湖南计算机股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中英文名称
中文名称:湖南计算机股份有限公司
英文名称:Hunan Computer Co., Ltd
英文缩写:HCC
2、公司法定代表人:杨德泉
3、董事会秘书:杨林
授权代表:翦静
联系地址:湖南省长沙市雨花路161号
邮编:410007
电话:0731-5559794 5554610-588
传真:0731-5514776
4、公司注册及办公地址:湖南省长沙市雨花路161号
邮编:410007
公司国际互联网网址:http://www.hcc.com.cn
电子信箱:hcfpo @ public.cs.hn.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址:www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:湘计算机
股票代码:0748
二、公司会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据(单位:元)
项目 金额
利润总额 49921159.79
净利润 42832467.07
扣除非经常性损益后的净利润 42761241.54
主营业务利润 152414226.44
其他业务利润 1596946.20
营业利润 48451163.97
投资收益 1064358.31
补贴收入 692812.05
营业外收支净额 -287174.54
经营活动产生的现金流量净额 61950765.19
现金及现金等价物净增加额 4050159.53
注:扣除非经常性损益的项目涉及的金额:补贴性收入692,812.05元,合并价差摊入621,586.52元。
2、近三年主要会计数据及财务指标(合并报表)
1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
净利润 42832467.07 64014232.93 57882511.12
46259270.00 23671835.12
总资产 927499796.08 820682812.91 791363525.40 733311974.15 710724539.27
股东权益 594333467.39 477516543.57 448797386.89 426350148.00 403762713.12
每股收益(摊薄) 0.189 0.30 0.27
0.37 0.189
(加权) 0.216 0.30 0.27
0.37 0.189
每股净资产 2.625 2.24 2.11
3.41 3.23
调整后每股净资产 2.57 2.17 2.05
3.32 3.19
每股经营活动产生 0.27
的现金流量净额
净资产收益率(摊薄) 7.21％ 13.41％ 12.9％
10.85％ 5.87％
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.189
注1:以上数据和指标均按合并报表数计算,99年按总股本22637.478万股计算,98年按总股本21,272.1万股计算,97年按总股本12,513万股计算
注2:主要财务指标计算方法如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总额
3.股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 212721000 217014398.55 18800736.94 7365914.74
261251.40 448797386.89
本期增加 13653780 131594033.43 11695469.58 4578803.57
42832467.07 199775750.08
本期减少
54239669.58 54239669.58
期末数 226374780 348608431.98 30496206.52 11944718.31 -11145951.11 594333467.39
变动原因: 股本增加是因为报告期内实施了配股;
资本公积增加是因为报告期内实施了配股;
盈余公积增加是因为计提10％法定公积金、10％法定公益金、5％任意盈余公积;
未分配利润增加是因为本年度实现的净利润,减少的原因是中期实施每10股派2元分红方案、 计提盈余公积。
三、股东情况介绍
1、股东持股情况
(1)、截止报告期末,公司股东总数为46040户,其中国家法人股东4户,社会公众股东46036户。
(2)、前十名股东持股情况
序号 名称 持股数 比例(％)
(万股)
1 中国长城计算机集团公司 8090.30 35.74
2 湖南电子信息产业集团有限公司 4372.478 19.32
3 邵阳电源总厂 895.90 3.96
4 北京建银电脑公司 278.80 1.23
5 白秀芳 82.2381 0.36
6 陈章云 79.7763 0.35
7 谭少艮 63.3259 0.28
8 陈章和 56.0516 0.25
9 伍县新 45.1155 0.20
10 陈远存 42.2305 0.19
注:前四名为发起人股东,属国有法人股,相互之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
报告期内共召开了4次股东大会:
(1) 1998年度股东大会于1999年4月26日在湖南宾馆一号楼八楼会议室召开。大会审议并通过了:
----1998年度总裁业务报告(98年度工作总结及1999年经营发展计划报告)
----1998年度董事会工作报告和监事会工作报告
----1998年度财务决算报告
----1998年度利润分配预案
----1999年度财务预算报告
----修改公司章程的议案
会议决议刊登在1999年4月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(2)
