广东宝丽华实业股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要,摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一.公司简介
1.公司法定中文名称:广东宝丽华实业股份有限公司
公司法定英文名称:GUANGDONG BAOLIHUA INDUSTRY STOCKCO.,LTD.
2.公司法定代表人:叶华能
3.公司董事会秘书:宁远喜
联系地址:广东省梅州市梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼
电 话:0753-25112980753-2511398
传 真:0753-2511398
4.公司注册、办公地址:广东省梅州市梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼
邮政编码:514788
E-mail:mzmxbllh@pub.MeiZhou.gd.cn.
5.公司年度报告备置地点:公司办公室
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:宝丽华
股票代码:0690
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度实现的利润情况(单位:人民币元)
利润总额: 38,476,033.49
净利润: 32,704,628.47
主营业务利润: 72,587,776.30
其他业务利润: 56,134.00
投资收益: 0
补贴收入: 0
营业外收支净额: 0
经营活动产生的现金流量净额: 15,661,291.84
现金及现金等价物净增加额: -12,840,167.76
2.截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 15,635.83 15,946.34 9,008.60
净利润(万元) 3,270.46 3,827.85 2,635.31
总资产(万元) 30,909.94 30,006.50 21,307.10
股东权益(万元) 25,038.21 22,767.70 10,651.95
每股收益(元) 0.327 0.382 0.703
每股净资产(元) 2.50 2.276 2.84
净资产收益率(％) 13.06 16.81 24.74
调整后的每股净资产(元) 2.32 2.276 2.79
注1:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
注2:因报告期内公司股本未发生变化,故加权平均每股收益及加权平均净资产收益率分别与每股收益及净资产收益率一致。
3.本年度股东权益变化情况单位:元
项 目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合 计
期初数
100000000 86981261.19 7979375.86 2659791.95 32716821.50
227677458.55
本期增加
4905694.27 1635231.43 32704628.47
32704628.47
本期减少 14905694.27
10000000.00
期末数
100000000 86981261.19 12885070.13 4295023.38 50515755.70
250382087.02
变动原因利润分配利润分配
三、股本变动及股东情况
1.股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
75000000 75000000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
75000000 75000000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
75000000 75000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
25000000 25000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
25000000 25000000
三、股份总数
100000000 100000000
2.股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,持有本公司股份的股东总户数为19827户,其中:内部职工股股东10户,为公司高级管理人员冻结户数。
(2)公司前10名股东的持股情况
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(％)
1 广东宝丽华集团公司 71,800,000 71.8
2 梅县金穗实业发展有限公司 800,000 0.8
3 广东梅县东风企业集团公司 800,000 0.8
4 梅州市对外加工装配服务公司 800,000 0.8
5 梅州市广基机械土石方工程公司 800,000 0.8
6 周艳安 400,699 0.4
7 唐金华 255,000 0.255
8 徐国斌 244,050 0.244
9 深圳锡昌实业有限公司 205,700 0.206
10 王合群 169,016 0.169
持有本公司5％以上(含5％)股份的股东为广东宝丽华集团公司,年末持股数为71,800,000股,在本报告年度内所持股份无变动,亦无任何质押行为。
(3)广东宝丽华集团公司持有公司71,800,000股,占总股份的71.8％,是唯一持股10％(含10％)以上的法人股东。
法定代表人:叶华能
经营范围:工业、商业、旅游业、房地产经营业、运输业、饮食业。
(4)报告期内控股股东没有发生变更情况。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:单位:股
序号 股东姓名 职务 年初持股数 年末持股数 股份增减量
1 叶华能 董事长 6000 6000 0
2 林锦平 副董事长总经理 6000 6000 0
3 叶祖根 副董事长副总经理 6000 6000 0
4 杨清文 董事 6000 6000 0
5 叶华元 董事 6000 6000 0
6 朱慈荣 董事 6000 6000 0
7 叶碧玲 董事财务总监 6000 6000 0
8 王巨传 董事 0 0 0
9 李小平 董事 0 0 0
10 丘柳凡 董事 0 0 0
11 赖利珍 董事 0 0 0
12 丘善中 监事会主席 6000 6000 0
13 饶谦和 监事 6000 6000 0
14 叶富中 监事 6000 6000 0
15 宁远喜 董事会秘书 0 0 0
合 计 60000 60000 0
四、股东大会简介
报告期内公司共召开两次股东大会,分别为第一届第四次股东大会(即1997年度股东年会)和1998年度临时股东大会,具体情况如下:
1.1997年度股东年会
