鲁泰纺织股份有限公司
          内部控制审计报告
           瑞华专审字[2018]37040002 号




目   录

1、内部控制审计报告
                  通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层

                  Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen

                  Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing

                  邮政编码（Post Code）：100077

                  电话（Tel）：+86(10)88095588     传真（Fax）：+86(10)88091199




                           内部控制审计报告

                                                                 瑞华专审字[2018]37040002 号


鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”）2017 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。


    一、鲁泰纺织公司对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是鲁泰纺织
公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
   我们认为，鲁泰纺织股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：



             中国北京                   中国注册会计师：



                                         2018 年 4 月 15 日