国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要



    

    1

    

    证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2009-006

    

    国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    §1 重要提示

    

    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要

    

    摘自公司2008 年年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

    

    1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异

    

    议。

    

    1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。

    

    1.4 本公司年度财务报告已经华普天健高商会计师事务所（系安徽华普会计师事务所更名而来，具体

    

    公告见2008 年12 月17 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网）审计，并出具

    

    了标准无保留意见的审计报告。

    

    1.5 公司董事长凤良志先生、总裁蔡咏先生、总会计师高民和先生和财务会计部经理司开铭先生声明：

    

    保证本年度报告中的财务报告真实、完整。

    

    §2 公司基本情况简介

    

    2.1 基本情况简介

    

    股票简称 国元证券

    

    股票代码 000728

    

    上市交易所 深圳证券交易所

    

    法定中文名称 国元证券股份有限公司

    

    法定英文名称 GUOYUAN SECURITIES COMPANY LIMITED

    

    法定英文名称缩写 GUOYUAN SECURITIES

    

    法定代表人 凤良志

    

    总裁 蔡咏

    

    注册资本 146,410万元

    

    注册地址 安徽省合肥市寿春路179 号

    

    注册地址的邮政编码 230001

    

    办公地址 安徽省合肥市寿春路179 号

    

    办公地址的邮政编码 230001国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    2

    

    公司国际互联网网址 http://www.gyzq.com.cn

    

    电子信箱 dshbgs@gyzq.com.cn

    

    2.2 联系人和联系方式

    

    董事会秘书 证券事务代表

    

    姓名 万士清 吴卿

    

    联系地址 安徽省合肥市寿春路179 号国元大厦 安徽省合肥市寿春路179 号国元大厦

    

    电话 0551-2207323 0551-2207968

    

    传真 0551-2207322 0551-2207322

    

    电子信箱 wansq@gyzq.com.cn hxlwq@gyzq.com.cn

    

    2.3 公司历史沿革

    

    国元证券股份有限公司是经中国证监会证监公司字【2007】165号文核准，由北京化二股份有限公司定向回购股份、重

    

    大资产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司，于2007年10月25日登记注册，2007年10月30日在深圳证券交易所

    

    成功上市。

    

    原国元证券有限责任公司是经中国证监会证监机构字【2001】194号文批准，由原安徽省国际信托投资公司和原安徽省

    

    信托投资公司作为主发起人，联合其他12家法人单位共同发起设立的综合类证券公司，于2001年10月15日登记注册，注册资

    

    本为203,000万元。

    

    2007年3月30日，北京化二股份有限公司2007年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议和2007年第三次临时

    

    股东大会审议通过了定向回购股份、重大资产出售、以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司暨股权分置改革方案。

    

    该重大资产重组暨股权分置改革方案获得以下批准文件：

    

    1、国务院国资委国资产权【2007】248号《关于北京化二股份有限公司国有股定向转让有关问题的批复》；

    

    2、安徽省国资委皖国资产权函【2007】111号《关于北京化二股份有限公司吸收合并国元证券暨股权分置改革有关问题

    

    的批复》；

    

    3、中国证监会证监公司字【2007】165号《关于核准北京化二股份有限公司定向回购股份、重大资产出售暨以新增股份

    

    吸收合并国元证券有限责任公司的通知》；

    

    4、中国证监会证监公司字【2007】166号《关于核准安徽国元控股（集团）有限责任公司、安徽省国元信托投资有限责

    

    任公司及安徽国元实业投资有限责任公司公告北京化二股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。国元证券股份有限

公司2008 年年度报告摘要

    

    3

    

    2.4 公司的组织机构情况

    

    （一）公司的组织机构

    

    公司遵循《公司法》、《证券法》、《证券公司内部控制指引》、中国证监会有关规章制度及《公司章程》的规定，规范运

    

    作，努力构建科学完善的法人治理结构，建立符合公司发展需要的组织架构和运行机制。

    

    公司最高权力机构为股东大会，决策机构为董事会，监督机构为监事会，董事长为法定代表人。董事会下设发展战略委

    

    员会、风险管理委员会、审计委员会、薪酬与提名委员会。公司管理层设有风险控制委员会、绩效考核委员会、投资决策委

    

    员会、投行项目内核小组、信息技术治理委员会。公司内设部门有营销经纪总部、北京业务总部、上海业务总部、南方业务

    

    总部、青岛中心营业部、投资银行总部、投资管理总部、客户资产管理总部、固定收益部、资本运营部、研究中心、信息技

    

    术部、法律事务部、客户资金存管中心、董事会办公室、办公室、机构管理部、人力资源部、财务会计部、资金计划部、行

    

    政管理部、稽核部、风险监管部、合规管理部等业务经营与综合管理部门。（注：根据《关于公司有关机构调整和人员职务

    

    聘任的通知》（国证人字[2009]34 号），根据工作需要，经公司董事会五届十四次会议同意，对公司有关机构设置进行调整：

    

    1、撤销北京业务总部、南方业务总部和青岛中心营业部，其经纪类业务的管理职能划归营销经纪总部；2、上海业务总部规

    

    范为上海分公司，相关手续正在办理当中；3、恢复设立北京办事处。）

    

    （二）公司主要控股子公司和参股公司情况

    

    截至报告期末，公司控股子公司和参股公司主要有：国元证券（香港）有限公司、国元期货有限责任公司和长盛基金管

    

    理有限公司。

    

    1、国元证券（香港）有限公司

    

    地址：香港中环德辅道中189 号李宝椿大厦18 楼

    

    成立时间：2006 年7 月19 日

    

    注册资本：60,000 万港币（实际拨付到位35,000 万港币）

    

    持股比例：100%

    

    负责人：程超

    

    联系电话：00852-37696888 传真：00852－37696999

    

    经营范围：证券交易和咨询；期货交易和咨询；资产管理；发放贷款；证券投资。

    

    2、国元期货有限责任公司

    

    地址：安徽省合肥市芜湖路168 号同济大厦11 层

    

    成立日期：1996 年07 月09 日国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

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    注册资本：人民币10,000 万元

    

    持股比例：55%

    

    法定代表人：黄显峰

    

    联系电话：0551-2870103

    

    经营范围：国内商品期货代理，期货咨询、培训。

    

    3、长盛基金管理有限公司

    

    注册地址：深圳市福田区福中三路1006 号诺德中心8 楼GH 单元

    

    办公地址：北京市海淀区北太平庄路18 号城建大厦A 座21 层

    

    成立日期：1999 年3 月26 日

    

    注册资本：人民币15,000 万元

    

    持股比例：41%

    

    法定代表人：陈平

    

    联系电话：010－82255818

    

    经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

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    2.5 公司证券营业部、服务部情况

    

    截至报告期末，公司拥有48 家证券营业部：北京2 家；上海6 家；广东4 家；安徽25 家；山东5 家；辽宁2 家；天津

    

    1 家；江苏1 家；浙江1 家；重庆1 家，公司拥有20 家证券服务部，全部在安徽省内。

    

    2.6 公司各单项业务资格

    

    根据中国证监会《关于核准北京化二股份有限公司定向回购股份、重大资产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责

    

    任公司的通知》（证监公司字【2007】165 号），北京化二股份有限公司吸收合并国元证券有限责任公司后，公司更名为国元

    

    证券股份有限公司并依法承继国元证券有限责任公司（含分支机构）的各项证券业务资格。公司目前的主要业务资格包括：

    

    1、2001 年9 月28 日，中国证监会证监机构字【2001】194 号文核定国元证券有限责任公司为综合类证券公司，颁发《经

    

    营证券业务许可证》和《证券经营机构营业许可证》。

    

    2、2001 年12 月13 日，上海证券交易所上证会字【2001】162 号函同意国元证券有限责任公司成为上海证券交易所会

    

    员。

    

    3、2001 年12 月31 日，深圳证券交易所深证复【2001】126 号文同意国元证券有限责任公司成为深圳证券交易所会员。

    

    4、2002 年3 月13 日，中国人民银行以银复【2002】62 号文核准国元证券有限责任公司成为全国银行间债券市场和同

    

    业拆借市场成员。

    

    5、2002 年3 月12 日，中国证监会以证监信息字【2002】3 号文核准国元证券有限责任公司的网上证券委托业务资格。

    

    6、2002 年4 月1 日，财政部、中国证监会以财库【2002】1011 号文确认国元证券有限责任公司证交所债券市场2002

    

    年国债承销团成员资格。

    

    7、2002 年5 月8 日，中国证监会以证监机构字【2002】113 号文核准国元证券有限责任公司从事受托投资管理业务资

    

    格，并自2004 年2 月1 日起自动变更为客户资产管理业务资格。

    

    8、2002 年11 月10 日，中国证券业协会向国元证券有限责任公司颁发了中国证券业协会会员证。

    

    9、2003 年2 月24 日，中国证监会以证监基金字【2003】25 号文核准国元证券有限责任公司开办开放式证券投资基金

    

    代销业务资格。

    

    10、2004 年1 月12 日，安徽省人事厅以皖人发【2004】4 号文批准国元证券有限责任公司设立博士后科研工作站。

    

    11、2005 年10 月14 日，国元证券有限责任公司从事相关创新活动证券公司的申请通过中国证券业协会评审委员会第

    

    六次评审会议的评审。

    

    12、2006 年6 月12 日，中国证券业协会以中证协函【2006】174 号函授予国元证券有限责任公司报价转让业务资格。

    

    13、2007 年7 月23 日，上海证券交易所以上证会字【2007】29 号文确认国元证券有限责任公司为上交所固定收益证券

    

    综合电子平台交易商资格。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    6

    

    14、2007 年8 月，在中国证监会组织的“证券公司分类监管”首次评价中被评为A 类A 级证券公司。

    

    15、2007 年11 月20 日，中国证监会核发国元证券股份有限公司《经营证券业务许可证》（编号：Z23834000），有效期

    

    至2010 年11 月20 日。

    

    16、2007 年12 月7 日，中华人民共和国信息产业部以《关于核配国元证券有限责任公司全国统一客户服务号码的批复》

    

    （信部电函【2007】639 号）核配“95578”作为公司证券业务客户服务的统一电话号码。

    

    17、2008 年2 月1 日，中国证券登记结算有限责任公司以中国结算函字【2008】10 号文同意国元证券股份有限公司成

    

    为中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人。

    

    18、2008 年3 月6 日，中国人民银行以银发【2008】71 号文同意国元证券股份有限公司从事短期融资券承销业务。

    

    19、2008 年3 月21 日，中华人民共和国信息产业部以《关于同意变更95578 号码使用主体名称的批复》（信部电函【2008】

    

    114 号）同意将“95578”号码使用主体的名称变更为国元证券股份有限公司。

    

    20、2008 年5 月8 日，国家外汇管理局核发国元证券股份有限公司《证券业务外汇经营许可证》（编号汇资字第SC200819

    

    号），有效期至2009 年6 月25 日。

    

    21、2008 年6 月4 日，中国证券业协会核发国元证券股份有限公司代办股份转让业务资格证书，有效期至2010 年5 月

    

    28 日。

    

    22、2008 年7 月23 日，在中国证监会组织的“证券公司分类监管”评价中再次被评为A 类A 级证券公司。

    

    23、2008 年7 月29 日，中华人民共和国工业和信息化部核发国元证券股份有限公司《中华人民共和国短消息类服务接

    

    入代码使用证书》，证书编号：号【2008】00117-A012，有效期至2012 年11 月30 日。

    

    §3 会计数据和业务数据摘要

    

    3.1 主要会计数据

    

    单位：（人民币）元

    

    2008 年 2007 年

    

    本年比上年

    

    增减（％）

    

    2006 年

    

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    

    营业收入 1,236,695,146.62 4,099,557,537.95 4,099,557,537.95 -69.83% 839,719,192.27 1,185,239,074.47

    

    利润总额 587,663,865.55 3,273,403,517.33 3,273,403,517.33 -82.05% 647,622,455.37 784,507,239.86

    

    归属于上市公司

    

    股东的净利润

    

    520,858,108.32 2,279,685,499.50 2,279,685,499.50 -77.15% 554,095,228.24 551,250,948.27国元证券股份有限公司

2008 年年度报告摘要

    

    7

    

    归属于上市公司

    

    股东的扣除非经

    

    常性损益的净利

    

    润

    

    525,394,665.47 2,159,454,148.08 2,159,454,148.08 -75.67% 558,854,636.70 555,474,264.84

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -3,510,456,875.49 7,478,209,099.57 7,478,209,099.57 -146.94% 4,933,209,550.76 4,292,075,332.77

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末比上

    

    年末增减

    

    （％）

    

    2006 年末

    

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    

    总资产 11,913,617,004.48 18,944,187,794.06 18,829,275,010.69 -36.73% 7,856,867,407.94 8,235,988,365.52

    

    归属于母公司股

    

    东的所有者权益

    

    （或股东权益）

    

    4,722,355,033.84 5,167,938,153.73 5,053,025,370.36 -6.54% 2,361,466,342.47 2,499,757,145.25

    

    股本 1,464,100,000.00 1,464,100,000.00 1,464,100,000.00 0.00% 2,030,000,000.00 2,030,000,000.00

    

    3.2 主要财务指标

    

    单位：（人民币）元

    

    2008 年 2007 年

    

    本年比上年增

    

    减（％）

    

    2006 年

    

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    

    基本每股收益（元/股） 0.36 1.64 1.64 -78.05% 0.41 0.41

    

    稀释每股收益（元/股） 0.36 1.64 1.64 -78.05% 0.41 0.41

    

    扣除非经常性损益后的

    

    基本每股收益（元/股）

    

    0.36 1.56 1.56 -76.92% 0.41 0.41

    

    全面摊薄净资产收益率

    

    （%）

    

    11.03% 44.11% 45.12% -34.09 百分点23.46% 22.05%

    

    加权平均净资产收益率

    

    （%）

    

    11.22% 60.72% 61.19% -49.97 百分点26.58% 25.12%

    

    扣除非经常性损益后全

    

    面摊薄净资产收益率（%）

    

    11.13% 41.79% 42.74% -31.61 百分点23.67% 22.22%

    

    扣除非经常性损益后的

    

    加权平均净资产收益率

    

    （%）

    

    11.31% 57.52% 57.96% -46.65 百分点26.81% 25.31%

    

    每股经营活动产生的现

    

    金流量净额（元/股）

    

    -2.40 5.11 5.11 -146.97% 3.63 3.16

    

    2008 年末 2007 年末 本年末比上年2006 年末国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    8

    

    末增减（％）

    

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    

    归属于上市公司股东的

    

    每股净资产（元/股）

    

    3.23 3.53 3.45 -6.38% 1.74 1.84

    

    注：基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益2006 年按缩股后136,010 万股计算，2007 年按9

    

    月30 日为合并日加权平均计算为138,610 万股，公司2007 年末总股本为146,410 万股，本报告期内公司股本未发生变动。

    

    非经常性损益项目

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位：（人民币）元

    

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    

    营业外收入 481,187.03

    

    减：营业外支出 6,546,702.55

    

    非经常性损益合计 -6,065,515.52

    

    减：所得税影响数 -1,499,570.08

    

    扣除所得税影响数后的非经常性损益 -4,565,945.44

    

    减：少数股东损益 -29,388.29

    

    合计 -4,536,557.15 -

    

    注：根据《解释性公告第1 号—非经常性损益》第14 条规定：除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

    

    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资

    

    产取得的投资收益，视为非经常性损益项目。由于公司属于金融行业中的证券行业，主要的业务经营范围为：证券（含境内上

    

    市外资股）的代理买卖；代理证券的还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境

    

    内上市外资股）的承销（含主承销）；证券投资咨询（含财务顾问）；客户资产管理业务；中国证监会批准的其他业务。因此本

    

    公司根据自身正常经营业务的性质和特点将持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性

    

    金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益作为经常性损益项目，不在非经常性损益计算表中列示。

    

    3.3 境内外会计准则差异

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    3.4 根据《证券公司年度报告内容与格式准则》（2008 年修订），公司合并财务报表和母公司财务报表主

    

    要项目会计数据国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    9

    

    1、合并财务报表主要项目会计数据

    

    单位：（人民币）元国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    10

    

    项目 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 增减百分比%

    

    货币资金 8,725,019,091.76 11,999,380,394.16 -27.29%

    

    结算备付金 406,578,517.91 1,345,595,866.72 -69.78%

    

    交易性金融资产 1,534,480,346.70 3,055,810,319.56 -49.78%

    

    衍生金融资产

    

    可供出售金融资产 136,151,777.72 184,753,290.39 -26.31%

    

    持有至到期投资

    

    长期股权投资 420,732,071.96 485,802,787.04 -13.39%

    

    资产总额 11,913,617,004.48 18,829,275,010.69 -36.73%

    

    代理买卖证券款 6,452,002,207.76 11,999,704,178.19 -46.23%

    

    交易性金融负债

    

    衍生金融负债 156,864,000.00 -100.00%

    

    负债总额 7,145,026,690.10 13,726,615,931.54 -47.95%

    

