沈阳特种环保设备制造股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司的法定名称:沈阳特种环保设备制造股份有限公司
英文名称:Shenyang Special Environmental Protection Equipment Manufacturing CO.LTD
英文缩写:SSEPEC
2、公司法定代表人:刘桂琴
3、公司董事会秘书及其授权代表的姓名:陈海峰先生
及兰云女士
联系地址:沈阳市沈河区热闹路118号
联系电话:024-24811162 传真:024-24811162
电子信箱:TZHBCHF@ihw.com.cn
4、公司注册地址:沈阳市沈河区热闹路118号
公司办公地址:沈阳市沈河区热闹路118号
邮政编码:110011
网址:www.ssepec.com
公司电子信箱:TZHBCHF@ihw.com.cn
5、信息披露报纸名称:《中国证券报》和《证券时报》
登载年度报告网址:www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:沈阳市沈河区热闹路118号
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:环保股份 股票代码:0730
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
利润总额:331,397,062.02元
净利润:278,447,854.77元
扣除非经常性损益后的净利润:278,447,854.77元
主营业务利润:334,177,366.77元
其他业务利润:54,707.90元
营业利润:278,267,020.69元
投资收益:-7,469.08元
补贴收入:62,458,957.95元
营业外收支净额:-9,321,447.54元
经营活动产生的现金流量净额:342,151,237.51元
现金及现金等价物净增加额:210,702,607.46元
注:本公司没有非经常性收益。
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入(元)
690,611,488.40 255,398,539.69 156,358,299.75
净利润(元) 278,447,854.77 175,750,075.49 49,031,057.16
总资产(元)1,369,115,234.86 928,970,008.13 611,264,484.51
股东权益(元)809,302,425.43 535,684,008.00 439,803,046.69
每股收益(元/股) 0.738 0.699 0.253
每股收益(月均加权) 0.856
每股净资产(元/股) 2.145 2.129 2.27
调整后的每股净资产(元/股)
2.12 2.10 2.24
每股经营活动
产生的现金流量净额: 0.91
净资产收益率％ 34.41 32.81 11.15
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总额
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本 盈余 法定
公积 公积 公益金
未分配 股东权益
利润 合计
期初数 251548949 54918133.23 80853120.01 35851955.02
112511850.74 535684008
本期增加 125774474 29273058.21 27836513.43
278447854.77 461331900.41
本期减少 2437045.68 613700.59
184662736.71 187713482.98
期末数 377323423 54918133.23 107689132.54 63074767.86
206296968.80 809302425.43
变动原因 :主要是由于本年度利润提取所至.
(三)股本变动及股东情况
(1)报告期末股东总数9528名,其中内部职工股股东数1451名。
(2)公司前十名大股东持股情况(截至1998年12月30日)
序号 股东名称 期末数(股) 所占比例(％)
① 沈阳特种环保设备制造总厂 226087987 59.92
股份管理委员会
② 沈阳噪声控制设备厂 21044623 5.58
股份管理委员会
③安信证券投资基金 13713901 3.63
④昆明国际信托投资公司 8203000 2.17
⑤国泰证券有限公司济南分公司 8008900 2.12
⑥金泰基金 5669161 1.50
⑦安顺证券投资基金 4687343 1.24
⑧成都国信置业有限公司 2300000 0.61
⑨山东国泰经济开发有限公司 2215520 0.59
⑩王冬梅 1500000 0.40
(四)股东大会简介
一、股东大会情况
报告期内公司召开了四次股东大会,分别如下
(1)本公司1998年度股东大会于1999年4月20日发出开会通知,于5月20日在沈阳广东宾馆二楼会议室召开,出席会议股东及代表68名,代表股份177098474股,占总股本的70.39％。本次大会审议通过如下决议:
①审议通过了公司《董事会报告》
②审议通过了公司《监事会报告》
③审议通过了公司《总经理工作报告》
④审议通过了公司《1998年度财务决算报告》和1998年度利润分配方案
⑤审议通过了修改公司章程部分条款的议案
⑥审议通过了公司调整部分董事会成员的议案
由于王巨伦先生工作调动,不适合继续担任本公司董事职务,经股东大会审议通过决定更换一名董事,由徐希娟女士出任公司董事。
⑦审议通过了公司变更募集资金用途的议案
(2)本公司于1999年8月28日发出召开1999年第一次临时股东大会的通知,于9月27日在沈阳广东宾馆二楼会议厅召开了本年度第一次临时股东大会,出席会议股东及代表35名,代表股份249418224股,占总股本的66.21％,本次大会审议通过如下决议:
① 审议通过了公司董事会换届选举的议案
经本次股东大会审议通过,新一届董事会成员由如下人员组成:刘桂琴、王善福、常明远、张淑艳、朱树才、邹春亭、徐希娟
② 审议通过了公司监事会换届选举的议案
经本次股东大会审议通过,新一届监事会成员由如下人员组成:李惠娟、夏玉珍、单书岩
(3)本公司于1999年10月12日发出召开1999年第二次临时股东大会的通知,于11月12日在沈阳广东宾馆二楼会议厅召开了本年度第二次临时股东大会,出席会议股东及代表10名,代表股份248312667股,占总股本的65.81％,本次大会审议通过如下决议:
审议通过公司更换会计师事务所的议案。
(4)本公司于1999年10月23日发出召开1999年第三次临时股东大会的通知,于11月25日在沈阳广东宾馆二楼会议厅召开了本年度第三次临时股东大会,出席会议股东及代表30名,代表股份276950753股,占总股本的73.39％,本次大会审议通过如下决议:
① 审议通过了公司1999年配股方案
② 审议通过了前次募集资金使用的情况及专项报告
③ 审议通过了增选姚莲珍女士为公司新任董事
④ 审议通过了关于修改公司章程部分条款的议案
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及在本行业中的地位
沈阳特种环保设备制造股份有限公司系国家大型企业,经国家环保总局认可,确定为全国环保产业基地建设的龙头企业,是沈阳市政府四大支柱产业之一。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要经营环保系列设备、电线制造,环保设备调试;中西药制剂,原药加工、化学药品制剂及承揽大型城市综合污水处理工程等。
占公司10％以上经营活动的主要业务为城市综合污水处理工程项目的承包与建设。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
随着国家对环保产业政策的倾斜及投入的增加,一些企业(包括一些上市公司)纷纷加入到环保领域,使得环保产业市场的竞争日趋激烈,这对公司提出了新的、更高的要求;公司本年度克服了各种困难,紧紧依靠技术进步,提高产品质量和经营管理水平,不断扩大生产规模,实施名牌战略参与市场竞争,取得了令人满意的成绩,巩固了公司在环保产业的龙头地位。
2、公司财务状况
1999年度公司总资产1,369,115,234.86万元,比上年增长47％;长期负债56,158,125.54万元,比上年增长31％;股东权益809,302,425.43万元,比上年增长51％;主营业务利润334,177,366.77万元,比上年增长157％;净利润278,447,854.77万元,同比上年增长58％。
主要原因:总资产增长是由于无形资产增加所至;长期负债增加由于公司承建污水处理厂借款所至;股东权益增加由于利润增加所至;利润增加由于销售增加所至.
