南风化工集团股份有限公司2008年半年度报告    

    

    

    

    

        

    2008年八月十四日

    

        

    

    目      录

    

    第一节   重要提示………………………………………..……………………….2

    第二节   公司基本情况  …………………………………………………………2

    第三节   股本变动及主要股东持股情况  ………………………………………4

    第四节   董事、监事、高级管理人员情况………………………………………6

    第五节   董事会报告………………………………………………………………6

    第六节   重要事项…………………………………………………………………8

    第七节   财务会计报告……………………………………………………………11

    第八节   备查文件  ………………………………………………………………80

    

        

    

    第一节	   重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 

    公司董事长、总经理王跃宣先生、会计机构负责人郭燕燕女士声明：保证中期报告中财务报告真实、完整。

    公司2008 年半年度财务报告未经审计

    

    

    第二节  公司基本情况

    一、公司基本情况

    （一）	公司法定中文名称：南风化工集团股份有限公司

    中文缩写：南风化工

    公司法定英文名称：NAFINE CHEMICAL INDUSTRY GROUP CO.,LTD.

    英文缩写：Nafine

    （二）公司法定代表人：王跃宣

    （三）董事会秘书:  朱奇立

    	电话：0359-8967017

    传真：0359-2023302

    	证券事务代表：高翔林

    电话：0359-8967035

    传真：0359-8967035

    联系地址：山西省运城市解放路294号

    （四）公司注册及办公地址：山西省运城市解放路294号

    邮政编码：044000

    国际互联网址：http//www.nafine.com

    公司电子信箱：nafine@nafine.com

    （五）公司指定信息披露报纸: 证券时报

    登载公司半年度报告国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点: 公司证券部

    （六）公司股票上市交易所: 深圳证券交易所

    股票简称: 南风化工

    股票代码：000737

    （七）其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1996年4月2日

    注册登记地点：山西省运城市解放路294号

    企业法人营业执照：1400001004677-1

    税务登记号：142701113638887

    公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记有限公司深圳分公司

    公司聘请的会计师事务所：中和正信会计师事务所

    地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层

    二、主要财务数据与指标

    （一）主要财务数据与指标　　　　　　　　　               单位：人民币元

    项   目	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产	4,043,688,501.95	3,857,016,328.21	4.84%

    所有者权益（或股东权益）	1,488,310,817.17	1,467,468,723.75	1.42%

    每股净资产	2.71	2.67	1.50%

    	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润	84,114,858.49	88,001,011.27	-4.42%

    利润总额	84,005,246.04	87,757,580.51	-4.28%

    净利润	20,842,093.42	31,633,463.48	-34.11%

    扣除非经常性损益后的净利润	21,163,885.78	26,887,367.71	-21.29%

    基本每股收益	0.038	0.058	-34.48%

    稀释每股收益	0.038	0.058	-34.48%

    净资产收益率	1.40%	2.14%	-0.74%

    经营活动产生的现金流量净额	187,881,236.19	155,711,477.93	20.66%

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.34	0.28	21.43%

    

    

    

    （二）	扣除的非经常性损益项目及金额

    非经常性损益项目	金额

    非流动资产处置损益	-1,183,502.18

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外	2,251,015.30

    债务重组损益	23,062.50

    除上述各项之外的其他营业外收支净额	-1,200,188.07

    其他非经常性损益项目	-212,179.91

    合             计	-321,792.36

    

    （三）按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制计算的利润表附表：

    报告期利润	净资产收益率（%）	每股收益（元）

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润	1.40	1.41	0.038	0.038

    扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润	1.42	1.43	0.039	0.039

    

    

    第三节  股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况表

    	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动后

    	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份	152,000,578	27.70%	0	0	0	-33,459,852	-33,459,852	118,540,726	21.60%

    1、国家持股									

    2、国有法人持股	150,696,408	27.46%	0	0	0	-33,451,212	-33,451,212	117,245,196	21.37%

    3、其他内资持股	1,304,170	0.24%	0	0	0	-8,640	-8,640	1,295,530	

    其中：境内非国有法人持股	1,200,000	0.22%						1,200,000	0.22%

    境内自然人持股	104,170	0.02%	0			-8,640	-8,640	95,530	

    4、外资持股									

    其中：境外法人持股									

    境外自然人持股									

    二、无限售条件股份	396,759,422	72.30%				33,459,852	33,459,852	430,219,274	78.40%

    1、人民币普通股	396,759,422	72.30%				33,459,852	33,459,852	430,219,274	78.40%

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	548,760,000	100.00%	0	0	0	0	0	548,760,000	100.00%

    

    二、报告期末，前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

    股东总数	78,727

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    山西运城盐化局	国有法人	26.43%	145,021,196	117,245,196	11,040,230

    西安市日用化学工业公司	国有法人	5.33%	29,271,412		

    谢征昊	境内自然人	0.47%	2,598,864		

    方文艳	境内自然人	0.36%	2,000,000		

    谢湘菊	境内自然人	0.34%	1,870,786		

    刘芳	境内自然人	0.33%	1,782,766		

    邓桂玉	境内自然人	0.31%	1,686,129		

    升华集团控股有限公司	境内非国有法人	0.22%	1,200,000	1,200,000	1,200,000

    卢宝	境内自然人	0.21%	1,128,650		

    浙江华宇印染集团有限公司	境内非国有法人	0.18%	980,000		

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    西安市日用化学工业公司	29,271,412	人民币普通股

    山西运城盐化局	27,776,000	人民币普通股

    谢征昊	2,598,864	人民币普通股

    方文艳	2,000,000	人民币普通股

    谢湘菊	1,870,786	人民币普通股

    刘芳	1,782,766	人民币普通股

    邓桂玉	1,686,129	人民币普通股

    卢宝	1,128,650	人民币普通股

    浙江华宇印染集团有限公司	980,000	人民币普通股

    魏庆兰	960,000	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	国有法人股股东山西运城盐化局、西安市日用化学工业公司与其他股东之间不存在关联关系，未知其余股东之间是否存在关联关系及是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    

    注：报告期期末持有公司5%以上股份的山西运城盐化局因担保行为被法院冻结持有本公司11,950,076国有法人股，上述冻结已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权冻结登记手续。

    三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件                  单位：股

    股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件

    山西运城盐化局	117,245,196	2009年4月28日	117,245,196	（1）自股权分置改革方案实施之日起，持有的原非流通股在12个月内不上市交易或转让；（2）在前项承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，在12个月内不超过公司股份总数的5%，在24个月内不超过公司股份总数的10%。

    

    四、报告期内公司控股股东及实际控制人仍为山西运城盐化局。

    第四节     董事、监事、高级管理人员情况

    一、	报告期内，公司董事、监事及高级管理人员所持有本公司股份变动情况。

    姓名	职务	年初持股数	本期增持股份数量	本期减持股份数量	期末持股数	变动原因

    王跃宣	董事长	16,427	0	0	16,427	

    文琳	董事	21,903	0	0	21,903	

    张文成	董事	16,427		4,807	11,620	二级市场减持及高管股解除限售

    朱安乐	董事	16,428		4,105	12,321	二级市场减持及高管股解除限售

    程增庆	董事	16,427		2,607	13,820	二级市场减持及高管股解除限售

    芦仁锁	董事	16,428	0	0	16,428	

    戴猷元	独立董事	0	0	0	0	

    武世民	独立董事	0	0	0	0	

    董海水	独立董事	0	0	0	0	

    李斐章	监事	0	0	0	0	

    谭向荣	监事	0	0	0	0	

    张仲民	监事	16,428	0	0	16,428	

    苏  铮	监事	0	0	0	0	

    赵  波	监事	0	0	0	0	

    朱奇立	董事会秘书	16,427	0	0	16,427	

    康殿海	副总经理	0	0	0	0	

    

    二、报告期内无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况：

    

    第五节     董事会报告

    一、	报告期内财务状况与经营成果分析

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月	增减率（%）

    营业收入	1,590,039,480.79	1,575,764,395.26	0.91

    营业利润	84,114,858.49	88,001,011.27	-4.42

    净利润	20,842,093.42	31,633,463.48	-34.11

    现金及现金等价物净增加额	45,480,888.85	108,376,056.19	-58.04

    注：变动的主要原因

    1、2008年上半年主营业务收入较上年同期持平。若不是限电的影响，主营业务收入将有所增长。

    2、2008年上半年实现营业利润84,114,858.49元，比去年同减少3,886,152.78元。主要原因是上年初会计制度转换时按规定调减管理费用1,867.11万元。即扣除会计制度的影响，2008年上半年营业利润比上年同期增加1,478.5万元，增长率为21.33%

    3、2008年上半年实现净利润20,842,093.42元，比上年同期减少了10,791,370.06元。主要原因是上年度会计制度变化增加营业利润1,867.11万元，影响净利润966.81万元。若扣除会计制度变化，2008年上半年净利润与上年同期基本持平。

    4、2008年上半年现金及现金等价物净增加额为4,548.09万元，比2007年上半年降低了58.04%。主要原因是国家实行货币紧缩政策，今年上半年筹资增幅明显低于去年上半年。

    二、报告期内经营情况、面临的主要问题和应对措施

    （一）报告期内总体经营情况:

    2008年上半年度，南方雪灾、四川地震、运输和电力紧张对本公司生产经营带来了一定的影响，尤其是原材料、燃料及动力大幅度涨价，严重影响了本公司经济效益的增长。面对严峻的外部形势，我们调整营销策略，提高高附加值产品销量；加大技术改造力度，增加产品技术含量，增强消化涨价能力；同时继续加强节能减排工作，努力建立节约环保型企业。通过全体员工努力， 2008年上半年实现销售收入15,900万元，比上年同期增长了0.9%；实现营业利润8,411.49万元，扣除会计制度变化影响，比上年增长21.33%，取得了较好的经营成果。

    （二）主营业务的范围及经营状况,

    1、主营业务范围：

    公司主要生产销售无机盐系列产品、日用化工及其他精细化工产品、化学肥料系列产品。

    2、主营业务构成情况（占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品）                                                     （单位：万元）

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）

    基本化学制造业	78,837.02	54,543.76	30.81%	12.21%	13.24%	-0.63%

    日用化学制造业	69,549.54	63,622.68	8.52%	-2.08%	-0.54%	-1.42%

    主营业务分产品情况

    元明粉	50,497.90	30,524.74	39.55%	29.46%	42.50%	-5.53%

    洗衣粉	53,023.81	49,515.59	6.62%	-2.21%	2.79%	-4.54%

    （三）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。

    （四）报告期内没有对公司利润产生重大影响的其他经营业务。

    （五）报告期内，公司存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。

    本公司对大同证券经纪有限公司投资591万元，占该公司股本总额5.91%。2008年4月，大同证券经纪有限公司宣告每股分红0.9元，本公司可分得红利531.9万元，该红利收入占公司净利润25.52%。

    （六）经营中的问题与困难。

    2008年总体经营运行中遇到以下问题和困难：

    一是元月份南方雪灾对公司控股子公司贵州南风日化有限公司和衡阳南风化工有限公司的生产经营及公司的产品运输带来了一定的影响，其次是四川大地震对本公司控股子公司四川同庆南风化工有限公司和四川同庆洗涤剂有限公司的生产和销售带来了较大影响；二是原材料、燃料及动力大幅度涨价，影响效益进一步提升。今年本公司使用的日化原料，煤炭、包装物及动力都有较大幅度涨价，仅煤炭涨价一项增加支出达6,000万元以上；三是运输紧张影响销售。今年南方突发雪灾、四川发生地震和全国治超，使产品运输困难和运输成本上升；四是由于限电，给生产组织带来了一定的影响。

    三、报告期内投资情况。

    （一）报告期内，公司没有募集资金使用或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况

    （二）报告期内公司无重大非募集资金投资项目

    四、公允价值计量的情况。

    公司根据新会计准则，采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、可供出售金融资产外，其他财务报表项目以历史成本为计量属性。存在活跃市场的金融工具，以活跃期市场的报价确定其公允价值。活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法等定价模型。

    

    第六节  重要事项

    一、公司治理实际状况

    (一) 2008 年上半年，按照中国证监会的部署，公司在巩固2007 年公司治理专项活动成果的基础上,把该项活动继续推向深入。公司根据相关法律法规建立了较为完善的治理结构并规范运作, 完善了公司内部控制体系，使公司内控进一步健全和加强。实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况。

    （二）公司治理目前存在的问题及整改情况

    1、公司内部控制制度需要进一步完善。

    整改情况：公司制订和完善了《南风化工集团主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《重大信息内部报告制度》，《南风化工集团股份有限公司财务管理制度》、《南风化工集团股份有限公司控股子公司管理办法（2007 年修订）》《南风化工集团股份有限公司突发公共事件总体应急预案》。

    2、公司董事会下属各专门委员会工作有待进一步规范和加强。

    整改结果：2008年7月14日第四届董事会第二十四次会议审议通过了提名委员会、审计委员会工作细则及两个委员会成员的议案。

    3、公司独立性有待进一步加强。

    ①公司从集团转入的土地使用权的过户手续至今尚未办妥。

    整改结果：经公司2006年第二次临时股东大会审议通过，购买大股东山西运城盐化局国有土地使用权，目前过户手续尚在办理中，目前，土地证正在办理过户手续，已进入公示阶段。

    ②公司2006年入账的土地使用权未计提折旧问题。

    整改结果：目前，土地证正在办理过户手续，已进入公示阶段。过户手续办完后，将进行相关的财务处理。

    4、董事未全部参加证监会或交易所培训。

    整改结果：公司董事会已经安排未参加培训的五名董事中三名董事参加了今年证监会举行的第一批培训，由于工作原因尚有两名董事未参加培训。公司将积极关注证监会或交易所关于董事培训事宜，公司争取让未参加培训的董事参加近期举办的第一批培训班。

    5、资本市场创新能力不足。

    公司自上市以来利用上市公司优势，从股市筹资，取得了较大的发展，近年来，由于内外部原因，本公司在利用股票市场为公司筹措发展资金方面的力度不够，本公司要认真研究证券新产品，结合公司实际，提高资本市场创新能力，最大限度利用证券新产品为本公司筹集发展资金，使公司再上一个新台阶。

    随着公司专项治理及整改工作不断深入推进，公司规范运作意识和水平也得到了进一步的强化和提升。公司将持续重视治理专项活动的开展和自查、整改工作，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识和风险控制意识，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步发展。

    二、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况

    （一）报告期内公司没有实施利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况

    （二）公司2008年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。

    根据2008年度公司经营发展计划和国家货币紧缩政策，公司2008年度发展所需资金仍要以自筹方式解决，为了促进发展，董事会决定2008年度上半年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。

    三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事件。

    四、报告期内，公司无重大资产收购、出售事项。

    五、重大关联交易事项（详见会计报表附注"关联交易"部分）

    六、报告期内公司重大合同及其履行情况

    （一） 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管上市公司资产的事项。

    （二） 报告期内或延续到报告期内的担保情况：

    1、2008年3月12日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了为控股子公司贵州南风日化有限公司在工商银行贵州省安顺分行申请办理1000万元流动资金最高授信额度贷款提供最高额连带责任担保期限为5年该担保合同目前尚在履约中。