    实收资本（股本） 1,464,100,000.00 1,464,100,000.00 0.00%

    

    未分配利润 1,565,807,159.25 1,933,161,608.42 -19.00%

    

    2008 年 2007 年 增减百分比%

    

    手续费及佣金净收入963,893,394.79 1,612,017,488.41 -40.21%

    

    利息净收入 125,057,793.89 81,819,887.66 52.85%

    

    投资收益 950,307,012.22 1,591,340,663.28 -40.28%

    

    公允价值变动收益 -876,438,392.35 755,082,312.07 -216.07%

    

    营业支出 642,965,765.55 944,274,285.10 -31.91%

    

    利润总额 587,663,865.55 3,273,403,517.33 -82.05%

    

    归属于上市公司股东的净

    

    利润

    

    520,858,108.32 2,279,685,499.50 -77.15%

    

    2、母公司财务报表主要项目会计数据

    

    单位：（人民币）元国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    11

    

    项目 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 增减百分比%

    

    货币资金 8,415,082,908.96 11,675,033,631.05 -27.92%

    

    结算备付金 398,734,850.98 1,302,920,876.54 -69.40%

    

    交易性金融资产 1,325,830,989.00 3,053,826,502.08 -56.58%

    

    衍生金融资产

    

    可供出售金融资产 136,151,777.72 184,753,290.39 -26.31%

    

    持有至到期投资

    

    长期股权投资 790,946,720.46 595,600,045.34 32.80%

    

    资产总额 11,675,956,395.29 18,485,980,566.51 -36.84%

    

    代理买卖证券款 6,295,302,004.89 11,760,912,239.99 -46.47%

    

    交易性金融负债

    

    衍生金融负债 156,864,000.00 -100.00%

    

    负债总额 6,974,423,715.46 13,456,841,404.99 -48.17%

    

    实收资本（股本） 1,464,100,000.00 1,464,100,000.00 0.00%

    

    未分配利润 1,535,125,113.30 1,902,795,812.48 -19.32%

    

    2008 年 2007 年 增减百分比%

    

    手续费及佣金净收入 923,240,945.39 1,570,366,302.60 -41.21%

    

    利息净收入 120,095,559.69 76,167,169.14 57.67%

    

    投资收益 951,568,660.99 1,539,921,420.64 -38.21%

    

    公允价值变动收益 -872,870,597.70 756,422,399.34 -215.39%

    

    营业支出 600,802,501.33 892,418,220.23 -32.68%

    

    利润总额 585,294,610.02 3,227,804,804.14 -81.87%

    

    净利润 520,541,858.31 2,249,591,224.82 -76.86%国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    12

    

    3、净资本及风险控制指标(以母公司数据计算)

    

    单位：（人民币）元

    

    项 目 2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日 增减

    

    净资本 3,334,775,756.36 3,652,007,184.61 -8.69%

    

    净资产 4,701,532,679.83 5,029,139,161.52 -6.51%

    

    净资本/各项风险资本准备之和 602.11% 438.41% 163.70 百分点

    

    净资本/净资产 70.93% 72.62% -1.69 百分点

    

    净资本/负债 491.04% 215.34% 275.70 百分点

    

    净资产/负债 692.30% 296.54% 395.76 百分点

    

    自营权益类证券及证券衍生品/净资本 0.83% 53.97% -53.14 百分点

    

    自营固定收益类证券/净资本 39.46% 32.51% 6.95 百分点

    

    注：2008 年末数据根据中国证监会颁布的《关于修改<证券公司风险控制指标管理办法>的决定》（中国证券监会[第55 号

    

    令]）、《关于调整证券公司净资本计算标准的规定》（证监会公告[2008]29 号）、《关于证券公司风险资本准备计算标准的规

定》

    

    （证监会公告[2008]28 号）的要求计算，2007 年末数据亦根据相同口径调整计算。

    

    §4 股本变动及股东情况

    

    4.1 股份变动情况表

    

    报告期内公司股份总数未发生变动，由于原北京化二股份有限公司高管持有的公司股票39,348股于2008年4月限售期满

    

    转为无限售条件股份，根据股权置改革方案，安徽皖维高新材料股份有限公司、安徽全柴集团有限公司、合肥兴泰控股集团

    

    有限公司所持有公司的160,320,147股有限售条件的股份于2008年10月限售期满转为无限售条件股份，公司的股份结构相应

    

    发生变动，见下表：

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    

    数量 比例

    

    发行

    

    新股

    

    送

    

    股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份 1,339,350,040 91.48% -160,359,495 -160,359,495 1,178,990,545 80.53%

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股 1,339,310,692 91.48% -160,320,147 -160,320,147 1,178,990,545 80.53%

    

    3、其他内资持股 39,348 0.00% -39,348 -39,348

    

    其中：境内非国有

    

    法人持股国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    13

    

    境内自然人持

    

    股

    

    39,348 0.00% -39,348 -39,348

    

    4、外资持股

    

    其中：境外法人持

    

    股

    

    境外自然人持

    

    股

    

    5、高管股份

    

    二、无限售条件股份 124,749,960 8.52% 160,359,495 160,359,495 285,109,455 19.47%

    

    1、人民币普通股 124,749,960 8.52% 160,359,495 160,359,495 285,109,455 19.47%

    

    2、境内上市的外资

    

    股

    

    3、境外上市的外资

    

    股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 1,464,100,000 100.00% 0 0 1,464,100,000 100.00%

    

    限售股份变动情况表

    

    单位：股

    

    股东名称 年初限售股数

    

    本年解除限售

    

    股数

    

    本年增加限售

    

    股数

    

    年末限售股数 限售原因 解除限售日期

    

    安徽国元控股

    

    （集团）有限责

    

    任公司

    

    462,498,033 0 0 462,498,033

    

    履行股权分置改革

    

    时的承诺

    

    2010 年10 月30

    

    日

    

    安徽国元信托有

    

    限责任公司

    

    308,104,975 0 0 308,104,975

    

    履行股权分置改革

    

    时的承诺

    

    2010 年10 月30

    

    日

    

    安徽省粮油食品

    

    进出口（集团）

    

    公司

    

    296,889,163 0 0 296,889,163

    

    履行股权分置改革

    

    时的承诺

    

    2010 年10 月30

    

    日

    

    安徽省皖能股份

    

    有限公司

    

    98,303,300 0 0 98,303,300

    

    履行股权分置改革

    

    时的承诺

    

    2010 年10 月30

    

    日

    

    安徽皖维高新材

    

    料股份有限公司

    

    65,975,369 65,975,369 0 0

    

    履行股权分置改革

    

    时的承诺

    

    2008 年10 月30

    

    日

    

    安徽全柴集团有

    

    限公司

    

    65,975,369 65,975,369 0 0

    

    履行股权分置改革

    

    时的承诺

    

    2008 年10 月30

    

    日

    

    合肥兴泰控股集28,369,409 28,369,409 0 0 履行股权分置改革2008 年10 月30国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    14

    

    团有限公司 时的承诺 日

    

    安徽国元实业投

    

    资有限责任公司

    

    13,195,074 0 0 13,195,074

    

    履行股权分置改革

    

    时的承诺

    

    2010 年10 月30

    

    日

    

    孟繁奎 7,800 7,800 0 0 履行高管限售义务

    

    2008 年04 月25

    

    日

    

    张玉秋 7,800 7,800 0 0 履行高管限售义务

    

    2008 年04 月25

    

    日

    

    邴涓林 7,800 7,800 0 0 履行高管限售义务

    

    2008 年04 月25

    

    日

    

    万连英 7,800 7,800 0 0 履行高管限售义务

    

    2008 年04 月25

    

    日

    

    李崇华 5,148 5,148 0 0 履行高管限售义务

    

    2008 年04 月25

    

    日

    

    范忠洪 3,000 3,000 0 0 履行高管限售义务

    

    2008 年04 月25

    

    日

    

    合计 1,339,350,040 160,359,495 0 1,178,990,545 － －

    

    注：安徽国元控股（集团）有限责任公司在吸收合并中向公司流通股股东提供现金选择权而取得8,910 股A 股，按10 股送

    

    2 股安排股改对价后为10,692 股。该公司就该10,692 股股份自愿锁定36 个月不转让。

    

    4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    

    单位：股

    

    股东总数 52,378

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    

    持有有限售条件股份

    

    数量

    

    质押或冻结的股份数

    

    量

    

    安徽国元控股（集团）有限责

    

    任公司

    

    国有法人 31.59% 462,498,033 462,498,033 159,500,000

    

    安徽国元信托有限责任公司 国有法人 21.04% 308,104,975 308,104,975 0

    

    安徽省粮油食品进出口（集

    

    团）公司

    

    国有法人 20.28% 296,889,163 296,889,163 0

    

    安徽省皖能股份有限公司 国有法人 6.71% 98,303,300 98,303,300 0

    

    安徽皖维高新材料股份有限

    

    公司

    

    国有法人 4.51% 65,975,369 0 0

    

    安徽全柴集团有限公司 国有法人 4.51% 65,975,369 0 0

    

    合肥兴泰控股集团有限公司 国有法人 1.94% 28,369,409 0 0国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    15

    

    安徽国元实业投资有限责任

    

    公司

    

    国有法人 0.90% 13,195,074 13,195,074 0

    

    中国工商银行－融通深证100

    

    指数证券投资基金

    

    境内非国有法

    

    人

    

    0.18% 2,649,972 0 0

    

    中国银行--易方达深证100 交

    

    易型开放式指数证券投资基

    

    金

    

    境内非国有法

    

    人

    

    0.07% 1,030,846 0 0

    

    前10 名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    安徽皖维高新材料股份有限公司 65,975,369 人民币普通股

    

    安徽全柴集团有限公司 65,975,369 人民币普通股

    

    合肥兴泰控股集团有限公司 28,369,409 人民币普通股

    

    中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基

    

    金

    

    2,649,972 人民币普通股

    

    中国银行--易方达深证100 交易型开放式指数

    

    证券投资基金

    

    1,030,846 人民币普通股

    

    中国银行--嘉实沪深300 指数证券投资基金 796,241 人民币普通股

    

    武勇 792,763 人民币普通股

    

    罗学军 764,380 人民币普通股

    

    北京华文昊海投资咨询有限公司 592,100 人民币普通股

    

    北京新兴创业投资咨询有限公司 400,000 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行

    

    动的说明

    

    安徽国元控股（集团）有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司和安徽国元实业投资有限责

    

    任公司互为一致行动人，未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》

    

    规定的一致行动人。

    

    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

    

    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

    

    本公司第一大股东安徽国元控股（集团）有限责任公司，系安徽省国资委下属的国有独资企业，于2000 年12 月30 日成立，

    

    法定代表人、总经理为过仕刚，注册资本为人民币30 亿元，经营范围：经营国家授权的集团公司及所属控股企业全部国有资

    

    产和国有股权，资本运营，资产管理，收购兼并，资产重组，投资咨询。安徽国元控股（集团）有限责任公司持有公司第二

    

    大股东安徽国元信托有限责任公司49.69%的股权，系该公司第一大股东；还持有公司股东安徽国元实业投资有限责任公司

    

    100%的股权。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    16

    

    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    

    §5 董事、监事、高级管理人员和员工情况

    

    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    

    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期

    

    年初持

    

    股数

    

    年末持

    

    股数

    

    变动

    

    原因

    

    报告期内

    

    从公司领

    

    取的报酬

    

    总额（万

    

    元）（税前）

    

    是否在股

    

    东单位或

    

    其他关联

    

    单位领取

    

    薪酬

    

    凤良志 董事长 男 55 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 62.00 否

    

    过仕刚 董事 男 52 2008 年06 月24 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    林传慧 董事 男 55 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    蔡咏 董事 男 48 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 否

    

    俞仕新 董事 男 46 2008 年06 月24 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    张维根 董事 男 58 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    陈焱华 董事 男 44 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    周庆霞 董事 女 38 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    肖正海 董事 男 60 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    吴福胜 董事 男 43 2008 年09 月12 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    0.90%

    

    100%

    

    21.04%

    

    100%

    

    安徽省国资委

    

    安徽国元控股（集团）

    

    有限责任公司

    

    安徽国元实业投资有

    

    限责任公司

    

    安徽国元信托有限责

    

    任公司

    

    国元证券股份有限公司

    

    49.69%

    

    31.59%国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    17

    

    巴曙松 独立董事 男 39 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 10.00 否

    

    韦伟 独立董事 男 53 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 10.00 否

    

    蒋敏 独立董事 男 43 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 10.00 否

    

    张传明 独立董事 男 53 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 10.00 否

    

    何晖 独立董事 女 40 2008 年05 月08 日2010 年10 月25 日0 0 0 6.67 否

    

    张可俊 监事会主席 男 54 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 36.00 否

    

    段立喜 监事 男 51 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 29.00 否

    

    程凤琴 监事 男 44 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 19.00 否

    

    魏世春 监事 男 38 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 是

    

    汪长志 监事 男 44 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 0.00 否

    

    蔡咏 总经理 男 48 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 56.00 否

    

    蒋希敏 副总经理 男 44 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 37.00 否

    

    陈新 副总经理 男 41 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 34.00 否

    

    高新 副总经理 男 42 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 34.00 否

    

    陈东杰 副总经理 男 45 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 34.00 否

    

    高民和 总会计师 男 43 2007 年10 月25 日2010 年10 月25 日0 0 0 34.00 否

    

    万士清 董事会秘书 男 42 2007 年12 月15 日2010 年10 月25 日0 0 0 98.00 否

    

    沈和付 合规总监 男 37 2008 年12 月18 日2010 年10 月25 日0 0 0 26.00 否

    

    合计 - - - - - 0 0 - 545.67 -

    

    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    5.2 董事出席董事会会议情况

    

    董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数

    

    以通讯方式参

    

    加会议次数

    

    委托出席次数缺席次数

    

    是否连续两次未

    

    亲自出席会议

    

    凤良志 董事长 11 3 8 0 0 否

    

    过仕刚 董事 4 1 2 1 0 否

    

    林传慧 董事 11 3 8 0 0 否

    

    蔡 咏 董事 11 3 8 0 0 否

    

    俞仕新 董事 4 1 3 0 0 否

    

    张维根 董事 11 3 5 3 0 否

    

    陈焱华 董事 11 2 8 1 0 否

    

    周庆霞 董事 11 3 8 0 0 否国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    18

    

    肖正海 董事 11 3 6 2 0 否

    

    吴福胜 董事 2 0 2 0 0 否

    

    巴曙松 独立董事 11 2 8 1 0 否

    

    韦 伟 独立董事 11 3 8 0 0 否

    

    蒋 敏 独立董事 11 3 8 0 0 否

    

    张传明 独立董事 11 3 8 0 0 否

    

    何 晖 独立董事 6 1 5 0 0 否

    

    连续两次未亲自出席董事会会议的说明

    

    年内召开董事会会议次数 11

    

    其中：现场会议次数 3

    

    通讯方式召开会议次数 8

    

    现场结合通讯方式召开会议次数 0

    

    5.3 员工情况

    

    （一）截至2008 年12 月31 日，公司共有正式员工1,414 人，构成情况见下表：国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    19

    

    项目 人数 比例

    

    研究人员 53 3.75%

    

    投行人员 81 5.73%

    

    经纪业务人员 873 61.74%

    

    投资管理人员 14 0.99%

    

    资产管理人员 20 1.41%

    

    其他管理人员 242 17.11%

    

    财务人员 61 4.31%

    

    行政人员 70 4.95%

    

    专业

    

    结构

    

    合计 1,414 100%

    

    博士 9 0.64%

    

    硕士 183 12.94%

    

    本科 702 49.65%

    

    大专及以下 520 36.78%

    

    学历

    

    合计 1,414 100%

    

    34 岁以下 578 40.88%

    

    35 岁至50 岁 768 54.31%

    

    51 岁以上 68 4.81%

    

    年龄

    

    合计 1,414 100%

    

    （二）本公司按照《中华人民共和国劳动法》及国家的有关规定，已为全体职工办理养老保险、医疗保险、失业保险、

    

    工伤保险和生育保险，并缴纳住房公积金。

    

    §6 董事会报告

    

    6.1 管理层讨论与分析

    

    一、报告期内经营情况介绍

    

    公司长期以来遵循“法制、监管、自律、规范”的八字方针，弘扬“团结、敬业、求实、创新”的企业精神，秉承“诚

    

    信为本、规范运作、客户至上、优质高效”的经营理念，开拓创新，追求卓越，积极参与国内外市场的竞争与合作，力争把

    

    公司建设成为资产规模大、市场占有率高、金融品种丰富、内控机制完善、让客户满意、让广大投资者和监管部门放心的具

    

    有国内一流水平的上市证券公司。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    20

    

    公司注册资本1,464,100,000 元，公司经营范围：证券（含境内上市外资股）的代理买卖；代理证券的还本付息、分红

    

    派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销）；证券投资咨

    

    询（含财务顾问）；客户资产管理；中国证监会批准的其他业务。

    

    （一）公司总体经营情况概述

    

