咸阳偏转股份有限公司一九九七年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:咸阳偏转股份有限公司
公司法定英文名称:XIANYANG PIANZHUAN CO.,LTD.
2、公司注册地址及办公地址:陕西省咸阳市渭阳西路七十号
邮政编码:712021
3、公司法定代表人:陈楷华
4、负责信息披露事务人员:党长水
联系电话:(0910)3320567
联系传真:(0910)3320666
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:咸阳偏转
公司股票代码:0697
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况
利润总额 97,763,257.43
主营业务利润 79,307,811.07
其它业务利润 166,547.03
投资收益 63,213.49
营业外收支净额 18,274,627.63
以前年度损益调整 -48,974.79
2、截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
97年度 96年度 95年度
主营业务收入 255,410,618.34 192,704,619.53 172,680,666.92
(元)
净利润(元) 83,279,759.53 32,162,333.98 21,421,094.84
总资产(元) 525,220,382.85 359,069,554.07 266,868,027.38
股东权益(元) 316,820,177.14 170,291,144.87 102,232,499.85
每股收益(元)
摊薄: 0.62 0.51 0.31
加权: 0.64
每股净资产(元)
摊薄: 2.37 2.70 1.46
加权: 2.43
净资产收益率(％)
摊薄: 26.28 18.89 20.95
加权: 34.19
调整后的每股净资产(元)
摊薄: 2.35 2.70 1.46
加权: 2.41
本年度扣除申购冻结资金利息后的主要会计指标为:
每股净资产: 摊薄:2.36元 加权:2.42元
每股收益 摊薄:0.61元 加权:0.63元
净资产收益率: 摊薄:25.75％ 加权:33.49％
注:主要财务指标的计算方法
全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/按月份加权平均数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
每股净资产=年度末股东权益/按月份加权股份数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/按月份加权股份总数
3、本年度股东权益变化情况:
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 6300 4308.68 1890.36 756.2 4530.08 17029.12
本期增加7072.65 5195.68 4580.39 832.7 3747.58 20596.3
本期减少 1485.85 4457.55 5943.4
期末数13372.65 8018.51 6470.75 1588.9 3820.11 31682.02
本公司本年度向社会公开发行1129.25万股,使股本增加1129.25万 股,资本公积金增加5195万元,并于一九九七年八月实施了10送6转增2的利润分配及公积金转增股本方案,使股本增加7072.65万股,未分配利润 减少4457.5万元,资本公积金减少1485.85万元,本年度未分配利润增 加6245.28万元,系公司本年度实现的利润。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
本年变动
期初数 配股 送股 公积金转股 发行并上市 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
3074.4 1844.64 614.88 2459.52 5533.92
其中:
国家拥有股份
3074.4 1844.64 614.88 2459.52 5533.92
境内法人拥有股份
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
1965.6 1179.36 393.12 1572.48 3538.08
3、内部职工股
1260 302.4 100.8 -756 -352.8 907.2
4、优先股或其它
尚未流通股份合计
6300 3326.4 3326.4 -756 3679.2 9979.2
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股
0 1131.15 377.05 1885.25 3393.45 3393.45