1999年第一次临时股东大会于1999年6月11日在湖南宾馆一号楼八楼会议室召开,大会审议通过了公司98年度增资扩股方案。会议决议刊登在1999年6月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(3)
1999年第二次临时股东大会于1999年6月29日以通讯方式召开,大会审议通过了公司以6000万元投资入股湘财证券有限责任公司的议案。会议决议刊登在1999年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(4)1999年第三次临时股东大会于1999年8月26日以通讯方式召开,大会审议通过了公司1999年度中期利润分配方案。会议决议刊登在1999年8月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
(1)、公司所处行业情况
公司所处行业为新兴的朝阳工业----电子信息行业,发展迅速,竞争激烈。由于本公司一贯坚持市场导向,科技兴业,经过连续几年的快速发展,已成为一个集科、工、贸、服务四位一体的综合型高科技企业,并成为国内最大的各类计算机终端专业开发、生产、销售企业之一,并且99年在税控系列产品、网络终端、软件与系统集成、金融机具、PR2存折打印机以及军用产品、工控产品等方面取得了较大的发展,广泛服务于金融、税务、海关、国防、铁路、保险、证券等领域。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围为:开发、生产、销售中西文字符图形终端、网络终端、金融机具、通讯产品、机电一体化产品及成套商用电子设备、税控系列产品、软件及系统集成、打印机、新型化学电池等。
99年,在董事会的正确领导和决策下,湘计算机的经营班子和全体员工紧紧围绕“创新管理、狠抓效能”的年度方针,资本运营和产品经营的各项工作都取得了一定的成绩,1999年公司完成主营业务收入61673.06万元,实现利润总额4992.12万元,净利润4283.25万元,相比98年的主营业务收入、利润总额、净利润分别增长了22.74％、-13.92％、-26％。99年利润总额、净利润比98年减少的主要原因是:根据财政部的最新规定提取了四项资产减值准备金;99年新产品的开发和市场的开拓投入都很大;以及主导硬件产品的价格每年都在下降等。
公司主营业务按产品划分为:硬件产品、软件及系统集成。硬件产品的业务收入为423,564,330.86元,业务利润为84,763,886.63元;软件及系统集成的业务收入为32,299,800.00元,业务利润为13,244,834.04元。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
A、 一是干部队伍从上到下在学习上下功夫不够,特别是对先进管理经验学习不够,创新意识不强,干部的管理水平有待提高,必须加强学习。
B、资本运作经验不足,对外投资较为谨慎,在一定程度上影响了企业扩张的速度。必须加大力度,看准方向,大胆操作。
C、由于企业属国有企业改制上市,仍然受到旧制度和旧观念的束缚,
在工资结构与分配、人事管理、人才引进等方面存在不合理,因而在人才建设方面比较被动,必须在分配体制上寻求突破。
2、 公司财务状况
项 目 1999年度 1998年度 增减(％)
总资产 927,499,796.08元 791,363,525.40元 +17.20％
长期负债 109,448,740.00元 90,999,921.00元 +20.27％
股东权益 594,333,467.39元 448,797,386.89元 +32.43％
主营业务利润 152,414,226.44元 133,733,383.48元 +13.97％
净利润 42,832,467.07元 57,882,511.12元 -26％
注: 1、总资产增加的原因是由于年内实施了配股;
2、长期负债增加的原因是由于长期借款增加;
3、股东权益增加的原因是由于九九年实施了配股;
4、主营业务利润增加的原因是由于主营业务收入扩大、增加;
5、净利润减少的主要原因是由于计提四项准备金及九九年中期实施了每10股派2元的分红方案。
3、 公司投资情况
(1) 99年度公司对外投资情况如下:
企业名称 注册资金 本期投资 本公司持有 主营范围
(单位:万元) (单位:万元) 其股权
武汉湘计华成电子 电子计算机、机电
网络有限公司 350 178.5 51％ 一体化、仪器仪表
通讯技术及产品的
开发、研制、销售
长沙湘计华湘 计算机、办公自动
化及配套智能仪表
计算机有限公司 200 120 60％ 的产品开发、推广
北京湘计立德信息 机电一体化技术及
技术有限公司 300 240 80％ 产品、电子计算机
网络及软硬件、通
讯设备等开发、咨询
长沙湘计新星计算 软件开发及维护,计
机系统有限公司 500 425 85％ 算机网络工程的设
计、开发及维护
深圳湘计长岛电脑 计算机外部设备、
设备有限公司 350 297.5 85％ 发及销售;电子元器
终端设备的生产、
开件的购销
维用—长城电路 印制电路板、电子
有限公司 700万美元 2540 35％ 器件、印刷板设备
和其他电子外围设备
湖南邵阳蓝宝电源
有限责任公司 627 527 84％ 蓄电池产品、蓄电
池生产设备
上海湘计浦江 计算机软硬件、系
科技有限公司 200 180 90％ 统工程、机房设备
电子及通讯领域的
科技咨询、技术开
发、转让服务及相
关产品的销售
湖南艾邦信息 引进、开发销售电
技术有限公司 950 484.5 51％ 开发计算机网络工
子计算机软件、硬
件;程、信息网络工
程
长沙长远电子 计算机系统、计算
信息技术有限公司
660 354 53.6％ 设备、多媒体技术
开发、销售等
武汉华工安鼎
信息技术有限公司
98 28％ 咨询与培训开发产
品的制造及销售等
湘财证券有限
责任公司 10200 6000 6％ 证券经纪、承销、
自营等
(2)募集资金使用情况