1998年3月26日,公司第一届第四次股东大会(1997年度股东年会)在广东梅县华侨城广东宝丽华实业股份有限公司会议厅按时召开。出席会议的股东674人,代表股份76,203,227股,占总股本100,000,000股的76.20％。会议以投票表决方式,通过如下决议:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度监事会工作报告;
(3)1997年度总经理业务报告;
(4)1997年度报告;
(5)1997年度公司财务审计报告;
(6)1997年度利润分配议案:
1997年度公司实现税后利润38,278,479.67元,按公司章程规定提取法定公积金3,827,847.97元,提取法定公益金1,913,923.98元,可供分配的利润32,536,707.72元,加上1996年度利润转入12,680,113.78元,合计可供分配的利润总额为45,216,821.50元。公司于1997年9月12日经广东省证监会[1997]038号文批准实施,按5000万股为基数每10股送2.5股红股,转出利润总额1250万元,每10股用资本公积金转增7.5股,转出资本公积金3750万元。1997年年终实际可供股东分配的利润额为32,716,821.50元,决议通过1997年年终不进行利润分配或用资本公积金转增股本,1997年度未分配利润留存至1998年度。
(7)关于修改公司章程的议案;
(8)关于续聘北京兴华会计师事务所为本公司1998年度审计单位的议案;
(9)关于提请股东大会授权董事会决定单笔伍仟万元以内的贷款及相抵押的议案;
(10)补选通过丘柳凡女士为公司第一届董事会董事。
2.1998年度临时股东大会
1998年9月8日公司1998年度临时股东大会在广东梅县华侨城广东宝丽华实业股份有限公司会议厅按时召开。与会股东835人,代表股份75,990,656股,占总股份的75.99％。会议以记名投票表决方式通过了如下决议:
(1).1998年度中期利润分配方案:1998年6月30日审计后公司未分配利润46,727,965.17元(其中:1998年1～6月税后利润14,011,143.67元,1997年度利润转入32,716,821.50元)中期暂不分配,也不进行公积金转增股本,利润留存至1998年终。
(2).决议通过1998年度增资配股预案:
a.配股比例和配股总数:以1997年末的总股本100,000,000股为基数,按每10股配3股的比例,向全体股东配股,预计配售30,000,000股,其中,法人股配售22,500,000股,已流通的公众股配售7,500,000股。
b.配股价格:每股8～12元人民币。
c.配股募集资金用途:用3900万元投资梅州大堤(西堤)第四期改造工程;用2400万元建立和扩大服装销售网络;剩余资金补充流动资金。
d.本配股预案经股东大会决议通过后一年内有效。
e.授权董事会在决议有效期内办理本次增资配股有关事宜。
此配股方案尚需报广东省证监会出具意见并报中国证券监督管理委员会批准。
(3).公司1998年度中期报告。
(4).公司将其在广东粤嘉高速公路有限公司的股权转让的议案。
3.现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期及年度报酬情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期
叶华能 男 47 董事长 至2000年1月
林锦平 男 42 副董事长、总经理 至2000年1月
叶祖根 男 42 副董事长、副总经理 至2000年1月
杨清文 男 48 董事 至2000年1月
叶华元 男 49 董事 至2000年1月
朱慈荣 女 38 董事 至2000年1月
叶碧玲 女 34 董事、财务总监 至2000年1月
李小平 男 46 董事 至2000年1月
赖利珍 女 45 董事 至2000年1月
王巨传 男 52 董事 至2000年1月
丘柳凡 女 45 董事 至2000年1月
丘善中 男 53 监事会主席 至2000年1月
饶谦和 男 50 监事 至2000年1月
叶富中 男 39 监事 至2000年1月
现任董事、监事的年度报酬,以公司实行的岗位职务聘任工资制度,按标准采用货币形式支付,包括奖金、福利待遇在内。本公司董事会未向董事、监事支付董事、监事报酬、福利或其它特殊待遇,亦无以实物形式、任何有价证券的形式对其支付报酬。
4.报告期内离任的董事、监事情况
1998年3月26日第一届第四次股东大会补选通过丘柳凡女士为公司第一届董事会董事,原董事姚明卿先生因工作调动关系不再担任董事。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1).报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了三次会议,具体情况如下:
①1998年2月21日,第一届董事会第五次会议召开,全体董事出席并一致通过如下决议:
审议通过1997年年度报告和摘要内容,并同意公告;
审议通过1997年度财务决算和利润分配预案,鉴于公司1997年9月份才实施送、转股方案,为有利于公司进一步壮大发展,决议通过1997年年终不进行利润分配或用资本公积金转增股本,1997年度未分配利润留存至1998年度;
关于续聘北京兴华会计师事务所为公司1998年度审计单位的决议;
《关于补选董事会董事的议案》;
《关于修改本公司<章程>的议案》;
审议通过1998年度发展计划;
审议通过《关于提请股东大会授权董事会决定单笔伍仟万元以内的贷款及相关抵押的议案》。
②1998年6月1日,第一届董事会第六次会议召开,全体董事出席并一致通过如下决议:同意向广东粤嘉高速公路有限公司提请《关于要求退出参股梅汕高速公路梅南至畲江段/径义至北斗段建设和经营的报告》;聘任宁远喜先生为本公司董事会秘书。
③1998年7月20日,第一届董事会第七次会议召开,全体董事出席并一致通过如下决议:
决议通过1998年6月30日审议后公司未分配利润46,727,965.17元(其中:1998年1～6月税后利润14,011,143.67元,1997年度利润转入32,716,821.50元)中期暂不分配,也不进行公积金转增股本,利润留存至1998年终;
决议通过1998年度增资配股预案:以1997年末的总股本100,000,000股为基数,按每10股配3股的比例,向全体股东配股,预计配售30,000,000股,其中,法人股配售22,500,000股,已流通的公众股配售7,500,000股;配股价格拟定为每股8～12元人民币;配股募集的资金主要用于以下项目:(a).梅州大堤(西堤)第四期改造工程,(b).建立和扩大服装销售网络,(c).补充流动资金;本配股预案经股东大会决议通过后有效期为一年;提请股东大会授权董事会在决议有效期内,确定具体方案全权处理增资配股事宜;
决议通过公司1998年度中期报告;
决议通过公司将其在广东粤嘉高速公路有限公司的股权转让并进行公告。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年6月1日,第一届董事会第六次会议决议通过聘任宁远喜先生为公司董事会秘书。