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股合计
0 1131.15 377.05 1885.25 3393.45 3393.45
三、股份总数
6300 4457.55 1485.85 1129.25 3679.2 13372.65
2、股东情况介绍
截止1997年12月31日,公司共有股东14414人,内部职工股东3042人。前10名股东:
股东名称 持股数量(万股) 持股比例
1、咸阳市国有资产管理局 5533.92 41.38％
2、海南美海龙物业有限公司 3538.08 26.46％
3、惠州市夏里巴经济贸易发展公司 86.284 0.65％
4、安海水 56.2154 0.42％
5、蓝天基金 54.1813 0.41％
6、金信理财 53.2 0.40％
7、郭晓安 51.01 0.38％
8、肖莲侠 44.0096 0.33％
9、郑海涛 40 0.30％
10、吴杰 38 0.28％
3、持有本公司10％以上股份的股东为:(1)咸阳市国有资产管 理局,法定代表人为吴怀德其所持股份无质押情况(2)海南美海龙物业有限公司,其法定代表人为王洪,主要经营:房地产开发经营;兼营:建材、 机械、五金、轻纺、服装、电子等省内贸易。其持有本公司股票于1997年9月2日被海南省中级人民法院冻结,后于1997年12月24日解冻。
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初数 年末数 变化原因
陈楷华 董事长 4050 72９ 送股及转增股
杨占芳 董事兼总经理 3600 6480 送股及转增股
李廉洁 董事 4050 7290 送股及转增股
胡建安 董事 4050 7290 送股及转增股
张俊杰 董事兼总会计师4050 7290 送股及转增股
李海鹰 董事 3600 6480 送股及转增股
池维怀 董事 360 2592 未当选董事前卖
出60％,剩余部
分送股及转增股
孙 康 监事会主席 4050 7290 送股及转增股
陈金荣 监事 3600 6480 送股及转增股
赵 娟 监事 0 0
党长水 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
1、本公司招股说明书承诺投资项目与实际投资项目一致,实际资金投入及完工情况如下:
项 目 实际投入资金(万元) 完工程度
180万只25”系列偏转线圈 2150 100％
120万只20”、21”粗管颈偏转线圈 1976 100％
110万只29”偏转线圈及CDT偏转线圈 2536 100％
实际支出比计划超出338万元,主要由于购进设备运费增加所致
项目完工时间在97年的8、9、10三个月。本年度25”新增利润790 万元,21”粗新增利润54万元,29”由于市场不成熟,未产生效益,14”CDT产生利润为153万元。
五、重要事项
(一)重大事件
1、股东大会情况
公司第五次股东大会于1997年6月28日在公司“职工之家”举行,参加会议的股东89名,代表股数53,306,755股,占总股本的70.43％。本次 大会审议通过了如下决议:
审议通过了董事会工作报告;
审议通过了监事会工作报告;
审议通过了一九九六年度财务决算报告和一九九七年度财务预算报告;
审议通过了一九九六年度利润分配方案,决定按照10:6的比例分配96年度利润;
审议通过了国家股股东提议的资本公积金转增股本修正案,决定按 照10:2的比例进行公积金转增股本;
修正通过了《关于修改公司章程的议案》;
选举了公司第二届董事会董事和监事会股东监事。选举陈楷华、杨占芳、胡建安、李廉洁、张俊杰、池维怀、李海鹰为第二届董事会董事。选举陈金荣、赵娟为第二届监事会监事,孙康为职工监事。
2、董事会会议情况
报告期内,本公司董事会召开了五次会议。
第一次会议于1997年4月25日召开,会议通过了董事会工作报告,97 年财务预算方案,96年利润分配方案,提出根据公司目前的发展状况,为 了促进公司的快速发展,决定将公司累积的95、96年度利润按照10:6的 比例进行送股,同时决定按照10:4的比例转增股本。
第二次会议于1997年5月20日召开,由于新一届董事会、监事会人选未定,会议一致通过将股东大会延期至1997年6月28日召开。
第三次会议于1997年6月28日召开,会议选举陈楷华为公司董事长, 聘任杨占芳为公司总经理,聘任张俊杰为总会计师,聘任党长水为董事会秘书。
第四次会议于1997年8月26日召开,审议通过了本公司中期报告,决 定进行公告。
第五次会议于1997年9月20日召开,决定将公司部分不需用设备,以 有偿转让的方式,陆续转让给咸阳偏转集团公司、咸阳永新电子有限公 司。具体转让数量、转让价格,由双方协议决定。
3、监事会会议情况
报告期内,本公司监事会共召开了三次会议。
第一次监事会于1997年4月25日召开,会议审议通过了公司1996年度监事会工作报告。
第二次监事会于1997年5月19日召开,会议决定建议将公司股东大会进行延期。