本报告期内,公司实施98年度配股方案,募集资金1.45亿元,于99年10月底到位,主要投资于以下四个项目,剩余资金存在银行。
投资项目 计划投资 实际投资 项目进度
1、建立“企业技术中心”
2990万元 988.33万元 已完成33％
2、“高级存折打印机的
开发与生产”技术改造
5675万元 388.66万元 已完成7％
3、“数据通信接入设备的开 因项目本身有变
发与生产”技术改造 4076万元 45万元 化,需改变投向
4、补充“网络终端开发生产
技术改造”和“计税收款
机”项目配套流动资金
2000万元 2000万元 ——
以前年度募集资金项目情况:
项目名称 计划投资 实际投资 完成进度
1、 金融终端开发生产服务
基地 15450万元 6621万元 98年3月3日竣工验收
2、“网络终端开发生产”
技术改造 4840万元 4737万元 99年1月6日竣工验收
3、计税收款机 5200万元 4728万元 99年中期基本完成该项目
4、新型氢镍电池技术改造
2860万元 1232万元 98年暂缓了该项目的投资
进度
4、中国加入WTO对公司整体经营及具体业务的影响由于公司的主营业务大部分属于比较特殊和专业化的领域,在近期内中国加入WTO对公司经营没有多大影响。长远来看,对公司调整产品、产业结构具有积极意义。
5、 新年度的业务发展计划
2000年是世纪的交替之年,也是完成“九五”计划的最后一年。如何在新知识、新事物层出不穷的新形势下,抓住发展机遇,迎接严峻挑战,是考虑明年各项工作的重点,为此我们提出公司明年的年度方针为“学习创新”。
2000年要实现“双五目标”,即产品经营重点突出五大支柱产品和做好资本经营五个专项工作。“双五目标”是公司2000年产品经营和资本经营内容的核心所在。
公司今年产品经营的五大支柱是:中西文字符终端、蝴蝶网络终端、PR2存折打印机、HCC168出租车税控计价器、HCC188加油机税控计量器。另外要抓好军用产品、工控产品和HCC股票通这几个具有发展前途的小支柱。彩票机、数据安全产品、数字视频产品及其应用系统等新产品也值得关注。五个专项为:PCB板的增资扩建工作;软件园的建设工作;湘计新星或其他符合条件的子公司和项目在国内高新技术板块或香港创业板块上市工作;打印机项目发展工作;有关邵阳蓝宝的资本运作。
五大支柱产品是今年的经济增长的命脉。一定要统一思想、统一认识,集中资源,明确分工,落实责任,实现专项计划专项调度。运作上要达到以下要求:
(1)、市场发展中心要转变观念,调整结构,实施全方位的科学的市场营销策略,要围绕五大支柱产品,确保市场的先导作用;
(2)、技术中心要加快产品创新。提高科技创新的能力,尽快制订出加快科技发展的政策和措施,激发出技术创新的活力;引入竞争、激励和淘汰机制;创新观念,建立来源于市场、服务于市场的产品开发原则,开发出令市场满意的产品;
(3)、产品制造中心要尽快提升管理水平。以分厂模拟法人机制为基础,加强各分厂基础管理工作和建设,使每个分厂成为市场的主体,发挥更大的效能;
(4)、提升管理水平,强化三个中心独立运作的功能,建立三个中心会商会议制度;突出计划管理的龙头作用;以财务管理为主线,加强财务管理成本监督;确保完成ISO14001环保质量体系的认证,进一步提高质量管理的高度;
加强人力资源的管理与开发;
(5)、加强对子公司的管理,要求做到全面实现效益增长。
6、董事会日常工作情况
(1)报告年度内董事会的会议情况及决议内容报告期内,公司第一届董事会共召开了五次会议。
A、第一届董事会第九次会议于1999年3月18日召开,会议审议通过了:
----总裁业务报告(98年度工作总结及99年经营发展计划;
----98年度公司财务决算报告和利润分配预案,以及1999年财务预算报告
----98年度报告及年度报告摘要;
----1998年度增资扩股预案;
----修改《公司章程》的预案;
----召开1998年年度股东大会的议案。
会议决议刊登在1999年3月23日的《中国证券报》、《证券时报》上。
B、第一届董事会第十次会议1999年4月18日召开,会议审议通过了关于本次配股募集资金投向的项目可行性报告。会议决议刊登在1999年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》上。
C、第一届董事会第十一次会议于1999年5月28日召开,会议审议通过了公司以6000万元投资入股湘财证券有限责任公司的议案。会议决议刊登在1999年5月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
D、第一届董事会第十二次会议1999年7月21日召开,会议审议通过了:
----99年上半年工作情况及下半年工作计划;
----99年中期利润分配预案;
----99年度中期报告;
----关于召开99年第三次临时股东大会(通讯方式)的议案。
会议决议刊登在1999年7月23日的《中国证券报》、《证券时报》上。
E、第一届董事会第十三次会议1999年12月12日召开,
根据97年度股东大会对董事会的授权,会议审议通过了关于购买我公司租用的湖南计算机厂土地使用权的议案。会议决议刊登在1999年12月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(2)利润分配方案、配股方案实施情况
A、1998年度利润分配方案为:以98年度末总股本21272.1万股为基数,10派1.0元(含税),1999年5月6日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于实施1998年度分红派息的公告;
B、1999年中期利润分配方案为:以99年中期总股本21272.1万股为基数,10派2.0元(含税)1999年9月20日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于实施1999年中期分红派息的公告;