3、公司投资情况
(1)募集资金运用情况
①募集资金时承诺项目与实际投资项目的异同
公司四个技改项目已按原投入计划使用资金,1998年底已经竣工。
精密冷轧带钢和板式蒸发器两个项目由于市场情况发生了根本性的变化,已不再适合公司发展的需要,经公司董事会研究决定变更这两个项目的资金用途,转投到桥式吸砂机和生物载体两项目。此两项变更事项已于1998年度股东大会正式通过,并于1999年5月21日公告。桥式吸砂机项目承诺投资3635万元,截止1999年年底实际投资1095万元,预计达产后年平均可实现利润797.7万元;生物载体项目承诺投资3407万元,截止1999年年底实际投资2940万元,预计达产后年平均可实现利润806.2万元。
(2)报告期内非募集资金投资的情况
本公司通过银行融资渠道解决了部分南部污水处理厂建设资金,该工程预计2000年年底竣工。
4、新年度业务发展计划
在新的一年里,公司在重点推广沈阳南部污水处理示范厂建设方面的技术、工艺和经验的同时,将不断地开发适合我国国情的污水处理实用技术、工艺和设备,争取拿到更多的环保项目。搞好公司资本运营,选择适合公司发展的项目,实现公司低成本高效益的扩张。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会召开了九次会议
第一次会议于1999年2月11日召开,会议审议通过了1998年董事会报告、监事会报告、总经理工作报告、财务报告及1998年利润分配预案、1998年度报告、修改公司章程议案。
第二次会议于1999年4月19日召开,会议审议通过了变更公司董事的议案、召开1998年度股东大会通知。
第三次会议于1999年5月6日召开,会议审议通过了变更前次募集资金用途的议案。
第四次会议于1999年5月22日召开,审议通过了出资设立沈阳环美企业发展有限公司的议案。
第五次会议于1999年6月29日召开,审议通过了沈阳市养鸡场以土地作为抵帐资产偿还公司欠款议案。
第六次会议于1999年7月12日召开,会议审议通过了成立沈阳利环设备制造有限公司的议案。
第七次会议于1999年8月25日召开,会议审议通过了公司1999年中期报告及利润分配预案、公司董事会换届选举的议案、董事会决定继续聘用陈海峰为公司下届董事会秘书的议案、召开1999年第一次临时股东大会的议案。
第八次会议于1999年10月11日召开,会议审议通过了更换公司会计师事务所的议案、召开1999年第二次临时股东大会的议案。
第九次会议于1999年10月22日召开,会议审议通过了前次募集资金使用情况报告的议案、审议通过了公司配股预案、审议通过了公司增选董事的议案、审议通过了修改公司章程部分条款的议案、召开第三次临时股东大会的议案。
6、董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末
持股数 持股数
年度报酬总额(元)
刘桂琴 董事长 女 60 1999.9.27-2002.9.26 41600 62400
14000
常明远 董事 男 43 1999.9.27-2002.9.26 6240 9360
8400
王善福 董事 男 37 1999.9.27-2002.9.26 4160 6240
8000
邹春亭 董事 女 54 1999.9.27-2002.9.26 0 0
8200
朱树才 董事 男 37 1999.9.27-2002.9.26 0 0
8400
张淑艳 董事 女 43 1999.9.27-2002.9.26 0 0
9900
徐希娟 董事 女 37 1999.9.27-2002.9.26 208000 312000
不在本公司领酬
姚莲珍 董事 女 51 1999.11.25-2002.9.26 0 0
不在本公司领酬
李惠娟 监事会
主席 女 43 1999.9.27-2002.9.26 0 0 8300
夏玉珍 监事 女 54 1999.9.27-2002.9.26 2080 3120
8800
单书岩 监事 女 47 1999.9.27-2002.9.26 0 0
7000
陈海峰 董事会
秘书 男 29 1999.9.27-2002.9.26 2080 3120
5100
说明:①以上董事、监事、高级管理人员年末股份发生变化是因为公司1998年度实施了10股送5股的利润分配方案。
②公司副董事长王巨伦先生由于工作调动,不适合继续担任公司副董事长职务;公司监事于宝明、廉久彩因退休,不再继续担任监事职务。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司本年度实现净利润278,447,854.77元,按10％提取法定公积金27,836,063.71元,按10％提取法定公益金27,836,513.43元,加年初未分配利润112,511,850.74元,减提取职工奖励及福利基金3,215,685.57元,可供股东分配利润332,071,442.80元,减掉已转作股本的普通股股利125,774,474.00元,未分配利润206,296,968.80元,经公司董事会研究决定:按1999年末总股本377323423股计算,每10股送红股5股,剩余17,653,257.30元利润结转下年。
(六)监事会报告
99年2月6日、99年6月22日、99年6月30日、99年8月20日、99年10月25日召开了5次监事会工作会议。先后审议了公司98年年度报告;学习人民日报特约评论员文章;审议沈阳市养鸡场以土地抵债事宜;审议监事会换届选举的议案;检查了公司董事会关于前次募集资金使用情况的报告。
1、公司依法运作情况。
监事会认为:1999年度在董事会的领导下,公司全体董事及高级管理人员严格按照国家有关法律、法规、公司章程的规定进行工作,公司决策程序合法,内部控制制度健全。公司董事、经理执行公司职务时,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
公司财务报告经天健会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告,监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金已经按照招股说明书承诺的项目进行投资。板式蒸发器和精密冷轧带钢项目由于市场情况发生了根本性的变化,经公司股东大会通过已经变更为桥式吸砂机项目和生物载体项目。监事会认为,董事会变更募集资金用途的程序合法。
4、报告期内本公司无收购、出售资产行为。
5、公司关联交易已按照市场原则进行,没有损害公司利益。
(七)重要事项
1、公司本年度无重大诉讼、仲裁事项;
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况;
3、报告期内公司进行了董事会、监事会换届选举及董事改选(详见股东大会简介);
4、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项;
5、公司本年度无重大关联交易事项;
6、本公司相对于控股股东已实现人员独立、资产完整、财务独立;
7、本公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;
8、本年度公司改聘天健会计师事务所有限公司负责本公司审计工作;
9、公司报告期内没有更改名称或股票简称的情况;
10、本公司没有其他重大事件。
11、根据财政部[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的有关规定,本公司本年度对坏帐准备会计政策变更已采用追溯调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关项目。
(八)财务会计报告
1、审计报告全文
审计报告
天健审字(2000)第008号
沈阳特种环保设备制造股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和1999年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度经营成果以及现金流量,会计处理方法的选用符合一贯性原则。
此外,我们注意到:
1、如本审计报告后附会计报表附注十一(1)所述,贵公司所承建的南部污水处理示范厂已投入使用,但截止本审计报告日,尚未办理竣工决算。该项工程总造价为240,000,000元,截止1999年12月31日,实际发生成本为65,717,887.76元,工程决算成本可能与上述已发生的成本存在差异。
2、如本审计报告后附会计报表附注十一(2)所述,截止1999年12月31日,贵公司之全资子公司沈阳故宫制药厂的净资产为-24,581,727.14元,贵公司对该子公司的投入资本为17,130,510.06元。该子公司能否持续经营,将视贵公司对其所提供的财务援助而定。如果该子公司不能持续经营,则需要对其资产、负债的数额和分类做出在无法持续经营情况下所必需的调整。
天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师:陈建明 廖良汉
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、主要会计政策
(1)外币业务核算方法
对发生的外币业务,以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记帐。各外币帐户期末余额按期末市场汇价折合为人民币,与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中,属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费;属购建固定资产发生的汇兑损益,在固定资产交付使用前,记入各项在建固定资产成本;除上述情况以外发生的汇兑损益,记入财务费用。
