中原大地传媒股份有限公司

    内部控制审计报告


 勤信审字【2019】第 0244 号
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内部控制审计报告                   1-2
、
2018 年度内部控制评价报告          3-9
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                                 内部控制审计报告

                                                     勤信审字【2019】第 0244 号


中原大地传媒股份有限公司全体股东：


    按照 《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，

我们审计了中原大地传媒股份有限公司（以下简称中原传媒）2018 年 12 月 31

日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业

董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降

低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，中原传媒于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》

和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：胡铁军




        二〇一九年三月二十八日         中国注册会计师：丁娜




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