    2008 年，受国际金融危机、国内宏观经济调整及上市公司大小非减持等因素影响，国内资本市场出现罕见暴跌，券商

    

    各项业务遭受较大冲击，经纪业务收入急剧下滑，自营业务普遍亏损，IPO 暂缓导致投行业务停滞，创新业务开展受阻。面

    

    对严峻的市场形势，公司经营管理层继续将“打造让投资者放心的上市公司”作为突出目标，积极迎接挑战，按照年初提出

    

    的经营方针，努力提升传统业务竞争力，积极发展创新业务，着力完善公司治理，提高经营管理水平，扩大公司品牌影响力。

    

    虽然证券市场系统性风险给各项业务造成了较大负面影响，公司经营业绩与去年同期相比出现较大幅度下滑，但盈利水平仍

    

    创出了2001 年原国元证券有限责任公司成立以来的较好水平。2008 年，公司实现营业收入12.37 亿元,营业支出6.43 亿元，

    

    利润总额5.88 亿元，净利润5.21 亿元，基本每股收益为0.36 元，全面摊薄净资产收益率为11.03%。截至2008 年末，公

    

    司总资产为119.14 亿元，归属于母公司股东权益47.22 亿元，净资本33.35 亿元。

    

    （二）公司主营业务情况分析

    

    2008 年度公司主营业务分行业情况表(母公司)

    

    单位：（人民币）万元

    

    主营业务分行业情况

    

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)

    

    营业收入比上

    

    年增减（%）

    

    营业成本比上

    

    年增减（%）

    

    营业利润率比上

    

    年增减（百分点）

    

    经纪业务 98,631 31,211 68.36% -36.12% -4.04% -10.57

    

    证券承销、保荐及顾问业务 4,994 4,110 17.70% 13.68% 111.53% -38.07

    

    自营投资业务 -9,382 2,164 - -104.51% -87.78% -

    

    资产管理业务 2,626 910 65.35% -67.78% 15.48% -24.98

    

    1、经纪业务

    

    2008年公司以“争先进位”为目标，充分调动营业部积极性，不断完善网点布局，稳步推进经纪人队伍建设，加强与银

    

    行的合作，完善交易系统，优化交易环境，创新营销模式，按期完成账户规范工作，启动精品营业部和先进信息技术平台建

    

    设工作，取得了显著的工作成果。报告期内公司实现经纪业务收入98,631万元，比去年下降36.12%，经纪业务成本31,211

    

    万元，比去年下降4.04%；经纪业务利润67,420万元，比去年下降44.68%。

    

    2、自营投资业务

    

    2008 年公司自营投资业务秉承价值投资理念，深入分析宏观经济的走势，加强对上市公司基本面的调研，通过大类资国元证券股份

有限公司2008 年年度报告摘要

    

    21

    

    产的动态配置，及时调整持仓结构，比较有效地规避了市场大幅下跌的系统风险。报告期内，实现自营业务收入-9,382 万

    

    元，较去年下降104.51%,自营投资业务利润-11,546 万元，比去年下降106.06%。

    

    3、证券承销业务

    

    2008年，证券市场大幅下跌，市场融资困难，公司投行团队克服困难，开拓进取，发展势头良好，行业排名进一步提升，

    

    首发家数2家并列全国第10位，比2007年上升4位；首发保荐承销收入列第17位，比2007年提高14位。报告期内,公司实现承

    

    销业务净收入2,461万元，保荐业务净收入940万元，财务顾问净收入1,625万元，证券承销、保荐及财务顾问业务共实现营

    

    业收入4,994万元，比去年增长13.68%。

    

    4、资产管理业务

    

    2008年公司仍然坚持稳健的投资策略，截止到2008年12月31日，黄山1号的单位净值为1.3560元，累计净值为1.4820 元。

    

    2008年黄山1号收益率为-5.53%，远小于上证综数65.39%的跌幅。黄山1号成立以来年化收益率为23.54％，在全国所有已发

    

    36个集合理财产品中排名第7位，在券商同类产品中排名第1位，并获第三届2008中国私募基金风云榜券商集合理财组（限定

    

    性）优胜奖。2008年5月12日，证监会批准“黄山2号”发行。2008年12月19日，在市场极度困难的情况下，“黄山2号”完成

    

    9.2285亿份发行规模。与市场同期发行的其它理财产品相比，首发规模居前，受到监管部门和市场客户的好评。报告期内，

    

    公司实现资产管理业务收入2,626万元，比去年下降67.78%,资产管理成本910万元，比去年增长15.48%，利润1,716万元，比

    

    去年下降76.69%。

    

    （三）公司主要创新业务情况介绍及其影响和风险控制

    

    1、主要创新业务情况介绍

    

    国际金融危机和国内证券市场的深幅调整，导致管理层对国内资本市场创新活动的审批更加审慎，但公司不懈怠、不坐

    

    等，积极、扎实进行相关准备，迎接创新业务开闸的市场挑战。

    

    （1）金融衍生产品业务

    

    2008 年，公司在继续做好权证注销、双边报价和模拟发行、期现套利研究、股指期货备战等工作的同时，还积极向结

    

    构化理财、期指价差套利、ETF 套利、大宗交易、数量化策略等研究领域拓展，报告期内实现权证创设收入8,236 万元。

    

    （2）融资融券业务

    

    报告期内，公司成立了融资融券业务小组，调研了行业内此项工作准备较好的证券公司，对已经申报的融资融券材料进

    

    行修改、补充，并进行了相应的信息技术、人员培训和风险管理准备等，力争尽早取得此项业务资格。

    

    （3）股权直接投资业务

    

    报告期内，公司积极申报股权直接投资业务资格，修改和完善了公司直接投资业务实施方案，制作完成公司直接投资业

    

    务试点资格申请的申报材料，力争尽早取得股权直接投资业务资格。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    22

    

    （4）股份报价转让业务

    

    报告期内，积极备战“新三板”市场，合肥开发区两家企业报价转让的挂牌申报材料已经报送中国证券业协会，目前正

    

    保持与企业及中国证券业协会的沟通，及时补充上报材料，待相关条件成熟，力争第一时间挂牌上市。

    

    2、创新业务的影响和风险控制

    

    创新业务将对公司的经营业绩和未来发展产生重要影响。目前公司的收入主要依赖于传统业务，创新业务收入在公司收

    

    入结构中的比重较小，公司的经营业绩受证券市场波动的影响较大。随着创新业务的开展和快速发展，公司的收入将更加多

    

    元化，这将有效平衡证券市场波动对公司业绩的影响。

    

    公司高度重视对创新业务的风险控制。关于权证创设套利业务，公司严格按照中国证监会和交易所的规定对权证创设额

    

    度进行管理，制定了严格的创设审批流程，建立了全面的风险控制体系。2008 年公司修改完善了直接投资业务、报价转让

    

    业务等创新业务的各项制度，制定了《直接投资业务项目管理制度》、《直接投资业务主要流程及说明》、《直接投资业务风险

    

    控制管理办法》、《报价转让业务操作管理办法》、《报价转让业务尽职调查工作办法》、《报价转让业务内核工作规则》等系列

    

    规章制度，进一步加强对创新业务的风险控制。

    

    （四) 公司营业收入、营业利润的分部报告

    

    1、公司营业收入地区分部情况(合并报表数据)

    

    单位：(人民币)万元

    

    2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    地区

    

    营业部数量 营业收入 营业部数量 营业收入

    

    增减百分比

    

    安徽省 25 64,548.34 25 109,699.50 -41.16%

    

    北京市 2 2,333.34 2 3,690.98 -36.78%

    

    上海市 6 10,822.90 6 21,666.24 -50.05%

    

    广东省 4 7,882.15 5 15,200.69 -48.15%

    

    山东省 5 6,913.00 5 2,185.65 216.29%

    

    辽宁省 2 3,041.82 2 1,009.70 201.26%

    

    天津市 1 782.98 1 278.90 180.74%

    

    江苏省 1 1,575.39 1 452.86 247.88%

    

    浙江省 1 783.66 1 208.44 275.96%

    

    重庆市 1 281.98 --- ---

    

    公司本部 --- 22,884.97 --- 250,165.44 -90.85%

    

    境内合计 --- 121,850.53 --- 404,558.40 -69.88%

    

    境外 --- 1,818.98 --- 5,397.35 -66.30%国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    23

    

    合计 --- 123,669.51 --- 409,955.75 -69.83%

    

    2、公司营业利润地区分部情况(合并报表数据)

    

    单位：(人民币)万元

    

    2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    地区

    

    营业部数量 营业利润 营业部数量 营业利润

    

    增减百分比

    

    安徽省 25 46,844.97 25 87,782.14 -46.63%

    

    北京市 2 1,143.31 2 2,362.68 -51.61%

    

    上海市 6 7,458.77 6 17,636.02 -57.71%

    

    广东省 4 5,058.53 5 11,728.98 -56.87%

    

    山东省 5 4,621.25 5 1,508.76 206.29%

    

    辽宁省 2 1,807.17 2 633.82 185.12%

    

    天津市 1 269.72 1 183.24 47.19%

    

    江苏省 1 605.45 1 -33.38 ---

    

    浙江省 1 224.47 1 65.41 243.17%

    

    重庆市 1 -278.73 ---

    

    公司本部 --- -8,550.00 --- 190,646.70 -104.48%

    

    境内合计 --- 59,204.91 --- 312,514.37 -81.06%

    

    境外 --- 168.03 --- 3,013.96 -94.42%

    

    合计 --- 59,372.94 --- 315,528.33 -81.18%

    

    注：根据2007 年9 月20 日中国证监会出具的《关于同意国元证券有限责任公司设立13 家证券营业部的批复》，同意公司

    

    以新设的方式在原天勤证券营业部的地址上设立13 家营业部，其中：山东省5家、辽宁省2家、广东省2家（其中1家在2008

    

    年迁至重庆市）、天津市1家、浙江省1家、北京市1家、上海市1家。2007年度公司分地区的营业收入及营业利润中仅包含上

    

    述13家营业部4季度的数据，而2008年度为全年数据，因此部分地区显示增长比例较大。

    

    (五)公司资产结构和资产质量

    

    截至2008年12月31日，公司总资产1,191,362万元，扣除客户存放的结算资金后，资产总额546,162万元，其中：金融资

    

    产账面价值174,179万元（交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项），占总资产的比例为31.89%。金融资产中权益

    

    性资产占总资产的比例仅为6.50%，债券等非权益性资产占总资产的比例为24.09%，公司权益类资产比例较低，从而有效抵

    

    御了今年股指大跌给经营带来的负面影响。长期股权投资42,073万元，占总资产的比例为7.70%，固定资产等其他长期性资

    

    产占总资产的比例为9.07%。自有货币性资产占总资产的比例为50.00%，具有较好的流动性。报告期末，公司负债总额714,503国元

证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    24

    

    万元，扣除客户存放的结算资金后，负债总额为69,302万元，资产负债率为12.69%，说明公司偿债能力较强。

    

    报告期末，母公司净资本与净资产的比例为70.93%，报告期各项风险控制指标均符合《证券公司风险控制指标管理办法》

    

    的有关规定。

    

    （六）公司主要融资渠道和负债结构

    

    公司日常经营的融资渠道主要为同业拆借及回购融入资金，用于短期业务资金的周转。截至2008年12月31日，负债总额

    

    714,503万元，扣除客户存放的结算资金后，负债总额为69,302万元，期末公司拆入资金余额为零，卖出回购金融资产款35,000

    

    万元，占负债总额50.50%。

    

    （七）现金流转情况

    

    报告期内，公司现金及等价物净减少额为421,338万元，其中：经营活动产生的现金净流出为351,046万元，主要原因为

    

    证券行情低迷，代理买卖业务现金净流出554,770万元。其他主要流入项目为：处置交易性金融资产收到现金125,766万元，

    

    收回存出保证金等收到的现金129,311万元，收到的利息、手续费及佣金现金118,209万元。主要流出项目为：支付的各项税

    

    费74,867万元,为职工支付的现金38,067万元。投资活动产生的现金净流出为4,312万元，主要流入项目为：取得投资收益收

    

    到的现金11,912万元。主要流出项目为：购建固定资产等支付的现金16,147万元。筹资活动产生的现金净流出65,439万元，

    

    主要流出项目为分配2007年度股利支付的现金。汇率变动对现金及现金等价物的影响金额为-542万元。

    

    （八）公司合并报表范围没有变更。

    

    （九）本报告期内公司会计政策、会计估计变更和会计差错更正及其影响情况

    

    2008 年12 月26 日财政部下发了财会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》，通知规定

    

    “企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或确认

    

    计入当期损益。企业对于上述事项已经进行的处理与本通知要求不一致的，应当按照《企业会计准则第28 号——会计政策、

    

    会计估计变更和差错更正》进行处理。”考虑公司2007 年9 月30 日吸收合并北京化二股份有限公司不构成业务，符合《通

    

    知》的规定，并结合对《企业会计准则讲解（2008）》的理解，对公司当时确认的商誉114,912,783.37 元按会计政策变更处

    

    理。因此公司对财务报表相关项目进行追溯调整，该追溯调整对2007 年年末合并资产负债表的资产和净资产累积影响数如

    

    下：

    

    公司2007 年合并财务报表其他资产原年末数为194,869,821.49 元，调整后合并财务报表其他资产为79,957,038.12 元；公

    

    司2007 年合并财务报表资本公积原年末数为1,011,814,252.33 元，调整后合并财务报表资本公积为896,901,468.96 元，全部系

    

    归属母公司普通股股东的股东权益减少。具体项目调整过程如下：

    

    其他资产 金 额（元）

    

    原2007 年年末数 194,869,821.49国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    25

    

    调减吸收合并确认的商誉 114,912,783.37

    

    调整后2007 年年末数 79,957,038.12

    

    资本公积 金 额（元）

    

    原2007 年年末数 1,011,814,252.33

    

    调减吸收合并确认的商誉 114,912,783.37

    

    调整后2007 年年末数 896,901,468.96

    

    除此之外，本报告期内公司无其他会计政策变更事项，无会计估计变更事项，无会计差错更正事项。

    

    （十）公允价值的确定方法、取得方式、相关估值假设、模型及参数设置

    

    金融资产公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产，采用活跃市场中的报价用于确定其公允价值。活跃市场中的报价

    

    是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价

    

    格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，应当反映估值日在公平交易中

    

    可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的

    

    其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本公司本年度未采用估值技术计量金融资产公允价值。

    

    （十一）采用公允价值计量的项目

    

    单位：（人民币）元

    

    项目 期初金额

    

    本期公允价值变

    

    动损益

    

    计入权益的累计

    

    公允价值变动

    

    本期计提的减值 期末金额

    

    金融资产：

    

    其中：1.以公允价值计量且其

    

    变动计入当期损益的金融资

    

    产

    

    3,055,810,319.56 -618,186,910.85 1,534,480,346.70

    

    其中：衍生金融资产 3,006,525.10 -2,889.51 37,929.00

    

    2.可供出售金融资产 184,753,290.39 17,016,617.08 136,151,777.72

    

    金融资产小计 3,240,563,609.95 -618,186,910.85 17,016,617.08 1,670,632,124.42

    

    金融负债 156,864,000.00 -258,251,481.50

    

    投资性房地产

    

    生产性生物资产

    

    其他

    

    合计 3,397,427,609.95 -876,438,392.35 17,016,617.08 0.00 1,670,632,124.42国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘

要

    

    26

    

    （十二）持有外币金融资产、金融负债情况

    

    单位：（人民币）元

    

    项目 期初金额

    

    本期公允价值变

    

    动损益

    

    计入权益的累计

    

    公允价值变动

    

    本期计提的减值 期末金额

    

    金融资产：

    

    其中：1.以公允价值计量且其

    

    变动计入当期损益的金融资

    

    产

    

    1,983,817.48 703,227.54 171,902,089.89

    

    其中：衍生金融资产 0 0

    

    2.贷款和应收款 29,197,649.63 29,139,905.88

    

    3.可供出售金融资产 0 0

    

    4.持有至到期投资 0 0

    

    金融资产小计 31,181,467.11 703,227.54 201,041,995.77

    

    金融负债

    

    （十三）公司各项主营业务的经营情况

    

    1、代理买卖证券情况

    

    证券种类

    

    2008 年1－

    

    12 月代理

    

    交易额（亿

    

    元）

    

    市场份额 业务地位

    

    2007 年1－

    

    12 月代理

    

    交易额（亿

    

    元）

    

    市场份额 业务地位

    

    股票 5,013.32 0.95 28 7,964.22 0.87 30

    

    基金 99.77 0.90 24 171.58 1.05 25

    

    权证 816.03 0.59 31 657.53 0.42 50

    

    证券交易总额 6,395.40 0.88 29 9,213.72 0.82 32

    

    注：以上数据来源于wind 资讯。

    

    2、自营投资业务情况

    

    证券品种 期末账面价值(万元) 报告期收益(万元)

    

    股票 1,081 -13,218

    

    基金 20,788 -14,326

    

    债券 131,575 3,769

    

    其他证券 4 4,285

    

    创设权证 0 8,236国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    27

    