第三次监事会于1997年6月28日召开,会议选举孙康为监事会主席。
4、本年度内发生的增资扩股事项
1997年2月25日本公司向社会公开发行股票1129.25万股,股本增至7429.25万股。
1997年8月19日本公司实施10送6转增2利润分配及公积金转增股方 案,本公司股本增至13372.65万股。
5、本报告期内发生的收购兼并、重大投资事项
本报告期内没有发生收购兼并事项。主要投资行为有:
(1)投资24万元参股咸阳市电子化工新材料厂,占该企业注册资本的40％。
(2)投资52.5万元购买陕西省兴化化学股份有限公司的法人股,占该公司总股本的0.42％。
(3)扩产180万只25”系列彩色显像管用偏转线圈项目;
(4)扩产120万只20”、21”粗管颈彩色显像管用偏转线圈项目
(5)扩产110万只29”彩色显像管用偏转线圈及CDT显示器用偏转线 圈项目。
6、公司法定代表人、董事、监事变动情况
经咸阳偏转股份有限公司1997年6月28日第五次股东大会选举,公司第二届董事会由陈楷华、杨占芳、胡建安、李廉洁、张俊杰、池维怀、李海鹰组成。第二届监事会由孙康、陈金荣、赵娟组成(孙康为职工监 事)。
经第二届董事会选举,选举陈楷华为公司董事长,为公司法定代表人。
7、关联交易事项
本公司同关联企业之间依照市场价格进行公平交易,具体的关联交 易情况详见财务报表附注。
8、报告期内,本公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)为本公司进行审计的会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
(三)本年度实现利润数高于预测数的114％。
董事会的说明:本年度由于公司募集资金陆续投入,开始形成新的利润增长点,同时由于公司攻克了偏转线圈生产设备制造的技术难关,填补国内空白,完全实现了偏转线圈生产设备的自己制造,公司已经成为国内唯一一家能够自己制造整个偏转线圈加工厂的偏转线圈生产企业,九七 年度制造、出售偏转线圈生产设备,形成新的利润增长点,使公司利润大幅增长。
监事会说明:由于在董事会的正确领导下,今年攻克了偏转线圈设备制造的技术难关,公司已经能够制造整个偏转线圈加工厂,九七年度出售偏转设备形成新的利润增长点,因而使公司利润大幅度增长。
(四)利润分配方案。
1997年度本公司实现利润总额97,763,257.43扣除所得税14,483,497.90元,实现净利润83,279,759.53元,提取法定公积金8,327,975.95元,提取公益金8,327,975.95元,提取任意公积金29,147,915.84元,加上上 年结存利润725,250.91元,可供股东分配利润为38,201,142.70元,公司 决定97年终不进行利润分配,同时考虑到公司98年上半年14”CDT、25”、29”等项目将进行大量生产,预计流动资金需求较大,因而决定98年度中期以前也不进行利润分配及公积金转增股本。
六、财务报告
1、审计报告
陕岳会审字(1998)024号
咸阳偏转股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表及1997 年度的利润表、利润分配表、财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵 公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
陕西岳华会计师事务所 中国注册会计师 赵晋德
中国注册会计师 张 昕
中国.西安 一九九八年二月十八日
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
(一)公司简介
咸阳偏转股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1993年经陕西省经济体制改革委员会陕改发(1993)105号文批准,同年,采用定 向募集方式设立,注册资本7,000万元人民币。1996年11月注册资本减至6,300万元人民币。1997年元月本公司获中国证监会证监发字(1997)11 号、证监发字(1997)12号文批准公开发行股票,2月份公开发行股票1,129.25万股,发行后注册资本变更为7,429.25万元人民币。3月25日公司股票在深圳证券交易所成功上市。
本公司属电子行业,系高新技术企业,经营彩色显像管用偏转线圈及其配套产品,本年度新增了生产偏转线圈设备的制造。主要产品已由电 子元器件一偏转线圈的生产,发展到包括生产设备制造,且后者已在本年产生了较好的经济效益。
本公司生产的CDY-FT2504彩色偏转线圈于1997年11月15日获得中华人民共和国国实用新型专利证书,专利号为“ZL 96 236366.9”,专利
期限为10年,专利权人是咸阳偏转集团公司,本公司无偿使用。
(二)公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、合并会计报表的编制方法
