北京化二股份有限公司2006年中期报告全文
一、重要提示及目录
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事罗振宏先生、毕进宇先生因工作原因，未能参加本次会议，授权董事张玉秋先生代为行使表决权。
董事长吕常钦先生、总经理张玉秋先生、财务总监周专政先生及财务资产部刘宏志先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本公司中期报告财务会计报告未经审计。
目 录
一、重要提示及目录……………………………………..1
二、公司基本情况………………………………………..2
三、股本变动及股东情况………………………………..4
四、董事、监事、高级管理人员情况…………………..5
五、管理层讨论与分析…………………………………..6
六、重要事项……………………………………………..8
七、财务报告……………………………………………..10
八、备查文件……………………………………………..33
二、公司基本情况
（一）公司基本情况：
1、公司法定中文名称: 北京化二股份有限公司
中文名称缩写：北京化二
公司法定英文名称：BEIJING HUAER COMPANY LIMITED
英文名称缩写：BEIJING HUAER CO.,LTD
2、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称： 北京化二
股票代码： 000728
3、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路乙21号
邮政编码：100016
公司办公地址：北京市朝阳区大郊亭
邮政编码：100022
公司电子信箱：Huaer@Public3.bat.net.cn
4、法定代表人：吕常钦
5、公司董事会秘书：李崇华
联系地址：北京市朝阳区大郊亭
联系电话：010-67712277 （公司总机）
010-67758106 （证券事务）
传 真：010-67781459
电子信箱：Lichongh@263.net
6、定期报告指定刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》
指定互联网网址：http://WWW.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标 单位：元
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2006年6月30 2005年12月31 本报告期末比上年
日 日 度期末增减（%）
流动资产 203,332,762. 301,523,032.0 -32.56
28 8
流动负债 131,308,834. 131,929,296.3 -0.47
34 9
总资产 850,927,932. 999,614,491.0 -14.87
40 8
股东权益（不含少数 719,619,098. 867,685,194.6 -17.06
股东权益） 06 9
每股净资产 2.08 2.51 -17.13
调整后的每股净资产 2.03 2.48 -18.15
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2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比上年
同期增减
净利润 -148,066,096. -108,720,812.95 亏损增加36.19
63 ％
扣除非经常性损益后 -147,587,529. -27,096,052.68 亏损增加444.68
的净利润 75 ％
经营活动产生的现金 -128,297,364. -108,720,812.95 净流出增加18.0
流量净额 69 1％
每股收益 -0.43 -0.31 下降38.71％
净资产收益率％ -20.58 -11.27 下降9.31个百分
点
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非经常性损益
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非经常性损益项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业外收支净额 -478,566.88 -1,812,560.27
协解费用 0.00 -79,812,200.00
处置固定资产净收益 0.00 0.00
合计 -478,566.88 -81,624,760.27
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按证监会发布的公开发行证券公司信息披露规则第9号计算的净资产收益率和每股收益
净资产收益率 (%) 每股收益 (元)
报告期利润附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -14.31 -11.56 -0.30 -0.30
营业利润 -20.51 -16.57 -0.43 -0.43
净利润 -20.58 -16.62 -0.43 -0.43
扣除非经常性损益后的净利润 –20.51 -16.57 -0.43 -0.43
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
本报告期内公司股本结构未发生变化。
（二）股东情况介绍
1、前十名股东、前十名流通股股东持股表
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报告期末股东 31,303户
总数
前十名股东持股情况
股东名 报告期内增减 期末持 比 股份类别( 质押或冻 股东性
称(全称 股数量 例 已流通或未 结的股份 质(国有
) （ 流通) 数量 股东或
％ 外资股
） 东)
北京东 0 200,570 58. 未流通 无 国有法
方石油 ,000 1 人股
化工有
限公司
北京化 0 40,640, 11. 未流通 无 国有法
学工业 000 77 人股
集团有
限责任
公司
高健 未知 3,070,8 0.8 已流通 未知 社会公
82 9 众股
黄海涛 未知 2,178,3 0.6 已流通 未知 社会公
51 3 众股
东方证 未知 2,040,7 0.5 已流通 未知 社会公
券－农 00 9 众股
行－LEH
MANBROT
HERSINT
ERNATIO
NAL
林建伟 未知 1,188,5 0.3 已流通 未知 社会公
00 4 众股
邱莉 未知 765,700 0.2 已流通 未知 社会公
2 众股
云南省 未知 719,751 0.2 已流通 未知 社会公
社会保 1 众股
险局
林海生 未知 616,666 0.1 已流通 未知 社会公
8 众股
黄丹萍 未知 559,400 0.1 已流通 未知 社会公
6 众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它
）
高健 3,070,882 A
黄海涛 2,178,351 A
东方证券－农行－L 2,040,700 A
EHMANBROTHERSINTE
RNATIONAL
林建伟 1,188,500 A
邱莉 765,700 A
云南省社会保险局 719,751 A
林海生 616,666 A
黄丹萍 559,400 A
代丽 551,670 A
华宝信托投资有限 550,000 A
责任公司－资金信
托R2006JH003
上述股东关联关系 前十名股东中国有法人股与其他社会公众股股东无关
或一致行动的说明 联关系，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系