(2)坏帐核算方法
本公司对于因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收款项,经董事会批准确认为坏帐损失。
本公司坏帐损失的核算原采用直接转销法。根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起采用备抵法,本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按帐龄分析法计提坏帐准备并计入当年损益。坏帐准备的提取比例列示如下:
帐 龄 提取比例
1年以内 3％
1—2年 5％
2—3年 10％
3—4年 40％
4—5年 50％
5年以上 100％
(3)存货核算方法
存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品和房地产企业中在建开发成本。存货按实际成本计价,发出原材料和商品采用加权平均法计价,生产领用的包装物直接记入成本费用,领用的低值易耗品按一次摊销法摊销。
根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起,本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年损益。
本公司1999年初存货在本年度均已耗用或出售,1999年12月31日存货的可变现净值均高于其帐面成本,故本年度未提取存货跌价准备,也未调整年初存货余额及年初未分配利润。
(4)长期投资核算方法
1、长期股权投资
本公司的长期股权投资按投资时实际支付的价款记帐。对外投资占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或对外投资占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响时,采用成本法核算;对外投资占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但具有重大影响时,采用权益法核算;对外投资占被投资企业有表决权资本总额50％以上的采用权益法核算,并编制合并会计报表。
股权投资借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不少于10年的期限摊销。
2、长期债权投资
长期债权投资按取得长期债权投资时实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。债券溢价或折价于债权存续期内采用直线法摊销。
3、长期投资减值准备
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其帐面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按长期投资可收回金额低于其帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
本公司本年度未发生因市价持续下跌等原因导致长期投资可收回金额低于其帐面价值的情况,故未计提长期投资减值准备,也未调整年初长期投资余额及年初未分配利润。
(5)固定资产计价和折旧方法
固定资产的标准为单位价值在2000元以上、使用期限1年以上的实物资产,按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法,预计净残值率为5％(中外合资经营企业为10％)。各类固定资产的预计使用年限及折旧率如下:
类 别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 2.375-4.5％
机器设备 10-13年 7-9％
运输设备 5-10年 9.5-18％
其他设备 5-10年 9.5-18％
(6)收入确认原则
1、产品销售:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现。
2、工程收入:采用完工百分比法确认收入的实现。
(7)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(8)合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表系以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制而成,对公司内部之间的重大交易、资金往来均在合并时予以抵消。
(9)本年度会计政策变更及其影响
按财政部财会字[1999]35号文《关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》及其他相关规定,本公司本年度对坏帐损失核算方法的会计政策变更已采用追溯调整法调整了1999年度合并会计报表有关项目年初数或上年实际数,上述会计政策变更的累计影响数为95,056,165.32元。由于此项会计政策变更调减了1998年度净利润702,475.70元,调减了1999年初未分配利润80,571,589.88元,其中1998年初未分配利润调减了79,869,114.18元。对1999年度的损益影响为减少利润6,977,139.81元。
二、税项
1、流转税及附加税
税 种 税 率
营业税 3％(工程收入)
营业税 5％(房地产开发企业)
增值税 17％
城市维护建设税 7％
教育费附加 4％
本公司噪声控制设备厂和子公司沈阳故宫制药厂为社会福利企业,按沈国税 [1994]03号和沈国税[1994]155号,免征增值税。
2、所得税
(1)根据沈政[1997]10号文批复,股份公司实际税赋为15％。
(2)沈阳故宫制药厂经辽宁省民政厅确认为社会福利企业,经沈地税政字[1997]002号文件核定,免征企业所得税。
(3)沈阳环美净水设备制造有限公司为生产型外商投资企业,享受“免二减三”的税收优惠政策,1997年度为第一个获利年度,1999年执行12％的企业所得税率。
(4)沈阳火炬特种环保设备制造有限公司为生产型外商投资企业,享受“免二减三”的税收优惠政策,1996年度为第一个获利年度,1999年执行12％的企业所得税率。
(5)沈阳发达特种线材有限公司为生产型外商投资企业,享受“免二减三”的税收优惠政策,1995年度为第一个获利年度,1999年执行12％的企业所得税率。
三、控股子公司
子公司名称
注册资本 比例 原始投资 经营范围
沈阳故宫制药厂
1713万元 100％ 1713万元 中药材、中成药、化学药品制剂
沈阳特环房屋开发有限公司
1060万元 100％ 1060万元 房屋开发与销售
沈阳火炬特种环保设备制造有限公司
6842万元 60％ 4105万元 废水处理设备及清洗剂制造
沈阳环美净水设备制造有限公司
美元75万元 70％ 435.75万元 净水设备、纯净水机的生产及销售
沈阳发达特种线材有限公司
180万元 67％ 120万元 电线制造
沈阳环美企业发展有限公司
1000万元 95％ 950万元 环保设备的销售
沈阳利环设备制造有限公司
500万 99％ 495万 环保设备的制造
其中:沈阳火炬特种环保设备制造有限公司、沈阳环美净水设备制造有限公司、沈阳发达特种线材有限公司等3家单位为中外合资企业。
四、合并报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 1998-12-31 1999-12-31
现 金 6,722.14 12,954.70
银行存款 99,237,316.97 309,933,691.87
合 计 99,244,039.11 309,946,646.57
本项目余额较上年增加212％,其主要原因是公司收到碧波污水运营有限公司开出的2亿元人民币商业承兑汇票,并至银行贴现所致。
2、应收帐款
1998-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 22,167,694.55 21％ 665,030.84
1-2年 36,666,163.20 36％ 1,833,308.16
2-3年 2,223,080.56 2％ 222,308.06
3年以上 42,846,382.37 41％ 35,887,934.37
合 计 103,903,320.68 100％ 38,608,581.42
续上表：
1999-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 161,591,484.99 65.3％ 4,847,744.55
1-2年 496,978.52 0.2％ 24,848.63
2-3年 31,090,693.71 12.5％ 3,109,069.37
3年以上 54,103,121.27 22％ 48,653,409.51
合 计 247,282,278.49 100％ 56,635,072.06
其中,欠款金额前五名的明细情况如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
沈阳市建委 85,216,486.99 99年 工程款
省医药公司 12,791,641.18 97年 货款
香港永泰工程公司 12,539,143.40 97年 货款
辽阳油田鑫丰技术开发所 10,298,000.00 97年 货款
市医药公司 10,164,379.28 93年 货款