执行财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定。母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本,以及权益性资本虽未达到超过半 数但能控制的子公司纳入合并报表范围。根据母公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其它相关资料,并按《合并会计报表暂行规定》 中的编制方法编制合并会计报表。
4、记帐原则和计价基础
采用“借贷记帐法”记帐,按权责发生制核算,以实际成本作为计价基础。记帐本位为人民币。
5、外币核算方法
外币业务发生时按年初的市场汇率折合人民币记帐,并同时登记外 币金额。年度终了对外币帐户余额按年末汇率进行折合调整,折合成本 位币的差异计入当期财务费用一汇兑损益。
6、坏帐核算方法
坏帐损失采用“备抵法”核算。坏帐准备按年末“应收帐款”科目余额的5‰计提。坏帐按以下原则进行确认:
(1)因债务人破产,依照法律清偿后,确实无法收回的应收帐款;
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款;
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经主管机关审核认可,可以 列作坏帐的应收帐款。
7、存货核算方法
存货包括:原材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品 、低值易耗品等。
原材料、自制半成品按计划成本计价,入库时计划成本与实际成本 的差异计入材料成本差异;领用与发出时按计划成本计价,按月结其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
委托加工材料、在产品和产成品按实际成本核算;
产成品按实际成本核算,发出按“加权平均法”核算;
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
8、短、长期投资
短期投资按成本法核算:
长期投资中对持有20％以下(含20％)的权益性投资采用成本法核算;对持20％以上的权益性投资采用权益法核算,其中对持有50％以上的权益性投资编制合并会计报表。
债券投资按权益法核算。
股票投资按成本法核算。
9、固定资产核算方法
固定资产按使用年限在一年以上、单位价值在2,000元以上的房屋 及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年为标准进行划分。
固定资产按历史成本计价,分为房屋及建筑物、通用机械设备、专 用设备、动力设备、运输设备、仪器仪表设备和管理用具等七大类。
折旧按类别采用“平均年限法”核算,预计净残值率为3％,各类固 定资产折旧率如下:
项目 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30 3.23
通用机械设备 10 9.70
专用设备 5 19.40
动力设备 11 8.82
运输设备 6 16.17
仪器仪表 9 10.78
管理用具 5 19.40
10、在建工程核算方法
在建工程完工并交付使用后,确认为固定资产。
11、无形资产核算方法
按实际成本计价,采用直线摊销。土地使用权按50年摊销,用电权按5年摊销,通讯权、用水增容费按3年摊销。
12、递延资产核算方法
按实际成本计价,采用直线摊销。
13、收入确认原则
以商品已经发出,商品的所有权已转移或劳务已经提供,收到货款或取得收取货款的凭据时,确认收入实现。
14、税项
(1)增值税:以销售收入的17％计算增值税销项税额,按销项税额扣 除进项税额的差额计算缴纳;
(2)城市维护建设税:按应纳增值税额和营业税额的7％计提并缴纳;
(3)教育费附加:按应纳增值税额和营业税额的3％计提并缴纳;
(4)企业所得税:
根据陕西省人民政府陕政函(1996)216号文,公司自1996年8月1日起按15％的税率缴纳企业所得税。
(5)其他税项,按国家有关规定计算并缴纳。
15、利润分配方法
根据《公司法》和本公司章程规定,依法缴纳企业所得税后的利润 按下列顺序进行分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10％的法定公积金;
(3)提取5-10％的公益金;
(4)提取任意公积金;
(5)向股东分配股利。
公益金、任意公积金的提取比例和分配股利均按董事会决议办理。
(三)子公司简况及合并会计报表范围
母公司所控制的境内、外子公司情况及合并范围:
子公司全称 注册资本 投资金额 母公司所占权益 业务内容
是否合并
咸阳市电子化工
新材料厂 40万元 24万元 40％ 化工
否
陕西省兴化化学
股份有限公司 12,000万元 52.5万元 0.42％ 化工
否
上述两个公司的投资行为均发生在本年度。合并范围报告期内无变化。本公司向咸阳电子化工新材料厂投资金额中有8万元转作了该厂的 资本公积。