。
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四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况：
报告期末公司董事、监事、高级管理人员所持股票数量为45,790股，持股人数、持股数量均无变化。
（二）董事、监事、高级管理人员的变动情况：
公司第三届董事会、监事会于2006年6月任期届满，在2006年6月29日公司召开的2005年度股东大会上，选举产生了公司第四届董事会、监事会成员，选举吕常钦先生、李贤女士、张振友先生、张玉秋先生、罗振宏先生、毕进宇先生、张丽惠女士、戴猷元先生、杨金观先生、张贵新女士、薛任福先生为公司第四届董事会成员，其中戴猷元先生、杨金观先生、张贵新女士、薛任福先生为公司独立董事；选举叶祖福先生、李强先生、洪叶女士为公司第四届监事会成员。本公司第二届职工代表大会职工代表组长会议选举万连英先生、翟建民先生为本公司第四届监事会职工监事。
第三届董事会成员孙绍刚先生、李爱民女士因任期届满离任。
2006年6月29日，公司召开第四届董事会第一次会议，选举吕常钦先生为公司董事会董事长，董事会聘任张玉秋先生为公司总经理；聘任周专政先生为公司财务总监；聘任李崇华先生为董事会秘书。经总经理提名，董事会聘任孟繁奎、范忠洪、宗贤亮先生为公司副总经理、邴涓林先生为总工程师、周专政先生为总会计师。
2006年6月29日，公司召开第四届监事会第一次会议，选举万连英先生为公司监事会监事长。
五、管理层讨论与分析
(一)经营成果与财务状况
2006年上半年公司生产基本正常，但由于国内聚氯乙烯产能比去年同期大约增长32％，而下游产品市场未有明显扩充，因此国内聚氯乙烯市场已呈现出了供大于求的局面，产品价格持续低迷，市场竞争激烈。另一方面，乙烯、电等主要原材料、能源价格上涨，特别是乙烯价格的急剧上升，使生产成本大幅度增加。上半年生产装置进行了年度大检修，在增加维修费用的同时，产品产量的下降也相对增加了生产成本。作为乙烯法聚氯乙烯生产企业，公司在成本和市场双重挤压下陷入大幅亏损的局面，处境困难。
在盈利能力方面，由于乙烯价格大幅度上涨，出现了前所未有的乙烯与聚氯乙烯价格严重倒挂的现象。
近年来聚氯乙烯行业无序扩产严重，产能出现过快增长，市场供大于求，导致聚氯乙烯价格持续低迷，造成公司2006年上半年亏损严重。
面对诸多困难，公司采取了积极的应对措施，努力降低不利因素给公司生产、经营带来的影响：
1、在安全生产的前提下，努力实现并保持装置的“安、稳、长、满、优”的态势，以求努力降低固定生产成本；
2、积极克服聚氯乙烯市场低迷给销售带来的不利影响，全产全销，确保了产品产销率、回款率100%；
3、坚持比价采购、加大清欠力度、积极处理积压物资，努力增收节支；
4、在公司生产所用天然气中科学地加入氢气，降低了燃气使用成本；
5、在二季度的停产大检修工作中，科学统筹，精心组织，细化检修方案，重责任、抓落实，从而确保了停车、检修、开车的三个一次成功。
（二）经营情况
1、公司所处行业为氯碱化工行业，主要产品有聚氯乙烯、烧碱等。
主营业务分产品情况表：
单位：元
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分行 主营业务 主营业务成 毛利 主营收入 主营业务 毛利率比
业或 收入 本 率（% 比上年同 成本比上 上年同期
分产 ） 期增减（ 年同期增 增减（%）
品 %） 减（%）
塑料 366,015,9 442,592,41 -20.9 -5.58 18.12 下降24.26
21.85 0.99 2 个百分点
其中 13,338,03 15,624,529 -17.1 -47.63 -35.49 下降22.03
：关 0.78 .89 4 个百分点
联交
易
烧碱 61,856,67 80,261,529 -29.7 -38.39 -14.60 下降36.14
2.71 .26 5 个百分点
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主营业务分地区情况：
单位：元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（
%）
华北地区 161,909,774.43 -41.33
华东地区 184,003,987.24 12.74
华南地区 62,022,910.34 -21.42
其他地区 26,435,208.17 8.10
合计 434,371,880.18 19.94
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2、报告期内公司主营业务及其结构未发生重大变化。
公司主营业务能力（毛利率）与上年相比，下降28.15个百分点，主要原因：由于氯碱行业近年来扩产迅猛，导致产品供大于求，竞争激烈，产品价格下降。同时由于国际原油价格持续上升，导致国内乙烯原料价格大幅度提高；上半年进行的大检修，使产品产量减少相对增加了产品成本，同时增加了维修费用。
3、报告期内，无投资收益占公司净利润10%以上情况。
报告期内，无重大投资情况。
经营中的问题与困难
公司面临的安全、环保、稳定的压力越来越大；
2）由于氯碱行业产能扩产过快，以及电石法聚氯乙烯的低价冲击，使得产品价格与年初相比没有明显改善。在二季度价格虽然有小幅增长，但远低于原料上涨的速度，预计下半年此种状况仍然不会有显著改善；
3）主要乙烯价格上涨，增加了生产成本。下半年电价、水价的上涨，预计将进一步增大公司的生产成本。
针对以上困难，公司经理层将牢牢把握安全环保稳定大局，理清工作思路，抓住重点任务，统筹各项工作，努力保持安全环保、生产经营、职工队伍的总体稳定。在工作中把握住三个基本原则：一是把握有利于确保安全环保生产的原则；二是把握有利于职工利益和企业发展的原则；三是把握有利于节约成本，提高效益的原则。
1）以人为本，狠抓落实，扎实做好安全环保工作；
2）精心组织生产，优化产品方案，确保装置“安稳长满优”运行，努力完成各项生产计划。加强装置达标管理，减少非计划停车次数，提高装置开工率，降低物耗、能耗，降低成本。
3）积极开拓市场，完善营销网络，进一步提高市场预测和应对市场变化的能力，确保产销率100%，回款率100%。
4）强化执行，从严治内，进一步强化三基工作，突出做好安全环保、生产成本等方面的检查考核，传递压力，落实责任，促进各项工作措施到位。
5）加强财务管理，在年度预算的基础上强化月度资金预算，加强现金管理严格控制和压缩各项费用支出；大力实施降本减费，认真组织落实今年的各项降本减费措施。
（三）盈利预测：
由于本年度主要原料—乙烯价格居高不下，产品价格上涨幅度较小，预计年初到下一报告期的累计净利润将会出现较大幅度的亏损，并与去年同期相比会发生较大幅度的下降。
六、重要事项
公司治理情况：
公司根据新颁布的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的规定，依据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年5月修订）等治理规范性文件的要求，在报告期内公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，上述制度已分别经公司第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过，并经2006年6月29日召开的公司2005年度股东大会审议批准。
上述制度的制定及完善，进一步加强了公司基础性制度的建设，为提高公司治理水平和规范运作打下了基础。