    2、2005年12月5日公司与山西丰喜肥业（集团）股份有限公司签定了《互保协议》，双方同意在协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过3.5亿元，担保期限为三年。截至2008年6月30日，公司为山西丰喜肥业（集团）股份有限公司提供担保金额为34,165万元。

    3、2005年12月5日公司与山西关铝股份有限公司签定了《互保协议》，双方同意在协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过三亿伍千万元人民币。担保期限为三年。截至2008年6月30日，公司为山西关铝股份有限公司提供担保金额为23,900万元。

    （三）报告期内，公司无委托理财和委托贷款事项发生，截止报告期末也无委托理财或委托贷款计划。

    七、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项

    1、原非流通股东在股权分置改革过程除法定承诺外，没有特殊承诺。

    2、本报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    八、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、也未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。

    九、报告期内，公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保

    

    险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况：

    所持对象名称	初始投资金额	持有数量	占该公司股权比例	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动

    大同证券经纪有限公司	5,000,000.00	5,910,000.00	5.91%	5,910,000.00		

    合  计			-			

    十、公司独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见。

    我们作为公司的独立董事，经过审慎核查，在报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况，也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项；公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》文件要求的情形，没有为控股股东及持股50%以下的其他关联方、任何法人单位或个人提供担保，控股股东及其关联方也未强制公司为他人提供担保。

    十一、公司不存在持股5%以上股东2008 年追加股份限售承诺的情况。

    十二、公司接待调研及采访等情况

    接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料

    2008.2.7	公司本部	实地调研	长城证券 王钢	公司生产经营情况及发展规划

    十三、其他重要公告信息索引：

    1、公司第四届董事会第二十次会议决议公告。（刊登于2008年3月13日的《证券时报》及巨潮资讯网）；

    2、公司第四届董事会第二十一次会议决议公告。（刊登于2008年3月34日的《证券时报》及巨潮资讯网）；

    3、公司第四届董事会第二十三次会议决议公告。（刊登于2008年5月4日的《证券时报》及巨潮资讯网）；

    4、南风化工集团股份有限公司关于部分限售股份上市流通提示性公告（刊登于2008年5月30日的《证券时报》及巨潮资讯网）；

    5、南风化工集团股份有限公司召开2007 年年度股东大会的通知（刊登于2008年6月4日的《证券时报》及巨潮资讯网）；

    6、南风化工集团股份有限公司2007 年年度股东大会决议公告（刊登于2008年6月25日的《证券时报》及巨潮资讯网，公告编号2007-006）；

    

    第七节 财务报告（未经审计）

    

    合　并　资  产  负  债  表

    编制单位:南风化工集团股份有限公司	2008年 6月 30日	　　　　单位:  元

    资       产	期末余额	年初余额	负债和所有者权益(或股东权益)	期末余额	年初余额

    流动资产：	　	　	流动负债：	　	　

    货币资金	 284,007,197.20 	238,526,308.35 	   短期借款	 1,130,180,000.00 	 1,062,210,000.00 

    结算备付金	　	　	   向中央银行借款	　	　

    拆出资金	　	　	   吸收存款及同业存放	　	　

    交易性金融资产	  -   	-   	   拆入资金	　	　

    应收票据	64,375,243.56 	   50,264,589.52 	   交易性金融负债	　	　

    应收账款	464,727,869.63 	  471,859,248.58 	   应付票据	 116,800,000.00 	 107,800,000.00 

    预付账款	 189,326,618.96 	  164,615,429.21 	   应付账款	374,848,411.61 	  392,713,080.74 

    应收保费	　	　	   预收账款	  96,012,471.81 	   74,368,050.53 

    应收分保账款	　	　	   卖出回购金融资产款	　	　

    应收分保合同准备金	　	　	   应付手续费及佣金	　	　

    应收利息	　	              -   	   应付职工薪酬	 17,148,092.93 	   14,218,648.64 

    其他应收款	186,131,537.37 	  171,744,039.47 	   应交税费	   34,337,797.78 	   39,279,260.95 

    买入返售金融资产	　	　	   应付股利	   18,751,839.64 	  48,924,828.08 

    存货	  607,402,367.43 	 558,140,931.48 	   其他应付款	402,604,372.77 	 314,672,765.93 

    一年内到期的非流动资产	　	      -   	   应付分保账款	　	　

    其他流动资产	    3,319,000.01 	 -   	   保险合同准备金	　	　

    流动资产合计	1,799,289,834.16 	 1,655,150,546.61 	   代理买卖证券款	　	　

    非流动资产：	　	　	   代理承销证券款	　	　

    发放贷款及垫款	　	　	  一年内到期的非流动负债	    7,000,000.00 	 58,000,000.00 

    可供出售金融资产	　	             -   	  其他流动负债	             -   	             -   

    持有至到期投资	　	　	流动负债合计	2,197,682,986.54 	2,112,186,634.87 

    长期应收款	　	　	非流动负债：	　	　

    长期股权投资	    8,860,000.00 	    8,910,000.00 	   长期借款	   94,000,000.00 	   53,000,000.00 

    投资性房地产	　	　	   应付债券	　	　

    固定资产	1,804,395,955.46 	1,852,196,340.94 	   长期应付款	1,400,000.00 	　

    在建工程	  341,564,356.86 	257,798,534.12 	   专项应付款	      -   	　

    工程物资	  11,735,339.73 	  2,772,681.05 	   预计负债	　	　

    固定资产清理	      -   	　	   递延所得税负债	　	　

    生产性生物资产	　	　	   其他非流动负债	      700,000.00 	    1,600,000.00 

    油气资产	　	　	   非流动负债合计	  96,100,000.00 	   54,600,000.00 

    无形资产	  73,400,240.80 	   75,132,317.22 	负债合计	2,293,782,986.54 	 2,166,786,634.87 

    开发支出	　	　	所有者权益（或股东权益）：	　	　

    商誉	　	　	   实收资本（或股本）	  548,760,000.00 	 548,760,000.00 

    长摊待摊费用	    1,588,305.79 	    1,786,723.03 	   资本公积	631,941,003.02 	  631,941,003.02 

    递延所得税资产	    2,854,469.15 	    3,269,185.24 	     减：库存股	　	　

    其他非流动资产	　	　	   盈余公积	  87,193,386.02 	  87,193,386.02 

    　	　	　	   一般风险准备	　	　

    　	　	　	   未分配利润	  220,416,428.13 	  199,574,334.71 

    　	　	　	   外币报表折算差额	　	　

    　	　	　	归属于母公司所有者权益合计	1,488,310,817.17 	 1,467,468,723.75 

    　	　	　	少数股东权益	  261,594,698.24 	222,760,969.59 

    非流动资产合计	2,244,398,667.79 	 2,201,865,781.60 	所有者权益合计	 1,749,905,515.41 	 1,690,229,693.34 

    资产总计	4,043,688,501.95 	3,857,016,328.21 	负债和所有者权益总计	 4,043,688,501.95 	 3,857,016,328.21 

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    合　　并　　利    润    表

    编制单位:南风化工集团股份有限公司                 2008年 1-6月	　　　　　　　　单位:  元

    项      目	本期金额	上期金额

    一、营业总收入	       1,590,039,480.79 	       1,575,764,395.26 

    其中：营业收入	       1,590,039,480.79 	       1,575,764,395.26 

    　利息收入	　	　

    　已赚保费	　	　

    　手续费及佣金收入	　	　

    二、营业总成本	       1,511,243,622.30 	       1,487,783,573.99 

    其中：营业成本	       1,269,326,017.74 	       1,262,366,782.23 

    　利息支出	　	　

    　手续费及佣金支出	　	　

    　退保金	　	　

    　赔付支出净额	　	　

    　提取保险合同准备金净额	　	　

    　保单红利支出	　	　

    　分保费用	　	　

    　营业税金及附加	          10,056,051.67 	          10,901,300.34 

    　销售费用	         104,700,251.66 	         118,610,039.98 

    　管理费用	          84,793,610.18 	          58,726,344.83 

    　财务费用	          41,943,859.40 	          36,240,553.69 

    　资产减值损失	             423,831.65 	             938,552.92 

    加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）	                    -   	              20,190.00 

    投资收益（损失以"－"号填列）	           5,319,000.00 	                    -   

    其中：对联营企业和合营业的投资收益	　	　

    汇兑收益（损失以"－"号填列）	　	　

    三、营业利润（亏损以"－"号填列）	          84,114,858.49 	          88,001,011.27 

    加：营业外收入	           2,629,723.11 	             972,599.95 

    减：营业外支出	           2,739,335.56 	           1,216,030.71 

    其中：非流动资产处置损失	　	　

    四、利润总额（亏损总额以"－"号填列）	          84,005,246.04 	          87,757,580.51 

    减：所得税费用	          24,329,423.97 	          21,348,851.33 

    五、净利润（净亏损以"－"号填列）	          59,675,822.07 	          66,408,729.18 

    归属于母公司所有者的净利润	          20,842,093.42 	          31,633,463.48 

    少数股东损益	          38,833,728.65 	          34,775,265.70 

    六、每股收益：	                    -   	　

    （一）基本每股收益	                  0.038 	0.058　

    （二）稀释每股收益	                  0.038 	0.058　

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    

    合　并　现　金　流　量　表

    编制单位：南风化工集团股份有限公司	2008年6月	　　　单位：元

    项               目	本期金额	上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：		

    销售商品、提供劳务收到的现金	      1,651,955,250.41 	     1,669,464,857.82 

    客户存款和同业存放款项净增加额	　	　

    向中央借款净增加额	　	　

    向其他金融机构拆入资金净增加额	　	　

    收到原保险合同保费取得的现金	　	　

    收到再保险业务现金净额	　	　

    保户储金及投资款净增加额	　	　

    处置交易性金融资产净增加额	　	　

    收取利息、手续费及佣金的现金	　	　

    拆入资金净增加额	　	　

    回购业务资金净增加额	　	　

    收到的税费返还	3,043,894.33 	        1,985,646.03 

    收到其他与经营活动有关的现金	10,738,668.73 	         3,075,702.69 

    经营活动现金流入小计	1,665,737,813.47	     1,674,526,206.54 

    购买商品、接受劳务支付的现金	     1,067,894,950.11 	     1,130,751,632.64 

    客户贷款及垫款净增加额	　	　

    存放中央银行和同业款项净增加额	　	　

    支付原保险合同赔付款项的现金	　	　

    支付利息、手续费及佣金的现金	　	　

    支付保单红利的现金	　	　

    支付给职工以及为职工支付的现金	       130,787,454.07 	       119,776,922.11 

    支付的各项税费	       135,785,634.10 	       130,924,640.67 

    支付其他与经营活动有关的现金	       143,388,539.00 	       137,361,533.19 

    经营活动现金流出小计	     1,477,856,577.28 	     1,518,814,728.61 

    经营活动产生的现金流量净额	       187,881,236.19 	       155,711,477.93 

    二、投资活动产生的现金流量：	　	　

    收回投资所收到的现金	           50,000.00 	　

    取得投资收益所收到的现金	         5,500,000.00 	　

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	          605,957.74 	         1,221,515.70 

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	　	　

    收到其他与投资活动有关的现金	          656,293.49 	          202,607.90 

    投资活动现金流入小计	         6,812,251.23 	         1,424,123.60 

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	       134,670,040.53 	       122,564,783.08 

    投资支付的现金	　	                  -   

    质押贷款净增加额	　	　

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	　	　

    支付其他与投资活动有关的现金	                  -   	         2,837,306.16 

    投资活动现金流出小计	       134,670,040.53 	       125,402,089.24 

    投资活动产生的现金流量净额	      -127,857,789.30 	      -123,977,965.64 

    三、筹资活动产生的现金流量：	　	　

    吸收投资收到的现金	　	　

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	　	　

    取得借款收到的现金	       725,564,984.00 	       741,476,432.00 

    发行债券收到的现金	　	　

    收到其他与筹资活动有关的现金	         5,207,961.05 	         4,225,000.00 

    筹资活动现金流入小计	       730,772,945.05 	       745,701,432.00 

    偿还债务支付的现金	         672,124,984.00 	       603,898,677.00 

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	        73,158,651.07 	        65,145,029.71 

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	　	　

    支付其他与筹资活动有关的现金	　	　

    筹资活动现金流出小计	      745,283,635.07 	       669,043,706.71 

    筹资活动产生的现金流量净额	       -14,510,690.02 	        76,657,725.29 

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	          -31,868.02 	          -15,181.39 

    五、现金及现金等价物净增加额	        45,480,888.85 	       108,376,056.19 

    　　加：期初现金及现金等价物余额	       238,526,308.35 	       207,491,471.30 

    六、期末现金及现金等价物余额	    284,007,197.20 	       315,867,527.49 

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    合并所有者权益变动表

    编制单位：南风化工集团股份有限公司	   2008年1-6月		      单位:元

    项 目	本年金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	548,760,000.00 	 631,941,003.02 	　	87,193,386.02 	199,574,334.71 	　	222,760,969.59 	1,690,229,693.34 

    加：会计政策变更	　	　	　	　	　	　	　	　

    前期差错更正			　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额	 548,760,000.00 	 631,941,003.02 	　	87,193,386.02 	199,574,334.71 	　	222,760,969.59 	1,690,229,693.34 

    三、本年增减变动金额            （减少以"-"号填列）	　	　	　	　	 20,842,093.42 	　	38,833,728.65 	59,675,822.07 

    （一）净利润	　	　	　	　	 20,842,093.42 	　	38,833,728.65 	  59,675,822.07 

    （二）直接计入所有者                   权益的利得和损失	　	　	　	　	　	　	　	　

    1．可供出售金融资产                公允价值变动净额	　	　	　	　	　	　	　	　

    2．权益法下被投资单                 位其他所有者权益变动的影响	　	　	　	　	　	　	　	　

    3．与计入所有者权益                  项目相关的所得税影响	　	　	　	　	　	　	　	　

    4．其他	　	　	　	　	　	　	　	　

    上述（一）和（二）小计	　	　	　	　	20,842,093.42 	　	38,833,728.65 	  59,675,822.07 

    （三）所有者投入和减少资本	　	　	　	　	　	　	　	　

    1. 所有者投入资本	　	　	　	　	　	　	　	　

    2．股份支付计入所                   有者权益的金额	　	　	　	　	　	　	　	　

    3．其他	　	　	　	　	　	　	　	　

    （四）利润分配	　	　	　	　	　	　	　	　

    1．提取盈余公积	　	　	　	　	　	　	　	　

    2.提取一般风险准备	　	　	　	　	　	　	　	　

    3．对所有者(或股东)的分配	　	　	　	　	　	　	　	　

    4. 其它	　	　	　	　	　	　	　	　

    （五）所有者权益内部结转	　	　	　	　	　	　	　	　

    1．资本公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　	　	　

    2．盈余公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　	　	　

    3．盈余公积弥补亏损	　	　	　	　	　	　	　	　

    4. 其它	　	　	　	　	　	　	　	　

    四、本年年末余额	 548,760,000.00 	 631,941,003.02 	　	87,193,386.02 	220,416,428.13 	　	261,594,698.24 	1,749,905,515.41 