2.1998年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司1998年度实现净利润32,704,628.47元,提取10％法定公积金3,270,462.85元,提取5％法定公益金1,635,231.42元,加年初未分配利润32,716,821.50元,可供股东分配的利润为60,515,755.70元。
本年度利润分配预案为:以1998年末总股本10,000万股为基数,拟向全体股东每10股派送现金1元(含税),共计1000万元,剩余利润50,515,755.70元结转以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。
3.报告期内公司利润分配预案,公积金转增股本方案执行情况。
第一届第四次股东大会通过1997年度最终实际可供股东分配利润32,716,821.50元,1997年年终不进行利润分配或用资本公积金转增股本
。1998年度临时股东大会决议通过1998年6月30日审计后公司未分配利润46,727,965.17元(其中:1998年1-6月税后利润14,011,143.67元,1997年度利润转入32,716,821.50元)中期暂不分配,也不进行资本公积金转增股本,利润留存至1998年终。公司已就以上决议,在1998年帐务中作了相应调整。
六、监事会报告
1.报告期内监事会会议的重要决议内容
报告期内监事会共召开了两次监事会会议。
(1)1998年2月21日,召开监事会一九九八年度第一次会议,会议主要议题:审议公司1997年度报告和摘要内容;审议公司1997年度财务决算和利润分配预案;审议董事会《关于修改本公司<章程>的议案》;审议公司1998年度发展计划。
(2)1998年7月20日,召开监事会一九九八年度第二次会议,会议主要议题:审议公司1998年度中期财务报告;审议1998年度中期利润分配或资本公积金转增股本预案;审议公司1998年度增资配股预案;审议公司将其在广东粤嘉高速公路有限公司的股权转让的事项。
2.为公司审计的北京兴华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告
七、业务报告摘要
1.公司报告期内的经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主营业务为公路、桥梁、市政、土石方工程施工及生产销售服装、皮革制品等两大部分。生产的“绅浪”牌高级系列服装享誉中国,被誉为“崇高身份的象征”。
本年度公司共完成主营业务收入156,358,345.63元,实现利润总额38,476,033.49元,实现净利润32,704,628.47元。
(2)公司财务状况及经营情况
指标项目 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例
总资产(万元) 30,909.94 30,006.57 903.37 3.01％
股东权益(万元) 25,038.21 22,767.75 2,270.46 9.97％
主营业务利润(万元)
7,258.78 6,800.70 458.08 6.74％
净利润(万元) 3,270.46 3,827.85 -557.39 -14.56％
注1:公司不存在长期负债。
注2:1998年度净利润比1997年度减少557.39万元,减幅14.56％,主要是由于市场竞争激烈和扩大销售网络导致营业费用的增加。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内,公司在全体员工的努力下取得了一定的经营成绩,但是公司也清醒地认识到,由于公司地处梅州地区,在信息反馈、人才资源吸收等方面与发达地区尚存在一定的差距,一定程度上制约了公司更快发展。为此,公司将一如既往地坚持“立足梅州、跨出山门、迈向全国、接轨世界”的战略思想,拟在深圳建立深圳宝丽华绅浪服装研究中心,使之成为绅浪服装的研究中心、开发中心、销售中心及信息中心,全面、快捷、高效地发挥指挥中心的功能,促进绅浪服装及公司业务的快速发展。同时,公司积极总结经验,解决思想,勇于开拓,利用公司的管理优势及机制优势,采用配股募集资金、银行贷款等融资手段,用参股、收购兼并等多种方式向外积极拓展公司业务,努力开拓和培养新的利润增长点,在安全、稳妥、高效的前提下,尽最大的努力,拓展公司的业务发展空间,为股东创造良好的业绩回报。
2.公司投资情况
(1)报告期内对前次募集资金使用情况
①公司在98年上半年,将梅州大堤(西堤)第一、二期改造工程收回的资金5247万元用于业务发展之中。其中3500万元投资到梅州大堤(西堤)第三期改造工程。第三期改造工程已于98年12月份完工,共取得新增沙滩地60亩,作为公司投资回报。根据与梅县华侨城房地产开发有限公司签订的土地转让合同,并参照当地市场交易价格,98年终前已实现土地转让25亩,转让价格为每平方米1300元,实现收入2166.45万元,实现毛利706.45万元。
②由于滚动开发的需要,公司用梅州大堤(西堤)第三期改造工程的回收资金继续投资梅州大堤改造工程的另一重点地段———梅州大堤乌廖沙段(西桥至程江河出口处)改造工程。该工程总投资3000万元,已于1998年12月2日动工,现已投入资金2565.53万元。该工程按百年一遇的防洪标准进行设计施工,将原土围堤改造成浆砌石堤,做到堤、路、街“三结合”,围堤建设与城市建设相配套,工程建成后,预计可取得新增可供开发用地45亩,作为公司的投资回报。由于该工程建在梅县新县城华侨城开发区内,是梅州市、梅县城市建设的黄金旺地,预计可实现销售收入4140万元,销售利润1140万元,税后利润969万元。
(2).报告期内非募集资金投资项目情况
公司根据长远发展目标及实际经营运作情况,1998年6月1日第一届第六次董事会决议通过向广东粤嘉高速公路有限公司提出将所持股份转让的请求。根据广东省交通厅粤交办字[1998]109号关于《国道206改造丰顺莲花山隧道工程及河梅高速公路梅南至畲江段(即梅汕高速公路梅州段)建设协调会议纪要
》的内容,有关各方已于1998年6月15日在协调会议上进行了认真的研究,一致同意广东宝丽华实业股份有限公司将其所持有广东粤嘉高速公路有限公司的20％股份全部转让给广东省路桥建设发展公司和梅州市路桥建设公司。由于公司尚未履行其对合作公司的出资义务,广东省路桥建设发展公司、香港东南亚(中国)基建有限公司和梅州市路桥建设公司无需就公司出让其在合作公司所拥有的合同权利承担任何责任、支付任何款项。公司也无需向广东省路桥建设发展公司、香港东南亚(中国)基建有限公司承担任何责任、支付任何款项。1998年7月20日公司第一届第七次董事会决议通过了此股权转让方案,并于1998年9月8日提交公司1998年度临时股东大会审议通过,并进行公告。
3.新年度的业务发展计划
为了使公司进一步发展壮大,用最大的利润回报股东,在新年度公司将针对客观经济环境的变化和国家有关政策的要求,结合自身实际情况,着重开展如下业务工作。
(1)在继续抓好服装产品的开发,加强产品质量管理的基础上,进一步开拓市场销售网络,完善销售服务。
(2)加强施工现场管理,严把质量关,在99年度完成梅州大堤乌廖沙段改造工程。