（二）报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案。2006年半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案为：不分配、不转增。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（五）重大关联交易
购销商品、提供劳务交易应披露：
交易方 交易内容 交易金额 （元） 占同类交易总金额的比例%
东方化工厂 采购乙烯 57,145,830元 20.9
北新建塑 销售聚氯乙烯 15,605,496元 3.7
报告期内公司根据与关联方签定的《综合服务协议》和《土地使用权租赁协议》的相关规定，上半年预提综合服务费、土地租赁费分别为人民币2,175,600元、1,000,200元。
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、重大担保： 公司无任何担保合同。
3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会规范性规定情况的专项说明及独立意见
按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，我们对公司2006年半年度当期及累计对外担保情况进行了调查并发表独立意见：
报告期内，本公司未有担保事项发生。截至2006年6月末，本公司无经本人签字或董事会批准的任何对外担保。
独立董事：戴猷元、杨金观、张贵新、薛任福。
4、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
（七）其它重大事项
1、北京化二股份有限公司董事会于2006年3月27日刊登重大事项公告，公司将于2007年底前实现停产或搬迁。详情请参见2006年3月27日的《中国证券报》（C01版）、《证券时报》（A24版）以及同日深交所网址、巨潮网址上的相关公告。
2、北京化二股份有限公司董事会于2006年6月9日刊登公司控股股东股权转让的提示性公告，中国石化集团北京燕山石油化工有限公司于2006年6月6日与中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司签署《北京东方石油化工有限公司股权转让协议》，受让中国信达资产管理公司和中国东方资产管理公司所持有的本公司控股股东东方石化的全部股权。本次收购完成后，燕山石化将透过东方石化控制占北京化二股份总数58.1%的20,057万股股份所代表的股东权利，成为北京化二的实际控制人。详情请参见2006年6月9日的《中国证券报》（C004版）、《证券时报》（C4版）以及同日深交所网址、巨潮网址上的相关公告。
3、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
1）本公司于2006年3月27日发布了重大事项公告。截止目前，尚没有针对该公告需予进一步披露的新信息。
2）目前由本公司控制并使用的，在成立时由北京化学工业集团有限公司以折价入股的方式投入本公司的房屋的产权过户办理工作尚未完成，公司正与有关部门联系办理。
4、公司控股股东（或实际控制人）承诺事项：
公司控股股东北京东方石油化工有限公司和实际控制人中国石化集团有限公司确认，本年度内完成本公司股权分置改革工作。
七、财务报告（未经审计）
资 产 负 债 表
编制单位：北京化二股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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资产 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产：
货币资金 五.1 116,339,053.63 92,096,864.05
短期投资
应收票据 五.2 8,363,690.00 130,257,920.00
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 五.3 385,581.92 665,150.23
预付账款 五.4 1,171,584.02 5,118,294.59
应收补贴款
存货 五.5 64,470,009.71 73,384,803.21
待摊费用 五.6 12,602,843.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 203,332,762.28 301,523,032.08
长期投资：
长期股权投资 五.7 49,376,254.63 49,376,254.63
长期债权投资
长期投资合计 49,376,254.63 49,376,254.63
固定资产：
固定资产原值 五.8 1,760,623,041. 1,757,066,918.6
57 1
减：累计折旧 五.8 1,162,476,689. 1,110,552,327.6
73 4
固定资产净值 五.8 598,146,351.84 646,514,590.97
减：固定资产减值准备 五.8 27,486,349.02 27,494,324.02
固定资产净额 570,660,002.82 619,020,266.95
工程物资 五.9 15,374,813.56 16,663,668.90
在建工程 五.10 3,651,966.89 17,200.00
固定资产清理 -715,269.63
固定资产合计 588,971,513.64 635,701,135.85
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 五.11 6,787,999.10 10,554,665.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,787,999.10 10,554,665.77
递延税项：
递延税项借项 五.12 2,459,402.75 2,459,402.75
资产总计 850,927,932.40 999,614,491.08
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公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志
资 产 负 债 表（续）
编制单位：北京化二股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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资产 附 2006年6月30日 2005年12月31日
注
流动负债：
短期借款 五. 40,000,000.00 5,500,000.00
13
应付票据
应付帐款 五. 24,983,396.73 56,818,033.85
14
预收帐款 五. 34,805,304.17 35,370,785.25
15
应付工资 五. 1,755,405.74 2,957,671.20
16
应付福利费 8,489,754.06 11,916,311.36
应付股利
应交税金 五. -16,994,063.89 -11,959,545.46
17
其他应交款 五. 3,075.03 75.39
18
其他应付款 五. 33,487,398.27 29,460,917.74
19
预提费用 五. 4,778,564.23 1,865,047.06
20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 131,308,834.34 131,929,296.39