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    合并所有者权益变动表

    编制单位：南风化工集团股份有限公司	            2008年1-6月		           单位:元

    项 目	上年金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	457,300,000.00 	 723,401,003.02 	　	82,583,319.95 	 183,554,464.97 	　	209,244,492.90 	1,656,083,280.84 

    加：会计政策变更	　	　	　	　	　	　	　	　

    前期差错更正	　	　	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额	 457,300,000.00 	 723,401,003.02 	　	82,583,319.95 	 183,554,464.97 	　	 209,244,492.90 	 1,656,083,280.84 

    三、本年增减变动金额               （减少以"-"号填列）	  91,460,000.00 	 -91,460,000.00 	　	 4,610,066.07 	  16,019,869.74 	　	 13,516,476.69 	  34,146,412.50 

    （一）净利润	　	　	　	　	  29,589,797.42 	　	70,373,911.15 	   99,963,708.57 

    （二）直接计入所有者                   权益的利得和损失	　	　	　	　	　	　	　	　

    1．可供出售金融资产                公允价值变动净额	　	　	　	　	　	　	　	　

    2．权益法下被投资单                 位其他所有者权益变动的影响	　	　	　	　	　	　	　	　

    3．与计入所有者权益                  项目相关的所得税影响	　	　	　	　	　	　	　	　

    4．其他	　	　	　	　	　	　	　	　

    上述（一）和（二）小计	　	　	　	　	  29,589,797.42 	　	 70,373,911.15 	   99,963,708.57 

    （三）所有者投入和减少资本	　	　	　	　	　	　	　	　

    1. 所有者投入资本	　	　	　	　	　	　	　	　

    2．股份支付计入所                   有者权益的金额	　	　	　	　	　	　	　	　

    3．其他	　	　	　	　	　	　	　	　

    （四）利润分配	　	　	　	 4,610,066.07 	 -13,569,927.68 	　	 -56,857,434.46 	   -65,817,296.07 

    1．提取盈余公积	　	　	　	   4,610,066.07 	     -4,610,066.07 	　	　	　

    2.提取一般风险准备	　	　	　	　	　	　	　	　

    3．对所有者（或股东）的分配	　	　	　	　	　	　	 56,857,434.46 	 -56,857,434.46 

    4. 其它	　	　	　	　	  -8,959,861.61 	　	　	  -8,959,861.61 

    （五）所有者权益内部结转	  91,460,000.00 	 -91,460,000.00 	　	　	　	　	　	　

    1．资本公积转增资本（或股本）	  91,460,000.00 	 -91,460,000.00 	　	　	　	　	　	　

    2．盈余公积转增资本（或股本）	　	　	　	　	　	　	　	　

    3．盈余公积弥补亏损	　	　	　	　	　	　	　	　

    4. 其它	　	　	　	　	　	　	　	　

    四、本年年末余额	548,760,000.00 	 631,941,003.02 	　	87,193,386.02 	 199,574,334.71 	　	222,760,969.59 	1,690,229,693.34 

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    

    母 公 司 资 产 负 债 表

    编制单位:南风化工集团股份有限公司	2008年 6 月 30日		　　单位: 元

    资       产	期末余额	年初余额	负债和所有者权益                            （或股东权益）	期末余额	年初余额

    流动资产：	　	　	流动负债：	　	　

    　货币资金	   123,006,432.18 	   122,760,886.10 	    短期借款	 888,000,000.00 	 843,000,000.00 

    　交易性金融资产	              -   	              -   	   交易性金融负债	　	　

    　应收票据	              -   	              -   	   应付票据	  75,000,000.00 	  60,000,000.00 

    　应收账款	   312,309,974.67 	   307,818,352.72 	   应付账款	 170,856,594.87 	 190,018,395.12 

    　预付账款	    80,291,798.89 	    70,234,200.72 	   预收账款	  19,286,298.81 	  31,074,879.14 

    　 应收利息	　	              -   	   应付职工薪酬	   1,265,087.88 	     698,318.31 

    　应收股利	    12,782,766.43 	    26,963,766.43 	   应交税费	  11,388,334.95 	  13,572,259.45 

    　 其他应收款	   413,046,149.85 	   401,483,492.59 	   应付利息	　	　

    　存货	   293,604,627.26 	   247,292,507.18 	   应付股利	　	　

    一年内到期的非流动资产	　	              -   	   其他应付款	 239,191,264.94 	 174,834,139.14 

    　其他流动资产	　	              -   	   一年内到期的非流动负债	   3,000,000.00 	  58,000,000.00 

    流动资产合计	 1,235,041,749.28 	 1,176,553,205.74 	  其他流动负债	　	              -   

    非流动资产：	　	　	      流动负债合计	1,407,987,581.45 	1,371,197,991.16 

    　可供出售金融资产	　	              -   	非流动负债：	　	　

    　持有至到期投资	　	　	   长期借款	    48,000,000.00 	    3,000,000.00 

    　长期应收款	　	　	   应付债券	　	　

    　长期股权投资	   710,667,847.57 	   710,717,847.57 	   长期应付款	　	　

    　 投资性房地产	　	　	   专项应付款	　	　

    　固定资产	   782,600,177.23 	   806,330,981.01 	  预计负债	　	　

    　在建工程	   214,032,664.97 	   157,479,050.09 	   递延所得税负债	　	　

    　 工程物资	       398,600.58 	       314,480.58 	   其他非流动负债	　	              -   

    　固定资产清理	              -   	　	      非流动负债合计	    48,000,000.00 	    3,000,000.00 

    　 生产性生物资产	　	　	           负债合计	 1,455,987,581.45 	 1,374,197,991.16 

    　 油气资产	　	　	所有者权益（或股东权益）：	　	　

    　无形资产	    49,134,212.13 	    49,648,396.25 	    实收资本（或股本）	   548,760,000.00 	  548,760,000.00 

    　开发支出	　	　	    资本公积	   627,905,855.04 	  627,905,855.04 

    　商誉	　	　	    减：库存股	　	　

    　长摊待摊费用	              -   	              -   	    盈余公积	    86,366,888.45 	   86,366,888.45 

    　递延所得税资产	       825,639.11 	     1,044,210.17 	    未分配利润	   273,680,565.93 	  264,857,436.76 

    　其他非流动资产	　	　	　	　	　

    非流动资产合计	 1,757,659,141.59 	 1,725,534,965.67 	所有者权益（或股东权益）合计	 1,536,713,309.42 	 1,527,890,180.25 

    资产总计	 2,992,700,890.87 	 2,902,088,171.41 	负债和所有者权益                     （或股东权益）总计	 2,992,700,890.87 	 2,902,088,171.41 

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    母 公 司 利 润  表

    编制单位:南风化工集团股份有限公司                                                	2008年1-6月	　　　单位: 元 

    项      目	本期金额	上期金额

    一、营业收入	               640,041,352.34 	                640,656,158.88 

    减:营业成本	               552,904,828.37 	                557,477,858.39 

    营业税金及附加	                   3,493,892.03 	                    3,962,600.30 

    销售费用	                 19,771,560.67 	                  25,610,501.54 

    管理费用	                 28,519,920.39 	                  20,405,665.56 

    财务费用	                 29,736,972.61 	                  27,305,593.39 

    资产减值损失	                      219,652.87 	                       368,421.61 

    加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）	                                     -   	                         20,190.00 

    投资收益（损失以"－"号填列）	                   5,319,000.00 	                                     -   

    其中：对联营企业和合营业的投资收益	　	　

    二、营业利润（亏损以"－"号填列）	                 10,713,525.40 	                    5,545,708.09 

    加：营业外收入	                        64,962.12 	                       652,727.23 

    减：营业外支出	                      495,887.21 	                       551,401.38 

    其中：非流动资产处置损失	　	　

    三、利润总额（亏损总额以"－"号填列）	                 10,282,600.31 	                    5,647,033.94 

    减：所得税费用	                   1,459,471.14 	                    1,786,841.76 

    四、净利润（净亏损以"－"号填列）	                   8,823,129.17 	                    3,860,192.18 

    五、每股收益：	　	　

    （一）基本每股收益	　	　

    （二）稀释每股收益	　	　

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    母公司现金流量表

    编制单位：南风化工集团股份有限公司	2008年6月	　　　　　　　单位：元

    项               目	本期金额	上期金额

    		

    一、经营活动产生的现金流量：	　	　

    销售商品、提供劳务收到的现金	              600,839,508.26 	   580,173,516.82 

    收到的税费返还	　	　

    收到其他与经营活动有关的现金	            5,034,483.19 	          3,718,579.94 

    经营活动现金流入小计	      605,873,991.45 	583,892,096.76 

    购买商品、接受劳务支付的现金	         390,868,251.16 	 376,718,895.70 

    支付给职工以及为职工支付的现金	          68,549,208.32 	  62,226,681.82 

    支付的各项税费	44,318,421.59 	         34,573,378.10 

    支付其他与经营活动有关的现金	            44,014,460.07 	       56,516,123.34 

    经营活动现金流出小计	         547,750,341.14 	   530,035,078.96 

    经营活动产生的现金流量净额	         58,123,650.31 	  53,857,017.80 

    二、投资活动产生的现金流量：	　	　

    收回投资所收到的现金	          50,000.00 	　

    取得投资收益所收到的现金	        5,500,000.00 	   5,211,357.28 

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	                    	 39,624.00 

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	　	　

    收到其他与投资活动有关的现金	　	　

    投资活动现金流入小计	 5,550,000.00 	   5,250,981.28 

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	         64,204,042.66 	       64,782,260.10 

    投资支付的现金	　	            -   

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	　	　

    支付其他与投资活动有关的现金	　	　

    投资活动现金流出小计	         64,204,042.66 	     64,782,260.10 

    投资活动产生的现金流量净额	       -58,654,042.66 	    -59,531,278.82 

    三、筹资活动产生的现金流量：	　	　

    吸收投资收到的现金	　	　

    取得借款收到的现金	        627,000,000.00 	 592,000,000.00 

    收到其他与筹资活动有关的现金	　	　

    筹资活动现金流入小计	   627,000,000.00 	     592,000,000.00 

    偿还债务支付的现金	      592,000,000.00 	   487,000,000.00 

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	      34,224,061.57 	    27,305,593.39 

    支付其他与筹资活动有关的现金	　	　

    筹资活动现金流出小计	   626,224,061.57 	   514,305,593.39 

    筹资活动产生的现金流量净额	           775,938.43 	   77,694,406.61 

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	　	　

    五、现金及现金等价物净增加额	          245,546.08 	  72,020,145.59 

    　　加：期初现金及现金等价物余额	      122,760,886.10 	  105,928,375.37 

    六、期末现金及现金等价物余额	      123,006,432.18 	   177,948,520.96 

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    

    

    母公司所有者权益变动表

    编制单位:南风化工集团股份有限公司                     2008年1-6月		单位:元

    项   目	本 年 金 额

    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额 	548,760,000.00 	627,905,855.04 	　	86,366,888.45 	 264,857,436.76 	1,527,890,180.25 

    加：会计政策变更 	　	　	　	　	　	　

    前期差错更正 	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额 	548,760,000.00 	627,905,855.04 	　	86,366,888.45 	 264,857,436.76 	1,527,890,180.25 

    三、本年增减变动金额                                          （减少以"-"号填列） 	　	　	　	　	   20,842,093.42 	20,842,093.42 

    （一）净利润 	　	　	　	　	   20,842,093.42 	20,842,093.42 

    （二）直接计入所有者                   权益的利得和损失 	　	　	　	　	　	　

    1．可供出售金融资产                  公允价值变动净额 	　	　	　	　	　	　

    2．权益法下被投资单                        位其他所有者权益变动的影响 	　	　	　	　	　	　

    3．与计入所有者权益项                           目相关的所得税影响 	　	　	　	　	　	　

    4．其他 	　	　	　	　	　	　

    上述（一）和（二）小计 	　	　	　	　	   20,842,093.42 	    20,842,093.42 

    （三）所有者投入和减少资本 	　	　	　	　	　	　

    1. 所有者投入资本 	　	　	　	　	　	　

    2．股份支付计入所有                        者权益的金额 	　	　	　	　	　	　

    3．其他 	　	　	　	　	　	　

    （四）利润分配 	　	　	　	　	　	　

    1．提取盈余公积 	　	　	　	　	　	　

    2．对所有者（或股东）的分配 	　	　	　	　	　	　

    3．其他 	　	　	　	　	　	　

    （五）所有者权益内部结转 	　	　	　	　	　	　

    1．资本公积转增资本（或股本） 	　	　	　	　	　	　

    2．盈余公积转增资本（或股本） 	　	　	　	　	　	　

    3．盈余公积弥补亏损 	　	　	　	　	　	　

    4. 其它 	　	　	　	　	　	　

    四、本年年末余额 	548,760,000.00 	627,905,855.04 	　	86,366,888.45 	 285,699,530.18 	1,548,732,273.67 

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    

    

    母公司所有者权益变动表

    编制单位:南风化工集团股份有限公司                    2008年1-6月 	                 单位:元 

    项   目 	 上 年 金 额 

    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额 	 457,300,000.00 	 719,365,855.04 	　	81,756,822.38 	 223,375,852.15 	1,481,798,529.57 

    加：会计政策变更 	　	　	　	　	　	　

    前期差错更正 	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额 	 457,300,000.00 	 719,365,855.04 	　	81,756,822.38 	 223,375,852.15 	1,481,798,529.57 

    三、本年增减变动金额                                          （减少以"-"号填列） 	   91,460,000.00 	 -91,460,000.00 	　	4,610,066.07 	   41,481,584.61 	46,091,650.68 

    （一）净利润 	　	　	　	　	   46,091,650.68 	46,091,650.68 

    （二）直接计入所有者                   权益的利得和损失 	　	　	　	　	　	　

    1．可供出售金融资产                  公允价值变动净额 	　	　	　	　	　	　

    2．权益法下被投资单                        位其他所有者权益变动的影响 	　	　	　	　	　	　

    3．与计入所有者权益项                           目相关的所得税影响 	　	　	　	　	　	　

    4．其他 	　	　	　	　	　	　

    上述（一）和（二）小计 	　	　	　	　	   46,091,650.68 	46,091,650.68 

    （三）所有者投入和减少资本 	　	　	　	　	　	　

    1. 所有者投入资本 	　	　	　	　	　	　

    2．股份支付计入所有                        者权益的金额 	　	　	　	　	　	　

    3．其他 	　	　	　	　	　	　

    （四）利润分配 	　	　	　	4,610,066.07 	    -4,610,066.07 	　

    1．提取盈余公积 	　	　	　	4,610,066.07 	    -4,610,066.07 	　

    2．对所有者（或股东）的分配 	　	　	　	　	　	　

    3．其他 	　	　	　	　	　	　

    （五）所有者权益内部结转 	   91,460,000.00 	 -91,460,000.00 	　	　	　	　

    1．资本公积转增资本（或股本） 	   91,460,000.00 	 -91,460,000.00 	　	　	　	　

    2．盈余公积转增资本（或股本） 	　	　	　	　	　	　

    3．盈余公积弥补亏损 	　	　	　	　	　	　

    4. 其它 	　	　	　	　	　	　

    四、本年年末余额 	 548,760,000.00 	 627,905,855.04 	　	86,366,888.45 	 264,857,436.76 	1,527,890,180.25 