    合计 153,448 -11,254

    

    注：本表根据合并报表中交易性金融工具、衍生金融工具填列。

    

    3、证券承销、保荐及财务顾问业务情况

    

    承销家数 承销金额（万元） 承销收入（万元）

    

    承销方式 承销类别

    

    2008 年 历年累计 2008 年 历年累计 2008 年 历年累计

    

    新股发行 2 10 50,938.80 247,634.80 2,547.40 8,336.86

    

    增发新股 2 5 141,149.52 192,825.04 2,208.00

    

    配股 1 15,210.00 556.30

    

    可转债 1 25,000.00 830.00

    

    债券发行 2 101,000.00 2,043.00

    

    主承销

    

    小计 4 19 192,088.32 581,669.84 2,547.40 13,974.16

    

    新股发行 2 6,167.00 25.00

    

    增发新股 0.00

    

    可转债 3 75,200.00 64.71

    

    债券发行 2 6 13,000.00 39,000.00 23.00 89.40

    

    副主承销

    

    小计 2 11 13,000.00 120,367.00 23.00 179.11

    

    新股发行 3 43,869.15 31.22

    

    债券发行 2 7 3,000.00 21,000.00 分销 9.00 65.50

    

    小计 2 10 3,000.00 64,869.15 9.00 96.72

    

    合计 8 40 208,088.32 766,905.99 2,579.40 14,249.99

    

    报告期内，公司上市推荐情况

    

    次数

    

    类别

    

    2008 历年累计

    

    股票上市推荐 2 10

    

    债券上市推荐 0 3

    

    合计 2 13

    

    报告期内，公司签订了20 份财务顾问协议，收入1,625 万元。

    

    4、资产管理业务情况

    

    截至2008 年12 月31 日，公司集合资产管理总规模为14.81 亿元，较去年同期增长约11.13%。公司受托管理资产规模

    

    和受托资产增值情况如下：国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    28

    

    项目 2008年1-12 月 2007年1-12 月

    

    平均受托资产规模（万元） 101,759.05 108,600.43

    

    受托资产增值额(万元) -7,597.35 36,809.83

    

    平均受托资产管理规模增值率 -7.47% 33.89%

    

    (十四)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

    

    1、 国元证券（香港）有限公司（以下简称“国元（香港）公司”）

    

    国元（香港）公司于2006 年7 月19 日在香港注册成立，注册资本60,000 万港币，公司持有国元（香港）公司100%的

    

    股权。

    

    国元（香港）公司的主营业务：证券买卖、期货交易、财务顾问、投资及投资组合管理、放债服务以及海外证券市场买

    

    卖业务。

    

    截至2008年12月31日，国元（香港）公司总资产34,660万元人民币，净资产33,339万元人民币，报告期内，实现营业收

    

    入1,819万元人民币，同比下降66.30%，营业利润168万元人民币，同比下降94.42%，净利润77万元人民币，同比下降96.94%。

    

    2、 国元期货有限责任公司（以下简称“国元期货”）

    

    国元期货注册资本为10,000 万元，公司出资5,500 万元，占其注册资本的55%，为国元期货的控股股东。

    

    国元期货的主营业务：国内商品期货代理，期货咨询、培训。

    

    截至2008 年12 月31 日，国元期货总资产26,128 万元，净资产10,275 万元，报告期内，实现营业收入2,753 万元，同

    

    比下降36.66%，营业利润188 万元，同比下降87.85%，净利润118 万元，同比下降87.12%。

    

    3、长盛基金管理有限公司（以下简称“长盛基金”）

    

    长盛基金成立于1999 年3 月26 日，注册资本为人民币1.5 亿元，是国内最早成立的十家基金管理公司之一，也是首批

    

    获得全国社保基金管理资格的六家基金管理公司之一，公司持有长盛基金41%的股权。

    

    长盛基金的主营业务：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。

    

    截至2008 年12 月31 日，长盛基金总资产81,243 万元，净资产52,772 万元，报告期内，实现营业收入57,294 万元，

    

    同比下降15.17%，营业利润27,525 万元，同比下降11.78%；净利润24,007 万元，同比下降13.14%。

    

    二、经营中存在的问题和应对措施

    

    当前，国际金融危机的影响正在向实体经济蔓延，国内宏观经济调整仍将延续，证券市场虽然经历了大幅下跌，但券商国元证券股份

有限公司2008 年年度报告摘要

    

    29

    

    的经营压力仍然巨大。面对严峻的经营环境，公司2009 年经营管理的总体目标是：把握资本市场的有利时机，做好增发工

    

    作，提升资本金实力，并以此为契机，跻身融资融券等创新业务试点行列，尽早获得相关创新业务资格，扩展多元化收入来

    

    源，改善盈利模式和结构；强化经营管理，努力增收节支；完善公司治理，坚持合规稳健经营，严格风险控制；努力做大传

    

    统业务，提高市场占有率和盈利水平；认真寻找各项工作中的薄弱环节和差距，着力进行弥补和改善，提高公司在经营管理、

    

    专业技能、风险防控、业务开拓和持续盈利等方面的能力与实效，塑造在同行业间的比较优势，力争实现公司的稳健发展，

    

    努力提高对客户的服务水平，取得良好的经营业绩，下大力气打造让投资者放心的上市公司，全面提升公司的核心竞争力。

    

    为实现上述总体目标，重点做好以下十个方面的工作：

    

    （一）经纪业务塑造核心竞争力，提升市场占有率和客户服务水平。2009 年经纪业务要继续以“争先进位”为目标，

    

    以精品营业部建设为突破口，探索营业部中台建设方案，切实做好营业部布局调整和服务部规范工作，继续发展经纪人队伍，

    

    做好银行渠道营销工作，建立更加科学合理的营业部绩效考核机制，激发广大一线员工的责任感和创造力，并协调全公司各

    

    方面资源，举全公司之力支持经纪业务部门提升市场竞争力。

    

    （二）投行业务全面发展，再上新台阶。争取所有已申报IPO 和再融资项目尽快审核过会；按计划完成拟报首发项目的

    

    各项前期工作，尽快上报材料；加大债券市场的开发力度，做好4 个债券项目的发行工作；精心完成4 个企业债项目的发行

    

    销售工作；认真做好2 个企业债的方案设计和申报材料制作，争取尽快将相关申报材料上报国家发改委；积极准备迎接创业

    

    板开闸，争取进入发行的第一梯队；启动一批优质企业的改制辅导，为今后的发展早作准备。

    

    （三）继续扩大资产管理业务规模与品种。做好“黄山1 号”、“黄山2 号”的投资管理和持续营销工作，进一步扩

    

    大资产管理规模；加强与中国证监会的沟通，做好各项展期准备工作，争取黄山1 号在2009 年10 月到期后能够展期；加快

    

    推进“黄山3 号”集合资产管理计划的产品设计、托管、代销协议签订等申报材料的准备工作。

    

    （四）严控自营投资业务风险，把握机会，力争实现较好盈利。A 股市场在跌幅过半的情况下，估值风险已有较大程度

    

    的释放，加上政府的大力救市举措，市场会存在一定的结构性和阶段性投资机会。公司将继续加强基本面研究，坚持价值投

    

    资，合理配置大类资产，把握市场机遇，合理安排操作节奏，严格控制风险，力争实现较好盈利。积极参与市场短期融资券

    

    承销，扩大交易品种和交易规模，增加低风险收益。

    

    （五）继续提升研究服务水平，发挥对公司各项业务和客户的支持作用。继续扩充研究队伍建设；完善绩效考核，建立

    

    研究员能上能下、能进能出的机制；建立起研究咨询和各项业务的沟通协调机制，更好地促进业务发展；继续走差异化道路，

    

    创出国元特色的研究品牌，进一步发挥研究对各项重要业务和重点客户的支持作用。

    

    （六）积极推动现代化信息系统建设，完成公司统一营销电子商务平台的建设工作。2009 年将进一步论证与完善《公

    

    司信息技术三年发展规划》，并加大公司IT 系统的建设力度。高起点建设新一代营销电子商务平台；对电子商务网站进行改

    

    版和升级，并尽快完成新版网上交易系统的完善与推广工作；着手开展信息系统资源整合，打通各相关数据库，择机开始规国元证券

股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    30

    

    划建设“经营决策支援系统(DSS)”。

    

    （七）继续提升风险控制能力和水平。从被动地风险管理逐渐过渡到主动、自发地风险管理，继续推行“以定量为主、

    

    定性为辅的风险评价方式”，满足信息披露和外部监管的需要；加强对各项业务内部控制和风险控制状况的检查力度，尤其

    

    是做好创新业务的风险控制，进一步完善风控体系，确保各项业务风险可测、可控、可承受；完善净资本监控系统，确保以

    

    净资本为核心的风险控制指标持续符合监管标准；做好2009 年度证券公司的分类评价工作。

    

    （八）大力推进公司合规管理制度建设。进一步优化合规管理机制，搭建合规管理组织架构，制定完善的合规管理流程

    

    和规章制度，实现合规风险管理与业务管理的平行作业，提高合规管理的效率。建立严谨规范的合规制度体系，引导合规管

    

    理工作有序开展。加强对员工的合规培训，树立合规理念，推动公司合规文化建设。

    

    （九）节约费用开支，降低经营成本。树立有效防御、稳健经营、降低支出的经营理念；确立科学有效的预算目标体系；

    

    完善公司办公自动化系统和财务核算系统中的预算编制和控制体系；加强费用支出的事前申请、费用报批手续、预算执行控

    

    制及信息反馈；规划设计公司经营性资产运营的有效模式，发挥公司各类资产的运行效率；充实资本性支出的基础性制度，

    

    关注资本性支出的合理性和有效性；加强公司各部门经营费用支出的全过程控制，注重费用支出与绩效考核的有效衔接，兑

    

    现奖惩。

    

    （十）加强员工培训，提高员工业务素质和技能。继续加大现有员工和新招聘经纪人的培训力度，以岗位技能和专项业

    

    务为主要内容，注重培训的深度和广度；在总结以往经验的基础上，积极探索公司各项业务的考核奖惩办法，进一步完善公

    

    司考核激励制度。

    

    三、公司对未来发展的展望

    

    （一）行业发展与公司面对的竞争形势

    

    1、2008 年市场情况

    

    受国际金融危机蔓延、国内宏观经济增速减缓以及大小非减持、与国际市场相比估值过高等因素影响，2008 年中国股

    

    市深度调整。

    

    2008 年中国资本市场的变化对券商发展产生了重大影响。一是券商总体收入大幅下降，其中股市下跌带来券商自营业

    

    务普遍亏损，IPO 暂缓带来券商投行业务停滞，导致经纪业务占券商收入的比重显著上升，靠天吃饭更加突出。二是为扩大

    

    市场份额，券商间经纪业务的价格战再度升温，导致市场佣金率持续走低。三是股市走熊并未阻止券商做大的步伐，反而更

    

    增强了券商加快发展的决心，2008 年市场有两家券商实现IPO 过会，8 家中小券商完成增资扩股，资本规模的壮大提高了

    

    这些券商的竞争力。

    

    出于对中国市场的强烈看好，很多国际投行尽管被金融危机重创，但只要有能力，均没有停止在中国的扩张，导致券国元证券股份有

限公司2008 年年度报告摘要

    

    31

    

    商合资不断出现。随着合资投行在高端客户和高端业务领域的竞争向纵深发展，在跨境融资、并购、机构投资者服务、衍生

    

    品开发与销售等方面势必体现出越来越强大的竞争优势。

    

    2、2009 年竞争形势

    

    展望新的一年，从推进资本市场稳定健康发展、更好地服务国民经济大局出发，预计管理层在深化中国资本市场改革

    

    创新的力度方面将显著加大。

    

    另一方面，在中央促内需、保增长的政策刺激下，中国宏观经济进一步恶化可能性不大，短期筑底有望，同时经过一

    

    年多调整，股市系统性风险已大幅释放，因此2009 年中国股市告别单边下跌走势应没有悬念。

    

    在这些前提下，中国证券业发展相比上年，将显得较为乐观，但竞争也更趋激烈。

    

    第一，尽管发行节奏仍将受到严格控制，但IPO 承销业务肯定会逐渐恢复，2008 年已过会但未发行的公司必然率先发

    

    行上市，券商投行业务将重新启动，而一旦创业板推出，以创业板承销为主的券商将大幅受益，不过总体上说券商债券承销

    

    与并购业务将提升更快。

    

    第二，随着股市总体跌势缓和，券商自营将逐步止损，而债市的继续坚挺将推动券商在债市的投资比重显著提高。

    

    第三，随着换手率降至历史低位，大小非解禁、新股扩容后带来流通股规模大幅上升，市场交易额将继续稳定，不过

    

    在经纪人新规等机制作用下，市场竞争加剧，佣金率将进一步走低，从而带来券商经纪业务的利润率继续下降。

    

    第四，营业网点新规对券商的影响将是深入且持续的，大型、优质券商将充分利用这一政策进一步完善网点布局，使

    

    得中小券商的传统盈利空间被挤压，进而导致中小券商加速向地方经纪商或特色化券商分化。

    

    第五，相比牛市阶段，随着营业收入下滑，券商成本压力将凸现，越来越多的券商将寻求压缩管理费用、场地面积、

    

    调整人力资源开支等方式，以降低成本，保证持续发展。

    

    第六，随着直投范围的扩大，券商直投业务将显著发展，这将有助于获得直投资格的券商平滑业绩、增加稳定性，改

    

    善靠天吃饭的困境，同时也将未获直投资格的券商置于了竞争劣势。

    

    第七，融资融券、股指期货一旦推出，将影响重大。由于获得资格的券商始终是有限的，因此该业务在给参与的大券

    

    商带来丰厚利益的同时，必然加大中小型券商的生存压力，进而迫使国内券商群体进一步分化。

    

    （二）公司未来发展的机遇与挑战

    

    2009 年由于国际、国内不明朗因素非常多，因此公司发展既存在机遇，更存在挑战，为了有效抓住机遇、更有准备地

    

    迎接挑战，公司将在认真分析优劣势的基础上，制定切实可行的行动计划。

    

    与同行相比，目前公司的竞争优势主要体现在：

    

    1、上市券商国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    32

    

    我国企业上市需要具备相当的条件及管理层核准，作为特殊类型企业，券商上市要求更高，核准更难，因此多年来我

    

    国上市券商较少，而能够在证券市场上市，则表明该券商已获得政府认可与社会信任。作为仅有的少数上市券商之一，上市

    

    较大程度上提高了公司的无形价值，促进了各项业务发展。至今公司上市已有一年多时间，随着时间积淀，公司品牌知名度

    

    在不断提升，同时上市也给公司带来较大的融资便利，这些都是非上市券商所不具备的。

    

    2、净资本实力

    

    由于高度重视风险管理与发展积累，公司成立以来一直保持较强的资本实力。2007 年公司净资本达42 亿元，在证券

    

    业协会公布的排名中名列第16 名，2008 年公司净资本因分红和计算口径变化为33 亿元。2009 年若增发成功，公司净资本

    

    实力还将大幅增加。雄厚的净资本实力将有助于公司获得更多的创新资格，开展各项业务，也有助于公司抵御各种风险，增

    

    强客户信心。

    

    3、多元化

    

    公司依托股东背景并根据自身发展战略部署，建立了证券、基金、期货、信托、保险、银行以及香港公司等多方面的

    

    金融平台，通过共享与传递机制的发挥，可以为客户提供融资、避险、增值、信息咨询等全方位金融服务，这既维护了现有

    

    客户的忠诚度，也对新增客户有较大吸引力，是目前多数券商所不具备的。

    

    4、全国布局

    

    通过收购天勤证券13 家营业部证券资产及进一步的网点优化，公司经营范围已覆盖到北京、上海、天津、重庆、广东、

    

    江苏、浙江、安徽、山东、辽宁等沿海、沿江发达地区，形成全国布局的雏形，这将有助于公司开拓新的市场，强化品牌影

    

    响力，实现规模经济，提高市场竞争力，为成为具有实力的全国性券商奠定坚实的基础。

    

    另一方面应该看到，公司目前在资源、机制、能力方面与大型、强势券商相比，仍然存在一定差距，如公司资本金规

    

    模较小、创新业务收入在公司收入结构中的比重较小、研究对业务的支持能力还比较低，公司将始终致力于弥补劣势，强化

    

    优势，进一步提高市场竞争力。

    

    （三）公司发展的资金需求

    

    目前公司主要采用债券回购、信用拆借、质押贷款等方式，在管理层政策法规允许的范围内，通过上海、深圳交易所、

    

    全国银行同业市场向商业银行等金融机构融入短期资金。

    

    作为上市公司，公司将根据股市环境与自身需求，通过增发、配股、发行普通债券、可转换债券（包括可分离交易债

    

    券）及管理层批准的其他方式进行融资，以解决公司业务发展和创新所需资金。

    

    四、公司经营活动面临的具体风险和公司已（或拟）采取的对策和措施

    

    证券公司面临的风险主要有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险和系统风险。从业务构成看主国元证券股份有