C、本年度实施的98年度配股方案为:以97年末总股本12513万股为基数,10配3,(以98年末总股本21272.1万股为基数,10配1.7647),配股价:11元,公司第二大股东湖南信息产业集团有限公司以现金认购15.378万股,其他发起人股东全部放弃。此次配股于1999年9月18日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《配股说明书》,99年10月底募集资金到位,扣除发行费用后,共募集资金1.45亿元。
7、公司管理层及员工情况
(1)现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初 年末 增减
持股 持股 变动
杨德泉 董事长总裁 男 60岁 97.6-2000.6 14450 17000 2550
陈彰清 副董事长 男 52岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
钱乐军 董事 男 52岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
李庆之 董事 男 60岁 97.6-2000.6 11050 11050 0
朱姗姗 董事 女 39岁 97.6-2000.6 0 0 0
吴爱萍 董事 女 43岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
张 孜 董事副总裁 男 42岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
孙治成 董事 男 37岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
林 平 董事财务总监 男 36岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
徐梓干 董事 男 54岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
周世明 董事 男 49岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
周顺成 监事会
召集人 男 59岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
罗安英 监事 女 48岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
徐雪坤 监事 男 47岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
谷剑成 监事 男 44岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
左济华 监事 男 60岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
高 雷 副总裁 男 47岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
李巧云 副总裁 女 46岁 97.6-2000.6 11050 13000 1950
杨 林 董事会秘书 男 31岁 97.6-2000.6 9350 11000 1650
说明:
1、报告期内,上述人员所持股份增减变动是由于年内实施98年度配股方案所致。
2、报告期内,董事:陈彰清、钱乐军、李庆之、朱姗姗、吴爱萍、孙治成、徐梓干、周世明,监事:周顺成、徐雪坤、罗安英、谷剑成、左济华不在本公司领薪。公司高级管理人员杨德泉、张孜、高雷、林平、李巧云、杨林等6人在公司领薪,年度薪酬在3-5万元有5人,5-7万元有1人。
报告期内,公司未发生聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
8、本次利润分配预案
经湖南开元会计师事务所审计:本公司1999年度共实现净利润42,832,467.07元。根据《公司章程》规定,提取10％的法定公积金、10％的法定公益金、5％的任意盈余公积金(共计提11,695,469.58元),余下可供分配的净利润为31,136,997.49元,加上上年度未分配利润261,251.40元(调整后),扣除99年中期分配的42,544,200元,本次可供分配的利润合计-11,145,951.11元。公司拟决定1999年度不再进行利润分配,剩余-11,145,951.11元留待以后年度弥补。
本次不进行公积金转增股本。
本预案待本次董事会审议通过后,需提交1999年度股东大会审议。
9、其他报告事项
选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》年内未发生变更。选定的会计师事务所为湖南开元会计师事务所。
六、监事会报告
本报告期内,第一届监事会召开了一次会议,并列席了五次董事会。1999年3月18日召开了本年度第一次监事会会议,审议通过了《1998年度监事会报告》。监事会按照《公司法》和《公司章程》认真地履行监察督促职能。
本公司监事会对以下事项发表独立意见:
1、
公司在日常经营活动中能自觉遵守执行《公司法》和《公司章程》的规定,认真执行股东大会决议,按照董事会的经营思想和工作部署,在国内外经济形势日益严峻的不利条件下,不断推行内部改革,调整产品结构,创新管理、狠抓效能,使本公司在99年取得了一定成绩。公司99年净利润相对98年有所下降的原因是根据财政部的最新规定提取了四项资产减值准备金;99年新产品的开发和市场的开拓投入都很大;以及主导硬件产品的价格每年都在下降等。
2、
公司董事会审议通过了关于计提四项资产减值准备的会计政策,并以此作为公司审慎经营、有效防范化解资产损失风险的内部控制制度,董事会此项决议程序合法、依据充分。
3、
本年度未发现董事会成员和高级管理人员违纪违法,滥用职权,损害公司及股东利益的行为,董事会所做的决定均依照有关法律法规和本公司章程的要求,符合全体股东利益。