    法定代表人:  王跃宣                   主管会计工作负责人 ： 王跃宣                     会计机构负责人：郭燕燕

    

    南风化工集团股份有限公司

    财务报告附注

    2008年半年度

    

    一、公司基本情况：

    南风化工集团股份有限公司（以下简称"本公司"）是经山西省人民政府晋政函（1996）47号文批准，由山西运城盐化局、陕西省西安市日用化学工业公司、中国耀华玻璃集团公司、天津宏发集团公司、升华集团控股有限公司共同发起设立的股份有限公司，于1996年4月2日成立。根据中国证券监督管理委员会证监发（1997）98号、99号文件批复，本公司于1997年4月8日以上网定价方式发行人民币普通股6200万股，并于4月28日在深交所挂牌交易；1998年7月根据中国证券监督管理委员会证监发（1998）51号文件批复，本公司向社会公众股股东配售1860万股（每股售价8.5元），本公司股本总额增至20237万股；1999年度本公司以1998年末总股本20237万股为基数，实施按每10股送红股2股，资本公积每10股转增8股方案后，本公司股本总额增至40474万股；2000年度，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）88号文核准，本公司以1999年末总股本40474万股为基数，按10：3的比例向全体股东配售5256万股，本公司股本总额增至45730万股。

    2006年4月，本公司股东大会通过《南风化工集团股份有限公司股权分置改革方案的议案》，并经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2006]  92号《山西省人民政府国有资产监督管理委员会关于南风化工集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准。股权分置将向社会流通股股东10送3.5股，股权分置完成后，本公司股本总额45730万股，其中：有限售条件股份174508075股,无限售条件股份282791925股。

    2007年4月4日，经本公司第四届董事会第十四次会议决议并经股东大会通过，以2006年12月31日的总股本为基数，以资本公积按每10股转增2股,共计转增9146万股，转增后本公司总股本变为54876万股。

    本公司主要生产销售工业无机盐系列产品、日用化工系列产品、医药产品、化肥系列产品。

    本财务报表于2008年3月25日经公司第四届第二十一次董事会批准报出。

    二、财务报表的编制基准与方法	

    本公司财务报表2006年以前按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载会计期间之财务信息按本财务报表附注四"主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法"所列各项会计政策编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告所载会计期间之财务信息系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》，按照追溯调整的原则，编制2006年度的可比利润表和可比资产负债表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法	

    （一）会计制度：

    本公司执行《企业会计准则2006》和《企业会计准则-应用指南2006》及其补充规定。

    （二）会计年度

    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    （三）记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    （四）会计计量所运用的计量基础

    本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，采用借贷记账法记账。本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

    （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （六）外币业务核算方法

    本公司的外币业务以业务发生时按当期期初的市场汇率折合成记账本位币入账，期末将外币货币性资产和负债的余额按照期末市场汇率折合为记帐本位币金额，并将外币帐户期末金额折合为本位币的金额与相对应的记帐本位币帐户的期末金额之间的差额；确认为汇兑损益；属于与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

    （七）金融资产和金融负债核算方法

    1、金融资产和金融负债的分类

    本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。

    2、金融资产和金融负债的计量

    （1）本公司初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

    （2）本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：

    ①持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

    ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    （3）金融资产转移的确认与计量

    本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：

    ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

    ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。

    本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

    对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    （4）金融资产和金融负债终止确认

    满足下列条件之一的本公司金融资产将被终止确认： 

    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 

    ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 

    本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

    （5）金融资产和金融负债公允价值的确定

    ①存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。

    ②不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值。但初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础，除非有客观证据表明相同金融工具公开交易价格更公允，或采用仅考虑公开市场参数的估值技术确定的结果更公允时，不采用交易价格作为初始确认时的公允价值，而应当采用更公允的交易价格或估值结果确定公允价值。

    3、金融资产减值核算方法

    期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，根据金融资产的账面价值与其未来现金流量现值的差额计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    （1）发行方或债务人发生严重财务困难；

    （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；

    （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

    （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

    （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    （9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。

    对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。

    4、应收款项坏账损失核算方法

    （1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并有确凿证据证明仍然不能收回的应收款项。

    （2）期末对于关联方的应收款项和单项金额重大超过100万元的非关联方应收款项（包括应收账款和其他应收款）逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的非关联方应收款项，采用账龄分析法，按如下比率计提坏账准备：

    账 龄                         计提比例

    1 年以内                         20‰

    1-2 年                          40‰

    2-3 年                          60‰

    3-5 年                          80‰

    本公司对于有足够证据证明不能收回的应收款项和账龄在5 年以上的应收款项计提100%的坏账准备，对合并范围内的关联方应收款项不计提坏账准备。

    （八）存货核算方法

    1、存货分类：

    本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

    2、存货取得和发出的计价方法

    （1）原材料、包装物采用计划成本核算，按月分摊材料成本差异；	

    （2）低值易耗品采用实际成本核算，领用时按五五摊销法进行摊销； 

    （3）在产品按实际成本核算，发出采用"加权平均法"计价；

    （4）库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按"加权平均法"计价。

    

    3、存货盘存制度：本公司存货盘存采用永续盘存制。

    4、存货跌价准备确认标准及计提方法：期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。

    库存商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该批存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。

    （九）长期股权投资核算方法

    1、初始计量

    本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

    （1）同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    （2）非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

    （3）其他方式取得的长期投资

    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。

    ④通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。

    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

    2、后续计量

    （1）对子公司的投资，采用成本法核算

    子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制其实体，则该实体将作为本公司的子公司。

    （2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算

    合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有其股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有其股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

    对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    （3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资

    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。

    3、长期股权投资减值

    本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

    对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。

    对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。

    （十）固定资产计价和折旧方法

    1、固定资产的标准：固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。在满足下列条件时方确认固定资产：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、固定资产分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。

    3、固定资产计价：固定资产按取得时实际成本计价。其中：

    外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号--借款费用》应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。

    通过非货币资产交换取得的固定资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。

    通过债务重组取得的固定资产，按公允价值确认。

    固定资产的更新改造等后续支出，同时满足下列条件时：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业、该固定资产的成本能够可靠地计量，计入固定资产成本；如有被替换的部分，扣除其账面价值。不满足上述条件时，在发生时计入管理费用或销售费用。

    4、折旧方法：矿山资产按工作量法计提折旧；一般资产采用"平均年限法"按分类折旧率计提折旧。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。

    5、按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（5%）确定年折旧率如下：

    资产类别		预计使用年限(年)		年折旧率（%）		预计残值率

    房屋及建筑物		20-50		1.90-4.85		3-5%

    通用设备		6-20		4.75-6.93		3-5%

    专用设备		12-14		6.79-8.08		3-5%

    运输设备		8		11.88		5%

    6、固定资产减值准备的确认标准、计提方法

    本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备。计提时按单项资产计提，可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。

    固定资产减值准备的确认标准：

    （1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；

    （2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；

    （3）同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；

    （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏；

    （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响；

    （6）企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；

    （7）其他有可能表明固定资产已发生减值的情况。

    （十一）在建工程核算方法

    1、在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。

    2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整，但不调整已经计提的折旧。

    3、在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。

    （1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；

    （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    （十二）借款费用的会计处理方法

    1、借款费用资本化的确认原则：

    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用应当同时具备以下三个条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    2、借款费用资本化的期间：

    为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

    3、借款费用资本化金额的计算方法：

    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    （十三）无形资产核算方法

    1、无形资产的计价：公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、商标权、采矿许可权和非专利技术等。

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号--借款费用》应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    通过非货币性资产交换取得的无形资产，在同时满足换入的无形资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量、该项交换具有商业实质条件时，以公允价值和应支付的相关税费加（减）收到的补价作为入账价值；如不能同时满足上述条件的取得的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费加（减）收到的补价作为入账价值。

    通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

    合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，以购买日的公允价值确定。

    自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

    （6）运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。

    2、无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：

    （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；

    （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；

    （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。

    本公司对受益年限不确定的无形资产不摊销。

    3、无形资产减值准备确认标准、计提方法

    当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备：

    （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

    （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；

    （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

    （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。

    无形资产减值准备一经计提，不予转回。

    4、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：

    （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

    （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；

    （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

    

    5、使用寿命的估计

    对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

    （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

    （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

    （3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

    （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

    （5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

    （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许试用期、租赁期等；

    （7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    （十四）存货、金融资产以外资产减值准备确定方法

    1、减值测试

    本公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试：

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而导致资产可收回金额大幅度降低。

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    （6）有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    2、资产组的认定

    对于难以估计可收回金额的单项资产，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定以若干资产的组合能够产生独立于其他资产或资产组合的现金流入为依据。

    3、资产或资产组可收回金额的确定

    进行减值测试时，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定：

    （1）采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。

    （2）不存在销售协议但存在资产活跃市场的，采用该资产的市场价格减去处置费用后的金额。其中，资产的市场价格根据资产的买方出价确定。

    （3）不存在销售协议和资产活跃市场的，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。

    按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

    资产或资产组预计未来现金流量的现值，按照资产或资产组在预计使用寿命内，持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以企业的加权平均资金成本、增量借款利率或其他能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率合理调整后作为折现率对其进行折现。

    4、减值处理及转回

    资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回，在处置相关资产时一并转出。

    （十五）长期待摊费用

    长期待摊费用指本公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

    长期待摊费用按实际支出入账，在其预计受益期内分期平均摊销。

    （十六）预计负债的核算方法

    1、确认原则：

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    2、计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    （十七）权益工具的核算方法

    本公司发行的权益工具，以收到的股款减去直接发行成本计量。

    （十八）职工薪酬

    1、包括的范围

    本公司职工薪酬主要包括几个方面：

    职工工资、奖金、津贴和补贴；

    职工福利费；

    医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；

    住房公积金；工会经费和职工教育经费；

    非货币性福利；

    因解除与职工的劳动关系给予的补偿；

    其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    2、确认和计量

    除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括货币性薪酬和非货币性福利）确认为负债，根据职工提供服务的受益对象，记入相关资产成本或当期损益。

    本公司为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、医疗保险、生育保险、住房公积金按照国家标准执行。

    本公司职工福利费按实际发生额列支。

    （十九）收入确认原则

    1、销售商品

    销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

    （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    （3）收入的金额能够可靠地计量；

    （4）相关的经济利益很可能流入本公司；

    （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

    销售商品涉及现金折扣的，按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。销售商品涉及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。本公司已经确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的，在发生时冲减当期销售商品收入。

    企业已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。

    2、提供劳务

    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入：完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计，应同时满足下列条件：

    （1）收入的金额能够可靠地计量；

    （2）相关的经济利益很可能流入企业；

    （3）交易的完工进度能够可靠地确定；

    （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额。

    本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

    3、让渡资产使用权

    让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。

    （二十）所得税会计处理方法

    本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。

    除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    （1）商誉的初始确认；

    （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    ①该项交易不是企业合并；

    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期收回该资产或清偿该负债期间的税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。

    资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，相应减记递延所得税资产的账面价值。

    （二十一）政府补助

    1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

    （1）企业能够满足政府补助所附条件；

    （2）企业能够收到政府补助。

    2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，分别以下列情况处理：

    （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。

    （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    （二十二）企业合并

    1、同一控制下的企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日被合并方账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，在发生时计入当期损益。

    2、非同一控制下的企业合并

    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    不同企业合并方式处理原则：

    （1）非同一控制下的吸收合并

    本公司在购买日按照合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值确定其入账价值，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉或计入当期损益。

    （2）非同一控制下的控股合并

    本公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉；企业合并成本小于合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。

    （3）分步实现的企业合并

    本公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每单项交易成本之和。

    （二十三）合并会计报表的编制方法

    1、合并报表编制的依据、合并范围的确定原则：

    本公司合并会计报表系根据企业会计准则《第33号－合并财务报表》规定编制。

    本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下：

    （1）母公司直接或间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；

    （2）通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；

    （3）根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策，有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员；

    （4）在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。

    2、合并会计报表的编制方法：

    当本公司有权决定一个实体的财务和经营政策，并能据以从该实体的经营活动中获取利益，即被视为对该实体拥有控制权。

    收购或出售的非同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，自收购生效日期起计入合并利润表内，或计算至出售生效日期；公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产和负债按照合并中确定的公允价值列示。

    收购同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。

    子公司采用的会计政策与本公司不一致的，如有必要，本公司对子公司的财务报表按本公司所采用的会计政策予以调整。

    合并报表范围内的本公司（实体）之间的一切交易、余额及收支，均在编制合并会计报表时予以抵销。

    少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。

    少数股东在已合并子公司中拥有的资产净值权益在合并会计报表中单独列示。

    3、合并范围的变化：

    本期合并财务报表范围未发生变化。

    本公司不存在未纳入合并报表的子公司。

    五、重要会计政策及会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正

    （1）会计政策变更

    根据财政部、证监会有关规定的要求，本公司于2007年1月1日起开始执行新企业会计准则。按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定，本公司在首次执行日对账务报表的相关项目进行追溯调整，追溯调整涉及的内容主要包括：

    对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负债，并调整期初留存收益。

    对于以公允价值计量的交易性金融资产进行追溯调整,并调整期初留存收益。

    根据企业会计准则解释第1号第七条第（二）款"企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。"本公司按此规定进行了追溯调整。

    按原企业会计制度和准则列报的2006年度的股东权益和2006年度净损益调整为按新企业会计准则列报的股东权益及净损益金额的调节过程列示于本财务报表附注第十七。

    （2）会计估计变更

    本年度未发生会计估计变更。

    （3）重大会计差错更正

    本年度未发生重大会计差错更正。

    

    

    六、主要税项	

    （一）公司适用的主要税种及税率

    税   种		税   率		计 税 依 据

    增值税		17%、13%		当期销项税额减当期进项税额

    营业税		5%		营业额

    资源税		0.7元/吨		水 硝

    城市维护建设税		7%		实交增值税、营业税、消费税额

    教育费附加		3%		实交增值税、营业税、消费税额

    价格调控基金*		1.5%		实交增值税、营业税、消费税额

    防洪保安水利建设专项基金**		1‰		按销售额或营业额

    河道工程维护管理费***		1%		按流转税额

    物价调节基金****		1‰		按销售额或营业额

    *"价格调控基金"系根据山西省人民政府晋政发（1995）71号"关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知"规定："凡在本省境内从事生产、经营有销售收入的单位和个人均应交纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据，按税率'三税'的1.5%计征。"