合 计 131,009,650.85
注:(1)无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
(2)本项目余额较上年增加138％,主要由于销售增加及工程完工进度提高而货款、工程款未及时结算所致。
3、其他应收款
1998-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 124,401,689.05 72％ 3,732,050.67
1-2年 4,586,175.69 2％ 229,308.78
2-3年 706,157.74 1％ 70,615.77
3年以上 41,581,168.17 25％ 37,931,033.24
合 计 171,275,190.65 100％ 41,963,008.46
续上表：
1999-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 70,979,842.11 50％ 2,129,395.26
1-2年 15,704,863.63 11％ 785,243.18
2-3年 16,338,152.92 12％ 1,633,815.29
3年以上 37,117,926.00 27％ 33,872,639.53
合 计 140,140,784.66 100％ 38,421,093.26
其中,欠款金额前五名的明细情况如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
平安保险公司沈阳分公司 17,190,000.00 93年 水灾赔偿
北方证券公司 10,000,000.00 98年 投资款
环保铸造厂 7,138,000.00 97年 往来款
沈阳浑河地区房屋拆迁办 5,499,300.00 99年 拆迁补偿
环保销售公司 4,874,152.13 97年 往来款
合 计 44,701,452.13
注:无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
4、应收补贴款
项 目 1998-12-31 1999-12-31
应收沈阳市财政局补贴 -- 40,600,000.00
应收退税款 14,250,000.00 5,250,000.00
合计 14,250,000.00 45,850,000.00
5、存货
项 目 1998-12-31 1999-12-31
原材料 18,495,928.88 19,362,394.38
库存商品 16,294,472.07 32,469,576.65
在产品 186,436,489.67 110,517,350.24
包装物 112,292.90 208,634.70
低值易耗品 196,890.06 219,644.45
开发成本 16,119,353.53 --
合 计 237,655,427.11 162,777,600.42
本项目较上年减少31％,主要由于南部凌空污水处理工程结转销售所致。
6、长期投资
(1)项目 1998-12-31 1999-12-31
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 5,298,000.00 -- 14,790,530.92 --
长期债权投资 40,095.49 -- 40,095.49 --
合 计 5,338,095.49 -- 14,830,626.41 --
(2)其他股权投资:
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 注册资本比例
环美企业发展 99年设立 9,500,000.00 95％
沈阳医药公司 93年7月 198,000.00
沈阳商业银行 5,000,000.00
沈阳火炬信用社 100,000.00
合 计 14,798,000.00
7、固定资产和累计折旧
项 目
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
原值:
房屋建筑物
98,132,143.39 48,874,629.04 34,524,072.59 112,482,699.84
机器设备
40,339,170.51 3,232,980.46 835,912.50 42,736,238.47
运输设备
5,668,846.42 726,607.61 78,000.00 6,317,454.03
其他设备
1,874,224.39 509,455.30 1,113,162.40 1,270,517.29
合计
146,014,384.71 53,343,672.41 36,551,147.49 162,806,909.63
累计折旧:
房屋建筑物
14,793,384.59 2,942,660.39 7,513,691.15 10,222,353.83
机器设备
5,545,998.52 3,797,999.42 259,517.29 9,084,480.65
运输设备
1,429,506.67 777,150.63 52,650.00 2,154,007.30
其他设备
579,847.38 157,509.75 425,444.44 311,912.69
合计
22,348,737.16 7,675,320.19 8,251,302.88 21,772,754.47
净 值
123,665,647.55 141,034,155.16
注:截止1999年12月31日,公司将所拥有机器设备进行抵押,取得抵押借款12570万元。
8、在建工程
工程名称
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
资金来源 项目进度
环保基地工程
53,524,636.16 38,221,934.64 -- 91,746,570.80
(其中:利息资本化)
1,154,935.75 1,154,935.75
高分子絮凝剂厂房
15,338,795.97 15,338,795.97 --
募集资金 完工
浮选机扩产厂房
22,883,138.67 22,883,138.67 --
募集资金 完工
中药生产线
6,280,361.15 6,065,793.01 86,610.98 12,259,543.18
(其中:利息资本化)
1,557,662.29 1,557,662.29 --
厂房
-- 8,486,173.05 8,486,173.05 --
仓库
447,830.30 9,805.00 457,635.30 --
合 计
98,474,762.25 52,783,705.70 47,252,353.97 104,006,113.98
9、无形资产
种 类
原始金额 1998-12-31 本期增加 本期摊销
1999-12-31
土地使用权
236,628,066.84 20,159,737.57 194,965,745.24 2,818,675.62
212,306,807.19
氧氟沙星专利权
110,000.00 55,000.00 -- 11,000.00
44,000.00
浮选净化机专利权
4,500,000.00 3,150,000.00 -- 450,000.00
2,700,000
深床过滤器专利权
1,800,000.00 1,260,000.00 -- 180,000.00
1,080,000
合计
243,038,066.84 24,624,737.57 194,965,745.24 3,459,675.62 216,130,807.19
无形资产比期初增加778％,主要为公司新购置土地所致。有关该土地情况详见附注十一(3)。
10、短期借款
借款类别 1998-12-31 1999-12-31
抵押借款 41,600,000.00
担保借款 39,965,753.00 143,060,000.00
信用借款 --
合 计 81,565,753.00 143,060,000.00
11、应付帐款
本项目余额为74,764,772.3元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。本项目比期初增加了75％,系应付施工方工程款增加所致。
12、应交税金
项目 1998-12-31 1999-12-31
增值税 -15,385,983.67 -8,102,017.00
营业税 5,224,320.00 21,142,859.50
所得税 25,713,209.40 61,990,106.62
城建税 159,252.63 1,597,734.18
合 计 15,710,798.36 76,628,683.30
本科目较上年增长387％,主要为南部污水处理工程确认收入50,948万元导致营业税、城建税、所得税增加所致。
13、一年内到期的长期借款
借款类别 1998-12-31 1999-12-31
信用借款 8,400,000.00 8,400,000.00
抵押借款 59,600,000.00 59,600,000.00
担保借款 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 74,000,000.00 74,000,000.00
14、长期借款
借款单位
1999-12-31 借款期限 年利率 借款条件
工商银行市分行
11,425,903.20 1996.12.25—2000.12.25 浮动利率 担保
工行南湖科技支行
20,000,000.00 1998.11.10—2000.10.10 7.11％ 信用
建行信托投资公司