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 131,308,834.34 131,929,296.39
少数股东权益
股东权益：
股本 345,210,000.00 345,210,000.00
减：已归还投资
股本净额 345,210,000.00 345,210,000.00
资本公积 682,401,219.77 682,401,219.77
盈余公积 31,399,137.30 31,399,137.30
其中：法定公益金 15,699,568.65 15,699,568.65
未分配利润 五. -339,391,259.01 -191,325,162.3
21 8
其中：拟分配股利
股东权益合计 719,619,098.06 867,685,194.69
负债和股东权益合计 850,927,932.40 999,614,491.08
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公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志
利 润 表
编制单位：北京化二股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 附注 本报告期 上年同期
一、主营业务收入 五.2 434,371,880.30 542,550,357.54
2
减：主营业务成本 五.2 537,337,145.33 518,428,108.86
2
主营业务税金及附加 五.2 1,711,516.48
3
二、主营业务利润 -102,965,265.03 22,410,732.20
加：其他业务利润 五.2 2,302,450.59 1,461,064.41
4
减：营业费用 11,169,800.28 11,387,537.05
管理费用 36,725,336.79 39,610,671.54
财务费用 五.2 -970,421.76 -30,359.30
5
三、营业利润 -147,587,529.75 -27,096,052.68
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 850.00 800.00
减：营业外支出 五.2 479,416.88 81,625,560.27
6
四、利润总额 -148,066,096.63 -108,720,812.95
减：所得税
少数股东收益
五、净利润 -148,066,096.63 -108,720,812.95
补充资料：
项目 本报告期 上年同期
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志
利 润 分 配 表
编制单位：北京化二股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 附注 本报告期 上年同期
一、净利润 -148,066,096.63 -108,720,812.95
加：年初未分配利润 -191,325,162.38 16,088,385.03
其他转入
二、可供分配利润 -339,391,259.01 -92,632,427.92
减：提取法定盈余公积
取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
三、可供股东分配的利润 -339,391,259.01 -92,632,427.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转股本的普通股股利
四、未分配利润 五.21 -339,391,259.01 -92,632,427.92
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公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志
现 金 流 量 表
编制单位：北京化二股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 附注 本报告期
一 经营活动产生的现金流量：
、
销售商品、提供劳务收到的现金 513,636,033.73
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五.27 2,913,120.93
现金流入小计 516,549,154.66
购买商品、接受劳务支付的现金 573,026,882.01
支付给职工以及为职工支付的现金 58,592,749.20
支付的各项税费 2,195,518.10
支付的其他与经营活动有关的现金 五.28 11,031,370.04
现金流出小计 644,846,519.35
经营活动产生的现金流量净额： -128,297,364.6
9
二 投资活动产生的现金流量：
、
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 749,055.00
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 五.29 1,024,129.26
现金流入小计 1,773,184.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 5,574,152.49
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5,574,152.49
投资活动产生的现金流量净额 -3,800,968.23
三 筹资活动产生的现金流量：
、
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 40,000,000.00
偿还债务所支付的现金 5,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,707.50
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 5,553,707.50
筹资活动产生的现金流量净额 34,446,292.50
四 汇率变动对现金的影响
、
五 现金及现金等价物净增加额 -97,652,040.42
、
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现 金 流 量 表（附表）
编制单位：北京化二股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 附注 本报告期
1 将净利润调节为经营性活动的现金流量
、
净利润 -148,066,096.
63
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备 -679,172.03
固定资产折旧 52,821,596.72
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 3,766,666.67
待摊费用减少（减：增加） -12,602,843.0
0
预提费用增加（减：减少） 2,913,517.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -970,421.76
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 7,702,070.48
经营性应收项目的减少（减：增加） 5,051,548.94
经营性应付项目的增加（减：减少） -38,234,231.2
5
其他
经营活动产生的现金流量净额 -128,297,364.