    **系根据陕西省"关于印发陕西省防洪保安和重点水利建设专项资金征收管理暂行办法的通知"规定："制造业等生产企业按销售额或营业额的1‰征收。"

    ***河道工程维护管理费系根据运市地税计字（1997）第14号《关于征收河道工程维护管理费的通知》，运城市自1997年1月1日开始计收。标准为对保护范围内工商企业按当年流转税的1%交纳。

    ****物价调节基金系根据本溪市国家税务局本国税发（1996）48号关于印发《本溪市物价调节基金代征管理暂行办法》的通知，各类工商企业（不含军办企业）按其营业收入的1‰征收。

    （二）企业所得税：

    （1）中外合资江苏南风元明粉有限责任公司享受合资企业"两免三减半"优惠政策,现执行15%的企业所得税税率；

    （2）母公司和其他子公司按33%税率执行。

    （三）其他税项

    税 种		税 率		计税依据

    房产税		1.2%		房产余值

    印花税				按规定税率贴花

    七、利润分配

    本公司可供分配的利润，按下列顺序分配：

    （1）提取10%的法定盈余公积；

    （2）根据股东大会决议提取任意盈余公积；

    （3）根据股东大会决议分配普通股股利。

    八、控股子公司及合营企业：

    截至2007年12月31日本公司的控股子公司概况如下：（万元）

    企 业 名 称	注册地址	经 营 范 围	注 册 资 本	母公司期末实际投资额	公司持股比例%

    西安南风日化有限责任公司	西安市	主营日用化工生产、销售等	11,500.00	11,300.00	98.26 

    本溪经济技术开发区南风日化有限公司	本溪市	主营日用化工生产、销售	5,000.00	4,250.00	85.00 

    南风集团山西国际贸易有限公司	运城市	进出口贸易	400.00	360.00	90.00 

    安徽安庆南风日化有限责任公司	安庆市	生产、销售日用化工产品	8,200.00	8,175.00	99.70 

    贵州南风日化有限公司	安顺市	生产销售日用化工产品	6,229.19	4,360.44	70.00 

    西安南风牙膏有限责任公司	西安市	生产、销售牙膏系列产品	975.50	945.50	96.92 

    呼和浩特南风日化有限责任公司	呼和浩特市	生产销售日用化工产品	1,520.00	1,500.00	98.68 

    山西省运城南风物贸有限公司	运城市	经销金属材料、化工原料等物资	200.00	180.00	90.00 

    江苏南风元明粉有限责任公司	洪泽县	生产销售元明粉	12,300.00	5,400.00	43.90 

    四川同庆南风有限责任公司	彭山县	生产销售无水硫酸钠、碳酸氢铵铵、日用化工产品	5,598.08	4,151.41	74.15 

    南风集团垣曲制药有限责任公司	垣曲县	药品生产销售	2,500.00	2,300.00	92.00 

    山西钾肥有限责任公司	运城市	生产销售钾肥等	18,000.00	9,180.00	51.00 

    南风集团淮安元明粉有限公司	淮安市	生产、销售元明粉产品	5,000.00	4,700.00	94.00 

    北京清华液晶技术工程研究中心	北京市	主营液晶显示器件、精细化工电子产品、技术开发、技术服务	4,500.00	2,295.00	51.00 

    江苏南风化工有限责任公司	洪泽县	硝酸钠、亚硝酸钠、无水硫酸钠、碳酸氢钠、硫酸钾、硫化钠生产、加工、销售	500.00	300.00	60.00 

    运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司	运城市	盐湖及周边地区旅游资源的开发与经营；盐湖矿物质产品及相关旅游产品的开发与销售。	4,000.00	3,850.00	96.25 

    四川同庆南风洗涤用品有限责任公司	彭山县	洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开发、制造、销售	3,066.00	2,273.44	74.15 

    衡阳南风化工有限公司	衡阳市	生产、销售元明粉产品	5,000.00	4,950.00	99.00 

    合计		　	94,488.77	70,470.78	　

    上述子公司纳入本次报表合并范围。

    九、会计报表主要项目注释

    1、合并会计报表主要项目注释

    （1）货币资金

    项目	币种	期末数	期初数

    		原币	汇率	人民币	原币	汇率	人民币

    现金	人民币	550,770.19		550,770.19	486,530.64		486,530.64

    银行存款	人民币	283,456,427.01		283,456,427.01	192,049,159.06		192,049,159.06

    银行存款	美元				477,865.82	7.30458	3,490,618.65

    其他货币资金*					42,500,000.00		42,500,000.00

    合计		284,007,197.20		284,007,197.20			238,526,308.35

    

    （2）应收票据

    票据种类		期末数		期初数	

    银行承兑汇票*		64,375,243.56		50,264,589.52	

    企业承兑汇票					

    合计		64,375,243.56		50,264,589.52	

    *期末本公司无已质押的应收票据。

    （3）应收账款

    应收账款2008年6月30日的账面价值为464,727,869.63元,2007年12月31日的账面价值为471,859,248.58元。

    ①应收账款按客户类别披露如下：

    项 目	期末数	期初数

    	金额	坏账准备	金额	坏账准备

    单项金额重大应收款项	188,280,638.63	4,316,131.98	190,912,654.30	4,326,414.99

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项				

    其他不重大应收款项	290,978,926.92	10,215,563.94	295,068,860.44	9,795,851.17

    合 计	479,259,565.55	14,531,695.95	485,981,514.74	14,122,266.16

    ②应收账款账龄情况

    账 龄		期末数		期初数

    		金  额		比 例%		坏账准备		计提比例		金  额		比 例%		坏账准备		计提比例

    1年以内		325,115,154.28		67.84%		6,502,303.09		2%		341,498,605.91		70.27%		6,829,972.12		2%

    1-2年		84,694,775.80		17.67%		3,387,791.04		4%		93,652,699.27		19.27%		3,746,107.97		4%

    2-3年		45,718,452.67		9.54%		2,743,107.16		6%		26,011,495.55		5.35%		1,560,689.74		6%

    3-4年		23,731,182.80		4.95%		1,898,494.63		8%		24,818,714.01		5.11%		1,985,496.33		8%

    合计		479,259,565.55		100%		14,531,695.92				485,981,514.74		100.00%		14,122,266.16		

    

    ③应收账款坏账准备变动情况

    项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    			转回数	转出数	合计	

    应收账款坏账准备	14,122,266.16	409,429.76				14,531,695.92

    ④应收账款前五名欠款

    项   目	期末数	期初数

    	金额	比例	金额	比例

    前五名欠款单位合计	43,513,764.20	9.09%	48,852,491.62	10.05%

    ⑤ 主要欠款单位

    单位名称	与本公司关系	欠 款时 间	欠款金额	占应收账款    总额比例

    山西运城盐化劳动服务公司 	销售商	1年以内	16,346,181.63	3.41%

    联合利华（中国）有限公司	销售商	1年以内	7,324,073.23	1.53%

    天津市南风贸易有限公司	销售商	1年以内	9,667,952.42	2.02%

    上海运城盐化物资经营部 	销售商	1年以内	6,177,974.71	1.29%

    广州宝洁有限公司 	销售商	1年以内	4,027,582.21	0.84%

    合 计			43,543,764.20	9.09%

    

    （4）预付款项

    ① 预付款项账龄情况

    账  龄	期末数	期初数

    	金额	比例	金额	比例

    1年以内	170,174,066.56	89.88%	145,716,634.28	88.52%

    1-2年	9,433,057.34	4.98%	7,183,606.09	4.36%

    2-3年	9,719,495.06	5.14%	11,715,188.84	7.12%

    合 计	189,326,618.96	100%	164,615,429.21	100.00%

    

    ②	预付款项前五名欠款情况

    项 目	期末数	期初数

    	金额	比例	金额	比例

    前五名欠款单位合计	66,044,749.50	34.88%	58,458,963.73	35.51%

    

    ③	预付款项主要欠款单位

    单位名称	与本公司关系	欠款时间	欠款金额	欠款原因

    运城南光实业有限公司	供应商	1年以内	44,500,306.00	末结算

    洪泽胜利富邦有限公司	供应商	1年以内	9,060,000.00	末结算

    温州锅炉厂有限公司	供应商	1年以内	5,443,210.68	末结算

    中国石油天然气股份有限公司吉林分公司	供应商	1年以内	4,070,718.37	末结算

    中国石油天然气有限公司东北销售抚顺分公司	供应商	1年以内	2,970,514.45	末结算

    合 计			66,044,749.50	

    ④ 期末预付款项余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。

    ⑤  预付款项较上年同期增加15.01%,系预付包装物、原材料款增加所致。

    ⑥账龄超过一年的预付款19,152,552.40元为尚未结算的款项。

    （5）其他应收款

    其他应收款2008年6月30日的账面价值为186,131,537.37元,2007年12月31日的账面价值为171,744,039.47元.

    ① 其他应收款按客户类别披露如下：

    项 目	期末数	期初数

    	金额	坏账准备	金额	坏账准备

    单项金额重大应收款项	65,564,479.49	65,564.48	68,503,942.66	68,503.95

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项				

    其他不重大应收款项	120,753,375.74	120,753.38	103,412,012.78	103,412.02

    合 计	186,317,855.23	186,317.86	171,915,955.44	171,915.97

    ② 其他应收款账龄情况

    项 目	期末数	期初数

    	金 额	比例	坏账准备	金 额	比例	坏账准备

    1年以内	133,664,455.28	71.74%	133,664.46	124,415,666.39	72.37%	  124,415.67 

    1-2年	23,296,655.31	12.50%	23,296.66	29,553,157.00	17.19%	   29,553.16 

    2-3年	9,258,762.14	4.97%	9,258.76	5,407,203.92	3.15%	    5,407.20 

    3年以上	20,097,982.50	10.79%	20,097.98	12,539,928.13	7.29%	   12,539.94 

    合 计	186,317,855.23	100%	186,317.86	171,915,955.44	100.00%	  171,915.97 

    ③ 其他应收款坏账准备变动情况

    项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    			转回数	转出数	合计	

    其他应收款坏账准备	171,915.97	14,401.89				186,317.86

    ④ 其他应收款前五名欠款

    	期末数	期初数

    	金额	比例	金额	比例

    前五名欠款单位合计比例	21,898,673.91	11.75%	24,717,645.31	14.38%

    

    

    ⑤ 其他应收款主要欠款单位

    单位名称	欠款时间	欠款金额	占其他应收款总额比例

    北京精佳园机械厂	1年以内	6,000,000.00	3.22%

    山西富运肥业有限责任公司	1年以内	  4,912,663.61	2.64%

    北京精瑞德印刷技术发展有限公司	1年以内	  4,000,000.00 	2.15%

    四川同庆双龙元明粉厂	1年以内	  3,800,000.00	2.04%

    洪泽县财政局	1年以内	3,186,010.30	1.70%

    合计		21,898,673.91	11.75%

    ⑥ 期末其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项

    （6）存货及存货跌价准备

    项  目		期末数		期初数

    		金  额		存货跌价准备		存货净额		金  额		存货跌价准备		存货净额

    原材料		271,595,308.39		822,969.30		270,772,339.09		245,347,320.47		822,969.30		244,524,351.17

    在产品		40,525,299.92				40,525,299.92		69,498,426.06				69,498,426.06

    库存商品		266,767,256.72		305,337.60		266,461,919.12		215,960,789.55		305,337.60		215,655,451.95

    周转材料		8,119,725.07				8,119,725.07		9,068,156.26				9,068,156.26

    外购商品		21,523,084.23				21,523,084.23		19,394,546.04				19,394,546.04

    合计		608,530,674.33		1,128,306.90		607,402,367.43		559,269,238.38		1,128,306.90		558,140,931.48

    （7）长期股权投资及长期投资减值准备

    ①长期股权投资分类

    项  目	年初余额	本期增加	本期减少	年末余额 

    对联营企业投资				

    对合营企业投资				

    其他股权投资	8,910,000.00		500,00.00	8,860,000.00

    合计	8,910,000.00		50,000.00	8,860,000.00

    减：长期股权投资减值准备 				

    长期股权投资净值合计	8,910,000.00		50,000.00	8,860,000.00

    ②按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称	初始投资成本	持股比例(%)	年初账面余额 	本期增加	本期减少	期末账面余额 

    大同证券经纪有限公司	5,910,000.00	5.91	5,910,000.00			5,910,000.00

    山西运城晋能新能源热电公司	50,000.00	5.00	50,000.00		50,000.00	0.00

    天津市南风贸易有限公司	1,000,000.00	19.87	1,000,000.00			1,000,000.00

    北京大自在黑泥养生馆公司	1,950,000.00	13.00	1,950,000.00			1,950,000.00

    合计	8,910,000.00		8,910,000.00			8,860,000.00

    本公司长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值情况，故未计提长期股权投资减值准备。

    （8）固定资产及其累计折旧

    ①固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：

    项   目		2007.12.31		本年增加		本年减少		2008.6.31

    固定资产原价								

    房屋及建筑物		1,312,160,511.28		3,035,973.84		1,670,782.50		1,313,525,702.62

    通用设备		734,471,130.70		117,190.00		11418579.17		723,169,741.53

    专用设备		954,238,795.60		19,781,606.67		67,652,364.19		906,368,038.08

    运输设备		122,208,320.90		567,218.09		1249439.36		121,526,099.63

    合    计		3,123,078,758.48		23,501,988.60		81,991,165.22		3,064,589,581.86

    累计折旧								

    房屋及建筑物		363,960,627.32		16,324,416.07		1,461,749.17		37,882,3294.22

    通用设备		372,118,696.05		23,447,381.48		11,299,160.70		384,266,916.83

    专用设备		475,871,749.08		24,218,741.06		67,274,983.74		432,815,506.40

    运输设备		58,931,345.09		6,599,485.38		1,242,921.52		64,287,908.95

    合     计		1,270,882,417.54		70,590,023.99		81,278,815.13		1,260,193,626.40

    固定资产减值准备								

    房屋及建筑物								

    通用设备								

    专用设备								

    运输设备								

    固定资产净值		1,852,196,340.94						1,804,395,955.46

    ②本年度在建工程转入固定资产计20,425,635.88元。

    ③房屋建筑物、设备抵押净值701,884,864.04元。

    ④	本公司本期不存在固定资产减值情况，故未计提固定资产减值准备。

    （9）工程物资

    工程物资明细项目列示如下：

    类   别		期末数		期初数

    设备配件		514,804.76		61,037.00

    其他材料		11,220,534.97		2,711,644.05

    合   计		11,735,339.73		2,772,681.05

    

    （10）在建工程

    工程项目名 称	2007．12.31	本年增加数	本年转入固定资产数	其他减少数	2008．6.30	资金来源	工程进度 %

    	账面原值	其中资本化利息	账面原值	其中资本化利息	账面原值	其中资本化利息	账面原值	账面原值	其中资本化利息		

    元明粉系统改造工程	33,099,182.93		30,574,105.53		17,040,852.69			46,632,435.77		自筹	88

    合成洗涤剂改造工程	101,848,723.49		62,707,592.76		3,383,463.19			161,172,853.06		自筹	88

    同庆矿井工程	1,700,000.00 							1,700,000.00		自筹	30

    制药生产线改造	76,978.00				1,320.00			75,658.00		自筹	95

    站台仓库及综合办公楼	66,651,413.63		1,896,651.98					68,548,065.61		自筹	85

    硫化碱生产线改造工程	1,510,267.18		647,963.46					2,158,230.64		自筹	90

    死海旅游开发工程三期工程	1,167,676.75		36800.82					1,204,477.57		自筹	95

    衡阳南风工程	50,886,017.75		7,519,737.49					58405755.24		自筹	99

    零星工程	858,274.39		808,606.58					1,666,880.97			50

    合      计	257,798,534.12		104,191,458.62		20,425,635.88			341,564,356.86			

    