(3)投资兴建梅州大堤(西堤)第四期改造工程,争取在99年底竣工。
(4)积极承揽梅县华侨城沿江金岸开发区建筑工程施工项目。
(5)争取申请获准并实施完成公司1998年度增资配股预案。
(6)充分发挥上市公司的资金优势和机制优势,积极开拓资本市场,通过参股、收购、兼并、合作等多种形式实施业务扩张,扩大资产规模,开发新的经营领域,培育新的利润增长点。
八、重大事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司有关股权转让事项。
公司根据长远发展目标及公司实际经营运作情况,1998年6月1日第一届第六次董事会决议通过向广东粤嘉高速公路有限公司提出将所持股份转让的请求。根据广东省交通厅粤交办字[1998]109号关于《国道206改造丰顺莲花山隧道工程及河梅高速公路梅南至畲江段(即梅汕高速公路梅州段)建设协调会议纪要》的内容,有关各方已于1998年6月15日在协调会议上进行了认真的研究,一致同意广东宝丽华实业股份有限公司将其所持有广东粤嘉高速公路有限公司的20％股份全部转让给广东省路桥建设发展公司和梅州市路桥建设公司。由于公司尚未履行其对合作公司的出资义务,广东省路桥建设发展公司、香港东南亚(中国)基建有限公司和梅州市路桥建设公司无需就公司出让其在合作公司所拥有的合同权利承担任何责任、支付任何款项。公司也无需向广东省路桥建设发展公司、香港东南亚(中国)基建有限公司承担任何责任、支付任何款项。1998年7月20日公司第一届第七次董事会决议通过了此股权转让方案,并于1998年9月8日提交公司1998年度临时股东大会审议通过,并进行公告。
3.重大关联交易事项
(1)本报告期内,公司承揽了母公司广东宝丽华集团公司下属企业———梅县华侨城房地产开发有限公司沿江金岸开发区的第一、二、三期建筑施工工程,工程按照设计图纸、国家现行的建筑工程预算定额及当地建设主管部门规定的人工、材料、机械台班单价等签订了工程承包合同,总工程量为5038.888万元,实现工程施工收入5038.888万元。
(2)投资3500万元兴建的梅州大堤(西堤)第三期改造工程,共取得新增的可供开发的沙滩地60亩,根据公司与梅县华侨城房地产开发有限公司签订的土地转让合同,并参照当地市场交易价格,98年年终前已实现土地转让25亩,转让价格为每平方米1300元,实现收入2166.25万元。
以上两项关联交易事项,是交易双方依据国家有关政策规定,参照当地市场情况及已订合同条款的约束下进行的公平交易,不存在损害公司利益的行为。
4.1998年3月26日公司第一届第四次股东大会决议通过续聘北京兴华会计师事务所为本公司1998年度审计单位。
5.计算机2000年问题
由于现阶段本公司计算机系统的应用范围尚限于文字处理、档案管理、信息通讯、工程设计等工作,故计算机“2000年问题”对本公司基本上没有影响。
九、财务报告
1.审计意见
本公司1998年度审计单位北京兴华会计师事务所对公司1998年度会计报表进行了审计,并出具了(99)京会兴字第42号无保留意见的审计报告。
2.会计报表(见附表)
3.会计报表附注:
(一)公司简介
广东宝丽华实业股份有限公司(以下简称“公司”),是1996年经广东省人民政府粤办函(1996)654号批准由广东宝丽华集团公司作为主要发起人,联合梅县金穗实业发展有限公司、梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司、梅州市广基机械土石方工程公司等企业发起设立的股份有限公司。
公司股本:公司设立时发起人投资入股3750万元,根椐证监发字(1996)414号和证监发字(1996)415号批准,1997年1月公司向社会公开发行人民币普通股1250万元(每股面值1元)。1997年7月公司按照法定程序决议通过,并报经有关部门批准按10转7.5和10送2.5的方案向全体股东转增股本5000万元。经北京兴华会计师事务所有限公司(97)京会兴字第397号验证,公司股本为10000万元。
公司主营业务:公路、桥梁、市政、土石方工程施工;生产销售服装、皮革制品、鞋等。
(二)公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:
执行《股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表》。
2.会计年度:
会计年度以公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币:
采用人民币为记帐本位币。
4.记帐基础及计价原则:
以权责发生制为计价基础,以历史成本为计价原则。
5.合并会计报表的编制方法:
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的合并会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定,公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。
6.外币业务核算方法:
发生外币业务时,按当日市场汇率折合为人民币记帐,年末将外币帐户的外币余额按照年末市场汇率折合为人民币。按照年末市场汇率折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
7.坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。坏帐的确认标准为:
(1)因债务人单位撤销,依照民事诉讼法进行清偿后,确实无法收回的部分;
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿又无义务承担人,确实无法收回的部分;
(3)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回的部分。
8.存货核算方法:
存货分为原材料、生产成本、制造费用、库存商品、开发成本、开发产品等类别。存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入帐,发出原材料采用移动加权平均法核算;生产成本按实际发生的生产费用核算;制造费用按实际发生的间接费用核算,月末转入生产成本;入库商品按实际生产成本核算,发出商品采用移动加权平均法核算;开发成本按实际发生的开发费用核算;开发产品按实际开发成本核算。
9.固定资产及折旧:
固定资产按照实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋
、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定的折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30 3.16
专用设备 10 9.5
运输工具 10 9.5
其他 5 19
10.在建工程核算方法:
在建工程按各项工程实际发生的支出核算,在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