69
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
、
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
以固定资产进行长期投资
融资租入固定资产
3 现金及现金等价物净增加情况：
、
现金的期末余额 116,339,053.6
3
减：现金的期初余额 92,096,864.05
加：现金等价物的期末余额 8,363,690.00
减：现金等价物的期初余额 130,257,920.0
0
现金及现金等价物净增加额 -97,652,040.4
2
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公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志
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资产减值准备明细表
单位名称：北京化二股 2006年6月30日 单位：人民币元
份有限公司
项 年初余 本年增 本年减少数 期末余额
目 额 加数 因资产 因事实 其他原 合计
价值回 损失冲 因转出
升转回 销数 数
数
一 1,000,0 179,172 679,172 679,1 500,000.0
、 00.00 .03 .03 72.03 0
坏
账
准
备
合
计
其 179,172 179,172 179,1
中 .03 .03 72.03
：
应
收
账
款
其 1,000,0 500,000 500,0 500,000.0
他 00.00 .00 00.00 0
应
收
款
二
、
短
期
投
资
跌
价
准
备
合
计
其
中
：
股
票
投
资
债
券
投
资
三 4,201,7 4,201,736
、 36.85 .85
存
货
跌
价
准
备
合
计
其 878,295 878,295.0
中 .00 0
：
产
成
品
原 3,323,4 3,323,441
材 41.85 .85
料
在
产
品
四 3,710,0 3,710,000
、 00.00 .00
长
期
投
资
减
值
准
备
合
计
其 3,710,0 3,710,000
中 00.00 .00
：
长
期
股
权
投
资
长
期
债
券
投
资
五 27,494, 7,975.0 7,975 27,486,34
、 324.02 0 .00 9.02
固
定
资
产
减
值
准
备
合
计
其 15,262, 15,262,78
中 784.00 4.00
：
房
屋
、
建
筑
物
机 12,231, 7,975.0 7,975 12,223,56
器 540.02 0 .00 5.02
设
备
六
、
无
形
资
产
减
值
准
备
合
计
其
中
：
专
利
权
商
标
权
七
、
在
建
工
程
减
值
准
备
合
计
八
、
委
托
贷
款
减
值
准
备
合
计
九 36,406, 179,172 687,147 687,1 35,898,08
、 060.87 .03 .03 47.03 5.87
总
计
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公司法定代表人：吕常钦 主管会计工作的负责人：周专政 会计机构负责人：刘宏志
北京化二股份有限公司
会计报表附注
一、公司的基本情况
北京化二股份有限公司(以下简称“公司”)是经北京市人民政府京证函[1997]26号文批准，由北京化学工业集团独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]252、253号文批准，于1997年5月22日在深圳证券交易所上网定价发行，向社会公开发行A股8,000万股，其中社会公众股7,200万股；内部职工股800万股，发行价格7.20元/股，每股面值1.00元。经深圳证券交易所批准公司7,200万股社会公众股于1997年6月16日在深圳证券交易所上市交易；800万股内部职工股于1997年12月18日获准上市交易。发行成功后，公司股本总额为32,000万股，其中国有法人股24,000万股，社会公众股8,000万股。
1998年，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]111号文批准，公司向全体股东配售每股面值1.00元的普通股2,521万股，其中国有法人股东北京化学工业集团有限责任公司董事会决议同意认购121万股，社会公众股东认购其余2,400万股。本次配股后，公司总股本为34,521万股，其中国有法人股24,121万股，社会公众股10,400万股。
公司于1997年6月6日向北京市工商行政管理局进行了企业法人工商登记。
公司原控股股东北京化工集团公司根据2002年10月16日中华人民共和国国家经济贸易委员会《关于北京化工集团乙烯系列生产厂实施债转股的批复》(国经贸产业[2002]765号)，于2002年12月26日与北京市人民政府、中国石油化工集团公司、中国信达资产管理公司(以下简称“信达公司”)及中国东方资产管理公司(以下简称“东方公司”)签订了《关于北京化学工业集团乙烯系列生产厂交接协议书》(以下简称“《交接协议书》”)。根据该《交接协议书》，信达公司、中国石油化工集团燕山石油化工有限公司(以下简称“燕山石化”)及东方公司共同出资成立北京东方石油化工有限公司(以下简称“东方石化”)，化工集团公司将其所属的乙烯系列生产厂，即北京东方化工厂、北京有机化工厂、北京化工二厂、北京化工四厂及北京助剂二厂及其持有的公司全部股份转让给东方石化。
根据中华人民共和国国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]280号文的有关规定，该项股权转让已经得到国务院国有资产监督管理委员会审核批准，同意将北京化学工业集团有限责任公司所持股份公司24121万股国有法人股划转给东方石化持有。若股份划转完成后，股份公司的总股本仍为34521万股。其中，东方石化持有24121万股，占总股本的69.87%，股份性质为国有法人股。公司于2003年6月19日从北京市工商行政管理局领取了更新的企业法人营业执照。
公司主要从事生产和销售化学工业原材料业务。公司生产的主要产品有聚氯乙烯、烧碱、盐酸、液氯等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：采用公历制，即每年1月1日至12月31日。
3、记账本位币：公司采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：公司记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。
5、外币折算：外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。除下文所述情况外，外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。
与购建固定资产直接有关的汇兑损益(包括由购建固定资产专门借款所产生的汇兑损益)，在所购建资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化。
6、现金等价物的确定标准：公司的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，公司应收票据中的银行承兑汇票视同为现金等价物。
7、坏账核算方法：坏账准备计提方法
坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款，并根据其相应不能回收的可能性提取坏账准备；对其他的应收账款根据账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账计提比例是根据以往经验确定的。
其它应收款的坏账准备是根据其性质及相应回收风险估计而计提的。
坏账确认标准
在发生下列情况之一时，报经董事会批准确认为坏账损失，冲销坏账准备：
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。
因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。
8、存货的核算方法
存货以成本与可变现净值孰低计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入帐，在发出时按移动平均法核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。按单个存货项目计算的成本与可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值是指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本，估计的销售费用以及相关税金后的金额。
领用的低值易耗品和周转使用的包装物、周转材料等采用一次转销法进行核算。
公司存货盘存制度为永续盘存制。
9、长期投资核算方法
公司对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期投资采用权益法核算,即最初以初始成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的份额进行调整。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
初始成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额的，按直线法摊销。合同规定期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年摊销。当期摊销金额计入投资损益。
投资初始成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额记入资本公积-股权投资准备。在财政部2003年4月7日发布《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》（财会[2003]10号）以前已做摊销处理的股权投资差额仍按不低于10年按直线法摊销。
公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算。投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分配时确认。