4、 1999年度,湖南开元会计师事务所出具的无保留意见的财务报告真实、客观的反映了公司的财务状况和经营成果。
5、
报告期内,公司实施98年度配股方案所募集的资金已经到位并陆续投入,但由于募集资金到位比较晚,对资金投入速度造成一定的影响,本年度实际投入项目与承诺投入项目基本一致。
6、
公司在出售、收购资产时,本着公平、等价有偿的原则,确定交易价格,交易价格合理;未发现有内幕交易,未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
7、 公司在进行关联交易时,严格遵循有关关联交易的操作程序,交易过程中充分体现公平、合理的原则,未发现有损害上市公司利益的情况。
七、重大事项
1、 重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内,本公司未发生控股股东变更、公司董事会换届、改选及成员变动和公司总裁及董事会秘书变更的情况。
4、 报告期内,公司收购及出售资产事项1999年12月12日公司第一届董事会第13次会议审议通过出资3548.666万元购买我公司租用的湖南计算机厂的土地使用权的议案。
5、重大关联交易
公司出资3548.666万元购买了我公司租用的湖南计算机厂土地使用权,根据1997年度股东大会对董事会的授权,董事会决定购买我公司租用的湖南计算机厂土地使用权。由于本公司的第一大股东中国长城计算机集团公司和第二大股东湖南电子信息产业集团分别持有湖南计算机厂65％和35％的股权,因此本次收购属关联交易。但转让双方经过平等协商,根据湖南省地价评估事务所与株洲市土地评估事务所出具并经湖南省国土测绘管理确认的《土地估价报告》,遵循公平合法、等价有偿的原则,参照市场行情确定价格,没有损害社会公众利益和本公司其他股东的权益,湖南启元律师事务所对本次收购出具了法律意见书。
本次收购为协议受让土地使用权方式。本公司与湖南计算机厂签署了《土地使用权转让协议》,本公司受让湖南计算机厂33493.781平方米土地的使用权。使用权协议受让价为3548.666万元人民币。
6、本公司相对于控股股东做到了人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、 聘任、改聘、解聘会计师事务所情况本年度内未改聘、解聘会计师事务所
9、其他重大合同本年度内,公司无重大担保、抵押合同
10、本报告期内,公司无变更名称或股票简称的情况。
11、其他重大事项
根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司本年度对长、短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更的累积影响数为28,719,156.68元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为10,889,522.49元,存货计价方法变更的累积影响数为16,946,758.32元,计提长期投资减值准备的累积影响数为882,875.87元,由于会计政策变更,相应调减了1998年初未分配利润16,940,576.15元,调减了1999年初未分配利润4,178,340.76元,冲减了1997年计提的盈余公积5,646,858.72元。
八、财务会计报告
1、审计意见
公司财务业经湖南开元会计师事务所注册会计师周重揆、严萍审计,并出具了无保留意见的审计报告。(开元所[1999]股审字第025号)
2、会计报表(附后)
3、合并会计报表附注(附后)
九、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册登记时间:1997年6月27日
登记地点:湖南省长沙市雨花路161号
2、 营业执照注册号:4300001000690
3、 税务登记号码:43010418380618
4、 公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、 报告期内,公司配股主承销商为湘财证券有限责任公司。
6、 公司聘请的会计师事务所:湖南开元会计师事务所
办公地点:湖南省长沙市芙蓉中路490号
十、备查文件
1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
4、 公司章程
湖南计算机股份有限公司
二000年四月十五日
开元所(2000)股审字第025号
审 计 报 告
湖南计算机股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日母公司及合并的资产负债表、1999年度母公司及合并的利润及利润分配表和1999年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及合并财务状况与1999年度的经营成果及合并经营成果和现金流量情况及合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师:
湖南.长沙 中国注册会计师:
二OOO年三月二十七日
会计报表附注
附注1、公司简介
湖南计算机股份有限公司(以下简称本公司)系1997年3月经湖南省证监会湘证监字[1997]15号文及湖南省人民政府湘政函(1997)85号文批准,由中国长城计算机集团公司、湖南电子信息产业集团有限公司、邵阳电源总厂和北京建银电脑公司等四家企业共同发起而设立,经中国证券监督管理委员会“证监法字[1997]339”号文批准,于1997年6月17日向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票4500万股,并于同年7月4日在深圳证券交易所挂牌上市交易。同年6月27日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册,注册资本12513万元。