限公司2008 年年度报告摘要

    

    33

    

    要有经纪业务风险、自营业务风险、资产管理业务风险、证券承销发行风险、其他业务风险等。

    

    公司在经营活动面临的具体风险主要有：

    

    （一）经营业绩依赖证券市场景气程度的风险

    

    由于受经营模式、业务范围和金融产品的数量等因素的制约，我国证券公司的经营状况与证券市场行情及其走势有较

    

    强的依赖性，如果证券市场行情下跌，证券公司的承销、自营、经纪和资产管理等业务的经营难度将会增大，盈利水平将下

    

    降。证券市场行情受国民经济发展速度、宏观经济政策、利率及投资心理等诸多因素影响，存在一定的不确定性，因此，公

    

    司存在因证券市场波动而导致收入和利润不稳定的风险。

    

    （二）行业竞争风险

    

    经过十余年的发展，我国证券公司在资本规模、资金实力等方面上了一个新台阶，出现了一批规模较大、实力较强的

    

    证券公司，而各地中小证券公司在当地具有得天独厚的竞争优势，这种局面对公司的业务拓展构成一定障碍。另外，公司在

    

    开展业务的过程中，还会受到商业银行和其他非金融机构向证券业渗透的挑战，从而影响公司业务的拓展。

    

    （三）各种业务经营风险

    

    由于我国证券市场属于新兴市场，证券投资者的投机心理普遍较强，持仓时间一般较短，偏好频繁地进行交易。但随

    

    机构投资者队伍的不断壮大和投资者投资理念的逐步成熟，证券交易频率会有所下降，这将对公司经纪业务产生一定的不利

    

    影响。

    

    公司存在因证券承销发行人员未能勤勉尽责或尽职调查不到位，公开招募文件信息披露在真实、准确、完整性方面不

    

    充分等过失受到监管机构处罚的风险。另外，在证券承销业务中，由于项目的承做周期长，发行企业的经营效益时常会有波

    

    动，存在对企业改制上市方案、经营前景判断失误、推荐企业发行证券失败的风险以及对二级市场的走势判断错误而大比例

    

    包销的风险。

    

    目前，我国上市公司的运作透明度仍有许多方面有待改善。由于法人治理结构不健全和内部控制机制不完善等原因致

    

    使上市公司信息披露不充分，甚至恶意欺骗投资者的事件时有发生，也会给公司的自营业务带来风险。此外，公司在选择证

    

    券投资品种时机决策不当、证券持仓集中度过高、自营业务交易系统发生故障等，也会对自营业务产生不利影响。

    

    根据《证券法》以及中国证监会的有关规定，证券公司在从事资产管理业务过程中不得向委托人承诺保底收益，但是

    

    由于我国证券市场竞争尚不规范，个别竞争对手可能会采取向客户承诺保底收益等不正当手段去争取客户，使公司面临客户

    

    流失的风险。

    

    由于国内证券市场投资品种较少，风险对冲机制不健全等原因，公司为客户设计资产组合方案时，可能会由于市场波

    

    动原因无法达到预期收益，从而产生损害公司信誉的风险。此外，在资产管理业务中由于操作不当而发生有悖资产管理合同

    

    或协议的事项，都可能会引起投资者的投诉，也会给公司资产管理业务带来不利影响。由于我国证券市场仍处于发展、规范国元证券

股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    34

    

    阶段，受市场成熟度和政策环境的限制，金融创新处于尝试性探索过程中，证券公司难以进行大规模的金融创新，这将影响

    

    公司竞争力的提高。

    

    公司在尝试性进行金融创新探索过程中，由于对金融创新产品的研究深度不够，创新产品的设计存在缺陷，创新业务

    

    可能引发客户纠纷，给公司带来经济损失、法律纠纷和信誉风险。同时，由于对创新业务的风险点认识不全面、对创新业务

    

    的风险大小估计不足、对创新业务的风险控制机制不健全、对创新业务的风险控制措施不完善或执行不到位等，创新业务可

    

    能会给公司造成一定经济损失。

    

    针对上述风险，公司已（或拟）采取多种措施，对风险进行管理：

    

    （一）持续完善公司法人治理结构，按照《公司法》等的规定，进一步规范股东大会的运作，确保所有股东特别是中

    

    小股东享有平等地位；规范和完善董事会的运作，充分发挥专门委员会以及独立董事的作用；同时充分发挥监事会对董事会

    

    和经理层的监督作用。

    

    （二）实现通过融资途径募集资本金，增加资本实力，扩大传统业务和创新业务的规模，夯实公司发展基础和抗风险

    

    能力。

    

    （三）持续提高风险管理水平

    

    1、持续坚持科学的风险管理理念。正确处理好业务发展和公司风险承受能力之间的关系，牢固树立起稳健经营的理

    

    念。 不断地在公司内部强化纪律和风险意识，一方面自上而下地推动风险的警示教育；另一方面在对经营管理中的风险作

    

    深入研究的基础上，形成系统的风险控制制度，让每一位员工认识到自身的工作岗位上可能存在的风险，时刻警觉，形成防

    

    范风险的第一道屏障。同时使风险管理策略具备灵活性，以适应市场不断变化的需要。

    

    2、继续完善风险管理组织架构，确保公司对各种风险能够识别、监控和综合管理。(1)完善风险管理组织，梳理风险监

    

    管流程；(2)对公司整体风险监管流程进行定期的审核；(3)完善风险管理政策和程序，并由定量分析工具来支持；(4)明确经

    

    营风险容忍程度，定期进行检讨以确保公司的风险承受与公司的各项业务发展战略、资本结构以及现在和预期的市场条件相

    

    一致；(5)在职责和分工明确的情况下，保持业务、行政管理和风险管理之间的良好沟通和协调。

    

    3、完善和提高风险管理技术水平。公司运用现代化的风险管理技术，形成组织严密并能适时对风险进行监控的综合风

    

    险管理和控制模型。

    

    4、整合公司风险管理与内部控制的架构体系，完善制度建设和执行的有效性，提高风险管理水平，降低运营风险或操

    

    作性风险。

    

    五、公司风险控制指标监控情况介绍

    

    （一）加强风险控制指标动态监控体系的建设国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    35

    

    按照证监会下发的《关于证券公司全面落实基础性制度，进一步规范经营行为的通知》要求，公司确立了以技术为支

    

    持、制度为保障、动态监控为主线的建设原则，进一步完善了以净资本为核心的风险控制指标动态监控体系，做到实时掌握

    

    每项业务变动对净资本等各项风险控制指标的影响，确保净资本等各项风险控制指标持续符合监管标准，并达到风险准确计

    

    量、实时监控和及时预警的风险管理目的。

    

    （二）报告期内风险控制指标的监控情况

    

    报告期内，公司以净资本为核心的各项风险控制指标持续符合监管标准，没有发生触及预警标准的情况。

    

    为确保报告期内风险控制指标持续符合监管标准，公司设立专人专岗，对风险控制指标进行动态监控，建立了分级预

    

    警和分级报告机制。在开展各项业务及利润分配前，对净资本等各项风险控制指标进行了敏感性分析测试，合理确定各项业

    

    务及利润分配的最大规模。

    

    （三）净资本补足机制的建立情况

    

    公司已建立净资本补足机制，并在董事会制定并通过实施的《财务管理制度》中规定，当公司净资本等各项风险控制

    

    指标达到预警标准时，公司将采用压缩风险性较高的投资经营品种或规模、追讨往来账项、转让长期股权投资、处置有形或

    

    无形资产、加大提取任意盈余公积、减少或暂停利润分配、发行次级债或债转股、募集资本金等方式补充净资本，使净资本

    

    等各项风险控制指标符合监管部门的要求。

    

    六、公司合规管理体系建设情况及合规、稽核部门报告期内完成的检查稽核情况

    

    （一）公司合规管理体系建设情况

    

    为培育合规文化，有效实现对合规风险的识别和管理，建立外部监管和内部约束有机联系的长效机制，保障公司持续、

    

    稳健发展，根据《证券法》、《公司法》、《证券公司合规管理试行规定》等法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合公司

    

    自身业务规模、管理模式、风险状况等实际情况，2008 年公司完成了合规管理体系的建设。

    

    1、制定了切实可行的合规管理制度实施方案，确定了公司合规管理体系。公司于2008 年初正式启动合规管理制度建

    

    设工作，并于当年5 月底按规定向安徽证监局报送了《国元证券股份有限公司合规管理制度实施方案》（以下简称“实施方

    

    案”）。《实施方案》确立了公司合规管理制度建设的目标和任务、合规管理的组织架构、合规管理机构设置及职责、合规管

    

    理运营的制度体系和合规管理制度的实施计划等合规管理的基本内容，确立了公司合规管理的基本体系。《实施方案》获得

    

    了安徽证监局的认可后，已经基本组织实施完成。

    

    2、制定并实施了合规管理基本制度和配套管理办法

    

    （1）修改了公司《章程》。公司2008 年第五届董事会第十一次会议审议通过了《章程修正案》，该《章程修正案》于

    

    9 月份经公司2008 年第四次临时股东大会审议通过。2008 年10 月15 日，中国证监会以《关于核准国元证券股份有限公司国元证

券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    36

    

    变更公司章程重要条款的批复》（证监许可[2008]1192 号）文件，对公司《章程修正案》予以核准。公司《章程修正案》确

    

    定了公司建立合规管理制度的基本内容。

    

    （2）制定了公司《合规管理制度》。公司2008 年第五届董事会第十一次会议审议通过了《国元证券股份有限合规管理

    

    制度》，该制度作为公司合规管理的基本制度，规定了公司合规管理的目标、基本原则、机构设置及其职责，以及违规事项

    

    的报告、处理和责任追究办法等内容；明确了公司董事会、经理层、各职能部门以及全体工作人员在公司合规管理工作中的

    

    各自职责；明确了合规总监和合规部门的地位、职责、权限、履职保障、责任及免责等内容。

    

    （3）制定实施了合规管理的日常工作制度和流程。公司根据董事会通过的《合规管理制度》制定实施了合规管理的

    

    12 项具体工作制度和流程，内容涵盖合规审查、咨询、政策开发、检查、培训、报告、问责、投诉举报、档案管理、信息

    

    传递、绩效考核、人员管理等。

    

    3、聘任了合规总监，新设合规管理部，在分支机构设立合规管理岗位。公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关

    

    于聘任合规总监的议案》和《关于设立合规管理部的议案》；董事会聘任的合规总监已经取得证券公司高级管理人员任职资

    

    格和监管部门的任职认可并已正式履职；合规管理部的岗位、人员和部门职责已经确定并已开展管理活动；公司建立了合规

    

    管理部与风险监管部、稽核部之间的分工、协作与配合机制。为适应合规管理工作的需要，公司在各部门和分支机构设置了

    

    合规管理岗位，配备专职或兼职的合规管理岗位人员，负责履行对本部门及其工作人员执行合规政策和程序的状况进行及时

    

    有效的监督、检查、评价和报告。公司通过制度明确规定了合规管理岗位人员的任职条件、工作职责、权限、履职保障等内

    

    容。

    

    4、全面开展各项合规管理工作

    

    公司合规管理制度建立后，已全面开展各项合规管理工作。进行合规审查：对公司内部管理制度、重大决策、新产品

    

    和新业务的方案、合同协议等进行事前审查或事中参与；提供合规咨询：通过口头、电话、传真、电子邮件等多种方式，为

    

    公司经营管理和执业行为中遇到的合规问题提供合规支持；实施合规检查：由合规总监牵头组织，公司内控部门先后对经纪

    

    业务、自营投资业务、资产管理业务、投资银行业务、研究咨询业务、境外业务和反洗钱工作分别开展了专项或全面的合规

    

    检查，通过检查、沟通和整改，修正和完善了有关合规管理缺陷，防范了合规风险；组织合规培训：公司制定了合规培训方

    

    案并报安徽证监局备案，通过远程视频、专题讲座、会议讨论、网站发布、编辑法规汇编和合规简报等多种形式对公司董事、

    

    监事、高级管理人员、合规管理人员和员工进行多层级、有针对性的合规宣传与培训，宣传合规文化，贯彻合规要求，提高

    

    整体合规意识；进行合规绩效考核：公司结合分类评价和风险控制、合规管理的要求，对各部门和分支机构进行合规绩效考

    

    核，考核结果作为公司整体绩效评估重要指标，指标权重不低于20％。

    

    公司合规管理部门同时积极配合监管部门和自律组织工作，督促各项要求落到实处；积极调动资源，切实组织实施反

    

    洗钱工作，以维护整体的金融安全；公司有关合规管理的情况按规定报送相关机构。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    37

    

    通过合规管理制度建立健全和合规管理工作的深入开展，有效防范了风险，有利于保持公司经营管理和执业行为持续

    

    动态合规，维护投资者合法权益。

    

    （二）公司稽核部门报告期内完成的检查稽核情况

    

    公司稽核部配备了高级会计师、审计师及计算机方面的专业人员，主要负责公司及下属子公司内部控制制度执行情况

    

    事后的监督检查，定期不定期对各单位的内部控制、财务及业务进行常规和专项稽核。2008 年共完成常规稽核项目13 项，

    

    此外对48 家营业部及公司自营投资的账户清理情况进行专项检查。向公司领导及相关部门提交了63 份稽核报告，提出处理

    

    意见及建议100 多条，有效地防范了各类风险，促进了公司业务经营的进一步规范及管理水平的提高。

    

    2008 年通过多种稽核形式，使检查覆盖了公司48 家营业部和投资银行总部、信息技术部等总部部门以及香港分公司。

    

    同时通过后续检查等方式强化稽核意见及建议执行的跟踪督察，在稽核项目结束后，及时回访，检查稽核发现问题的整改状

    

    况，稽核建议的落实状况，对未按期整改的查明原因，提示警示，切实帮助被审单位规范经营和提高管理水平。

    

    七、报告期内投资情况

    

    报告期内，公司未募集资金，也无以前期间募集资金延续到报告期的情形。

    

    报告期内，公司除向国元证券(香港)有限公司增资外，无其他重大非募集资金投资项目。

    

    八、会计师事务所审计意见

    

    公司2008 年度财务报告已经公司聘用的2008 年度审计机构华普天健高商会计师事务所审计，该所为本公司出具了标准

    

    无保留意见的审计报告。

    

    九、董事会日常工作情况

    

    （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容

    

    2008 年董事会共召开11 次会议：

    

    1、公司于2008 年1 月22 日在合肥召开第五届董事会第三次会议，会议审议通过了《2007 年度董事会工作报告》、《2007

    

    年度总裁工作报告》、《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分配预案》、《2007 年年度报告及其摘要》、《关于聘用

2008

    

    年度审计机构的议案》、《关于聘任证券事务代表的议案》、《关于设立机构管理部的议案》、《关于制定<国元证券股份有限公

    

    司金融资产分类及其公允价值确定的管理办法>的议案》、《关于召开公司2007 年度股东大会的议案》，决议刊登在2008 年1

    

    月24 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    38

    

    2、公司于2008 年2 月22 日以通讯方式召开第五届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于公司南方业务总部和深

    

    圳宝安南路营业部购买办公营业用房的议案》。

    

    3、公司于2008 年4 月20 日在深圳召开第五届董事会第五次会议，会议审议通过了《国元证券股份有限公司独立董事

    

    年报工作制度》、《国元证券股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》、《国元证券股份有限公司关联交易管理办法》、

    

    《关于确定2008 年度自营投资总规模的议案》、《关于修改<国元证券股份有限公司章程>的议案》、《关于提名独立董事的议

    

    案》、《关于召开2008 年第二次临时股东大会的议案》，决议刊登在2008 年4 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海

    

    证券报》和巨潮资讯网。

    

    4、公司于2008 年4 月27 日以通讯方式召开第五届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于调整公司非公开发行股

    

    票方案的议案》、《关于本次非公开发行股票募集资金运用的可行性议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发

    

    行股票具体事宜的议案》、《关于提名过仕刚先生为公司董事的议案》、《关于提名俞仕新先生为公司董事的议案》、《关于召开

    

    2008 年第三次临时股东大会的议案》，决议刊登在2008 年4 月28 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮

    

    资讯网。

    

    5、公司于2008 年4 月28 日以通讯方式召开第五届董事会第七次会议，会议审议通过了《国元证券股份有限公司2008

    

    年第一季度报告》。

    

    6、公司于2008 年5 月15 日以通讯方式召开第五届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于公司向四川省汶川县地

    

    震灾区捐款的议案》。

    

    7、公司于2008 年5 月21 日以通讯方式召开第五届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于公司向四川省汶川县地

    

    震灾区再次捐款的议案》，决议刊登在2008 年5 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。

    

    8、公司于2008 年7 月18 日以通讯方式召开第五届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于加强公司治理专项活动

    

    整改情况的说明》，决议刊登在2008 年7 月19 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。

    

    9、公司于2008 年8 月23 日在海南召开第五届董事会第十一次会议，会议审议通过了《公司2008 年半年度报告及其摘

    

    要》、《关于调整董事会发展战略委员会人员名单的议案》、《关于调整董事会薪酬与提名委员会人员名单的议案》、《关于调整

    