1,500,000.00 1998.6.26—2001.8.25 4.74％ 抵押
工行五爱支行
23,000,000.00 1999.12.17—2003.3.10 6.63％ 抵押
合计55,925,903.20
上述工商银行市分行贷款为1,379,990万美元贷款(折合人民币11,425,903.20元),由沈阳市沈河区机械制造中心提供担保,抵押借款以本公司的机械设备作抵押。
15、股本
详见后附“股本情况变动表”。
16、资本公积
项 目 1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
股本溢价 54,116,079.81 -- -- 54,116,079.81
资产评估增值 651,877.54 -- -- 651,877.54
股票发行利息 150,175.88 -- -- 150,175.88
合 计 54,918,133.23 -- -- 54,918,133.23
17、盈余公积
项 目
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
法定盈余公积
36,238,851.81 29,273,058.21 2,437,045.68 63,074,864.34
公益金
35,851,955.02 27,836,513.43 613,700.59 63,074,767.86
任意盈余公积
44,614,268.20 -- -- 44,614,268.20
合 计
116,705,075.03 57,109,571.64 3,050,746.27 170,763,900.40
注:本期减少数为调整上期多计提部分。
18、未分配利润
金 额
1998-12-31余额 112,511,850.74
加:1999年利润 278,447,854.77
减:提取职工奖励及福利基金 3,215,685.57
提取各项公积金 55,672,577.14
减:股利分配(1) 125,774,474.00
1999-12-31余额 206,296,968.80
(1)根据1999年5月20日召开的1998年度股东大会决议,1998年度股利分配方案为每10股送红股5股,即分配利润125,774,474元。
19、主营业务收入和主营业务成本(万元)
主营业务收入 主营业务成本 毛利
行 业 1999 1998 1999 1998 1999 1998
建筑施工业 50948 18720 22260 7537 28688 11183
制造业 15599 6455 9594 4112 6005 2343
房地产开发业 2514 365 1894 170 620 195
合计 69061 25540 33748 11819 35313 13721
本期主营业务收入较上年增加170％,主要为南部污水处理工程进度提高,增加收入所致。
20、财务费用
项 目 1999 1998
利息支出 22,988,022.27 8,861,783.31
利息收入 -337,739.11 --
汇兑损失 3,861.54 -20,129.73
汇兑收益 -18,496.51 --
其他 -331.31 463,799.10
合 计 22,635,316.88 9,305,452.68
本期财务费用较上年增加143％,主要为本期调整借款利息资本化所致。
21、补贴收入
项 目 1999 1998
排污费补贴 60,000,000.00 95,000,000.00
退税款 2,458,957.95 18,249,788.00
合 计 62,458,957.95 113,249,788.00
根据沈阳市建委[1997]232号文和市政府办公厅办综五字[1998]53号会议纪要精神,自1997年起10年,沈阳市财政局每年给予财政补贴6,000万元。
本期补贴较上期减少,主要由于上期收到的补贴款中含有1997年应收补贴款3,500万元所致。
五、母公司重要会计报表项目注释
1、应收帐款
1998-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 13,299,707.16 84％ 398,991.21
1-2年 10,770.11 1％ 5,385.06
2-3年 830,944.03 5％ 83,094.40
3年以上 1,577,510.49 10％ 1,900,788.05
合 计 15,718,931.79 100％ 2,388,258.72
续上表：
1999-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 107,725,464.75 98％ 3,213,763.94
1-2年 48,105.90 - 2,405.00
2-3年 326,185.02 1％ 32,618.50
3年以上 1,541,861.16 1％ 1,028,913.41
合 计 109,641,616.83 100％ 4,295,700.85
其中,欠款金额前五名的明细情况如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
沈阳市建委 85,216,486.99 99年 工程款
辽河油田技术经济研究所 9,792,000.00 99年 货款
烟台惠东发展有限公司 8,016,000.00 99年 货款
七台河第一发电厂 1,984,000.00 99年 货款
二道江发电厂 1,099,000.00 99年 货款
合 计 106,107,486.99
注:(1)无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
(2)本项目余额较上年增加598％,主要由于销售增加及工程完工进度提高而货款、工程款未及时结算所致。
2、其他应收款
1998-12-31
1999-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 224,191,203.31 95％ 6,725,736.10
1-2年 4,222,044.92 2％ 211,102.25
2-3年 6,278.50 0％ 627.85
3年以上 7,996,646.79 3％ 8,695,850.33
合 计 236,416,173.52 100％ 15,633,316.53
续上表：
1999-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 122,968,156.86 80％ 3,689,044.71
1-2年 15,060,108.29 10％ 1,479,179.77
2-3年 4,112,920.40 3％ 110,322.83
3年以上 11,191,672.29 7％ 9,386,332.36
合 计 153,332,857.84 100％ 14,665,332.36
其中,欠款金额前五名的明细情况如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
沈阳北方证券公司 10,000,000.00 98年 投资款
宝利来影像有限公司 3.000.000.00 98年 往来款
工行省信托投资公司 2.063.592.20 93年 债券发行费用
北京正平方箭经贸有限公司
2,038,350.20 97年 往来款
沈阳营群基建办 2,000,000.00 97年 往来款
合 计 19,101,942.40
注:无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
3、长期股权投资
投资单位名称
注册资本 投资比例 初始投资 1998-12-31 1999-12-31
沈阳故宫制药厂
17,130,000 100％ 17,130,000 43,879,608 0
沈阳特环房屋开发有限公司
10,600,000 100％ 10,600,000 9,834,751 13,384,987.44
沈阳火炬特种环保设备制造有限公司
68,420,000 60％ 41,050,000 59,455,611 55,862,239.01
沈阳环美净水设备制造有限公司
美元750,000 70％ 4,357,500 10,030,576 15,506,664.26
沈阳发达特种线材有限公司
1,800,000 67％ 1,200,000 1,430,084 1,764,118.9
沈阳利环设备制造有限公司
5,000,000 99％ 4,950,000 -- 6,373,364.17
沈阳环美企业发展有限公司
10,000,000 95％ 9,500,000 -- 9,492,530.92
合计
124,630,630 102,383,904.71
六、关联方关系及其交易
(一)关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表
注册地址 主营业务
沈阳环保设备 有限公司 与本公司同一 刘桂琴
造集团公司 法人代表
沈阳市和平 环保设备、机电制
区三好街35号 产品开发、生产,
环保设备工程安装
沈阳市养鸡场 国有 与本公司同一 刘桂琴
法人代表
沈阳市苏家屯 蛋鸡,肉食鸡,
区陈相镇塔山 种鸡饲料
养鸡场院内
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 注册资本(万元) 本期增加 本期减少 期末余额(万元)
沈阳环保设备制造集团公司
80,000 80,000
沈阳市养鸡场 116 116
3、不存在控制关系的关联方及与本公司的关系
企业名称 与本公司关系
沈阳特环建筑安装工程有限责任公司 属特环集团公司子公司