11.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。其中:商标权按7年平均摊销;土地使用权按40年平均摊销。
12.开办费摊销方法:
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起在5年内平均摊销。
13.收入确认原则:
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
14.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)税项
1、增值税:税率为17％;
2、营业税:税率为3％;
3、城市维护建设税:税率为7％,按应交流转税额计缴;
4、教育费附加:税率为3％,按应交流转税额计缴;
5、所得税:根据广东省人民政府办公厅粤办函[1996]628号文同意,公司按15％税率计缴所得税。
(四)利润分配:
根据公司章程规定的利润分配方案,本年度利润分配比例如下:
1、提取法定盈余公积金10％;
2、提取法定公益金5％;
3、股利分配:由董事会按法律规定和公司经营状况拟定,提交股东大会审议通过。
(五)会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
1.货币资金
项目 期初数 期末数
人民币 美元 折合率 人民币 美元 折合率
现金-人民币
158,224.77 415,444.12
银行存款-人民币
58,225,591.48 45,128,128.20
银行存款-外币
7,277.01 875.83 8.27 97,353.18 889.14 8.27
合计 58,391,093.26 45,550,925.50
2.应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 14,308,113.90 27.20 2,508,500.00 11.78
1-2年 - - - -
2-3年 38,294,967.00 72.80 - -
3年以上 - - 18,794,967.00 88.22
合计 52,603,080.90 100.00 21,303,467.00 100.00
3.预付货款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 4,038,454.76 100.00 32,573,315.20 97.45
1-2年 - - 851,357.70 2.55
合计 4,038,454.76 100.00 33,424,672.90 100.00
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位帐款。
4.其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 22,506,497.44 99.28 7,300,404.19 94.37
1-2年 73,464.00 0.32 420,765.26 5.44
2-3年 90,100.00 0.40 15,200.00 0.19
合计 22,670,061.44 100.00 7,736,369.45 100.00
其中,对持有本公司71.80％股份的广东宝丽华集团公司的帐款为903,394.26元。
5.存货
项目 期初数 期末数
原材料 1,448,054.32 24,868,879.03
生产成本 3,175,327.43 16,858,236.45
产成品 69,853,225.33 62,322,916.05
开发成本 11,409,053.20 23,663,685.24
合计 85,885,660.28 127,713,716.77
存货1998年末比1997年末增加48.70％,主要原因是服装产品品种增加及因各种原材料由国外进口,必须增加储备;服装生产和工程开发规模不断扩大的缘故。生产成本余额实际上是未完工的在产品。
6.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 45520515.00 45520515.00
专用设备 16817680.75 674247.54 17491928.29
运输工具 3122221.20 1335573.00 4457794.20
其他 54301.71 327945.00 382246.71
合计 65514718.66 2337765.54 67852484.20
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 1775767.85 1438448.75 3214216.60
专用设备 3487004.52 1650014.66 5137019.18
运输工具 988401.63 312178.58 1300580.21
其他 31360.50 27235.10 58595.60
合计 6282534.50 3427877.09 9710411.59
固定资产1998年末比1997年末增加3.57％,主要原因是购进专用设备、运输设备及其他固定资产1,877,718.14元;在建工程转入460,047.40元。
7.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减 期末数 资金来源
固定资产 数少数
项目进度
电梯工程
422,647.40 37,400.00 460,047.40 0.00 0.00 自筹
8.无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
商标
871000071 54650 0 0 1244280 5910370
土地使用权
9900000 9590625 0 0 247500 9343125
合计
18610000 16745275 0 0 1491780 15253495
9.开办费
种类
原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费
193118.00 77247.70 0 0 38623.20 38624.50
合计
193118.00 77247.70 0 0 38623.20 38624.50
10.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)
担保借款 57360000.00 3900000000 98.7-99.10 6.3525‰
信用借款 5200000.00 1000000.00 98.2-99.2 8.4‰
合 计 62560000.00 40000000.00
担保借款由五笔组成,每笔期限不超过壹年
短期借款1998年末比1997年末减少36.06％的主要原因是偿还流动资金借款。
11.应付帐款 期初数 期末数
4,966,302.66 1,627,583.64
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的帐款。