    期末本公司在建工程不存在减值情形，故未计提在建工程减值准备。

    

    （11）无形资产

    ① 无形资产、累计摊销明细列示如下

    项目	年初帐面余额	本期增加额	本期减少额	期末帐面余额

    一、原价合计	   94,302,310.01 		          -   	   94,302,310.01 

    1、专利权	    3,913,000.00 		　	    3,913,000.00 

    2、商标权	    5,620,900.00 		　	    5,620,900.00 

    3、采矿许可权	   10,484,100.00 		　	   10,484,100.00 

    4、水电通信权	    5,321,600.00 		　	    5,321,600.00 

    5、土地使用权	   57,088,760.05 		　	   57,088,760.05 

    6、专有技术	   11,130,921.96 		　	   11,130,921.96 

    7、软件	743,028.00			743,028.00

    二、累计摊销额合计	  19,169,992.79	1,732,076.42	          -   	  20,902,069.21

    1、专利权	    1,989,225.00 	190,650.00	　	2,179,875.00

    2、商标权	    1,889,246.91 	93,681.66	　	1,982,928.57

    3、采矿许可权	      501,736.56 	125,434.14	　	627,170.70

    4、水电通信权	    3,888,306.17 	261,795.00	　	4,150,101.17

    5、土地使用权	    3,214,786.12 	287,286.22	　	3,502,072.34

    6、专有技术	7,088,196.69	667,995.58	　	7,756,192.27

    7、软件	598,495.34	105,233.82		703,729.16

    三、无形资产减值准备合计	              -   	             -   	          -   	             -   

    1、专利权	　	　	　	             -   

    2、商标权	　	　	　	             -   

    3、采矿许可权	　	　	　	             -   

    4、水电通信权	　	　	　	             -   

    5、土地使用权	　	　	　	             -   

    6、专有技术	　	　	　	             -   

    7、软件				

    四、无形资产帐面价值合计	   75,132,317.22 			73,400,240.80

    1、专利权	1,923,775.00 			1,733,125.00

    2、商标权	3,731,653.09 			3,637,971.43

    3、采矿许可权	9,982,363.44 			9,856,929.30

    4、水电通信权	1,433,293.83 			1,171,498.83

    5、土地使用权	   53,873,973.93 			53,586,687.71

    6、专有技术	4,042,725.27 			3,374,729.69

    7、软件	144,532.66			39,298.84

    ②期末无形资产不存在发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

    （12）长期待摊费用

    种    类		原始发生额		2007.12.31		本年增加		本年摊销		累计摊销		2008.6.30

    复审费		  296,000.00 		204,458.28 				22,375.02		113,916.74		182,083.26

    芒硝资源开发服务费		959800.00 		248,593.34 				35,040.00		746,246.66	7	213,553.34

    蒸汽使用权		 350,022.70 		70,004.58 				35,002.26		315,020.38		35,002.32

    矿井开发费		1,870,000.00		1,122,000.08 				93,499.98		841,499.90		1,028,500.10

    道路冠名权		250,000.00 		141,666.75 				12,499.98		120,833.23		129,166.77

    合计		3725822.70		1,786,723.03				198,417.24	1	2,137,516.91		1,588,305.79

    

    （13）递延所得税资产

    项   目	期末数	期初数

    坏账准备	2,482,127.87	2,896,843.96

    存货减值准备	372,341.28	372,341.28

    合 计	2,854,469.15	3,269,185.24

    

    (14)资产减值准备

    项目	期初数	本期计提数	本期减少数	期末数

    			转回	转销	

    一、坏账准备	14,294,182.13	423,831.65			14,718,013.78

    其中：应收账款	14,122,266.16	409,429.76			145,316,95.92

    其他应收款	171,915.97	14,401.89			186,317.86

    二、存货跌价准备	1,128,306.90				1,128,306.90

    其中：库存商品	305337.60				305,337.60

    原材料	822969.30				822,969.30

    三、可供出售金融资产减值准备					

    四、持有至到期投资减值准备					

    五、长期股权投资减值准备					

    六、固定资产减值准备					

    七、工程物资减值准备					

    八、在建工程减值准备					

    九、无形资产减值准备					

    十、其他					

    合 计	15,422,489.03	423,831.65			15,846,320.68

    

    （15）短期借款

    借款类别		期末数		期初数

    信用借款*		   7,400,000.00		      7,400,000.00 

    抵押借款**		562,000,000.00		    568,000,000.00 

    担保借款***		560,780,000.00		    486,810,000.00 

    合     计		1,130,180,000.00		1,062,210,000.00

    *信用借款明细项目如下：

    借 款 单 位		金   额		备  注

    呼和浩特南风日化有限责任公司		7,400,000.00		信用借款

    合    计		7,400,000.00		

    ** 抵押借款明细项目如下：

    借 款 单 位		金   额		备  注

    四川同庆南风有限责任公司		38,000,000.00		以部分房屋、土地和设备作抵押

    四川同庆南风洗涤用品有限责任公司		6,000,000.00		以部分房屋设备作抵押

    南风集团淮安元明粉有限公司		11,000,000.00		以设备作抵押

    江苏南风化工有限公司		30,000,000.00		以房屋设备作抵押

    西安南风日化有限责任公司		64,000,000.00		以部分房屋作抵押

    南风化工集团股份有限公司		413,000,000.00		以部分房屋土地作抵押

    合       计		562,000,000.00		

    *** 担保借款明细项目如下：

    借 款 单 位	　	金    额	　	担 保 单 位

    南风化工集团股份有限公司		210,000,000.00		山西关铝股份有限公司

    南风化工集团股份有限公司		265,000,000.00		山西丰喜肥业(集团)股份有限公司

    安徽安庆南风日化有限责任公司		39,500,000.00		南风化工集团股份有限公司

    本溪南风日化有限公司		8,600,000.00		南风化工集团股份有限公司

    贵州南风日化有限公司		15,000,000.00		南风化工集团股份有限公司

    四川同庆南风洗涤用品有限责任公司		3,000,000.00		南风化工集团股份有限公司

    西安南风日化有限责任公司		15,000,000.00		南风化工集团股份有限公司

    西安南风牙膏有限责任公司		4,680,000.00		西安南风日化有限公司

    合          计	　	560,780,000.00	　	

    （16）应付票据

    票 据 种 类		期末数		期初数

    银行承兑汇票		116,800,000.00		107,800,000.00

    商业承兑汇票				

    合       计		116,800,000.00		107,800,000.00

    ①截止2008年6月30日止无到期未兑付的票据；

    ②期末应付票据余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的票据；

    （17）应付账款

    ①应付账款账龄分析列示如下：

    账 龄	　	期末数		期初数

    	　	金  额		比例%		金  额		比例%

    1年以内		311,249,715.49		83.03%		    290,303,597.69 		73.92%

    1-2年		46,368,926.75		12.37%		     72,659,661.85 		18.50%

    2-3年		13,108,403.62		3.50%		     23,444,669.94 		5.97%

    3年以上		4,121,365.75		1.10%		      6,305,151.26 		1.61%

    合  计	　	374,848,411.61		100%	　	392,713,080.74		100.00%

    ②应付账款主要单位

    单位名称	欠款金额	账龄	欠款原因

    浙江华诺化工有限公司	12,396,740.94	1年以内	货款

    南星塑料包装有限公司	4,921,070.70	1年以内	货款

    上海奇化顿有限公司	4,450,788.86	1年以内	货款

    井研县兴源煤业有限公司	4,203,560.47	1年以内	货款

    辽宁新华阳伟业装备制造有限公司	3,118,000.00	1年以内	货款

    合计	29,090,160.97		

    

    ③应付账款账户年末余额中应付前五名客户金额合计29,090,160.97元，占应付账款总额的比例为7.76%。

    

    

    （18）预收款项

    ①预收款项账龄分析列示如下：

    账 龄		期末数		期初数

    		金  额		比例%		金  额		比例%

    1年以内		87,109,015.69		90.73%		63,424,940.42		85.29%

    1-2年		3,633,055.47		3.78%		4,515,254.14		6.07%

    2-3年		4,527,352.15		4.72%		5,417,131.22		7.28%

    3年以上		743,048.50		0.77%		1,010,724.75		1.36%

    合  计	　	96,012,471.81		100%		74,368,050.53		100.00%

    ② 预收款项主要单位

    单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因

    安庆市土地储备中心	30,000,000.00	1年以内	未结算

    邢台龙业化工有限公司	1,178,578.96	1年以内	未结算

    木源化工有限公司	812,976.37	1年以内	未结算

    莒南县江昱固体碱厂	745,566.36	1年以内	未结算

    运城市南苑化工有限公司	735,622.96	1年以内	未结算

    合 计	33,472,745.04		

    ③预收款项账户年末余额中预收前五名客户金额合计33,472,745.04元，占预收账款总额的比例为34.86%。

    ④期末预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项；

    ⑤ 期末余额中账龄超过一年的预收款项为 8,903,456.12 元，系尚未结算的货款。

    （19）应付职工薪酬

    项目	期初账面余额	本期增加额	本期支付额	期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴	224,798.90	86,453,156.48	86,427,262.68	250,692.70

    二、职工福利费	8,942,959.24	7,798,022.90	8,292,277.87	8,448,704.27

    三、社会保险费	2,513,062.49	22,874,298.95	19,948,802.91	5,438,558.53

    其中：1、医疗保险费	62,650.84	4,111,136.23	3,925,790.13	247,996.94

    2、基本养老保险费	2,282,426.75	16,713,482.21	14,105,907.19	4,890,001.77

    3、年金缴费	-	2,370.00	2,370.00	

    4、失业保险费	160,944.17	1,166,080.12	1,041,926.38	285,097.91

    5、工伤保险费	4,099.09	791,035.58	787,026.86	8,107.81

    6、生育保险费	2,941.64	90,194.81	85,782.35	7,354.10

    五、住房公积金	1,449,531.13	1,950,528.93	2,191,650.34	1,208,409.72

    六、工会经费和教育经费	1,088,296.88	1,912,114.33	1,198,683.50	1,801,727.71

    七、其他	0.00	102,212.02	102,212.02	

    合计	14,218,648.64	121,090,333.61	118,160,889.32	17,148,092.93

    （20）应交税费

    项   目		期末数		期初数

    增值税			11,103,203.50			14,072,604.82

    消费税			-16,829.77			-16,829.77

    营业税			117,541.44			287,515.33

    资源税			1,216,768.84			1,103,755.57

    城市维护建设税			2,599,768.90			      2,476,221.19 

    企业所得税			9,603,033.33			     13,402,920.40 

    房产税			2,227,923.36			      1,949,215.97 

    印花税			978,108.36			      1,091,216.15 

    个人所得税			2,083,834.01			      2,067,005.05 

    土地使用税			212,662.84			       -694,316.72 

    教育费附加			1,182,206.42			      1,027,372.12 

    价格调控基金			2,082,890.03			      1,974,472.75 

    防洪保安水利建设专项基金			170,442.70			        140,681.56 

    河道工程维护管理费			143,262.38			        136,882.14 

    矿产资源补偿费			534,472.57			        197,945.30 

    粮食风险基金			97,697.24			         61,819.62 

    其　他			811.63			          779.47 

    合计			34,337,797.78			39,279,260.95

    

    （21）应付股利

    项　　　目		期末数		期初数

    淮安白玫糖业有限公司		1,054.38		1,054.38

    克瑞米德萨国际有限公司				1,669,107.07

    洪泽化工集团有限公司		1,082,035.01		9,585,916.38

    江苏来福国际投资有限公司		8,594,476.36		18,594,476.36

    海兴国际发展有限公司		8,594,476.36		18,594,476.36

    运城市南光实业有限公司		479,797.53		479,797.53

    合     计		18,751,839.64		48,924,828.08

    

    应付股利期末余额系本公司控股子公司应付未付少数股东股利。

    （22）其他应付款

    ①其他应付款账龄分析列示如下：

    账龄	期末数	期初数

    	金额	比例	金额	比例

    1年以内	272,061,684.15	78.60%	244,428,817.94	77.68%

    1-2年	62,495,870.06	10.24%	2,689,674.54	0.85%

    2-3年	33,540,469.91	5.50%	45,994,069.40	14.62%

    3年以上	34,506,348.65	5.66%	21,560,204.05	6.85%

    合计	402,604,372.77	100%	314,672,765.93	100.00%

    ②其他应付款主要单位：                                   

    单位名称	欠款金额	欠款时间

    运城市财政局	15,565,000.00	1-2年

    山西省经贸资产经营有限责任公司	6,600,000.00	1年以内

    山西省财政厅	5,840,000.00	1年以内

    滇黔鸿达钻井工程公司	5,249,894.61	1年以内

    淮安市淮阴区金顺水运有限公司	1,738,530.00	1年以内

    	34,993,424.61	

    ③其他应付款账户年末余额中应付前五名客户金额合计34,993,424.61元，占其他应付款总额的比例为8.69%。

    ④本账户年末余额中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项详见附注十.8（3）。

    （23）一年内到期的非流动负债

    项目	金额	到期日	年利率	借款条件

    安顺农行西秀支行	4,000,000.0000	2006.6.6-2009-6.05	7.938%	南风化工集团

    建行运城分行城区支行	3,000,000.00	2002.3.26-2009.3.26	5.58%	信用借款

    合  计	7,000,000.00			

    

    

    （24）长期借款

    ① 长期借款分类：                                                                                     

    项 目	长期借款

    	期末数	期初数

    信用借款		3,000,000.00

    抵押借款	9,000,000.00	9,000,000.00

    保证借款	85,000,000.00	41,000,000.00

    合 计	94,000,000.00	53,000,000.00

    ② 长期借款明细

    贷款金融机构	借款金额	借款期限	年利率	借款条件

    安顺农行西秀支行	5,000,000.00	2006.9.28-2009.9.27	7.938%	南风化工集团

    安顺农行西秀支行	6,000,000.00	2007.9.07-2010.9.07	7.938%	南风化工集团

    安顺农行西秀支行	5,000,000.00	2007.9.29-2010.9.29	7.938%	南风化工集团

    中国农业银行衡阳市江东营业部	21,000,000.00	2007.5.31-2010.6.26	8.01%	南风化工集团

    中国农业银行衡阳市江东营业部	6,000,000.00	2007.6.28-2010.5.30	7.940%	以设备作抵押

    中国农业银行衡阳市江东营业部	3,000,000.00	2007.8.16-2010.8.15	7.942%	以设备作抵押

    工行运城市和东支行	48,000,000.00	2008.6.27-2010.6.25	7.83%	山西关铝股份有限公司

    