(四)会计报表项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外,资产负债 表项目系1997年12月31日的余额:未注明货币单位的均为人民币元。
1、货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
银行存款-人民币 15,267,748.59 10,913,908.57
-美元户 4,945,858.51 11,441,680.88
(597,338.57美元) (1,378,814.79美元)
(汇率:1:8.2798) (汇率1:8.2982)
小 计 20,213,607.10 22,355,589.45
库存现金-人民币 2,868.18 8,344.15
-美元 10,787.66
(1,300.00美元)
(汇率1:8.2982)
小 计 19,131.81
合 计 20,216,475.28 22,374,721.26
2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金 额
彩虹集团公司 97.07.25 98.01.28 3,000,000.00
彩虹集团公司 97.08.04 98.02.04 800,000.00
彩虹集团公司 97.11.04 98.05.06 2,000,000.00
彩虹集团公司 97.11.07 98.05.06 1,000,000.00
彩虹集团公司 97.12.09 98.06.09 1,000,000.00
彩虹集团公司 97.12.11 98.06.10 1,000,000.00
彩虹集团公司 97.11.19 98.05.18 1,000,000.00
彩虹集团公司 97.08.27 98.02.21 1,600.00
彩虹集团公司 97.11.04 98.04.03 1,000.00
上海永新彩管有限公司 97.10.22 98.04.06 7,579.24
合 计 9,810,179.24
3、应收帐款
帐龄分析 1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 所占比例(％) 金额 所占比例(％)
1年以内 30757266.14 40.4 52994492.18 51.4
1-2年 45,299,383.90 60.６ 50047901.61 48.6
合 计 76,056,650.04 100.0 103042393.79 100.0
无持有本公司股份5％以上股东的应收帐款。
4、预付帐款
帐龄分析
帐龄 金额 所占比例(％)
1年以内 10,472,550.69 78.1
1-2年 2,935,577.65 21.9
合 计 13,408,128.34 100
无持有本公司股份5％以上股东的预付帐款。
5、其他应收款
帐龄分析 1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 所占比例(％) 金额 所占比例(％)
1年以内 190115720.39 81.6 26371729.33 62.3
1-2年 27,962,976.5 12. 7,377,416.25 17.4
2-3年 14,946,108.00 6.4 8,611,639.74 20.3
合计 233,024,804.91 100.0 42,360,785.32 100.0
无持有本公司股份5％以上股东的其他应收款。较上年增加190,664,019.59元,主要系集团内企业欠款增加所致,详细资料见会计报表附注 第六项关联交易。
6、存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 31,913,444.82 31,954,409.91
材料采购 493,966.30
在产品 2,987,010.57 5,316,113.17
产成品 28,763,659.46 13,736,334.60
自制半成品 1,671,469.38 350,620.01
委托加工材料 39,683.10 3,687.20
材料成本差异 -3,105,758.84 7,470,221.72
合 计 62,763,474.79 58,831,386.61
7、待摊费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初库存待扣税金 1,722,039.48 1,878,750.89
待摊保险费 198,683.13 162,433.25
技术转让费 694,500.00
待摊模具中心筹建费用 144,425.77
设备修理费 5,281.59
合计 2,759,648.38 2,046,465.73
8、长期投资
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公 投资金额
司股权的比例
陕西省兴化化学