12.预收帐款 期初数 期末数
40,000.00 5,600,000.00
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的帐款。
13.应交税金
税项 期初数 期末数
增值税 453,488.77 296,873.71
营业税 66,078.65 31,216.88
城建税 25,978.37 22,966.34
房产税 21,600.00 -
所得税 2,913,305.83 166,405.02
合计 3,480,451.62 517,461.95
14.其他应付款 期初数 期末数
920,691.00 962,458.00
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的帐款。
15.股本(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
75000000.00 75000000.00
其中:国家持有股份
境内法人持有股
75000000.00 75000000.00
外资法人持有股
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
75000000.00 75000000.00
二.已流通股份
1境内上市的人民币普通股
25000000.00 25000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计:
25000000.00 25000000.00
三.股份总额
100000000.00 100000000.00
16.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 86981261.19 86981261.19
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 86981261.19 86981261.19
17.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 5319583.91 3270462.84 8590046.75
公益金 2659791.95 1635231.43 4295023.38
任意盈余公积
合 计 7979375.86 4905694.27 12885070.13
18.未分配利润
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
年初未分配利润 32716821.50 32716821.50
本年实现净利润 32704628.47 32704628.47
提取法定盈余公积 3270462.84
提取法定公益金 1635231.43
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10000000.00
未分配利润 32716821.50 32704628.47 50515755.70
19.财务费用
项目 上年发生数 本年发生数
利息支出 3168398.91 6067687.95
减:利息收入 106509.26 223441.80
汇兑收益
减:汇兑损失
其他 10956.06
合计 3072845.71 5844246.15
财务费用1998年度比1997年度增长90.19％,主要原因是短期借款利息增加。
(六)、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
服装 72260685 82722286 34017617 37999502 38243068 44722784
工程 87202750 73636060 56941131 45356565 30261619 28279495
合计 159463435 156358346 90958748 83356067 68504687 73002279
(七)、关联方关系及交易:
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定人
广东宝丽集团公司
华梅县 工业、商业、旅游业 母公司 集体 叶华能
房地产经营业
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
广东宝丽华集团公司 128000000 128,000,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广东宝丽华集团公司
71,800,000.00 71.8 - - - - 71,800,000.00 71.8
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
梅县华侨城房地产开发有限公司
梅县 经营写字楼、住宅 受同一 中外合资 叶华能
华侨城 楼、独立别墅 母公司控制
梅县华侨城商场
梅县 经营日用百货、五 受同一 集体 丘善中
华侨城 金 交电、服装、针母 公司控制
棉织品等
广东宝声电器有限公司
梅县 生产经营彩色、黑 受同一 合资 叶华元
华侨城 白电视机、音响 母公司控制
梅县佳佳泡沫包装材料有限公司
梅县 生产经营泡沫材料 受同一 合资 叶华能
华侨城 及其制品 母公司控制
梅县耀华注塑有限公司
梅县 生产经营电视机及 受同一 合资 叶华能
华侨城 音响外壳 母公司控制
2.关联方交易
(1)销售货物:本公司1998年度向梅县华侨城房地产开发有限公司转让土地25亩,金额2166.45万元,转让价格按市场价格确定。
(2)提供劳务:本公司1998年度向梅县华侨城房地产开发有限公司提供劳务,取得工程施工收入50,388,880元,其中未结算金额为2,508,500元。
(3)担保:本公司的银行贷款中,由关联方提供担保的情况如下
关联方名称 提供担保的贷款金额
梅县耀华注塑有限公司 4,500,000.00
梅县佳佳泡沫包装材料有限公司 5,500,000.00
广东宝丽华集团公司 4,000,000.00
广东宝声电器有限公司 5,000,000.00
3.关联方应收应付款项余额
项目 余额
应收帐款:
梅县华侨城房地产开发有限公司 2,508,500.00元
其他应收款:
广东宝丽华集团公司 903,394.26元
梅县华侨城商场 440,938.70元
(八)、或有事项及承诺事项
本公司至1999年2月26日止,无或有事项及承诺事项。
(九)、资产负债表日后事项
本公司至1999年2月26日止,无日后事项。
十一、公司的其他有关资料
1、1997年1月20日,公司经广东省工商行政管理局注册登记正式成立,并办理了有关变更手续。
2、1997年9月24日,公司因送股及转增股本,向广东省工商行政管理局办理注册资本5000万元人民币变更为1亿元人民币的登记。
3、公司企业法人营业执照注册号:23112830-0
4、公司税务登记证号码:441421617930988
5、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记公司