    （25）其他非流动负债

    项　　　目		期末数		期初数

    递延收益		700,000.00		1,600,000.00

    合    计		700,000.00		1,600,000.00

    *根据山西省财政厅晋财[2006]564号文件精神本公司控股子公司运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司收到旅游事业费补助100,000.00元。

    **根据山西省运城市财政局运财行[2007]51号文件精神本公司控股子公司子公司运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司收到旅游产业专项发展资金600,000.00元。

    （26）股本

    股本增减变动明细项目列示如下：

    项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    	金额	比例			金额	比例%

    一、有限售条件股份	151,999,078.00	27.70%	1500	33,459,852.00	118,540,726.00	21.60

    1、国家持股						

    2、国有法人持股	150,696,408.00	27.46%		33,451,212.00	117,245,196.00	21.37

    3、其他内资持股	1,302,670.00	0.24%	1500	8,640.00	1,295,530.00	

    其中：境内法人持股	1,200,000.00	0.22%				

    境内自然人持股	102,670.00	0.02%	1500	8,640.00	95,530.00	

    4、外资持股						

    其中：境外法人持股						

    境外自然人持股						

    二、无限售条件股份	396,760,922.00	72.30%	33,458,352.00		430,219,274.00	78.40

    1、人民币普通股	396,760,922.00	72.30%	33,458,352.00		430,219,274.00	78.40

    2、境内上市的外资股						

    3、境外上市的外资股						

    4、其他						

    三、股份总数	548,760,000.00	100.00%	33,459,852.00	33,459,852.00	548,760,000.00	100.00%

    

    ③有限售条件股份可上市交易时间

    时  间	限售期满新增可上市交易股份数量	有限售条件股份数 量 余 额	无限售条件股份数 量 余 额

    2008年4月28日	33,451,212	117,245,196	431,514,804

    2009年4月28日	117,245,196	0	548,760,000

    

    （27）资本公积 

    资本公积增减变动明细项目列示如下：

    项   目		2007.12.31		本年增加		本年减少		2008.6.30

    股本溢价*		605,428,015.40						605,428,015.40

    其他资本公积		26,512,987.62						26,512,987.62

    合   计		631,941,003.02						631,941,003.02

    

    （28）盈余公积

    盈余公积增减变动明细项目列示如下：

    项  目		2007.12.31		本年增加		本年减少		2008.6.30

    法定盈余公积		87,193,386.02						87,193,386.02

    任意盈余公积								

    合   计		87,193,386.02						87,193,386.02

    （29）未分配利润

    未分配利润增减变动明细项目列示如下：   

    未分配利润变动情况	2008年1-6月

    上年年末余额	199,574,334.71

    执行企业会计准则调整数	

    其他调整数	

    本年年初余额	

    本年增加数	20,842,093.42

    其中：本年净利润转入	

    其他增加	

    本年减少数	

    其中：本年提取盈余公积数	

    提取职工及奖励基金	

    提取储备基金	

    提取企业发展基金	

    本年分配现金股利数	

    本年年末余额	220,416,428.13

    其中：董事会批准的现金股利数	

    (30)  营业收入及营业成本

    ①营业收入及成本的构成

    项目	本期数	上年同期数

    	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

    主营业务	1,512,410,057.14	1,199,496,883.41	1,434,135,126.90	1,132,770,294.65

    其他业务	77,629,423.65	69,829,134.33	141,629,268.36	129,596,487.58

    合   计	1,590,039,480.79	1,269,326,017.74	1,575,764,395.26	1,262,366,782.23

    ②主营业务收入及主营业务成本

    A 、 分产品主营业务明细：

    项 目	主营业务收入	主营业务成本	主营业务毛利

    	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数

    硫化碱	119.894.163.85	111,786,080.37	96,275,559.22	80,867,397.88	23,618,604.63	30,918,682.49

    元明粉	504.978.978.42	390,078,250.39	305,247,393.46	214,215,951.16	199,731,584.96	175,862,299.23

    日化产品	692,254,054.07	681,158,090.12	633,845,922.95	613,764,175.17	58,408,131.12	67,393,914.95

    ＡＥＳ	65,603,279.59	75,213,683.86	   61,020,893.00	  68,902,463.39	4,582,386.59	6,311,220.47

    其  他	129,679,581.21	175,899,022.16	103,107,114.78	155,020,307.05	26,572,466.43	20,878,715.11

    合  计	1,512,410,057.14	1,434,135,126.90	1,199,496,883.41	1,132,770,294.65	312,913,173.73	301,364,832.25

    B、分地区主营业务明细：

    项 目	主营业务收入	主营业务成本	主营业务毛利

    	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数

    国内	1,392,539,760.23	1,374,359,188.47	1,111,362,653.83	1,084,615,173.70	281,177,106.40	28,974,4014.77

    国外	119,870,296.91	59,775,938.43	88,134,229.58	48,155,120.95	31,736,067.33	11,620,817.48

    合计	1,512,410,057.14	1,434,135,126.90	1,199,496,883.41	1,132,770,294.65	312,293,173.73	301,364,832.25

    C、公司前五名客户的销售收入                        

    客户名称	销售收入总额	占公司主营业务收入的比例

    天津南风物贸有限公司	52,419,736.51	3.47%

    周庄生产资料有限公司	24,345,491.45	1.61%

    广州宝洁有限公司	18,048,589.78	1.19%

    联合利华(中国)有限公司	17,998,048.74	1.19%

    天津市染料化工有限公司	14,342,535.00	0.95%

    合  计	127,154,401.48	8.41%

    ③	其他业务收入和其他业务成本 

    产品名称	本年数	上年数

    	其他业务收入	其他业务成本	其他业务收入	其他业务成本

    材料销售	63,657,138.63	61,331,588.78	72,836,683.57	71,759,166.83

    租赁	1,217,799.80	807,690.17	2,620,980.93	1,071,599.89

    其他	12,754,485.22	7,689,855.38	66,171,603.86	56,765,720.86

    合计	77,629,423.65	69,829,134.33	141,629,268.36	129,596,487.58

    （31）营业税金及附加

    项  目		本期数		上年同期数

    营业税		486,612.02		439,269.62

    城市维护建设税		4,098,606.68		4,494,891.46

    教育费附加		2,263,094.72		2,391,896.64

    资源税		3,207,738.25		3,575,242.62

    合   计		10,056,051.67		10,901,300.34

    （32）财务费用

    财务费用明细项目列示如下：

    项  目		本期数		上年同期数

    利息支出		42,419,794.65		37,591,397.96

    减：利息收入		1,223,342.94		1,784,915.11

    汇兑损益		222,444.32		-71,931.47

    其  他		524,963.37		506,002.31

    合  计		41,943,859.40		36,240,553.69

    （33）资产减值损失                                    

    项　目	本期数	上年同期数

    坏账准备	423,831.65	938,552.92

    固定资产减值损失		

    存货跌价准备		

    合  计	423,831.65	938,552.92

    （34）投资收益

    项目	本期数	上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益	5,319,000.00	

    权益法核算的长期股权投资收益		

    处置长期股权投资产生的投资收益		

    持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益		

    处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益		

    合  计	5,319,000.00	

    （35） 营业外收入

    项  目		本期数		上年同期数	

    罚没收入		74,395.86		49,744.99	

    处理非流动资产净收益		164,605.77		41,098.62	

    政府补助		2,251,015.30		20,000.00	

    债务重组利得		23,062.50		581,562.24	

    其  他		116,643.68		280,194.10	

    合  计		2,629,723.11		972,599.95	

    （36）营业外支出

    项  目		本期数		上年同期数

    公益性捐赠支出 		594,000.00		19,000.00

    价格调控基金		434,753.42		544,157.93

    罚款支出		26,299.47		60,966.29

    赔偿支出				

    处理非流动资产净损失		1,348,107.95		351,719.24

    固定资产盘亏				

    防洪保安基金		135,071.81		123,639.24

    其  他		201,102.91		116,548.01

    合      计		2,739,335.56		1,216,030.71

    （37）所得税费用

    项   目	本期数	上年同期数

    当期所得税费用	23,914,707.88	21,425,530.77

    递延所得税费用	414,716.09	-76,679.44

    合   计	24,329,423.97	21,348,851.33

    （38）收到的其他与经营活动有关的现金

    项  目	本期数	上年同期数

    罚款收入	74,395.86	49,744.99

    政府补助款	2,251,015.30	20,000.00

    收到的往来款	8,296,613.89	2,725,781.60

    其他	116,643.68	280,194.10

    合计	10,738,668.73	3,075,720.69

    （39）支付的其他与经营活动有关的现金

    项  目	本期数	上年同期数

    运输费 	64,861,544.56		63,069,016.10

    广告费 	18,108,137.00		16,199,274.59

    差旅费 	7,174,352.09		7,928,730.34

    业务招待费 	3,643,701.83		3,597,948.44

    装卸、包装费 	7,705,229.40		7,154,727.46

    办公费 	4,093,561.05		4,518,205.88

    保险费、劳动保护费 	1,633,828.24		1,521,492.20

    技术开发费 	1,253,845.38		1,098,313.99

    销售服务费 	3,922,466.94		2,356,213.63

    修理费 	2,344,937.22		2,359,785.33

    租赁费 	1,488,335.31		1,304,355.51

    水电费 	2,930,853.00		3,211,034.70

    物料消耗 	13,910,731.54		14,632,795.05

    咨询费 	1,470,101.00		1,128,032.80

    其他 	8,846,914.44		7,281,607.17

    合 计	143,388,539.00		137,361,533.19

    （40）净利润调节为经营活动现金信息

    

    净利润调节为经营活动现金流量：	本期数	上年同期数

    净利润	59,675,822.07	3,163,3463.48

    加：资产减值准备	423,831.65	938,552.92

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	70,590,023.99	8,019,7891.71

    无形资产摊销	1,732,076.42	1,457,216.78

    长期待摊费用摊销	198,417.24	484,336.62

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	1,183,502.18	-275,941.62

    固定资产报废损失		

    公允价值变动损失		-20,190.00

    财务费用	41,943,859.40	36,240,553.69

    投资损失	-5,319,000.00	

    递延所得税资产减少	414,716.09	-76,679.44

    递延所得税负债增加		

    存货的减少	-49,261,435.95	5,613,514.35

    经营性应收项目的减少	-67,965,019.44	-74,572,593.69

    经营性应付项目的增加	134,264,442.54	40,334,340.87

    其他	　	-1,018,253.44　

    经营活动产生的现金流量净额	187,881,236.19	155,711,477.93

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：		

    债务转为资本		

    一年内到期的可转换公司债券		

    融资租入固定资产		

    3、现金及现金等价物净变动情况：		

    现金的期末余额	284,007,197.20	315,867,527.49

    减：现金的期初余额	238,526,308.35	207,491,471.30

    加：现金等价物的期末余额		

    减：现金等价物的期初余额		

    现金及现金等价物净增加额	45,480,888.85	108,376,056.19

    

    

    2、母公司会计报表主要项目附注                           

    （单位：人民币元）（1）货币资金

    项 目	币种	期末数                            期初数

    		原币	汇率	人民币	原币	汇率	人民币

    库存现金	人民币	39,631.65		39,631.65	19,069.74		19,069.74

    银行存款	人民币	122,966,800.53		122,966,800.53	92,741,816.36		92,741,816.36

    其他货币资金	人民币				30,000,000.00		30,000,000.00

    合 计		123,006,432.18		123,006,432.18	122,760,886.10		122,760,886.10

    （2）应收账款

    应收账款2008年6月30日账面价值312,309,974.67元，2007年12月31日账面价值为307,818,352.72元。

    ①应收账款按客户类别披露如下：

    项  目	期末数	期初数

    	金额	坏账准备	金额	坏账准备

    单项金额重大应收款项	208,438,829.20	2,458,787.95	207,398,797.27	2,547,677.13

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项				

    其他不重大应收款项	110,721,963.24	4,392,029.82	107,061,492.02	4,094,259.44

    合 计	319,160,792.44	6,850,817.77	314,460,289.29	6,641,936.57

    ②应收账款账龄情况

    项 目		2008.6.30		2007.12.31

    		金    额		比 例%		坏账准备		计提比例		金    额		比 例%		坏账准备		计提比例

    1年以内		231,693,680.52		60.45%		2,672,848.78		2%		195,243,357.46		62.09%		2,043,196.43		2%

    1-2年		59,946,986.05		27.11%		2,397,879.44		4%		86,467,937.00		27.50%		2,915,641.62		4%

    2-3年		21,076,026.15		9.53%		1,264,561.57		6%		26,291,485.16		8.36%		1,167,898.87		6%

    3年以上		6,444,099.72		2.91%		515,527.98		8%		6,457,509.67		2.05%		515,199.65		8%

    合计		319,160,792.44		100%		6,850,817.77				314,460,289.29		100.00%		6,641,936.57		

    ③	应收账款坏账准备变动情况 

    项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    			转回数	转出数	合计	

    应收账款坏账准备	6,641,936.57	208,881.20				6,850,817.77

    

    ④	应收账款前五名欠款

    单位：人民币元

    项目	期末数	期初数

    	金额	比例	金额	比例

    前五名欠款单位合计及比例	37,015,753.44	11.60%	40,294,799.22	12.81%

    ⑤	应收账款欠款单位

    单位：人民币元

    单位名称	欠款金额	计提坏账金额

    山西运城盐化劳动服务公司 	16,346,181.63	326,923.63

    天津市南风贸易有限公司 	7,324,073.23	146,481.46

    上海运城盐化物资经营部 	6,177,974.71	123,559.49

    武汉顺意达销售公司 	3,848,640.00	76,972.80

    烟台南塞商贸有限公司 	3,318,883.87	66,377.68

    合计	37,015,753.44	740,315.06

    ⑥期末应收账款余额中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项详见十.8(3)。

    （3）其他应收款

    其他应收款2008年6月30日账面价值为413,046,149.85元，2007年12月31日账面价值为401,483,492.59元。

    ① 其他应收款按客户类别披露如下：

    项 目	期末数	期初数

    	金额	坏账准备	金额	坏账准备

    单项金额重大应收款项	320,733,426.16	20,914.03	333,738,568.63	

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项				

    其他不重大应收款项	92,426,063.78	92,426.06	67,847,492.38	102,568.42

    合 计	413,159,489.94	113,340.09	401,586,061.01	102,568.42

    ② 其他应收款账龄情况

    项  目		2008.6.30		2007.12.31

    		金  额		比 例%		坏账准备		计提比例		金  额		比 例%		坏账准备		计提比例

    1年以内		371,391,066.25		89.89%		71571.67		1‰		350,305,531.08		87.23%		53,330.74		1‰