(二)关联方交易
1、资金往来:
其他应收款
沈阳特种环保集团公司 8,479,935元
其他应付款
沈阳特种环保集团公司 42,518,509元
2、购置资产:
本公司从沈阳市养鸡场购置土地面积40万平方米,价值19,701万元。详见附注十一(3)。
七、或有事项
1、 公司于1999年12月24日收到沈阳碧波污水处理运营有限公司开出的3个月到期的商业承兑汇票60,000,000元;于1999年12月28日收到沈阳碧波污水处理运营有限公司开出的1个月到期的商业承兑汇票70,000,000元、2个月到期的商业承兑汇票70,000,000元。公司于以上商业承兑汇票开出日至中信实业银行广州分行贴现,实收贴现金额计198,237,417.50元。
2、公司于1999年6月1日实施每10股送红股5股的利润分配方案,共计送红股125,774,474股。按规定公司应为个人持股者代扣代缴个人所得税7,451,376.75元,但因此项税务问题较为复杂,不易操作,沈阳市地方税务局于1999年12月9日向沈阳市地方税务局沈河分局下发了《关于沈阳环保设备制造集团公司缴纳地方税收问题的函》,表示在请示辽宁省地方税务局明确后再做答复。
八、承诺事项
公司无需要披露的重大承诺事项
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
经2000年元月26日董事会决议,本公司1999年度利润分配预案:每10股送5股。
十、其他重大事项
1、本公司所承建的南部污水处理示范厂已投入使用,但截止本审计报告日,尚未办理竣工决算。该项工程总造价为240,000,000元,截止1999年12月31日,实际发生成本为65,717,887.76元,工程成本可能与上述已发生的成本存在差异。
2、截止1999年12月31日,本公司之全资子公司沈阳故宫制药厂的净资产为-24,581,727.14元,本公司对该子公司的投入资本为17,130,510.06元。该子公司能否持续经营,将视本公司对其所提供的财务援助而定。如果该子公司不能持续经营,则需要对其资产、负债的数额和分类做出在无法持续经营情况下所必需的调整。
3、土地问题。沈阳市养鸡场成立于1974年,隶属于沈阳市沈河区工业局,占地面积2,200亩(该土地1997年6月30日的评估价值为648,270,000元人民币,已经沈阳资产评估事务所评估并经沈阳市沈河区国有资产管理局1998第22号资产评估结果确认通知书确认)。近年因该养鸡场无力经营,本公司按照市政府的要求,从1995年起垫付资金维持其经营,至今累计2亿多元。因该养鸡场无力偿还所欠债务,经董事会研究同意养鸡场以40万平方米的土地使用权(土地使用权的有效期至2049年)抵偿债务197,015,745.24元人民币,并于1999年6月29日与本公司签订协议。 沈阳同方律师事务所以“关于沈阳特种环保设备制造股份有限公司受让土地所涉有关问题的法律意见书”(同律法字[99]第1302号)认定该交易行为合法有效。
根据国家发展计划委员会计高技[1999]804号文“国家计委关于沈阳市城市污水处理成套设备产业化示范工程项目可行性研究报告的批复”,本公司将与环保设备制造集团有限公司在沈阳市养鸡场土地上共同建设城市污水处理成套设备研究开发基地,该项目已列入1999国家高技术产业发展项目计划。
4、工程概算。根据国家发展计划委员会计投资[1999]1022号文“国家计委关于下达1999年财政预算内专项资金投资计划(“三河、三湖”第一批项目)的通知”将沈阳市南部污水处理示范厂列为1999年财政预算内专项资金投资计划,其中南部凌空工程的概算经沈阳市城乡建设委员会沈建委发字[1999]180号文“关于确认南部污水处理厂建设施工合同部分内容的批复”,确认工程概算为56754万元(含贷款利息6908万元)。
5、沈阳市城乡建设委员会债务转移问题。本公司南部污水处理工程的发包方沈阳市城乡建设委员会,于1999年12月与沈阳碧波污水处理运营有限公司签定了债务转移协议。根据该协议,沈阳碧波污水处理运营有限公司在协议签定后1年内分期向本公司支付项目建设款200,000,000元,并在支付款项后取得南部污水处理厂相应份额的经营权和处置权;沈阳市城乡建设委员会在沈阳碧波污水处理运营有限公司每次代其支付项目建设款后3个月内,将相应款项支付给沈阳碧波污水处理运营有限公司。该公司于1999年12月24日至28日向本公司开出商业承兑汇票200,000,000元。
(九)公司的其他有关资料
1、公司于1993年5月18日在沈阳市工商行政管理局首次注册登记。
2、企业法人营业执照注册号:24359031-5-1/1
3、税务登记号码:210103243414646
4、公司未流通股票托管在深圳证券交易所
5、公司聘请的会计师事务所名称:天健会计师事务所有限公司
办公地址:北京市西城区金融街27号
(十)备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
沈阳特种环保设备制造股份有限公司
2000年1月26日
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母公司现金流量表
编制单位:沈阳特种环保设备制造股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 504,438,482.29
收到的租金
收到的税费返还 814,740.95
收到的其他与经营活动有关的现金 118,740,207.20
现金流入小计 623,993,430.44
购买商品、接受劳务支付的现金 267,378,964.94
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 617,817.35
实际交纳的增值税款 3,944,904.74
支付的所得税款 13,952,220.09
支付的除增值税、所得税以外的税费 219,724.50
支付的其他与经营活动有关的现金 210,482.81
现金流出小计 286,324,114.43
经营活动产生的现金流量净额 337,669,316.01
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产及其他长期资产而收到的现金净额 3,046.95
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,046.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金139,337,156.54
权益性投资所支付的现金 14,450,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 153,787,156.54
投资活动产生的现金流量净额 -153,784,109.59
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 109,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 109,000,000.00
偿还债务所支付的现金 67,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 11,384,526.10
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 78,884,526.10
筹资活动产生的现金流量净额 30,115,473.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 214,000,680.32
补充资料 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动没有
不涉及现金收支的投资及筹资活动
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 278,365,034.28
加:计提的坏账准备或转销的坏账 939,457.96
固定资产折旧 2,153,223.20
无形资产摊销 2,752,915.62
待摊费用减少(减:增加) 69,953.86
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 9,069,921.35
财务费用 15,993,523.14
投资损失(减:收益) -12,183,425.44
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 81,093,180.44
经营性应收项目的减少(减:增加) -93,922,685.04
经营性应付项目的增加(减:减少) 50,740,331.60
其他 2,597,885.04
经营活动产生的现金流量净额 337,669,316.01
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 302,844,617.67
减:现金的期初余额 88,843,937.35
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 214,000,680.32
母公司利润及利润分配表
编制单位:沈阳特种环保设备制造股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
1999年度 1998年度
主营业务收入 571,538,260.01 214,451,112.20