    董事会审计委员会人员名单的议案》、《关于调整董事会风险管理委员会人员名单的议案》、《关于马鞍山营业部购房的议案》、

    

    《关于提名公司董事的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司合规管理制度的议案》、《关于聘任合规总监的议案》、

    

    《关于设立合规管理部的议案》、《关于召开公司2008 年第四次临时股东大会的议案》，决议刊登在2008 年8 月27 日的《中

    

    国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。

    

    10、公司于2008 年10 月23 日以通讯方式召开第五届董事会第十二次会议，会议审议通过了《国元证券股份有限公司

    

    2008 年第三季度报告》。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    39

    

    11、公司于2008 年12 月5 日以通讯方式召开第五届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于宿州汴河路证券营业

    

    部购买营业用房的议案》、《关于阜阳颖州南路证券营业部购买营业用房的议案》。

    

    （二）报告期内独立董事工作情况

    

    1、2008 年1 月15 日，公司独立董事就公司2007 年度财务报表初步审计意见与审计机构举行见面会，对其在审计过程

    

    中发现的问题进行了沟通，对审计初步意见无异议。

    

    2、公司第五届董事会第三次会议中，公司独立董事就关于聘用2008 年度审计机构的议案出具了独立意见，并就公司

    

    2007 年度对外担保情况出具了专项说明和独立意见。

    

    3、2008 年1 月22 日，公司独立董事就公司内部控制自我评价报告出具了独立意见。

    

    4、2008 年1 月22 日，公司独立董事就公司2007 年度会计估计变更出具了独立意见。

    

    5、公司第五届董事会第五次会议中，公司独立董事就关于提名何晖为公司独立董事的议案出具了独立意见。

    

    6、公司第五届董事会第六次会议中，公司独立董事就关于提名过仕刚、俞仕新为公司董事的议案出具了独立意见。

    

    7、公司第五届董事会第十一次会议中，公司独立董事就关于提名吴福胜为公司董事的议案、关于公司聘任合规总监的

    

    议案出具了独立意见，并对公司2008 年上半年关联方资金占用和对外担保情况出具了专项说明和独立意见。

    

    8、2008 年4 月21 日，公司独立董事到国元证券（香港）有限公司调研。

    

    9、2008 年5 月15 日，公司独立董事到公司调研定向增发事宜。

    

    （三）董事会对股东大会决议的执行情况

    

    1、根据公司2008 年第一次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票具体事宜

    

    的议案》，公司董事会已办理具体相关事宜。随着2008 年市场条件的变化，根据股东大会的授权，董事会及时对本次非公开

    

    发行股票方案进行了调整，并于五届六次董事会会议审议通过后提交公司2008 年第三次临时股东大会审议。

    

    2、根据公司2008 年第三次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票具体事宜

    

    的议案》，公司董事会已办理具体相关事宜。2008 年6 月19 日，中国证监会发行审核委员会审核了公司非公开发行股票的

    

    申请，根据审核结果，公司非公开发行股票申请获得有条件通过。2008 年9 月8 日，中国证监会下发《关于核准国元证券

    

    股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2008]1095 号），核准公司非公开发行新股不超过50,000 万股。

    

    （四）董事会专门委员会工作情况

    

    1、董事会发展战略委员会工作情况

    

    2008 年4 月20 日，发展战略委员会召开专门会议，会议分析了国内宏观经济政策、形势，并结合公司实际经营情况对

    

    08 年全年的经济政策目标和经济走势进行了判断。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    40

    

    2008 年8 月23 日，发展战略委员会召开专门会议，会议对国内宏观经济金融形势、未来经济政策的走向和国际经济金

    

    融的走势（重点香港市场）进行了分析，审议了《国元证券2008－2012 年业务发展规划（讨论稿）》，听取了公司关于申请

    

    直接投资业务试点资格有关情况和国际业务创新发展情况的汇报。

    

    2、董事会薪酬与提名委员会工作情况

    

    2008 年4 月9 日，薪酬与提名委员会召开专门会议，研究决定公司2007 年度董事长奖励基金提取和分配等有关问题。

    

    薪酬与提名委员会对公司2008 年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，发表审

    

    核意见如下：公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序符合规定；董事、监事和高级管理人员薪酬发放标准符合公司董

    

    事会审议通过的薪酬体系规定；公司2008 年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、准确。

    

    3、董事会审计委员会工作情况

    

    2008 年1 月21 日，董事会审计委员会2008 年第一次会议在合肥召开，会议审议了公司2007 年度财务报告；审议了公

    

    司2007 年度稽核审计工作情况报告和2008 年稽核审计工作安排；审议了公司审计机构安徽华普会计师事务所从事上年度审

    

    计工作的总结报告；对续聘会计师事务所的议案进行审议并形成决议；安徽华普会计师事务所具备证券期货业务执业资格，

    

    且自原国元证券有限责任公司成立以来连续担任公司审计机构，熟悉本公司经营业务，同意续聘安徽华普会计师事务所（已

    

    更名为华普天健高商会计师事务所）为公司2008 年度审计机构。

    

    2008 年8 月22 日，董事会审计委员会2008 年第二次会议在海南三亚召开，会议审议通过了公司2008 年半年度财务报

    

    告和公司2008 年上半年稽核工作情况及下半年稽核工作安排。

    

    4、董事会风险管理委员会工作情况

    

    2008 年1 月21 日,风险管理委员会召开专门会议，审议了公司2008 年内控和风险控制工作安排；审议了公司内部控制

    

    自我评价报告并形成决议：公司内控组织机制运转和风险控制体系是有效的，内部控制制度相对完备并得到有效执行，不存

    

    在重大方面缺陷和重大潜在风险。

    

    6.2 募集资金使用情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    变更项目情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    6.3 非募集资金项目情况

    

    □适用 √不适用国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    41

    

    6.4 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    2008 年12 月26 日财政部下发了财会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》，通知规定

    

    “企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或确认

    

    计入当期损益。企业对于上述事项已经进行的处理与本通知要求不一致的，应当按照《企业会计准则第28 号——会计政策、

    

    会计估计变更和差错更正》进行处理。”考虑公司2007 年9 月30 日吸收合并北京化二股份有限公司不构成业务，符合《通

    

    知》的规定，并结合对《企业会计准则讲解（2008）》的理解，对公司当时确认的商誉114,912,783.37 元按会计政策变更处

    

    理。因此公司对财务报表相关项目进行追溯调整，该追溯调整对2007 年年末合并资产负债表的资产和净资产累积影响数如

    

    下：

    

    公司2007 年合并财务报表其他资产原年末数为194,869,821.49 元，调整后合并财务报表其他资产为79,957,038.12 元；公

    

    司2007 年合并财务报表资本公积原年末数为1,011,814,252.33 元，调整后合并财务报表资本公积为896,901,468.96 元，全部系

    

    归属母公司普通股股东的股东权益减少。具体项目调整过程如下：

    

    其他资产 金 额（元）

    

    原2007 年年末数 194,869,821.49

    

    调减吸收合并确认的商誉 114,912,783.37

    

    调整后2007 年年末数 79,957,038.12

    

    资本公积 金 额（元）

    

    原2007 年年末数 1,011,814,252.33

    

    调减吸收合并确认的商誉 114,912,783.37

    

    调整后2007 年年末数 896,901,468.96

    

    除此之外，本报告期内公司无其他会计政策变更事项，无会计估计变更事项，无会计差错更正事项。

    

    6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    6.6 2008 年度利润分配预案、现金分红政策在本报告期的执行情况及公司前三年现金分红情况

    

    （一）2008 年度利润分配预案国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    42

    

    经华普天健高商会计师事务所审计，公司2008 年度实现净利润521,388,812.80 元，其中归属于母公司股东的净利润

    

    520,858,108.32 元。公司2008 年度母公司实现净利润520,541,858.31 元，按照《公司章程》和《财务管理制度》及监管

    

    部门的有关规定，公司按10%提取一般风险准备金52,054,185.83 元，按10%提取交易风险准备52,054,185.83 元，按10%

    

    提取盈余公积金52,054,185.83 元。加年初未分配利润1,902,795,812.48 元，减本年已分配股利732,050,000.00 元，本年

    

    末可供股东分配的利润为1,535,125,113.30 元。

    

    公司2008 年度利润分配预案为：以2008 年末总股本1,464,100,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.8 元（含

    

    税），共派发现金263,538,000 元，本次现金红利分配后的未分配利润1,271,587,113.30 元转入下一年度。

    

    以上分配预案将提交公司2008 年度股东大会表决，经公司2008 年度股东大会审议通过后，将于该次股东大会召开之日

    

    起2 个月内进行现金分红。

    

    （二）现金分红政策在本报告期的执行情况

    

    根据公司2007 年度股东大会审议通过的《2007 年度利润分配预案》(详见2008 年2 月23 日《中国证券报》、《证券时

    

    报》和《上海证券报》)，即以2007 年12 月31 日总股本1,464,100,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金5 元（含

    

    税），公司于2008 年4 月1 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了《国元证券股份有限公司2007 年

    

    度分红派息实施公告》，利润分配工作已于2008 年4 月20 日前实施完毕。

    

    （三）公司前三年现金分红情况

    

    单位：（人民币）元

    

    现金分红金额（含税）

    

    合并报表中归属于母公司所有

    

    者的净利润

    

    占合并报表中归属于母公

    

    司所有者的净利润的比率

    

    2007 年 732,050,000.00 2,279,685,499.50 32.11%

    

    2006 年 0 551,250,948.27 0

    

    2005 年 0 -97,334,894.53 0

    

    注：本表2005 年、2006 年数据为原国元证券有限责任公司数据，现金分红数为当年度利润分配方案数。

    

    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    §7 重要事项

    

    7.1 收购资产

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.2 出售资产

    

    □ 适用 √ 不适用国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    43

    

    7.3 重大担保

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.4 重大关联交易

    

    7.4.1 与日常经营相关的关联交易

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.4.2 关联债权债务往来

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.5 委托理财

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.6 承诺事项履行情况

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    公司有限售条件的流通股股东在股权分置改革中做出的承诺事项及履行情况：

    

    （一）承诺事项

    

    持有公司股份5％以上的有限售条件股东及其关联方，即安徽国元控股（集团）有限公司、安徽国元信托有限责任公司、安徽

    

    省粮油食品进出口（集团）公司、安徽省皖能股份有限公司、安徽国元实业投资有限责任公司承诺：自股权分置改革方案实

    

    施之日起，在36 个月内不转让合并完成时所持有的公司股份。

    

    （二）承诺事项的履行情况

    

    公司股权分置改革方案于2007 年10 月30 日实施，上述股东所持股份在报告期内仍在锁定之中，未发生转让。

    

    公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    股改承诺

    

    持有公司股份5％以上的有限售

    

    条件股东及其关联方，即安徽国

    

    元控股（集团）有限公司、安徽

    

    国元信托有限责任公司、安徽省

    

    粮油食品进出口（集团）公司、

    

    公司股权分置改革方案于2007 年10 月30 日实施，

    

    上述股东所持股份在报告期内仍在锁定之中，未发生

    

    转让。国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    44

    

    安徽省皖能股份有限公司、安徽

    

    国元实业投资有限责任公司承

    

    诺：自股权分置改革方案实施之

    

    日起，在36 个月内不转让合并完

    

    成时所持有的公司股份。

    

    收购报告书或权益变动报告书中所作承

    

    诺

    

    重大资产重组时所作承诺

    

    发行时所作承诺

    

    其他对公司中小股东所作承诺

    

    7.7 重大诉讼仲裁事项

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    (一)已编入上一期年度报告，但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额为3,467 万元，具体情况如下：

    

    1、2008 年1 月3 日，公司收到无锡市中级人民法院送达的诉讼材料，江阴模塑集团有限公司（以下简称“江阴模塑”）股东

    

    王建平以股东权益纠纷向无锡中级人民法院起诉江阴模塑集团有限公司、安徽省粮油食品进出口（集团）公司（以下简称“安

    

    徽粮油”）以及本公司：要求赔偿人民币200 万元；确认江阴模塑与安徽粮油2006 年7 月7 日签订的《股权转让协议》无效；

    

    诉讼费用由江阴模塑、安徽粮油及本公司承担。

    

    截止到2008 年12 月31 日，该案件尚在诉讼过程中。根据公司目前掌握的情况，预计该诉讼不会给公司造成损失，故未计提

    

    预计负债。

    

    2、2008 年1 月3 日，公司收到无锡市中级人民法院送达的诉讼材料，江阴模塑集团有限公司（以下简称“江阴模塑”）股东

    

    朱晓东以股东权益纠纷向无锡中级人民法院起诉江阴模塑集团有限公司、安徽省粮油食品进出口（集团）公司（以下简称“安

    

    徽粮油”）以及本公司：要求赔偿人民币3,000 万元；诉讼费用及其他相关费用由江阴模塑、安徽粮油及本公司承担。

    

    截止到2008 年12 月31 日，该案件尚在诉讼过程中。根据公司目前掌握的情况，预计该诉讼不会给公司造成损失，故未计提

    

    预计负债。

    

    3、2007 年9 月16 日安徽省科学技术咨询中心向合肥市中级人民法院起诉本公司合肥金寨路证券营业部和张晓敏：要求本公

    

    司合肥金寨路证券营业部与张晓敏归还其国债投资款本金879,052.02 元，投资收益300,000 元；支付逾期付款违约金

    

    1,491,576.00 元。

    

    截止到2008 年12 月31 日，该案件尚在诉讼过程中。根据公司目前掌握的情况，无法判断该案件的损失情况。

    

    (二)报告期内，公司向合肥市中级人民法院提起诉讼，要求安徽省百花宾馆向公司偿还本金及利息。公司对安徽百花宾馆的债

    

    权系2006 年11 月1 日安徽省安通发展有限公司转让而来，转让金额为15,000,000.00 元，但安徽省百花宾馆一直未能向公司

    

    偿还本金及利息，于是公司向合肥市中级人民法院提起诉讼，合肥市中级人民法院于2008 年12 月31 日向公司送达受理案件

    

    通知书，受理了此案，案号为（2009）合民二初字第12 号，案件标的为19,173,000.00 元。考虑应收安徽省百花宾馆的

15,000,000.00

    

    元可收回性较小，公司于2007 年年末对其已全额计提坏账准备。

    

    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    7.8.1 证券投资情况

    

    √ 适用 □ 不适用国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    45

    

    单位：（人民币）元

    

    序号 证券品种 证券代码 证券简称

    

    初始投资金额

    

    （元）

    

    持有数量期末账面值

    

    占期末证券

    

    总投资比例

    

    （%）

    

    报告期损益

    

    1 债券 0881219 08 电网CP02 300,785,975.34 3,000,000 308,010,000.00 20.07% 7,224,024.66

    

    2 债券 070413 07 农发13 201,520,758.70 2,000,000 202,940,000.00 13.23% 1,419,241.30

    

    3 基金 国元多策略 170,865,000.00 250,000 171,902,089.89 11.20% 1,037,089.89

    

    4 债券 0881134 08 广控CP01 142,903,145.86 1,400,000 144,578,000.00 9.42% 1,674,854.14

    

    5 债券 0882010

    

    08 中电投

    

    MTN1

    

    118,405,436.18 1,100,000 120,307,000.00 7.84% 1,901,563.82

    

    6 债券 0881183 08 农六师CP01 70,949,475.21 700,000 71,974,000.00 4.69% 1,024,524.79

    

    7 债券 030203 03 国开03 50,814,891.10 500,000 51,965,000.00 3.39% 1,150,108.90

    

    8 债券 0881127 08 铁道CP01 51,263,855.48 500,000 51,960,000.00 3.39% 696,144.52

    

    9 债券 0881132 08 新希望CP02 51,230,565.75 500,000 51,910,000.00 3.38% 679,434.25

    

    10 债券 0881165 08 招商局CP01 50,006,616.44 500,000 51,900,000.00 3.38% 1,893,383.56

    

    期末持有的其他证券投资 307,535,613.67 - 307,034,256.81 20.01% -501,356.86

    

    报告期已出售证券投资损益 - - - - -213,103,820.92

    

    合计 1,516,281,333.73 - 1,534,480,346.70 100% -194,904,807.95

    

    注：本表填列公司2008 年12 月末合并报表的交易性金融资产中核算的各类投资。

    

    7.8.2 持有其他上市公司股权情况

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位：（人民币）元

    

    证券代码 证券简称 初始投资金额

    

    占该公司

    

    股权比例

    

    期末账面值

    

    报告期损

    

    益

    

    报告期所有者

    

    权益变动

    

    会计核算科

    

    目

    

    股份来源

    

    600520 三佳科技 9,396,000.00 2.59% 10,647,516.00 0.00 -16,660,576.00

    

    可供出售的

    

    金融资产

    

    股东入股

    

    合计 9,396,000.00 2.59% 10,647,516.00 0.00 -16,660,576.00 - -

    

    注：本表填列的为公司2008 年12 月末合并报表的可供出售金融资产中核算的股票投资。

    

