湖北双环科技股份有限公司独立董事
  对公司资金占用、对外担保、日常关联交易、续聘
        会计师事务所等事项的专项说明和独立意见

    根据相关法律法规的规定，我们作为湖北双环科技股份有限公司
（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司及全体股东认真负责
和实事求是的精神，对公司报告期内发生的相关事宜发表以下独立意
见：
       一、对控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明及独
立意见
    我们作为公司的独立董事，本着对公司及全体股东认真负责和实
事求是的精神，对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况及公
司报告期内的关联交易情况进行了调查和核实，与审计机构进行了充
分的沟通，现将相关说明及独立意见发表如下：
    报告期内，根据我们的调查，以及与审计机构的沟通，控股股东
及其关联方不存在对公司非经营性占用资金的情况。
       二、湖北双环科技股份有限公司独立董事对公司对外担保情况的
专项说明及独立意见
    1、报告期内，公司未发生新的关联方担保事项。未发生违规担
保事项。
    2、报告期内，公司发生和续延的担保符合国家相关法律法规的
规定，审批程序合法合规。
    3、报告期内，公司发生和续延的对外担保发生时为公司合并报
表范围内的子公司及关联方。
    我们认为，以上发生和续延的担保及反担保属于公司生产经营及
发展的需要，已取得董事会和股东大会的批准并依法进行了信息披
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露。公司对外担保的决策程序合法合规，没有损害公司股东的权益。
公司采取各种措施对担保及反担保的风险进行了控制，对外担保没有
损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。公司已经采取措施，
逐步减少了对关联方和对外担保数量，新发生的担保仅限于合并报表
范围内的子公司。
    三、关于公司 2018 年度利润分配预案的独立意见
    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》及公司《章程》等有关规定，我们现对公司 2018 年度利润分配
预案发表意见如下：
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报告
进行审计并出具标准无保留意见的审计报告，公司 2018 年度实现归
属于母公司的净利润 13,574.48 万元，报告期内公司 2018 年度实现盈
利，但截至 2018 年 12 月 31 日，母公司未分配利润为-95,211.66 万元，
基于独立判断，我们认为：公司董事会从公司的实际情况出发提出的
分配预案，符合公司长远发展需要和股东的长远利益，公司 2018 年
度利润分配预案的审批程序符合有关法规和公司章程的规定，未损害
公司及公司股东特别是中小股东的利益。
    我们同意公司 2018 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金
转增股本的分配预案，公司 2018 年度利润分配预案尚需提交公司股
东大会审议。
    四、关于公司 2018 年度日常关联交易的独立意见及公司 2019
年度日常关联交易预计的事前认可及独立意见
    1、关于2018年度日常关联交易的独立意见
    我们认为，公司 2018 年实际关联交易金额在正常范围内，且关
联交易为日常经营活动中经常发生的，与关联方合作是公司发展战略
和生产经营的需要，对公司独立性不会发生影响，对公司本期以及未

                                2/5
来财务状况、经营成果没有负面影响。公司与关联方之间的日常关联
交易遵循公允的价格和条件，没有发生损害本公司及广大中小股东的
利益行为。
    2、关于 2019 年度日常关联交易
    （1）事前认可
    ①本次公司预计的 2019 年与公司控股股东湖北双环化工集团有
限公司及其子公司、湖北宜化集团有限责任公司及其子公司、湖北宜
化化工股份有限公司及其子公司之间的关联交易为双方日常生产经
营所需的原材料、机械设备及化工产品，符合国家相关法律法规的要
求。有利于双方都获得合理的经济效益。
    ②请公司董事会及相关人员严格按照国家相关法律法规的要求，
执行相关的审批程序。
    ③同意将此议案提交公司董事会审议。
    （2）独立意见
    ①公司本次审议的关联交易属公司日常发生的正常经营业务，不
违背国家相关法律法规和本公司章程的规定。
    ②本次关联交易表决程序合法。
    ③本次关联交易为交易双方均带来了经济效益，交易公平合理。
    ④提请公司董事会关注公司的日常关联交易，采取有效措施，确
保关联交易公平合理，不损害公司利益。
    综上所述，我们认为本公司发生的日常关联交易符合国家相关法
律法规的要求，有利于交易双方的生产经营，我们没有异议。
    五、湖北双环科技股份有限公司独立董事对续聘大信会计师事务
所（特殊普通合伙）的独立意见
    根据相关法律法规的规定，现对公司续聘审计机构一事发表如下
意见：

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    经审查，大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务
资格，其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计
准则》，勤勉、尽职，公允合理地发表了独立审计意见。我们一致同
意公司续聘大信会计师事务所作为公司2019年度财务审计机构及内
部控制审计机构。
    六、湖北双环科技股份有限公司独立董事对湖北宜化集团财务有
限责任公司的关联交易情况及风险评估报告的独立意见：
    我们作为公司独立董事，就公司对《湖北双环科技股份有限公司
关于对湖北宜化集团财务有限责任公司的关联交易情况及风险评估
报告》进行了认真研究，根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立
董事的指导意见》、《上市规则》、《公司章程》等有关规定，我们作为
公司独立董事，现就该风险评估报告发表如下独立意见：
    （一）湖北宜化集团财务有限责任公司作为一家经中国银行业监
督管理委员会批准的规范性非银行金融机构，在其经营范围内为本公
司及其子公司提供金融服务符合国家有关法律法规的规定；
    （二）双方签署的《金融服务协议》遵循平等自愿的原则，定价
原则公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形；
    （三）《湖北双环科技股份有限公司关于对湖北宜化集团财务有
限责任公司的风险评估报告》充分反映了财务公司的经营资质、业务
和风险状况。作为非银行业金融机构，其业务范围、业务内容和流程、
内部的风险控制制度等措施都受到中国银监会的严格监管。在上述风
险控制的条件下，同意湖北宜化集团财务有限责任公司向公司及其子
公司提供相关金融服务。




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    （本页无正文，为湖北双环科技股份有限公司独立董事对公司资
金占用、对外担保、日常关联交易、续聘会计师事务所等事项的专项
说明和独立意见的签字页）




独立董事：孙燕萍




          王花曼




          包晓岚




                                        2019 年 3 月 27 日




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