    1-2年		21,182,238.48		5.13%		21182.24		1‰		34,268,791.46		8.53%		34,198.78		1‰

    2-3年		7,323,330.55		1.78%		7323.33		1‰		3,860,439.15		0.96%		3,374.81		1‰

    3年以上		13,262,854.66		3.2%		132162.85		1‰		13,151,299.32		3.27%		11,664.09		1‰

    合计		413,159,489.94		100%		113,340.09				401,586,061.01		100.00%		102,568.42		

    ③	其他应收款坏账准备变动情况

    单位：人民币元

    项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    			转回数	转出数	合计	

    其他应收款坏账准备	102,568.42	10,771.67				113,340.09

    

    ④	其他应收款前五名欠款                 单位：人民币元

    项   目	期末数	期初数

    	金额	比例	金额	比例

    前五名欠款单位合计及比例	23,039,912.20	5.58%	27,238,971.40	6.78%

    ⑤	其他应收款主要欠款单位

    单     位	与本公司关系	欠款金额

    北京清华液晶技术工程研究中心	子公司	7,000,000.00

    北京精佳园机械厂	往来单位	6,000,000.00

    北京精瑞德印刷技术发展有限公司	往来单位	4,000,000.00

    四川同庆双龙元明粉厂	往来单位	3,800,000.00

    北京欧芬爱尔日用化学用品有限责任公司	往来单位	2,239,912.20

    合   计		23,039,912.20

    ⑥ 期末其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。

    （4）长期股权投资

    ①长期股权投资分类

    项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    对子公司投资	704,757,847.57			704,757,847.57

    其他股权投资	5,960,000.00		50,000.00	5,910,000.00

    合计	710,717,847.57		50,000.00	710,667,847.57

    ② 对子公司的长期股权投资

    被投资公司名称	期初余额	本期增减	期末余额

    西安南风日化有限责任公司 	113,000,000.00		113,000,000.00

    南风集团山西国际贸易有限公司 	3,600,000.00		3,600,000.00

    西安南风牙膏有限责任公司 	9,455,000.00		9,455,000.00

    呼和浩特南风日化有限公司 	15,000,000.00		15,000,000.00

    安徽安庆南风日化有限责任公司 	81,750,000.00		81,750,000.00

    山西省运城南风物贸有限公司 	1,800,000.00		1,800,000.00

    贵州南风日化有限公司 	43,604,352.33		43,604,352.33

    本溪开发区南风日化有限公司 	42,500,000.00		42,500,000.00

    四川同庆南风有限责任公司 	41,514,095.24		41,514,095.24

    南风集团垣曲制药有限责任公司 	23,000,000.00		23,000,000.00

    山西钾肥有限责任公司 	91,800,000.00		91,800,000.00

    江苏南风元明粉有限责任公司 	54,000,000.00		54,000,000.00

    北京清华液晶技术工程研究中心 	23,000,000.00		23,000,000.00

    南风集团淮安元明粉有限公司 	47,000,000.00		47,000,000.00

    四川同庆洗涤用品有限责任公司 	22,734,400.00		22,734,400.00

    江苏南风化工有限责任公司 	3,000,000.00		3,000,000.00

    运城盐湖中国死海旅游开发公司 	38,500,000.00		38,500,000.00

    衡阳南风化工有限公司 	49,500,000.00		49,500,000.00

    合                计	704,757,847.57		704,757,847.57

    ③对其他企业投资明细

    被投资公司名称	期初余额	本期增减	期末余额

    大同证券公司 	5,910,000.00		5,910,000.00

    山西运城晋能新能源热电有限公司 	50,000.00	-50000.00	0.00

    合            计	5,960,000.00	-50000.00	5,910,000.00

    （5）营业收入及营业成本

    ①	营业收入和营业成本

    项目	本期数	上年同期数

    	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

    主营业务收入	569,887,650.21	486,186,856.83	518,065,139.21	438,347,886.75

    其他业务收入	70,153,702.13	66,717,971.54	122,591,019.67	119,129,971.64

    合   计	640,041,352.34	552,904,828.37	640,656,158.88	557,477,858.39

    

    ②分产品主营业务收入和主营业务成本

    项 目	主营业务收入	主营业务成本	主营业务毛利

    	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数

    硫化碱	119,894,163.85	111,786,080.37	96,275,559.22	80,867,397.88	23,618,604.63	30,918,682.49

    元明粉	54,148,420.83	55,787,416.48	43,119,485.28	41,163,469.22	11,028,935.55	14,623,947.26

    日化产品	339,104,065.00	298,699,062.83	302,656,918.41	269,716,330.22	36,447,146.59	28,982,732.61

    其  他	56,741,000.53	51,792,579.53	44,134,893.92	46,600,689.43	12,606,106.61	5,191,890.10

    合  计	569,887,650.21	518,065,139.21	486,186,856.83	438,347,886.75	83,700,793.38	79,717,252.46

    

    ③本公司前5名客户销售收入总额为46,751,925.46元，占公司全部主营业务收入的8.20%。

    （6）投资收益

    项目	本年数	上年数

    成本法核算的长期股权投资收益	5,319,000.00	

    权益法核算的长期股权投资收益		

    处置长期股权投资产生的投资收益		

    持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益		

    处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益		

    合  计	5,319,000.00	

    

    十、关联方关系及其交易                                  

    1、本公司的实际控制人有关信息

    实际控制人名称	类型	负责人	地址

    运城市国有资产监督管理委员会	机关法人	王新征	山西运城

    2、本公司的母公司有关信息

    母公司名称	企业类型	注册地	注册资本(万元)	法人代表	业务范围

    山西运城盐化局	国有企业	山西运城	13,604.10	陈宝绪	塑料纺织品产供运销及工程施工、设备安装、装修

    

    3、母公司对本公司的持股比例和表决权比例

    母公司名称	持股比例	享有表决权比例

    山西运城盐化局	26.49%	26.49%

    

    4、公司子公司有关信息

    企 业 名 称		经济性质及类型		注 册 地 址		主 营 业 务		与公司关系

    西安南风日化有限责任公司		有限公司		西安市		主营日用化工生产、销售等		子公司

    本溪经济技术开发区南风日化有限公司		有限公司		本溪市石桥子镇		主营日用化工生产、销售		子公司

    南风集团山西国际贸易有限公司		有限公司		运城市		进出口贸易		子公司

    安徽安庆南风日化有限责任公司		有限公司		安庆市		生产、销售日用化工产品		子公司

    贵州南风日化有限公司		中外合资		安顺市		生产销售日用化工产品		子公司

    西安南风牙膏有限责任公司		有限公司		西安市		生产、销售牙膏系列产品		子公司

    呼和浩特南风日化有限责任公司		有限公司		呼和浩特市		生产销售日用化工产品		子公司

    山西省运城南风物贸有限公司		有限公司		运城市		经销金属材料、化工原料等物资		子公司

    （中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司		中外合资		洪泽县		生产销售元明粉		子公司

    四川同庆南风有限责任公司		有限公司		彭山县		生产销售无水硫酸铵、碳酸氢铵、日用化工产品		子公司

    南风集团垣曲制药有限责任公司		有限公司		垣曲县		药品生产销售		子公司

    山西钾肥有限责任公司		有限公司		运城市		生产销售钾肥等		子公司

    南风集团淮安元明粉有限公司		有限公司		淮安市		生产、销售元明粉产品		子公司

    北京清华液晶技术工程研究中心		有限公司		北京市		主营液晶显示器件、精细化工电子产品、技术开发、技术服务		子公司

    江苏南风化工有限责任公司		有限公司		洪泽县		硝酸钠、亚硝酸钠、无水硫酸钠、碳酸氢钠、硫酸钾、硫化纳生产、		子公司

    运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司		有限公司		运城市		盐湖及周边地区旅游资源的开发与经营；盐湖矿物质产品及相关旅游产品的开发与销售。		子公司

    四川同庆南风洗涤用品有限责任公司		有限公司		彭山县		洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开发、制造、销售		子公司

    衡阳南风化工有限公司		有限公司		衡阳市		生产销售元明粉产品		子公司

    

    5、不存在控制关系的关联方关系的性质

    企  业  名  称		与本公司的关系

    陕西省西安市日用化学工业公司		发 起 人

    升华集团控股有限公司		发 起 人

    6、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    项    目		2007.12.31		本年增加		本年减少		2008..6.30

    西安南风日化有限责任公司		115,000,000.00						115,000,000.00

    本溪经济技术开发区南风日化有限公司		50,000,000.00						50,000,000.00

    南风集团山西国际贸易有限公司		4,000,000.00						4,000,000.00

    安徽安庆南风日化有限责任公司		82,000,000.00						82,000,000.00

    贵州南风日化有限公司		62,291,931.90						62,291,931.90

    西安南风牙膏有限责任公司		9,755,000.00						9,755,000.00

    呼和浩特南风日化有限责任公司		15,200,000.00						15,200,000.00

    山西省运城南风物贸有限公司		2,000,000.00						2,000,000.00

    （中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司		123,000,000.00						123,000,000.00

    四川同庆南风有限责任公司		55,980,825.24						55,980,825.24

    南风集团垣曲制药有限责任公司		25,000,000.00						25,000,000.00

    山西钾肥有限责任公司		180,000,000.00						180,000,000.00

    南风集团淮安元明粉有限公司		50,000,000.00						50,000,000.00

    北京清华液晶技术工程研究中心		45,000,000.00						45,000,000.00

    江苏南风化工有限责任公司		5,000,000.00						5,000,000.00

    运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司		40,000,000.00						40,000,000.00

    四川同庆南风洗涤用品有限责任公司		30,660,000.00						30,660,000.00

    衡阳南风化工有限公司		49,500,000.00						495000000.00

    7、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：

    企 业 名 称		2007.12.31		本年增加		本年减少		2008.6.30

    		金    额	比例%						金   额	比例%

    西安南风日化有限公司		113,000,000.00	98.26						113,000,000.00	98.26

    本溪经济技术开发区南风日化有限公司		4,250,000.00	85.00						4,250,000.00	85.00

    南风集团山西国际贸易有限公司		3,600,000.00	90.00						3,600,000.00	90.00

    安徽安庆南风日化有限责任公司		81,750,000.00	99.70						81,750,000.00	99.70

    贵州南风日化有限公司		43,604,350.33	70.00						43,604,350.33	70.00

    西安南风牙膏有限责任公司		9,455,000.00	96.92						9,455,000.00	96.92

    呼和浩特南风化工有限责任公司		15,000,000.00	98.68						15,000,000.00	98.68

    山西省运城南风物贸有限公司		1,800,000.00	90.00						1,800,000.00	90.00

    （中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司		54,000,000.00	43.90						54,000,000.00	43.90

    四川同庆南风有限责任公司		41,514,095.24	74.15						41,514,095.24	74.15

    南风集团垣曲制药有限责任公司		23,000,000.00	92.00						23,000,000.00	92.00

    山西钾肥有限责任公司		91,800,000.00	51.00						91,800,000.00	51.00

    南风集团淮安元明粉有限公司		47,000,000.00	94.00						47,000,000.00	94.00

    北京清华液晶工程技术研究中心		22,950,000.00	51.00						22,950,000.00	51.00

    运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司		38,500,000.00	96.25						38,500,000.00	96.25

    江苏南风化工有限责任公司		   3,000,000.00 	60.00						   3,000,000.00 	60.00

    四川同庆南风洗涤用品有限责任公司		22,734,400.00	74.15						22,734,400.00	74.15

    衡阳南风化工有限公司		49,500,000.00	99.00						49,500,000.00	99.00

    8、关联方交易                                     

    （1）关联交易定价原则

    本公司关联交易各项实际结算价格依据与关联方签订交易合同协议，并经公司股东大会审议通过执行。

    （2）关联方交易

    ①采购货物（包括接受劳务等项）

    企业名称		2008年1-6月		2007年1-6月

    山西运城盐化局		4,490,507.42		4,480,912.45

    合   计		4,490,507.42		4,480,912.45

    

    ②销售货物

    企业名称		2008年1-6月		2007年1-6月

    山西运城盐化局		53,837.07		61,854.68	

    合    计		53,837.07		61,854.68

    ③关联公司往来                                                         

    项  目		关联方名称		2008.6.30		2007.12.31		占全部应收（付）款项余额的比重

    								2008.6.30		2007.12.31

    其他应付款		山西运城盐化局		151,313,830.26		116,830,854.53		37.58%		37.13%

    十一、或有事项

    1、为其他单位提供借款担保：

    本公司与山西关铝股份有限公司签定了《互保协议》，双方同意在协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过3,5000万元人民币，山西关铝股份有限公司以价值人民币51,039万元的房屋建筑物及设备进行反抵押担保。截止2008年6月30日，本公司为山西关铝股份有限公司的借款人民币23,900万元提供担保。

    本公司与山西丰喜肥业（集团）股份有限公司签定了《互保协议》，双方同意在协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过3,5000万元人民币。截止2008年6月30日，本公司为山西丰喜肥业（集团）有限公司的借款人民币34,165万元提供担保。

    2、除上述事项外，本公司无其他重大或有事项。

    十二、承诺事项

    本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项

    经公司第四届第二十一次董事会决定，本公司本期不分配股利。

    本年度本公司无其他资产负债表日后重大事项。

    

    十四、非经常性损益

    非经常性损益项目	金额

    非流动资产处置损益	-1,183,502.18

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外	2,251,015.30

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外	

    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益	

    非货币性资产交换损益	

    投资损益	

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	

    债务重组损益	23,062.50

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	

    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益	

    除上述各项之外的其他营业外收支净额	-1,200,188.07

    其他非经常性损益项目	-212,179.91

    合    计	-321,792.36

    其他非经常性损益项目	金额

    注：其他非经常性损益项目包括	

    公允价值变动收入	

    国产设备所得税抵免额	

    应收款项坏账准备的转回	

    以上因素的所得税影响	27,403.12

    少数股东损益影响数	-239,583.03

    

    

    十五、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    2008年1-6月	净资产收益率（%）	每股收益（元）

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属母公司的普通股股东的净利润	1.40	1.41	0.038	0.038

    扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.42	1.43	0.039	0.039

    

    2007年1-6月	净资产收益率（%）	每股收益（元）

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属母公司的普通股股东的净利润	2.14	2.16	0.058	0.058

    扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.82	1.84	0.049	0.049

    

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    归属母公司的普通股股东的净利润	20,842,093.42	31,633,463.48

    非经常损益	-321,792.36	4,746,095.77

    扣除非经营损益后归属于公司普通股股东的净利润	21,163,885.78	26,887,367.71

    

    

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    期初净资产	1,467,468,723.75	1,446,838,787.94

    本期净利润	20,842,093.42	31,633,463.48

    资本公积增加		-91,460,000.00

    期末净资产	1,488,310,817.17	1,478,472,251.42

    期初股本	548,760,000.00	457,300,000.00

    期末股本	548,760,000.000000	548,760,000.00

    

    十六、其他重大事项

    本年度无其他重大事项。

    

    

    

    第八节  备查文件

    一、载有董事长签名的半年度报告文本；

    二、载有公司法人代表、公司负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的财务报告文本。

    三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；

    四、公司章程文本；

    五、其他有关资料。  

    南风化工集团股份有限公司

    

    董事长：

    

    2008年八月十四日