减:折扣与折让 - -
主营业务收入净额 571,538,260.01 214,451,112.20
减:主营业务成本 254,658,342.47 93,456,968.69
主营业务税金及附加 17,399,623.52 6,659,307.97
主营业务利润 299,480,294.02 114,334,835.54
加:其他业务利润 - 59,000.00
减:存货跌价损失 - -
营业费用 - -
管理费用 22,220,053.48 16,313,856.56
财务费用 15,993,523.14 4,434,664.77
营业利润 261,266,717.40 93,645,314.21
加:投资收益 12,189,425.44 6,715,120.64补贴收入 60,814,740.95 110,083,923.00
营业外收入 133,572.95 110,746.63
减:营业外支出 9,072,733.05 38,086.95
利润总额 325,331,723.69 210,517,017.53
减:所得税 46,966,589.41 28,870,088.84
净利润 278,365,134.28 181,646,928.69
加:年初未分配利润 132,092,998.81 (14,263,419.64)
盈余公积转入 - -
可供分配的利润 410,458,133.09 167,383,509.05
减:提取法定盈余公积 27,836,513.43 17,645,255.12
提取法定公益金 27,836,513.43 17,645,255.12
可供股东分配的利润 354,785,106.23 132,092,998.81
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 125,774,474.00 -
未分配利润 229,010,632.23 132,092,998.81
母公司资产负债表
编制单位:沈阳特种环保设备制造股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
项 目 1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金 302,844,617.67 88,843,937.35
短期投资 - -
减:短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 109,641,616.83 15,718,931.79
其他应收款 153,332,857.84 236,416,173.52
减:坏帐准备 18,961,033.21 18,021,575.25
应收款项净额 244,013,441.46 234,113,530.06
预付帐款 69,600,030.99 87,232,257.36
应收补贴款 45,850,000.00 14,250,000.00
存货 114,617,926.78 195,711,107.22
减:存货跌价准备 - -
存货净额 114,617,926.78 195,711,107.22
待摊费用 4,449.39 74,403.25
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 776,930,466.29 620,225,235.24
长期投资长期股权投资 107,483,904.71 81,631,533.22
长期债权投资 10,095.49 10,095.49
长期投资合计 107,494,000.20 81,641,628.71
减:长期投资减值准备 - -
长期投资净额 107,494,000.20 81,641,628.71
固定资产
固定资产原价 94,946,376.73 57,057,967.17
减:累计折旧 10,109,415.32 11,684,134.07
固定资产净值 84,836,961.41 45,373,833.10
工程物资 - 550,972.87
在建工程 91,746,570.80 91,746,570.80
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 176,583,532.21 137,671,376.77
无形资产及其他资产
无形资产 211,912,247.19 19,699,417.57
开办费 - -
长期待摊费用 16,376.97 55,681.41
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 211,928,624.16 19,755,098.98
递延税项
递延税款借项 - -
递延税项合计 - -
资产总计 1,272,936,622.86 859,293,339.70
1999.12.31 1998.12.31
流动负债
短期借款 101,380,000.00 73,380,000.00
应付票据 20,000,000.00 -
应付帐款 54,659,738.46 3,919,406.86
预收帐款 - 71,200,923.10
代销商品款 - -
应付工资 53,580.40 54,540.40
应付福利费 175,282.00 134,611.54
应付股利 - -
应交税金 77,148,471.75 19,128,855.72
其他应交款 859,210.14 97,955.95
其他应付款 31,144,251.25 32,726,091.55
预提费用 - -
一年内到期的长期负债 74,000,000.00 74,000,000.00
其他流动负债 37,000,000.00 -
流动负债合计 396,420,534.00 274,642,385.12
长期负债
长期借款 44,500,000.00 31,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
住房周转金 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 44,500,000.00 31,000,000.00
递延税项
递延税款贷项 - -
递延税项合计 - -
负债合计 440,920,534.00 305,642,385.12
股东权益
股 本 377,323,423.00 251,548,949.00
资本公积 54,918,133.23 54,918,133.23
盈余公积 170,763,900.40 115,090,873.54
其中:公益金 63,074,767.86 35,218,154.43
未分配利润 229,010,632.23 132,092,998.81
股东权益合计 832,016,088.86 553,650,954.58
负债和股东权益总计 1,272,936,622.86 859,293,339.70
合并现金流量表
编制单位:沈阳特种环保设备制造股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 573,082,984.06收到的租金 -
收到的税费返还 2,458,957.95
收到的其他与经营活动有关的现金 96,631,910.09
现金流入小计 672,173,852.10
购买商品、接受劳务支付的现金 300,764,290.15
经营租赁所支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 3,534,769.52
实际交纳的增值税款 7,297,073.29
支付的所得税款 15,716,545.61
支付的除增值税、所得税以外的税费 2,709,936.02
支付的其他与经营活动有关的现金 -
现金流出小计 330,022,614.59
经营活动产生的现金流量净额 342,151,237.51
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
分得股利或利润所收到的现金 -
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产及其其他长期资产而收到的现金净额
3,046.95
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 3,046.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金146,197,924.07
权益性投资所支付的现金 9,500,000.00
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 157,639.94
现金流出小计 155,855,564.01
投资活动产生的现金流量净额 -155,852,517.06
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 109,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 109,000,000.00
偿还债务所支付的现金 67,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 -
偿付利息所支付的现金 17,096,112.99
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 84,596,112.99
筹资活动产生的现金流量净额 24,403,887.01