股份有限公司 法人股 500,000 0.42％ 525,000.00
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收或已收利息
国库券 10,000 15.96％ 10,000.00 98.7.01 1,596.00
7,147.00
(3)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
咸阳市电子化工新材料厂 301,617.49 40％
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物32,353,831.94 32,353,831.94
机械设备 896,068.00 3172844.36 3139642.36 929270.00
动力设备 6,912,998.00 294,379.72 61,030.19 7,146,347.53
专用设备 39,304,945.83 45806777.34 17976857.75 67,134,865.42
运输设备 5,672,962.91 647,677.50 443,944.26 6,876,696.15
仪器仪表 508,470.72 2997449.00 2836165.95 669,753.77
其他设备 8,716,385.61 36620229.10 28730357.75 16,606,256.96
合计 94,365,663.01 89539357.02 53187998.26 130,717,021.77
(2)累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 4,059,535.73 1,047,616.92 5,107,152.65
机械设备 392,394.43 77,889.49 65,985.34 404,298.58
动力设备 1,635,583.98 613,130.59 23,143.96 2225570.61
专用设备 13745153.03 10696025.37 8209183.64 16231994.76
运输设备 1407797.44 870739.10 115471.97 2163064.57
仪器仪表 255431.10 59464.92 19912.08 294983.94
其他设备 215,060.10 243,847.56 5,551.76 453,355.90
合计 21710955.81 13608713.95 8439248.75 26880421.01
10、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权2350109.02 50200.55 2299908.47
用电权 498,789.90 105,008.40 393,781.50
通讯权 150,516.67 54,733.33 95,783.34
用水增容费143,733.23 52,266.67 91,466.56
合计 3,143,148.82 262,208.95 2880939.87
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)备注
银行借款
其中:担保
工行陕西省分行5000000.00 5000000.00 半年 9.24
工行陕西省分行8500000.00 8500000.00 半年 9.24
工行陕西省分行国际业务部
29,043,700.00 28979300.00 半年 *
(美元3,500,000 美元3,500,000 7.078)
工行陕西省分行国际业务部
8,298,200.00 8,279,800.00 半年 *
(美元1,000,000 美元1,000,00 7.078)
工行陕西省分行国际业务部
8,298,200.00 8,279,800.00 半年
(美元1,000,000 美元1,000,000 6.198)
工行咸阳市支行国际业务部
4,149,100.00 4,139,900.00 一年 *
(美元500,000 美元500,000 5.938) 抵押
工行陕西省分行2000000.00 2,000,000.00 半年 9.24 信用
工行咸阳市支行4600000.00
合计 69,889,200.00 65,178,800.00
注:带“*”的借款均系外汇借款,按1997年12月31日汇率1:8.2798折 算。
12、应付票据
无持有本公司股份5％以上股东的应付票据。
13、应付帐款
无持有本公司股份5％以上股东的应付款项。
14、预收货款:
无持有本公司股份5％以上股东的预收款项。
15、未交税金
项目 1997.12.31 1996.12.31
增值税 16,067,038.05 10,128,345.43
城市维护建设税 1,319,498.89 767,184.88
企业所得税 20,416,379.29 13,232,881.38
个人所得税 4,779.99 -49,082.41