6、证券主承销机构:广东广发证券公司
7、公司聘请的会计师事务所:北京兴华会计师事务所
其办公地址:北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室
十二、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
3、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
4、报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
5、公司历次股东大会资料。
6、经股东大会通过修改的公司章程。
广东宝丽华实业股份有限公司
一九九九年三月三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表 会股01表
编制单位:广东宝丽华实业股份有限公司 1998.12.31 单位:元
资 产 附注号
年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 38914362.33 58391093.26 30781098.41 45550925.50
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
-23223086.00 52603080.90 21303467.00
减：坏帐准备 63910.40
应收帐款净额
-23223086.00 52603080.90 21239556.60
预付帐款 4038454.76 33424672.90
应收补贴款
其他应收款
5626169.00 22670061.44 7736369.45
存货 85885660.28 127713716.77
减：存货跌价准备
存货净额 85885660.28 127713716.77
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产(内部往来)
138933895.47 173927970.05
流动资产合计
160251340.80 2235883850.64 204709068.46 235665241.22
长期投资：
长期股权投资
89935423.58 89935423.58
长期债权投资
长期投资合计
89935423.58 89935423.58
减：长期投资减值准备
长期投资净额
89935423.58 89935423.58
固定资产：
固定资产原价 65514718.66 67852484.20
减：累计折旧 6282534.50 9710411.59
固定资产净值 59232184.16 58142072.61
工程物资
在建工程 422647.40
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 59654831.56 58142072.61
无形资产及其他资产：
无形资产 16745275.00 15253495.00
开办费 77247.70 38624.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
16822522.70 15292119.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计
250186764.38 300065704.90 294644492.04 309099433.33
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
19500000.00 62560000.00 34000000.00 40000000.00
应付票据
应付帐款 4966302.66 1627583.64
预收帐款 40000.00 5600000.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 405214.05
应付股利 10000000.00 10000000.00
应交税金
2913305.83 3480451.62 166405.02 517461.95
其他应交款 15587.02 9842.72
其他应付款
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
22509305.83 72388246.35 44262405.02 58717346.31
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
22509305.83 72388246.35 44262405.02 58717346.31
少数股东权益
股东权益
股本
100000000.00 100000000.00 100000000.00 100000000.00
资本公积
86981261.19 86981261.19 86981261.19 86981261.19
盈余公积
7979375.86 7979375.86 12885070.13 12885070.13
其中：公益金
2659791.95 2659791.95 4295023.37 4295023.37
未分配利润
32716821.50 32716821.50 50515755.70 50515755.70
股东权益合计
227677458.55 227677458.55 250382087.02 250382087.02
负债及股东权益总计
250186764.38 300065704.90 294644492.04 309099433.33
利润表
1998年度 会股02表
编制单位:广东宝丽华实业股份有限公司 单位:元
项 目 附注号 行次
上年同期数 本年累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 159463435.24 156358345.63
减：折扣与折让
主营业务收入净额 159463435.24 156358345.63
减：主营业务成本 90958748.47 83356067.10
主营业务税金及附加 497681.75 414502.23
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
68007005.02 72587776.30
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
46374.40 56134.00
减：存货跌价损失
营业费用
509800.00 16202955.51 406950.00 22204362.20
管理费用 595117.55 4671124.68 1209486.91 6119268.46
财务费用 964942.06 3072845.71 3055897.55 5844246.15
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-2069859.61 44106453.52 -4672664.46