处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期投资损益。
长期投资减值准备
公司对长期投资的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌至低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时，由产生的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值准备应按单项项目计算并计入当期损益。
当有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在，或用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则减值准备便会冲回，冲回的减值准备计入当期损益。
10、固定资产及在建工程
固定资产指公司为生产商品、提供劳务和经营管理而持有的，使用期限超过1年且单位价值较高的资产。
固定资产及在建工程以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资产负债表内。评估指按规定进行并按评估值相应进行账务调整的评估。
在有关工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用（包括有关汇兑损益），予以资本化。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。
公司固定资产按年限平均法计提折旧，各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为：
折旧年限 残值率
厂房及建筑物 10-50年 0%
机器及设备 3-17年 0%
固定资产、在建工程减值准备
公司对各项资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌至低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时，由资产产生的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值准备应按单项项目计算并计入当期损益。
当有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在，或用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则资产减值准备便会冲回，冲回的资产减值准备计入当期损益。
11、长期待摊费用摊销
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
12、收入确认原则
销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入公司；
相关的收入和成本能够可靠计量。
提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。
让渡资产使用权：让渡资金的利息收入按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡资产使用费收入按有关合同或协议规定的收费标准和使用时间计算确定。
13、所得税
所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应交所得税和递延税项。
当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。
递延税项是按债务法计算所做出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，该法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的所得税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。
预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法管辖区内)会用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计不能实现时，该相关递延税项资产净额将相应减少至其预期可实现数额。
14、研究及开发费用
研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。
15、退休福利
公司根据《北京市职工养老保险暂行规定》，参加基本养老保险，向北京市政府指定的社会保险机构缴纳养老保险费。缴纳标准以上年职工工资总额为基础提取，费用在损益账中列支。
16、关联方
如果公司有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制公司或对公司施加重大影响；或公司与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。
三、主要税项
1、增值税：税率17%
2、营业税：税率5%
3、城建税：应交增值税、营业税7%交缴
4、企业所得税：税率15%
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的控股子公司：无
2、未纳入合并报表范围的合营及联营公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 业务性 注册资本 经营范围 投资金 控股比例
质 额
北京英兆数码 网络 200万元 网络技术服务 100万 50%
科技发展有限 元
公司
北新建塑有限 建材 10000万 生产销售塑钢门 4500万 45%
公司 元 窗 元
北京德恒有限 开发咨 8800万元 开发咨询 1060万 11.36%
公司 询 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 北京英兆数码科技发展有限公司由于其对公司报表影响很小，根据财政部有关规定，公司未将其纳入合并报表范围，截至2005年12月31日该公司资产总额169万元，所有者权益145万元，2005年度净利润4.6万元。
五、会计报表主要项目注释
注：以下会计项目中，“期初数”指2005年12月31日数据，“期末数”指2006年6月30日数据。除特别注明外，金额单位均为人民币元。
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
原币 汇 折 原 汇
率 合 币 率
人
民
币
现金 4,
87
8.
45
银行存 90
款 ,7
62
,8
67
.4
4
他货币 1,
资金 32
9,
11
8.
16
合计 92
,0
96
,8
64
.0
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:其他货币资金主要是保证金存款。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 130,257,920.00 8,363,690.00
合计 130,257,920.00 8,363,690.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)期末应收票据减少的原因为收回和背书转让；
(2)上述票据无抵押、质押。
3、其他应收款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏 坏账准 金额 比 坏账 坏账准
账 备 例 计提 备
计 比例
提
比
例
1年以 649,806 39.2 340,688 38.
内 .87 9% .10 47%
1～2年 29,550. 3.3
46 4%
2～3年 15,343. 0.92
36 %
3年以 1,000,0 59.7 1,000, 515,343 58. 500,00
上 00.00 9% 000.00 .36 19% 0.00
合计 1,665,1 100% 1,000, 885,581 100 500,00
50.23 000.00 .92 .00 0.00
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款金额前五名单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
密云县ひ悼⒆芄? 500,000.00 3年以上 土地定金
司
普罗旺斯公司 34,057.50 1年以内 代垫款
北京市时代综合经销 23,597.44 1年以内 代垫款
部
北京鹏瑞达化工机械 21,019.00 1年以内 代垫款
有限公司
北京五方春餐饮有限 12,418.57 1年以内 代垫款
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款金额前五名的单位合计欠款 591,092.51元，占其他应收款期末余额的66.7%。
无持公司5%以上股份股东的欠款
4、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 5,118,29 100.00% 1,171,584 100.00%
4.59 .02
1～2年
2～3年
3年以上
合计 5,118,29 100.00% 1,171,584 100.00%
4.59 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无持公司5%以上股份股东的欠款
5、存货及存货跌价准备
（1）存货分项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
原材料 25,867,698.78 15,382,473.45
产成品 6,054,078.74 6,228,432.71
在产品 17,434,064.00 22,598,307.61
备品备件 28,230,698.54 24,462,532.79
合计 77,586,540.06 68,671,746.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期转 期末数
回
原材料及备 3,323,441. 3,323,441.