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 210,702,607.46
补充资料 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
没有不涉及现金收支的投资及筹资活动
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 278,447,854.77
加:少数股东损益 3,160,415.78
计提的坏账准备或转销的坏账 14,484,575.44
固定资产折旧 7,675,320.19
无形资产摊销 3,459,675.62
待摊费用减少(减:增加) 317,410.96
预提费用增加(减:减少) 595,190.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -
固定资产报废损失 9,460,576.80
财务费用 22,635,316.88
投资损失(减:收益) 7,469.08
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) 74,877,826.69
经营性应收项目的减少(减:增加) -125,900,819.99
经营性应付项目的增加(减:减少) 52,930,425.29
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 342,151,237.51
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 309,946,646.57
减:现金的期初余额 99,244,039.11
现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 210,702,607.46
合并利润及利润分配表
编制单位:沈阳特种环保设备制造股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
1999年度 1998年度
主营业务收入 690,611,488.40 255,398,539.69
减:折扣与折让 - -
主营业务收入净额 690,611,488.40 255,398,539.69
减:主营业务成本 337,487,861.21 118,196,506.26
主营业务税金及附加 18,946,260.42 7,162,032.04
主营业务利润 334,177,366.77 130,040,001.39
加:其他业务利润 54,707.90 103,567.55
减:存货跌价损失 - -
营业费用 2,099,924.81 2,131,243.65
管理费用 31,229,812.29 24,376,338.93
财务费用 22,635,316.88 9,305,452.68
营业利润 278,267,020.69 94,330,533.68
加:投资收益 (7,469.08) (34,869.51)
补贴收入 62,458,957.95 113,249,788.00
营业外收入 139,129.26 113,698.22
减:营业外支出 9,460,576.80 54,301.81
利润总额 331,397,062.02 207,604,848.58
减:所得税 49,788,791.47 29,575,667.29
减;少数股东本期收益 3,160,415.78 2,279,105.80
净利润 278,447,854.77 175,750,075.49
加:年初未分配利润 112,511,850.74 (27,075,349.28)
盈余公积转入 -
减:提取职工奖励及福利基金 3,215,685.57
可供分配的利润 387,744,019.94 148,674,726.21
减:提取法定盈余公积 27,836,063.71 17,994,201.21
提取法定公益金 27,836,513.43 17,994,201.21
可供股东分配的利润 332,071,442.80 112,686,323.79
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - 174,473.05
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 125,774,474.00 -
未分配利润 206,296,968.80 112,511,850.74
合并资产负债表
编制单位:沈阳特种环保设备制造股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金 309,946,646.57 99,244,039.11
短期投资 - -
减:短期投资跌价准备 -
短期投资净额 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 247,282,278.49 103,903,320.68
其他应收款 140,140,784.66 171,275,190.65
减:坏帐准备 95,056,165.32 80,571,589.88
应收款项净额 292,366,897.83 194,606,921.45
预付帐款 79,817,778.58 129,729,347.06
应收补贴款 45,850,000.00 14,250,000.00
存货 162,777,600.42 237,655,427.11
减:存货跌价准备 - -
存货净额 162,777,600.42 237,655,427.11
待摊费用 232,878.90 550,289.86
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 890,991,802.30 676,036,024.59
长期投资:
长期股权投资 14,790,530.92 5,298,000.00
长期债权投资 40,095.49 40,095.49
长期投资合计 14,830,626.41 5,338,095.49
减:长期投资减值准备 - -
长期投资净额 14,830,626.41 5,338,095.49
固定资产:
固定资产原价 162,806,909.63 146,014,384.71
减:累计折旧 21,772,754.47 22,348,737.16
固定资产净值 141,034,155.16 123,665,647.55
工程物资 - 550,972.87
在建工程 104,006,113.98 98,474,762.25
固定资产清理 1,979,206.33 -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 247,019,475.47 222,691,382.67
无形资产及其他资产:
无形资产 216,130,807.19 24,624,737.57
开办费 90,218.27 151,729.91
长期待摊费用 52,305.22 128,037.90
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 216,273,330.68 24,904,505.38
递延税项
递延税款借项 - -
递延税项合计 - -
资产总计 1,369,115,234.86 928,970,008.13
1999.12.31 1998.12.31
流动负债:
短期借款 143,060,000.00 81,565,753.00
应付票据 20,000,000.00 -
应付帐款 74,764,772.30 6,698,948.19
预收帐款 4,950,704.87 74,580,292.72
代销商品款 - -
应付工资 2,776,660.62 2,182,003.04
应付福利费 (14,193.87) (67,017.28)
应付股利 - -
应交税金 76,628,683.30 15,710,798.36
其他应交款 899,114.08 82,170.75
其他应付款 22,344,456.49 50,841,960.59
预提费用 595,190.00 -
一年内到期的长期负债 74,000,000.00 74,000,000.00
其他流动负债 38,828,818.37 -
流动负债合计 458,834,206.16 305,594,909.37
长期负债:
长期借款 55,925,903.20 42,424,523.21
应付债券 - -
长期应付款 - -
住房周转金 232,222.34 124,194.24
其他长期负债 - -
长期负债合计 56,158,125.54 42,548,717.45
递延税项:
递延税款贷项 - -
递延税项合计 - -
负债合计 514,992,331.70 348,143,626.82
少数股东权益 44,820,477.73 45,142,373.31
股东权益:
股本 377,323,423.00 251,548,949.00
资本公积 54,918,133.23 54,918,133.23
盈余公积 170,763,900.40 116,705,075.03
其中:公益金 63,074,767.86 35,851,955.02
未分配利润 206,296,968.80 112,511,850.74
股东权益合计 809,302,425.43 535,684,008.00
负债和股东权益总计 1,369,115,234.86 928,970,008.13