38476033.49
加：投资收益(损失以"-"号填列)
46276313.13 43148367.95
补贴收入
营业外收入 827051.98 927051.98
减：营业外支出
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
45033505.50 45033505.50 38476033.49
38476033.49
减：所得税 6755025.83 6755025.83 5771405.02 5771405.02
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
38278479.67 38278479.67 32704628.47 32704628.47
利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位:广东宝丽华实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注号 行次
上年同期数 本年累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润 38278479.67 38278479.67 32704628.47 32704628.47
加：年初未分配利润
12680113.78 12680113.78 32716821.50 32716821.50
盈余公积转入
二、可供分配的利润
50958593.45 50958593.45 65421449.97 65421449.97
减：提取法定盈余公积
3827847.97 3827847.97 3270432.85 3270462.85
提取法定公益金
1913923.98 1913923.98 1635231.42 1635231.42
三、可供股东分配的利润
45216821.50 45216821.50 60515755.70 60515755.70
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
已分配普通股股利
12500000.00 12500000.00 10000000.00 100000.00
四、未分配利润
32716821.50 32716821.50 50515755.70 50515755.70
现金流量表 会股03表
编制单位:广东宝丽华实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 行次 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187657959.53
收取的租金 870000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 7827253.97
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 126784918.13 70793853.86
现金流入小计 126784918.13 267149067.36
购买商品、接受劳务支付的现金 112948746.93
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5422923.70
支付的增值税款 5295201.08
支付的所得税款 5605000.00 5605000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 630878.87
支付的其他与经营活动有关的现金 137557284.50 121585024.94
现金流出小计 143162284.50 251487775.52
经营活动产生的现金流量净额 -16377366.37 15661291.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 163500.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 163500.00
现金流出小计 -163500.00
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 68500000.00 76700000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 68500000.00 76700000.00
偿还债务所支付的现金 57200000.00 99260000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 3045317.55 5766369.60
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 10580.00 11590.00
现金流出小计 60255897.55 105037959.60
筹资活动产生的现金流量净额 8244102.45 -28337959.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8133263.92 -12840167.76
附注：
项 目 金额
母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 32704628.47 32704628.47
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 115423.40
固定资产折旧 3427877.09
无形资产摊销 1530403.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 3055897.55 5844246.15
投资损失(减收益) -43148367.95
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -41828056.49
经营性应收项目的减少(减增加) -6242623.63 16847087.75
经营性应付项目的增加(减减少) -2746900.81 -2823702.67
增值税增加净额(减减少) -156615.06
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16377366.37 15661291.84
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 30781098.41 45550925.50
减:货币资金的期初余额 38914362.33 58391093.26
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8133263.92 -12840167.76