品备件 85 85
产成品 878,295.00 878,295.00
合计 4,201,736. 4,201,736.
85 85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
装置检修 12,602,843 12,602,843.
费 .00 00
保险费 220,878.35 220,878.35
合计 12,823,721 220,878.35 12,602,843.
.35 00
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注：装置检修费用在以后各期均衡摊入成本。
7、长期股权投资
⑴投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对合营企 832,121. 832,121.42
业投资 42
对联营企 41,654,1 41,654,133
业投资 33.21 .21
其他股权 6,890,00 6,890,000.
投资 0.00 00
合计 49,376,2 49,376,254
54.63 .63
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⑵投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 初始投 持股 本期权 累计增 期末投
资额 比例 益增减 减额 资额
额
北新 45,000 45% -3,345, 41,654,
建塑 ,000.0 866.79 133.21
0
英兆 1,000, 50% 0 -167,87 832,121
数码 000.00 8.59 .42
北京 10,600 11.36 10,600,
德恒 ,000.0 % 000.00
0
合计 56,600 -3,513, 53,086,
,000.0 745.37 254.63
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶公司2006年6月30日初始对外投资额为56,600,000.00元，占净资产的比例为7.87%。
⑷长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期转回 期末数
加
北京德恒 3,710,000.0 3,710,000
0 .00
合计 3,710,000.0 3,710,000
0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产及累计折旧
⑴固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建 261,866,6 261,866,6
筑物 58.57 58.57
机器及设 1,495,200 4,495,117. 938,995.0 1,498,756
备 ,260.04 96 0 ,383.00
合计 1,757,066 4,495,117. 938,995.0 1,760,623
,918.61 96 0 ,041.57
累计折旧
房屋及建 124,505,7 2,916,477. 127,422,1
筑物 15.58 78 93.36
机器及设 986,046,6 49,905,118 897,234.6 1,035,054
备 12.06 .94 3 ,496.37
合计 1,110,552 52,821,596 897,234.6 1,162,476
,327.64 .72 3 ,689.73
净值 646,514,5 598,146,3
90.97 51.84
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注：①本期由在建工程转入固定资产4,495,117.96元；
⑵固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑 15,262,78 15,262,78
物 4.00 4.00
机器设备 12,230,32 7,975.00 12,222,35
7.02 2.02
运输设备 1,213.00 1,213.00
合计 27,494,32 7,975.00 27,486,34
4.02 9.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
专用设备等 16,663,668.90 15,374,813.56
合计 16,663,668.90 15,374,813.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预 年初 本期增加 本期转 本期 年末余 投入 资
算 余额 固 减少 额 占预 金
额 算比 来
例 源
零星购置 881,467. 881,467 自
96 .96 筹
二套煤气 17,20 417,346. 434,546 自
加氢 0.00 78 .78 筹
燃气改造 1,470,36 1,470,3
2.00 62.00
裂解炉火 1,747,05 1,747,0 自
嘴改造 8.11 58.11 筹
设备更新 3,613,65 3,613,6
0.00 50.00
合计 17,20 8,129,88 4,495,1 3,651,9
0.00 4.85 17.96 66.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
备件 10,554,66 3,766,666. 6,787,999
5.77 67 .10
合计 10,554,66 3,766,666. 6,787,999
5.77 67 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：备件为氯碱膜片，公司按3年摊销。
12、递延税款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 期末数
递延税款借项 2,459,402.75 2,459,402.75
合计 2,459,402.75 2,459,402.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 期末数
担保借款 5,500,000.00 40,000,000.00
合计 5,500,000.00 40,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)短期借款本期增加为新增流动资金贷款；
(2)提供担保方为北京东方石油化工有限公司；
(3)公司无到期未偿还的借款
14、应付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 56,818,033 100.00% 24,983,396. 100.00%
.85 73
1～2年
2～3年
3年以上
合计 56,818,033 100.00% 24,983,396. 100.00%
.85 73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付持公司5%以上股份股东的款项。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
东方石化（东方化工厂） 49,280.0 1年以内 货款
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、预收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 31,997,933 90.46% 5,069,948. 14.57%
.73 44
1～2年 238,748.73 0.68% 26,513,229 76.18%
.87
2～3年 306,427.98 0.87% 192,242.17 0.55%
3年以上 2,827,674. 7.99% 3,029,883. 8.7%
81 69
合计 35,370,785 100.00% 34,805,304 100.00
.25 .17 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无预收持公司5%以上股份股东款项。
16、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
应付工资 2,957,671.20 1,755,405.74
合计 2,957,671.20 1,755,405.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 税率 期初数 期末数
增值税 17% -12,036,186.42 -17,230,327
.25
营业税 3% 2,513.00 102,501.00
城建税 5% 175.91 7,175.07
车船税 8,930.00
所得税 15%
代扣代缴税 65,022.05 126,587.29
金
合计 -11,959,545.46 -16,994,063
.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 计缴标准
教育费附加 75.39 3,075.03 3%
合计 75.39 3,075.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 19,769,941 67.10% 24,535,861. 73.27%
.30 72
1～2年 2,120,252. 7.20% 1,471,447.9 4.39%
33 6
