中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
     独立董事关于第六届董事会第六次会议相关事项的
                     专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《公司章程》有关规
定，我们作为公司独立董事，对公司第六届董事会第六次会议相关事项
发表如下独立意见：

    一、关于公司对外担保及其关联方资金占用的专项说明和独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的精神，我们对控股
股东及其关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了认真核查。认
为，公司能够严格执行有关法律法规，控制资金往来及对外担保风险，
截至2017年6月30日，公司与控股股东及其关联方之间不存在占用资金
的情况，公司及其控股子公司累计和当期无对外担保情况，维护了公司
及股东的合法权益。
    二、关于会计政策变更的独立意见
   财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《关于印发< 企业会计准则第 42
号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会
[2017]13 号）；2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订< 企业会计准
则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号）。公司根据上述
会计准则的要求，对会计政策相关内容进行变更。变更后的会计政策符
合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中


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小股东利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公
司章程》规定，同意公司本次会计政策变更。
    三、关于聘任高级管理人员的独立意见
    公司高级管理人员的提名和审批程序符合《公司法》和《公司章程》
有关规定，不存在损害公司及其他股东利益的情况。经过对公司高级管
理人员候选人个人简历的审查，我们认为其具备相关专业知识和管理能
力，未发现有《公司法》第 146 条规定的不得担任公司高级管理人员的
情况，以及被中国证监会认定为市场禁入者且尚未解除的情况，也未曾
受到中国证监会及交易所的任何处罚和惩戒，符合《公司法》和《公司
章程》规定的担任上市公司高级管理人员任职资格的条件。同意聘任朱
旻先生为公司副总经理。




                                   2017 年 8 月 17 日




独立董事：
             朱 舫           姚海鑫            赵希男




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