合计 37,807,696.22 24,079,329.28
16、其他未交款
项目 1997.21.31 1996.12.31
教育费附加 794,319.50 328,793.52
防洪保安基金 153,731.52 200,442.04
副食品风险调节基金 140,606.01
合计 948,051.02 669,841.57
17、其他应付款
无持有本公司股份5％以上股东的应付款项。
18、其他流动负债
均系应付工资金额。
19、其他长期负债
本项目内容为待转销汇兑损益。
20、股本
股本类别 持股额(股) 持股比例(％)
国家法人股 55,339,200 41.48
企业法人股 35,380,800 26.46
个人股 43,006.500 32.16
其中:社会公众股 33,934.500 25.38
合计 133,726.500 100.00
股本增加70,726,500.00元,是由于本公司1997年2月25日至2月27日公开发行股票及本公司第五次股东大会决议通过1996年度利润分配方案,并于本年度8月18日实施所致,具体变动情况见附表。
根据1996年利润分配方案和财会二字(1996)13号文,已对1996年12 月31日的股本、资本公积和未分配利润进行了调整。调整金额分别为59,434,000元、-14,858,500元和-44,575,500元。
21、资本公积
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初数 28,228,310.33 190,499.29
本期增加数 51,956,772.74 42,896,311.04
其中:股票溢价 51,945,500.00
有效申购冻结利息 11,272.74
资产评估增值 35,896,311.04
缩股转增 7,000,000.00
本期减少数
期末数 80,185,083.07 43,086,810.33
22、盈余公积
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初数 18,903,583.63 10,863,000.13
本期增加数 20,819,939.87 8,040,583.50
其中:法定盈余公积 8,327,975.95 3,216,233.40
公益金 8,327,975.95 3,216,233.40
任意盈余公积 29,147,915.84 1,608,116.70
本期减少数
期末数 64,707,451.37 18,903,583.63
23、财务费用
项目 1997年度 1996年度 备注
利息支出 15,013,819.78
其中:资金占用费支出 3,640,284.20 *
减:利息收入 19,831,577.96
其中:资金占用费收入 17,257,484.21 *
利息净支出 -4,817,758.18 3,219,482.46
金融机构手续费 26,525.88 116,544.85
汇兑损益 -475,666.57 -1,063,312.25
合计 -5,266,898.87 2,272,715.06
财务费用较上年大幅度减少的主要原因是利息收入大幅增加所致。
注:带“*”系集团内企业收取的资金占用费。
24、营业税金及附加
项目 1997年度 1996年度
城市维护建设税 1,442,563.70 405,127.29
教育费附加 618,241.58 173,625.98
合计 2,060,805.28 578,753.27
25、其他业务利润
均为销售材料形成的利润。
26、投资收益
项目 其他投资收益权益法 债券投资收益 合计
长期投资 61,617.49 1,596.00 62,213.49
1996年度投资收益为1586.00元,1997年度投资收益为63213.49元。
27、营业外收入
项目 1997.12.31 1996.12.31
固定资产变价收入 16,987,111.03 0.00
股票申购无效资金利息收入 1,504,756.01 0.00
合计 18,491,867.04 0.00
28、营业外支出
项目 1997年度 1996年度
扶贫支出 117,600.00
其他 99,639.41 165,245.69
合计 217,239.41 165,245.69
29、以前年度损益调整
根据税务部门检查意见,补缴1996年度城市维护建设税、所得税和 教育费附加所致。
(五)分行业资料
行业 电子产品 设备制造 合计
(偏转线圈)
主营 97年 200,022,268.10 55,388,350.24 255,410,618.34
业务 96年 192,704,619.53 192704619.53
收入
营业 97年 137,921,564.05 26,504,692.33 164,426,256.38
成本 96年 134,383,740.11 134,383,740.11
营业 97年 62,100,704.05 28,883,657.91 90,984,361.96