2～3年 906,712.36 3.08% 1,004,512.2 3.00%
8
3年以上 6,664,011. 22.62% 6,475,576.3 19.34%
75 1
合计 29,460,917 100.00 33,487,398. 100.00
.74 % 27 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）金额较大的其他应付款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 金额 欠款时间 欠款原因
中国石化北京石油 4,219,891.70 2年以内 劳务费
化工工程公司
中国化学工程第十 3,080,000.00 1年以上 劳务费
二建设公司
北京四环天泰建筑 2,080,000.00 1年以内 劳务费
公司
北京鹏瑞达化工机 2,030,000.00 1年以内 劳务费
械有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 期初数 期末数 期末结存原因
运输费 1,865,047.06 1,044,240.62 尚未结算
综合服务费 2,175,600.00 尚未结算
土地租金 1,000,200.00 尚未结算
其他 558,523.61 尚未结算
合计 1,865,047.06 4,778,564.23 尚未结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年度 2006年度
年末未分配利润 -191,325,162.38 -339,391,259.01
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期减少为当期实现利润亏损148,066,096.63元
22、主营业务收入及主营业务成本
（1）主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-6月
塑料合计 366,015,921.85 387,665,819.96
烧碱合计 61,856,672.71 100,398,661.08
其他化工产品 6,499,285.74 54,485,876.50
合计 434,371,880.30 542,550,357.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
塑料合计 442,592,410.99 374,709,333.36
烧碱合计 80,261,529.26 93,978,532.49
其他化工产品 14,483,205.08 49,740,243.01
合计 537,337,145.33 518,428,108.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 7% 1,198,061.53
教育费附加 3% 513,454.95
合计 1,711,516.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于产品亏损严重，本期产品没有缴纳增值税，相应无城建税和教育费附加
24、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
材料物资销售技 711,229.641,753,488 966,878.30674,
术服务 .12 821.59
其他 -162,267.17 -180,635.48
合计 2,302,450.59 1,461,064.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 53,707.50 286,740.00
减:利息收入 1,024,129.26 904,991.72
其他 587,892.42
合计 -970,421.76 -30,359.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动原因：本期利息支出减少主要为偿还借款所致。
26、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
有机硅停产损失 479,416.88 1,753,360.27
协解费用 79,812,200.00
其他 60,000.00
合计 479,416.88 81,625,560.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①停工损失为公司有机硅分厂停产损失。
②2005年上半年发生减员分流费用79,812,200元
27、收到的其他与经营活动有关的现金
2006年累计收到的其他与经营活动有关的现金 2,913,120.93元；
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2006年1-6月
收回备用金 336,477.39
密云县工业开发总公司 500,000.00
乙烯管道补偿费 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、支付的其他与经营活动有关的现金
2006年累计支付的其他与经营活动有关的现金11,031,370.04元；
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2006年1-6月
工会经费 600,000.00
业务招待费 292,547.02
付化二代垫款 3,985,718.29
财产、车辆保险费 563,796.26
办公费用等 4,260,324.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、收到的其他与投资活动有关的现金
2006年累计收到的其他与投资活动有关的现金1,024,129.26元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
利息收入 1,024,129.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、关联企业及关联交易
（一）关联企业
存在控制关系的关联企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 企业 法定代 注册地 主营业 与本企
称 类型 表人 址 务 业关系
东方石 有限 王永健 北京 制造销 控股方
化 公司 售石化
产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联企业的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
东方石化 5,623,69 5,623,690
0,000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
名称 数
数量 比例 数量 比例 数 比 数量 比例
量 例
东方 24,1 69.8 24,1 69.8
石化 21.0 7% 21.0 7%
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1、综合服务协议
根据公司1997年4月7日与化工集团公司签订的综合服务协议、公司于2003年12月22日与化工集团公司及东方石化签订的补充协议和公司与东方石化于2005年10月21日签订的补充协议，规定东方石化化工二厂为公司提供医疗、后勤服务、环境卫生维护及宿舍管理等服务，公司于2006年上半年预提综合服务费人民币2,175,600元(2005年上半年：人民币3,910,800元)。
2、土地租赁费
根据公司与化工集团公司1997年4月签订的《土地使用权租赁合同》、2002年12月签订的《土地使用权租赁合同之补充协议》及2003年12月与化工集团公司及东方石化签订的《土地使用权租赁合同之补充协议》，公司于2006年上半年预提土地租赁费人民币1,000,200元(2005年上半年：人民币1,000,200元)。
3、原材料采购
公司于2006年上半年从东方石化东方化工厂购入乙烯含税总金额为人民币57,145,830元(2005年上半年：人民币53,644,476元)。此原材料采购约占公司2006年上半年原材料采购20.9%(2005年上半年：10.5%)。
4、销售
公司于2006年上半年出售给北新建塑聚氯乙烯含税总金额为人民币15,605,496元(2005年上半年：人民币29,796,374元)。此销售约占公司2006年上半年聚氯乙烯销售的3.7%(2005年上半年：6.7%)。
公司于2006年上半年出售给北京东方石油化工公司所属各单位酸、碱、氯合计含税金额为人民币1,956,577元(2005年上半年：人民币3,627,907元)。
（三）关联方往来余额
1、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
北新建塑 518,721.42 1年以内 货款
东方石化化工四厂 87,187.43 1年以内 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
东方石化东方化工厂 49,280.00 1年以内 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、其他重要事项
1、本年度公司无重大债务重组及无非货币性交易事项。
2、本报告已经由公司董事会于2006年8月9日批准。
八、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）文件备置地：公司证券部。
董事长: 吕常钦 总经理: 张玉秋
北京化二股份有限公司
二00六年八月九日