    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位：（人民币）元

    

    所持对象名

    

    称

    

    初始投资金额 持有数量（股份）

    

    占该公

    

    司股权

    

    期末账面值 报告期损益

    

    报告期所有者

    

    权益变动

    

    会计核

    

    算科目

    

    股份来

    

    源国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    46

    

    比例

    

    国元证券(香

    

    港)有限公司

    

    314,353,500.00 350,000,000 100.00% 314,353,500.00 767,274.73 0.00

    

    长期股

    

    权投资

    

    出资

    

    国元期货有

    

    限责任公司

    

    55,861,148.50 55,000,000 55.00% 55,861,148.50 648,638.81 0.00

    

    长期股

    

    权投资

    

    增资

    

    长盛基金有

    

    限公司

    

    103,279,218.56 61,500,000 41.00% 254,722,742.78 96,067,011.99 -69,688,119.95

    

    长期股

    

    权投资

    

    出资和

    

    购买

    

    徽商银行 159,596,329.18 116,257,210 1.42% 159,596,329.18 20,926,297.62 0.00

    

    长期股

    

    权投资

    

    抵债

    

    合计 633,090,196.24 - - 784,533,720.46 118,409,223.15 -69,688,119.95 - -

    

    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位：（人民币）元

    

    股份名称 期初股份数量

    

    报告期买入股份

    

    数量

    

    报告期卖出股份

    

    数量

    

    期末股份数量使用的资金数量 产生的投资收益

    

    海南高速 1,511,321 0 1,511,321 0 0 -165,582.80

    

    美菱电器 723,630 0 723,630 0 0 1,183,060.09

    

    万家乐 3,984,661 0 3,984,661 0 0 32,534,922.29

    

    注：本表根据2008 年合并报表的可供出售金融资产中上市公司股份的买卖情况填列。

    

    §8 监事会报告

    

    √ 适用 □不适用

    

    2008 年，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，

    

    从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。公司监事出席了2008 年历次董事会会议，并认为董事

    

    会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》

    

    等法律法规和《公司章程》的要求。公司监事会本着对股东负责的态度，依法履行其责任义务。

    

    一、报告期内公司监事会历次会议情况

    

    报告期内，公司监事会召开了4 次会议，相关情况如下：

    

    （一）公司第五届监事会第三次会议于2008 年1 月22 日在合肥以现场会议方式召开，相关决议详见2008 年1 月24国元证券股份有

限公司2008 年年度报告摘要

    

    47

    

    日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

    

    （二）公司第五届监事会第四次会议于2008 年4 月28 日以通讯的方式召开，会议通知及议案于2008 年4 月25 日前向

    

    全体监事送达。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议以5 票赞成、0 票反对、0 票弃权通过如下决

    

    议：

    

    审议通过董事会编制的公司2008 年第一季度报告。

    

    （三）公司第五届监事会第五次会议于2008 年8 月23 日在海南三亚召开，相关决议详见2008 年8 月27 日的《中国证

    

    券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。

    

    （四）公司第五届监事会第六次会议于2008 年10 月23 日以通讯表决的方式召开，会议通知及议案于2008 年10 月20

    

    日前向全体监事送达。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议以5 票赞成、0 票反对、0 票弃权通过

    

    如下决议：

    

    审议通过董事会编制的公司2008 年第三季度报告。

    

    二、监事会对2008 年度有关事项发表的意见

    

    2008 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》的有关规定，从切实维护公司

    

    利益和广大中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营情况及公司的

    

    财务状况，并在此基础上，对公司发表如下独立意见：

    

    （一）公司依法运作情况。公司能够严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》的规定规范运作，决

    

    策程序合法，内控制度健全，没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违法违纪、损害公司利益的行为。

    

    （二）检查公司财务情况。本年度财务报告经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司审计并出具标准无保留审计

    

    意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。

    

    （三）对公司内部控制自我评价报告发表意见如下：公司内部控制自我评价的形式、内容符合《深圳证券交易所上市公

    

    司内部控制指引》、《证券公司内部控制指引》及有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确的反映了目前公司内部控

    

    制的现状，能够保证公司经营的合法、合规及公司内部规章制度的贯彻执行，防范经营风险和道德风险，保障客户及公司资

    

    产的安全、完整，保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时，提高公司经营效率和效果。对目前公司内

    

    部控制存在的问题，公司已经如实表述并拟定了改进计划。公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、

    

    真实的。

    

    （四）对公司会计政策变更的意见：公司是根据财政部《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》中有关

    

    规定进行本次“合并商誉”会计政策变更，本次“合并商誉”会计政策变更是公司进一步建立健全财务会计管理制度的重要国元证券

股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    48

    

    举措，体现了会计制度处理的稳健性和谨慎性，能够更加合理、公允地反映公司的资产质量、增强公司抵抗风险的能力，符

    

    合企业会计准则和相关会计制度的规定，不存在操纵公司经营业绩的情形。

    

    （五）对董事会编制的年度报告书面审核意见如下：

    

    1、公司年报编制和审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。

    

    2、年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实反映公司当年度的

    

    经营管理和财务状况等事项。

    

    3、未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

    

    （六）公司非公开发行股票申请于2008 年9 月8 日获得中国证监会批复，核准公司非公开发行新股不超过50,000 万股，

    

    本年度未实施。

    

    （七）公司报告期内无募集资金或前次募集资金在本报告期内使用的情况。

    

    （八）公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的

    

    情况。

    

    （九）公司相关关联交易依法公平进行，无损害公司利益的情况。

    

    （十）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，具体负责接待投资者来电、来访及咨询等活动；

    

    指定《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》为公司的信息披露报纸，指定巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

    

    为公司信息披露网站；根据《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》，公司董事会

    

    制定和实施了《信息披露事务管理制度》；公司严格按照有关法律法规及《信息披露事务管理制度》的规定和要求，真实、

    

    准确、及时、完整地披露有关信息，并保证所有的股东有平等的机会获知有关信息。

    

    §9 财务报告

    

    9.1 审计意见

    

    审计报告 标准无保留审计意见

    

    审计报告正文

    

    国元证券股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的国元证券股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资

    

    产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财

    

    务报表附注和合并财务报表附注。

    

    一、管理层对财务报表的责任国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    49

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括；（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关

    

    的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会

    

    计估计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

    

    中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

    

    对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以

    

    设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出

    

    会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008 年12 月31 日的财务

    

    状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

    

    华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：李友菊

    

    （北京）有限公司

    

    中国北京 中国注册会计师：张全心

    

    二○○九年三月二十一日

    

    9.2 财务报表国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    50

    

    资产负债表（1/2）

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年12 月31 日 金额单位：人民币元

    

    附注号 年末余额 年初余额

    

    资产

    

    合并母公司 合并数 母公司 合并数 母公司

    

    资产：

    

    货币资金 九.1 8,725,019,091.76 8,415,082,908.96 11,999,380,394.16 11,675,033,631.05

    

    其中：客户资金存款 九.1 6,014,016,682.39 5,889,147,221.79 11,159,449,296.75 10,992,188,442.95

    

    结算备付金 九.2 406,578,517.91 398,734,850.98 1,345,595,866.72 1,302,920,876.54

    

    其中：客户备付金 九.2 386,609,531.71 385,099,800.24 708,604,469.20 676,257,918.50

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产 九.3 1,534,480,346.70 1,325,830,989.00 3,055,810,319.56 3,053,826,502.08

    

    衍生金融资产

    

    买入返售金融资产

    

    应收利息 1,342,680.22 1,342,680.22 1,120,833.73 1,120,833.73

    

    存出保证金 九.4 98,757,171.96 60,910,491.46 1,304,322,312.60 1,263,517,841.50

    

    可供出售金融资产 九.5 136,151,777.72 136,151,777.72 184,753,290.39 184,753,290.39

    

    持有至到期投资

    

    长期股权投资 九.6 十.1 420,732,071.96 790,946,720.46 485,802,787.04 595,600,045.34

    

    投资性房地产

    

    固定资产 九.7 457,162,740.34 448,810,379.90 338,212,640.81 328,953,187.20

    

    无形资产 九.8 20,870,993.13 17,593,035.19 27,785,068.54 23,795,355.94

    

    其中：交易席位费 九.8 11,437,908.59 11,437,908.59 18,556,782.76 18,556,782.76

    

    递延所得税资产 九.9 10,275,536.99 8,330,186.86 6,534,459.02 5,951,034.53

    

    其他资产 九.10 102,246,075.79 72,222,374.54 79,957,038.12 50,507,968.21国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    51

    

    资产总计 11,913,617,004.48 11,675,956,395.29 18,829,275,010.69 18,485,980,566.51

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

    

    资产负债表（2/2）

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年12 月31 日 金额单位：人民币元

    

    附注号 年末余额 年初余额

    

    负债和股东权益

    

    合并

    

    母公

    

    司

    

    合并数 母公司 合并数 母公司

    

    负债：

    

    短期借款

    

    其中：质押借款

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    衍生金融负债 九.12 156,864,000.00 156,864,000.00

    

    卖出回购金融资产款 九.13 350,000,000.00 350,000,000.00 522,688,186.81 522,688,186.81

    

    代理买卖证券款 九.14 6,452,002,207.76 6,295,302,004.89 11,999,704,178.19 11,760,912,239.99

    

    代理承销证券款

    

    应付职工薪酬 九.15 110,790,944.87 107,920,235.51 256,266,068.39 251,859,530.33

    

    应交税费 九.16 93,415,501.56 88,984,080.00 442,010,474.07 430,273,774.41

    

    应付利息 1,736,725.48 1,736,725.48 3,068,351.63 3,068,351.63

    

    预计负债

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    递延所得税负债 九.17 10,117,957.95 11,028,209.22 281,034,553.61 282,107,293.83

    

    其他负债 九.18 126,963,352.48 119,452,460.36 64,980,118.84 49,068,027.99

    

    负债合计 7,145,026,690.10 6,974,423,715.46 13,726,615,931.54 13,456,841,404.99

    

    股东权益：

    

    股本 九.19 1,464,100,000.00 1,464,100,000.00 1,464,100,000.00 1,464,100,000.00

    

    资本公积 九.20 780,803,128.96 784,225,947.68 896,901,468.96 900,324,287.68

    

    减：库存股

    

    盈余公积 九.21 323,402,489.44 323,044,757.83 271,348,303.61 270,990,572.00

    

    一般风险准备 九.22 318,023,552.70 318,023,552.70 265,969,366.87 265,969,366.87国元证券股份有限公司2008 年年度

报告摘要

    

    52

    

    交易风险准备 九.23 277,013,308.32 277,013,308.32 224,959,122.49 224,959,122.49

    

    未分配利润 九.24 1,565,807,159.25 1,535,125,113.30 1,933,161,608.42 1,902,795,812.48

    

    外币报表折算差额 -6,794,604.83 -3,414,499.99

    

    归属于母公司股东权益合

    

    计

    

    4,722,355,033.84 4,701,532,679.83 5,053,025,370.36 5,029,139,161.52

    

    少数股东权益 46,235,280.54 49,633,708.79

    

    股东权益合计 4,768,590,314.38 4,701,532,679.83 5,102,659,079.15 5,029,139,161.52

    

    负债和股东权益总计 11,913,617,004.48 11,675,956,395.29 18,829,275,010.69 18,485,980,566.51

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

    

    利润表

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元

    

    附注号 本年金额 上年金额

    

    项 目

    

    合并 母公司合并数 母公司 合并数 母公司

    

    一、营业收入 1,236,695,146.62 1,192,075,550.44 4,099,557,537.95 4,002,121,722.60

    

    手续费及佣金净收入 九、25 963,893,394.79 923,240,945.39 1,612,017,488.41 1,570,366,302.60

    

    其中：代理买卖证券业务净收入 九、25 898,939,933.41 858,287,484.01 1,476,035,972.88 1,434,384,787.07

    

    证券承销业务净收入 九、25 24,606,000.00 24,606,000.00 43,926,495.18 43,926,495.18

    

    受托客户资产管理业务净收入 九、25 26,263,075.88 26,263,075.88 81,513,130.85 81,513,130.85

    

    利息净收入 九、26 125,057,793.89 120,095,559.69 81,819,887.66 76,167,169.14

    

    投资收益（损失以“-”号填列） 九、27 十、2 950,307,012.22 951,568,660.99 1,591,340,663.28 1,539,921,420.64

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资九、27 144,751,709.60 145,851,373.13 173,028,957.22 173,028,957.22

    

    公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 九、28 -876,438,392.35 -872,870,597.70 755,082,312.07 756,422,399.34

    

    汇兑收益（损失以“-”号填列） -2,373,127.55 -2,417,340.69 -1,925,792.61 -1,925,605.33

    

    其他业务收入 九、29 76,248,465.62 72,458,322.76 61,222,979.14 61,170,036.21

    

    二、营业支出 642,965,765.55 600,802,501.33 944,274,285.10 892,418,220.23

    

    营业税金及附加 九、30 75,065,749.51 73,517,771.69 155,798,633.60 154,407,898.16

    

    业务及管理费 九、31 556,481,105.37 515,875,703.32 758,494,223.07 707,490,274.77

    

    资产减值损失 九、32 -1,305,731.40 -1,315,615.75 21,069,242.24 21,607,861.11

    

    其他业务成本 九、33 12,724,642.07 12,724,642.07 8,912,186.19 8,912,186.19

    

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 593,729,381.07 591,273,049.11 3,155,283,252.85 3,109,703,502.37

    

    加：营业外收入 九、34 481,187.03 473,123.68 120,466,081.17 120,443,302.09

    

    减：营业外支出 九、35 6,546,702.55 6,451,562.77 2,345,816.69 2,342,000.32

    

    四、利润总额（亏损总额“-”号填列） 587,663,865.55 585,294,610.02 3,273,403,517.33 3,227,804,804.14

    

    减：所得税费用 九、36 66,275,052.75 64,752,751.71 989,599,152.29 978,213,579.32国元证券股份有限公司2008 年年度

报告摘要

    

    53

    

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 521,388,812.80 520,541,858.31 2,283,804,365.04 2,249,591,224.82

    

    其中：被合并方在合并前实现净利润 7,153,646.24

    

    归属于母公司股东的净利润 520,858,108.32 2,279,685,499.50

    

    少数股东损益 530,704.48 4,118,865.54

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.36 0.36 1.64 1.62

    

    （二）稀释每股收益 0.36 0.36 1.64 1.62

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

    

    现金流量表

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元

    

    附注号 本年金额 上年金额

    项目

    

    合并 母公司合并数 母公司 合并数 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    处置交易性金融资产净增加额 1,257,658,765.31 1,468,054,085.42

    

    收取利息、手续费及佣金的现金 1,182,090,097.87 1,136,431,489.97 1,846,931,576.30 1,815,612,289.10

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额 -172,688,186.81 -172,688,186.81 451,092,186.81 451,092,186.81

    

    代理买卖业务的现金净增加额 -5,547,701,970.43 -5,465,610,235.10 6,823,108,466.16 6,775,485,826.25

    

    收到其他与经营活动有关的现金 九.37 1,293,106,894.36 1,281,440,444.97 636,332,103.69 559,083,765.20

    

    经营活动现金流入小计 -1,987,534,399.70 -1,752,372,401.55 9,757,464,332.96 9,601,274,067.36

    

    处置交易性金融资产净减少额 156,674,716.61 213,926,229.67

    

    支付利息、手续费及佣金的现金 91,342,381.83 91,298,457.53 167,089,553.65 166,668,573.12

    

    拆入资金净减少额

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 380,666,823.72 366,559,158.96 234,613,619.01 220,975,029.26

    

    支付的各项税费 748,674,890.47 736,921,218.35 647,785,407.60 644,007,700.60

    

    支付其他与经营活动有关的现金 九.37 302,238,379.77 263,853,529.29 1,073,091,936.52 1,041,389,357.91

    

    经营活动现金流出小计 1,522,922,475.79 1,458,632,364.13 2,279,255,233.39 2,286,966,890.56

    

    经营活动产生的现金流量净额 -3,510,456,875.49 -3,211,004,765.68 7,478,209,099.57 7,314,307,176.80

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 42,400,000.00 42,400,000.00

    

    取得投资收益收到的现金 119,121,607.12 123,923,880.45 105,111,122.77 105,088,622.77国元证券股份有限公司2008 年

年度报告摘要

    

    54

    

    收到其他与投资活动有关的现金 78,580.00 13,237,763.97 2,457,421.97

    

    投资活动现金流入小计 119,200,187.12 123,923,880.45 160,748,886.74 149,946,044.74

    

    投资支付的现金 264,120,000.00

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    

    支付的现金

    

    161,471,751.23 159,215,834.62 125,320,968.51 115,565,440.35

    

    支付其他与投资活动有关的现金 845,298.03 845,298.03

    

    投资活动现金流出小计 162,317,049.26 424,181,132.65 125,320,968.51 115,565,440.35

    

    投资活动产生的现金流量净额 -43,116,862.14 -300,257,252.20 35,427,918.23 34,380,604.39

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 203,720,774.84 203,720,774.84

