国元证券:2018年度风险控制指标报告2019-03-26
国元证券股份有限公司
2018 年度风险控制指标报告
2018年,国元证券股份有限公司(以下简称“本公司”或“公
司”)切实贯彻监管要求,动态监控净资本、流动性等风险控制
指标,全面开展净资本和流动性敏感性分析和压力测试,确保风
险控制指标持续达到监管部门规定的标准。
一、报告期内风险控制指标的具体情况和达标情况
(一)报告期内,本公司风险控制指标具体情况
单位:元
项 目 2018年12月31日 2017年12月31日 预警标准
核心净资本 14,983,898,788.38 15,519,521,129.56
附属净资本 1,499,962,327.45 2,099,915,527.20
净资本 16,483,861,115.83 17,619,436,656.76
净资产 23,552,023,089.93 24,290,195,782.19
各项风险资本准备之和 6,246,645,957.30 4,797,050,724.85
表内外资产总额 51,981,600,562.23 49,699,725,376.20
风险覆盖率(%) 263.88% 367.30% ≥120.00%
资本杠杆率(%) 29.28% 31.30% ≥9.60%
流动性覆盖率(%) 167.32% 398.83% ≥120.00%
净稳定资金率(%) 127.83% 134.96% ≥120.00%
净资本/净资产(%) 69.99% 72.54% ≥24.00%
净资本/负债(%) 59.40% 70.63% ≥9.60%
净资产/负债(%) 84.87% 97.37% ≥12.00%
自营权益类证券及其衍生品/
3.44% 8.77% ≤80.00%
净资本(%)
自营非权益类证券及其衍生品/
117.18% 67.10% ≤400.00%
净资本(%)
(二)报告期内,本公司风险控制指标达标情况
报告期内,本公司以净资本和流动性为核心的各项风险控制
指标均持续符合监管标准,没有发生触及监管标准的情况。
二、报告期内风险控制指标动态监控情况
根据《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司风险
控制指标计算标准规定》、《证券公司风险控制指标动态监控系
统指引》的要求,公司风险监管部、财务会计部、资金计划部相
互配合,设立专人专岗,对净资本、流动性等风险控制指标进行
动态监控,及时掌握风险控制指标的变动情况。每月末,公司按
照监管要求及时上报月度净资本计算表、风险资本准备计算表、
表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计
算表和风险控制指标监管报表。当出现净资本、流动性等风险控
制指标与上月相比发生不利变化超过20%的情形时,公司在该情
形发生之日起3个工作日内,及时向监管机构上报书面报告,说
明基本情况和变化原因。本公司风险控制指标动态监控机制,能
够及时监控以净资本、流动性为核心的各项风险控制指标的变动
情况,并根据变化情况采取有效措施,以确保各项风险控制指标
在任一时点都符合监管要求。
三、报告期内风险控制指标敏感性分析和压力测试情况
(一)净资本敏感性分析和压力测试情况
报告期内,本公司针对财务预算草案、IPO 及债券承销项目、
报价回购业务、可转换债券申购、公司各项业务可增加规模等事
项,采用情景分析压力测试方法,测试多种风险因素同时变化的
压力情景下公司风险控制指标的达标情况,全年共提交 22 次专
项压力测试报告。
根据中国证券业协会的统一要求,报告期内本公司共开展2
次综合压力测试。依据统一情景压力测试方案,结合自身业务特
点,以基期数据为基准,在充分预计整体风险的基础上,审慎、
合理设定相关压力情景,对相关时点的业务开展、财务状况及净
资本等风险控制指标进行综合压力测试,评估未来压力情景下公
司整体风险状况及风险承受能力。
(二)流动性敏感性分析和压力测试情况
报告期内,公司根据《证券公司流动性风险管理指引》(2016
年修订)的要求,针对重要的业务操作和经营行为进行 81 次专
项压力测试,并按照协会要求,对公司整体流动性状况进行了 4
次综合压力测试。公司严格按照协会流动性压力测试的规定,根
据市场状况、公司业务和经营的实际情况,审慎、合理地设定压
力测试情景,全面地测试相关业务和经营行为对公司流动性风险
监管指标和公司整体流动性状况的影响。相关测试对流动性风险
的事前防范、公司业务和经营决策对发挥了积极的作用,公司流
动性风险压力测试工作整体有效。
四、净资本补足机制建立情况
本公司建立了净资本补足机制,在董事会制定并通过实施的
《财务管理制度》、《国元证券风险控制指标管理办法》中规定,
当公司净资本等各项风险控制指标达到预警标准时,公司将采用
压缩风险性较高的投资经营品种或规模、追讨往来账项、转让长
期股权投资、处置有形或无形资产、加大提取任意盈余公积、减
少或暂停利润分配、发行次级债或债转股、募集资本金等方式补
充净资本,以确保净资本等各项风险控制指标持续符合监管部门
的要求。
国元证券股份有限公司董事会
二〇一九年三月二十四日