毛利 96年 58,320,879.42 58,320,879.42
(六)关联交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
本公司不存在控制关系的关联方。
(2)不存在控制关系的关联方
由于杜庆松先生担任本公司国有股权代表,同时又担任以下各公司 的董事长或副董事长,因而以下公司与本公司构成关联方。
咸阳偏转集团公司
咸阳偏转发展有限公司
咸阳永新电子有限公司
咸阳大明电子有限公司
咸阳大东电子有限公司
咸阳奥达电子有限公司
咸阳大宇电子部品有限公司
陕西迪泰克机械有限公司
咸阳德隆泰克特种电工有限公司
山东梨树电子器材有限公司
咸阳市电子化工新材料厂
2、关联方交易
(1)本公司本年度向关联企业销售货物明细资料如下:
单位名称 金 额 占年度主营业务百分比(％) 备注
咸阳永新电子有限公司 70,873,916.07 27.75 半成品
咸阳大明电子有限公司 36,442,717.49 14.27 半成品
咸阳偏转发展有限公司 42,735,042.73 16.73 DY生产线
(2)本公司在本年度向关联企业售出固定资产明细资料如下:
单位名称 金 额 占总销货金额比例(％)
咸阳永新电子有限公司 21,473,778.25 40.37
咸阳偏转集团公司 9,059,610.23 17.03
咸阳奥达电子有限公司 5,778,815.00 10.86
咸阳大宇电子部品有限公司 1,131,000.00 2.13
陕西迪泰克机械有限公司 9,360.00 0.02
售出固定资产形成营业外收入明细资料如下:
单位名称 金 额 占年度营业外收入百分比(％)
咸阳永新电子有限公司 11,498,727.49 62.18
咸阳偏转集团公司 5,488,383.60 29.68
(3)本公司本年度向关联企业采购货物明细资料如下:
单位名称 金 额 占总购货金额比例(％)
咸阳永新电子有限公司 11,505,307.64 18.17
(4)本公司本年度购入固定资产明细资料如下:
单位名称 金 额 占总购货金额比例(％)
咸阳偏转集团公司 47,774,915.00 53.36
咸阳永新电子有限公司 1,235,172.40 1.38
咸阳大东电子有限公司 6,850,235.90 7.65
以上关联交易价格均依据关联交易协议进行。
(5)本公司本年度与关联企业的应收应付款项明细资料如下:
a、应收帐款
单位名称 金 额 占全部应收款项余额的比重(％)
咸阳永新电子有限公司 5,319,111.12 6.70
咸阳大明电子有限公司 27,502,328.6 36.16
b、应付帐款
单位名称 金 额 占全部应付款项余额的比重(％)
山东梨树电子器材有限公司 2,530,765.04 6.07
(6)本公司本年度与关联企业的其他应收应付款项明细资料如 下:
a、其他应收款
单位名称 金 额 占全部其他应收款项余额的比重(％)
咸阳偏转集团公司 138,422,930.76 59.41
咸阳偏转发展有限公司 36,869,176.76 15.82
咸阳永新电子有限公司 1,083,927.25 0.47
咸阳大明电子有限公司 13,603,130.91 5.84
咸阳奥达电子有限公司 26,004,969.76 11.16
咸阳大宇电子部品有限公司 4,235,522.91 1.82
陕西迪泰克机械有限公司 575,852.74 0.25
咸阳德隆泰克特种电工有限公司1,775,321.06 0.76
b、其他应付款
单位名称 金 额 占全部其他应付款
项余额的比重(％)
咸阳永新电子有限公司 27,719.11 0.16
咸阳大东电子有限公司 11,949,592.51 67.28
咸阳市电子化工新材料厂 4,162,968.28 23.44
(七)承诺事项
除上述抵押、担保事项外,公司本年度无其它抵押、担保、税 务纠纷、未结诉讼和其它承诺事项等引起的或有负债。
(八)期后事项
1、海南美海龙物业有限公司持有的本公司法人股3,538.08万股于1998年元月22日转让给咸阳偏转发展有限公司,该事项公司已于1998年元月9日公告。
2、本公司原投资的咸阳市电子化工新材料厂于1998年1月13日进行变更注册,更名为咸阳偏转电子化工有限责任公司,性质为有限责任公司,注册资本由原来40万元变更为280万元,本公司占咸阳偏转电子化工有 限责任公司的注册资本比例由40％变更为8.6％。
3、截止报告日,本公司已收到到期大额应收票据两笔金额分别为300万元;80万元。
(九)其他有必要披露的内容
本公司无其他必要披露的内容。
七、备查文件
1、董事长、总经理、总会计师亲笔签署的年度报告正本。
2、法定代表人、总经理、总会计师亲笔签字并盖章的财务报 表。
3、会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正 本。
4、年度内发行的《招股说明书》、《上市公告书》。
5、公司章程。
咸阳偏转股份有限公司
一九九八年三月二日