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金 81,592,610.92 81,592,610.92

    

    筹资活动现金流入小计 81,592,610.92 81,592,610.92 203,720,774.84 203,720,774.84

    

    偿还债务支付的现金

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 735,979,132.73 732,050,000.00 2,010,840.57

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 735,979,132.73 732,050,000.00 2,010,840.57

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -654,386,521.81 -650,457,389.08 201,709,934.27 203,720,774.84

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,418,391.77 -2,417,340.69 -5,340,105.32 -1,925,605.33

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -4,213,378,651.21 -4,164,136,747.65 7,710,006,846.75 7,550,482,950.70

    

    加：期初现金及现金等价物余额 13,344,976,260.88 12,977,954,507.59 5,634,969,414.13 5,427,471,556.89

    

    六、期末现金及现金等价物余额 9,131,597,609.67 8,813,817,759.94 13,344,976,260.88 12,977,954,507.59

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责

    

    人：司开铭

    

    现金流量表补充资料

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元

    

    本年金额 上年金额

    

    补充资料

    

    合并数 母公司 合并数 母公司

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 521,388,812.80 520,541,858.31 2,283,804,365.04 2,249,591,224.82

    

    加：资产减值准备 -1,305,731.40 -1,315,615.75 21,069,242.24 21,607,861.11国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    55

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

    

    资产折旧

    

    34,901,978.40 32,369,170.83 30,916,890.49 29,236,908.78

    

    无形资产摊销 11,472,911.08 10,762,911.02 10,479,843.26 9,702,455.90

    

    长期待摊费用摊销 2,480,684.40 2,480,684.40 451,829.95 410,227.94

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

    

    损失（收益以“－”号填列）

    

    904,799.01 845,298.03 -2,474,044.54 -2,457,421.97

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 876,438,392.35 872,870,597.70 -755,082,312.07 -756,422,399.34

    

    财务费用（收益以“－”号填列）

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -144,751,709.60 -145,851,373.13 -230,800,393.64 -230,276,903.04

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,741,077.97 -2,379,152.33 -4,903,307.37 -4,839,567.07

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -232,801,185.23 -232,963,674.18 188,939,759.84 189,036,887.38

    

    交易性金融资产的减少（增加以“－”号填

    

    列）

    

    867,218,944.19 1,077,452,279.06 -1,119,902,254.12 -1,127,019,458.79

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

    

    列）

    

    1,207,614,408.48 1,205,364,947.70 -777,884,281.15 -748,687,735.85

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

    

    列）

    

    -6,650,278,102.00 -6,551,182,697.34 7,833,593,761.64 7,684,425,096.93

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 -3,510,456,875.49 -3,211,004,765.68 7,478,209,099.57 7,314,307,176.80

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 9,131,597,609.67 8,813,817,759.94 13,344,976,260.88 12,977,954,507.59

    

    减：现金的期初余额 13,344,976,260.88 12,977,954,507.59 5,634,969,414.13 5,427,471,556.89

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -4,213,378,651.21 -4,164,136,747.65 7,710,006,846.75 7,550,482,950.70

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    56

    

    合并股东权益变动表(1/2)

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元

    

    本年金额

    

    归属于母公司股东权益

    

    项 目

    

    股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备交易风险准备

    

    外币报表折算

    

    差额

    

    未分配利润

    

    少数股东权益股东权益合计

    

    一、上年年末余额 1,464,100,000.00 1,011,814,252.33 271,348,303.61 265,969,366.87 224,959,122.49 -

3,414,499.99 1,933,161,608.42 49,633,708.79 5,217,571,862.52

    

    加：会计政策变更 -114,912,783.37 -114,912,783.37

    

    前期差错更正

    

    二、本年年初余额 1,464,100,000.00 896,901,468.96 271,348,303.61 265,969,366.87 224,959,122.49 -3,414,499.99 

1,933,161,608.42 49,633,708.79 5,102,659,079.15

    

    三、本年增加变动金额(减少

    

    以“-”号填列)

    

    -116,098,340.00 52,054,185.83 52,054,185.83 52,054,185.83 -3,380,104.84 -367,354,449.17 -3,398,428.25 -

334,068,764.77

    

    (一)净利润 520,858,108.32 530,704.48 521,388,812.80

    

    (二)直接计入股东权益的利

    

    得和损失

    

    -116,098,340.00 -3,380,104.84 -119,478,444.84

    

    1、可供出售金融资产公允价

    

    值的金额

    

    -84,525,630.49 -84,525,630.49

    

    (1)计入股东权益的金额 -52,208,952.42 -52,208,952.42

    

    (2)转入当期损益的金额 -32,316,678.07 -32,316,678.07

    

    2、现金流量套期工具公允价

    

    值变动金额

    

    (1)计入股东权益的金额

    

    (2)转入当期损益的金额

    

    (3)计入被套期项目初始确认

    

    金额中的金额

    

    3、权益法下被投资单位其他

    

    所有者权益变动的影响

    

    -69,688,119.94 -69,688,119.94

    

    4、与计入股东权益项目相关

    

    的所得税影响

    

    38,115,410.43 38,115,410.43

    

    5、其他 -3,380,104.84 -3,380,104.84

    

    上述（一）和（二）小计 -116,098,340.00 -3,380,104.84 520,858,108.32 530,704.48 401,910,367.96

    

    （三）股东投入和减少资本

    

    1、股东投入资本国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    57

    

    2、股份支付计入股东的金额

    

    3、其他

    

    （四）利润分配 52,054,185.83 52,054,185.83 52,054,185.83 -888,212,557.49 -3,929,132.73 -735,979,132.73

    

    1、提取盈余公积 52,054,185.83 -52,054,185.83

    

    2、提取一般风险准备 52,054,185.83 -52,054,185.83

    

    3、对股东的分配 -732,050,000.00 -3,929,132.73 -735,979,132.73

    

    4、提取交易风险准备 52,054,185.83 -52,054,185.83

    

    （五）股东权益的内部结转

    

    1、资本公积转增股本

    

    2、盈余公积转增股本

    

    3、盈余公积弥补亏损

    

    4、一般风险准备弥补亏损

    

    5、其他

    

    四、本年年末余额 1,464,100,000.00 780,803,128.96 323,402,489.44 318,023,552.70 277,013,308.32 -6,794,604.83 

1,565,807,159.25 46,235,280.54 4,768,590,314.38

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

    

    合并股东权益变动表(2/2)

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元

    

    上年金额

    

    归属于母公司股东权益

    

    项 目

    

    股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备交易风险准备

    

    外币报表折算

    

    差额

    

    未分配利润

    

    少数股东权益股东权益合计

    

    一、上年年末余额 2,030,000,000.00 172,000.00 37,648,518.86 32,627,313.73 261,018,509.88 2,361,466,342.47

    

    加：会计政策变更 53,832,243.36 8,740,662.26 8,382,930.65 67,334,966.51 47,525,683.82 185,816,486.60

    

    前期差错更正

    

    二、本年年初余额 2,030,000,000.00 54,004,243.36 46,389,181.12 41,010,244.38 328,353,476.39 47,525,683.82 

2,547,282,829.07

    

    三、本年增加变动金额(减少

    

    以“-”号填列)

    

    -565,900,000.00 842,897,225.60 224,959,122.49 224,959,122.49 224,959,122.49 -3,414,499.99 1,604,808,132.03 

2,108,024.97 2,555,376,250.08

    

    (一)净利润 2,279,685,499.50 4,118,865.54 2,283,804,365.04

    

    (二)直接计入股东权益的利

    

    得和损失

    

    73,276,450.76 -3,414,499.99 69,861,950.77

    

    1、可供出售金融资产公允价

    

    值的金额

    

    49,539,400.79 49,539,400.79国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    58

    

    (1)计入股东权益的金额 49,539,400.79 49,539,400.79

    

    (2)转入当期损益的金额

    

    2、现金流量套期工具公允价

    

    值变动金额

    

    (1)计入股东权益的金额

    

    (2)转入当期损益的金额

    

    (3)计入被套期项目初始确认

    

    金额中的金额

    

    3、权益法下被投资单位其他

    

    所有者权益变动的影响

    

    39,592,226.14 39,592,226.14

    

    4、与计入股东权益项目相关

    

    的所得税影响

    

    -15,855,176.17 -15,855,176.17

    

    5、其他 -3,414,499.99 -3,414,499.99

    

    上述（一）和（二）小计 73,276,450.76 -3,414,499.99 2,279,685,499.50 4,118,865.54 2,353,666,315.81

    

    （三）股东投入和减少资本 104,000,000.00 99,720,774.84 203,720,774.84

    

    1、股东投入资本 104,000,000.00 99,720,774.84 203,720,774.84

    

    2、股份支付计入股东的金额

    

    3、其他

    

    （四）利润分配 224,959,122.49 224,959,122.49 224,959,122.49 -674,877,367.47 -2,010,840.57 -2,010,840.57

    

    1、提取盈余公积 224,959,122.49 -224,959,122.49

    

    2、提取一般风险准备 224,959,122.49 -224,959,122.49

    

    3、对股东的分配 -2,010,840.57 -2,010,840.57

    

    4、提取交易风险准备 224,959,122.49 -224,959,122.49

    

    （五）股东权益的内部结转 -669,900,000.00 669,900,000.00

    

    1、资本公积转增股本

    

    2、盈余公积转增股本

    

    3、盈余公积弥补亏损

    

    4、一般风险准备弥补亏损

    

    5、其他 -669,900,000.00 669,900,000.00

    

    四、本年年末余额 1,464,100,000.00 896,901,468.96 271,348,303.61 265,969,366.87 224,959,122.49 -3,414,499.99 

1,933,161,608.42 49,633,708.79 5,102,659,079.15

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

    

    母公司股东权益变动表（1/2）国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    59

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元

    

    本年金额

    

    项 目

    

    股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备交易风险准备 未分配利润 股东权益合计

    

    一、上年年末余额 1,464,100,000.00 1,015,237,071.05 270,990,572.00 265,969,366.87 224,959,122.49 

1,902,795,812.48 5,144,051,944.89

    

    加：会计政策变更 -114,912,783.37 -114,912,783.37

    

    前期差错更正

    

    二、本年年初余额 1,464,100,000.00 900,324,287.68 270,990,572.00 265,969,366.87 224,959,122.49 

1,902,795,812.48 5,029,139,161.52

    

    三、本年增加变动金额(减少以“-”号填列) -116,098,340.00 52,054,185.83 52,054,185.83 52,054,185.83 -

367,670,699.18 -327,606,481.69

    

    (一)净利润 520,541,858.31 520,541,858.31

    

    (二)直接计入股东权益的利得和损失 -116,098,340.00 -116,098,340.00

    

    1、可供出售金融资产公允价值的金额 -84,525,630.49 -84,525,630.49

    

    (1)计入股东权益的金额 -52,208,952.42 -52,208,952.42

    

    (2)转入当期损益的金额 -32,316,678.07 -32,316,678.07

    

    2、现金流量套期工具公允价值变动金额

    

    (1)计入股东权益的金额

    

    (2)转入当期损益的金额

    

    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金

    

    额

    

    3、权益法下被投资单位其他所有者权益

    

    变动的影响

    

    -69,688,119.94 -69,688,119.94

    

    4、与计入股东权益项目相关的所得税影

    

    响

    

    38,115,410.43 38,115,410.43

    

    5、其他

    

    上述（一）和（二）小计 -116,098,340.00 520,541,858.31 404,443,518.31

    

    （三）股东投入和减少资本

    

    1、股东投入资本

    

    2、股份支付计入股东的金额

    

    3、其他

    

    （四）利润分配 52,054,185.83 52,054,185.83 52,054,185.83 -888,212,557.49 -732,050,000.00

    

    1、提取盈余公积 52,054,185.83 -52,054,185.83

    

    2、提取一般风险准备 52,054,185.83 -52,054,185.83

    

    3、对股东的分配 -732,050,000.00 -732,050,000.00

    

    4、提取交易风险准备 52,054,185.83 -52,054,185.83

    

    （五）股东权益的内部结转国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    60

    

    1、资本公积转增股本

    

    2、盈余公积转增股本

    

    3、盈余公积弥补亏损

    

    4、一般风险准备弥补亏损

    

    5、其他

    

    四、本年年末余额 1,464,100,000.00 784,225,947.68 323,044,757.83 318,023,552.70 277,013,308.32 

1,535,125,113.30 4,701,532,679.83

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

    

    母公司股东权益变动表（2/2）

    

    编制单位：国元证券股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元

    

    上年金额

    

    项 目

    

    股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备交易风险准未分配利润 股东权益合计

    

    一、上年年末余额 2,030,000,000.00 172,000.00 37,648,518.86 32,627,313.73 261,018,509.88 2,361,466,342.47

    

    加：会计政策变更 53,832,243.36 8,382,930.65 8,382,930.65 67,063,445.25 137,661,549.91

    

    前期差错更正

    

    二、本年年初余额 2,030,000,000.00 54,004,243.36 46,031,449.51 41,010,244.38 328,081,955.13 2,499,127,892.38

    

    三、本年增加变动金额(减少以“-”号填列) -565,900,000.00 846,320,044.32 224,959,122.49 224,959,122.49 

224,959,122.49 1,574,713,857.35 2,530,011,269.14

    

    (一)净利润 2,249,591,224.82 2,249,591,224.82

    

    (二)直接计入股东权益的利得和损失 76,699,269.48 76,699,269.48

    

    1、可供出售金融资产公允价值的金额 49,539,400.79 49,539,400.79

    

    (1)计入股东权益的金额 49,539,400.79 49,539,400.79

    

    (2)转入当期损益的金额

    

    2、现金流量套期工具公允价值变动金额

    

    (1)计入股东权益的金额

    

    (2)转入当期损益的金额

    

    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金

    

    3、权益法下被投资单位其他所有者权益 39,592,226.14 39,592,226.14

    

    4、与计入股东权益项目相关的所得税影 -16,996,115.75 -16,996,115.75

    

    5、其他 4,563,758.30 4,563,758.30

    

    上述（一）和（二）小计 76,699,269.48 2,249,591,224.82 2,326,290,494.30

    

    （三）股东投入和减少资本 104,000,000.00 99,720,774.84 203,720,774.84

    

    1、股东投入资本 104,000,000.00 99,720,774.84 203,720,774.84

    

    2、股份支付计入股东的金额

    

    3、其他

    

    （四）利润分配 224,959,122.49 224,959,122.49 224,959,122.49 -674,877,367.47国元证券股份有限公司2008 年年度报告

摘要

    

    61

    

    1、提取盈余公积 224,959,122.49 -224,959,122.49

    

    2、提取一般风险准备 224,959,122.49 -224,959,122.49

    

    3、对股东的分配

    

    4、提取交易风险准备 224,959,122.49 -224,959,122.49

    

    （五）股东权益的内部结转 -669,900,000.00 669,900,000.00

    

    1、资本公积转增股本

    

    2、盈余公积转增股本

    

    3、盈余公积弥补亏损

    

    4、一般风险准备弥补亏损

    

    5、其他 -669,900,000.00 669,900,000.00

    

    四、本年年末余额 1,464,100,000.00 900,324,287.68 270,990,572.00 265,969,366.87 224,959,122.49 

1,902,795,812.48 5,029,139,161.52

    

    单位负责人：凤良志 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    6 2

    

    9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    2008 年12 月26 日财政部下发了财会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》，通知规定

    

    “企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或确认

    

    计入当期损益。企业对于上述事项已经进行的处理与本通知要求不一致的，应当按照《企业会计准则第28 号——会计政策、

    

    会计估计变更和差错更正》进行处理。”考虑公司2007 年9 月30 日吸收合并北京化二股份有限公司不构成业务，符合《通

    

    知》的规定，并结合对《企业会计准则讲解（2008）》的理解，对公司当时确认的商誉114,912,783.37 元按会计政策变更处

    

    理。因此公司对财务报表相关项目进行追溯调整，该追溯调整对2007 年年末合并资产负债表的资产和净资产累积影响数如

    

    下：

    

    公司2007 年合并财务报表其他资产原年末数为194,869,821.49 元，调整后合并财务报表其他资产为79,957,038.12 元；公

    

    司2007 年合并财务报表资本公积原年末数为1,011,814,252.33 元，调整后合并财务报表资本公积为896,901,468.96 元，全部系

    

    归属母公司普通股股东的股东权益减少。具体项目调整过程如下：

    

    其他资产 金 额（元）

    

    原2007 年年末数 194,869,821.49

    

    调减吸收合并确认的商誉 114,912,783.37

    

    调整后2007 年年末数 79,957,038.12

    

    资本公积 金 额（元）

    

    原2007 年年末数 1,011,814,252.33

    

    调减吸收合并确认的商誉 114,912,783.37

    

    调整后2007 年年末数 896,901,468.96

    

    除此之外，本报告期内公司无其他会计政策变更事项，无会计估计变更事项，无会计差错更正事项。

    

    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

    

    □适用 √不适用国元证券股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    国元证券股份有限公司

    

    董事长：凤良志

    

    二〇〇九年三月二十四日