根据湖南省证监会1998年9月30日湘证监(1998)97号文批复,本公司以1997年度末总股本12513万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,同时,用公积金转增股本,每10股转增5股;1999年9月9日,中国证券监督委员会以证监公司字[1999]92号文批准公司向全体股东配售13653780股。送红股、转增股本及配股后,本公司注册资本变更为226374780元。企业法人营业执照注册号4300001000690(3-1)。
本公司经营范围:开发、生产、销售中西文字符图形终端、网络终端、金融机具、通讯产品、机电一体化产品及成套、商用电子设备、信息化产品、新型化学电源产品以及其它电子产品及设备。
附注2、主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
采用公历年制,即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇价折合为人民币记帐,期末对货币性项目中外币余额按期末市场汇价进行调整,因汇价变动发生的差额,作为汇兑损益,计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准:本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏帐损失的核算方法及坏帐准备的计提方法和计提比例:本公司坏帐损失的核算采用备抵法。应收帐款根据期末余额按帐龄分析法计提坏帐准备。计提比例为:帐龄在1年以内的,按期末余额的5％计提;帐龄在1至2年内的,按期末余额的10％计提;帐龄在2-3年的,按期末余额的20％计提;帐龄在3年以上的,按期末余额的30％计提。其他应收款根据期末余额的5％计提坏帐准备。
8、存货的核算方法
(1)存货的分类:本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、外购商品、自制半成品、包装物、低值易耗品等。
(2)存货的计价:
a. 原材料按计划成本进行日常核算,期末分摊材料成本差异与产品成本差异,将产品生产及销售的计划成本调整为实际成本。
b. 低值易耗品按取得时的实际成本计价,发出领用时采用分次摊销法摊销。
c. 产成品按实际成本核算,发出产成品采用先进先出法。
(3)存货跌价准备的确认标准及计提方法:
a. 期末如存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因,使存货成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。
b. 存货跌价准备的计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低法计价,并按单个存货项目的可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资计价方法:按取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用入帐,但不包括已宣告而尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的利息。
(2)短期投资收益确认方法:待投资转让或到期兑付时确认投资收益并计入当期损益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:
a. 短期投资跌价准备的确认标准:公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。
b. 短期投资跌价准备的计提方法:按投资类别的成本与市价孰低法计提。
(4)本公司本期无短期投资。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资
a、长期股权投资计价:按取得投资时实际支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,包括税金、手续费等相关费用入帐。但不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用。
公司持有被投资单位20％(含20％)以上的表决权资本,或虽投资不足20％,但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位20％以下表决权资本,或虽投资占20％(含20％)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
b、采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
c、长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因引起股权比例发生变动,对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。
d.股权投资差额如有合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债券投资
a、长期债券投资计价,按实际支付的全部价款,扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用,但不包括取得分期付息到期偿还本金的债券支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息。
b、长期债券投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
c、长期债券投资的溢价或折价的摊销采用直线法,在债券存续期间内,于确认相关债券利息收入时摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
a、长期投资减值准备的确认标准为:对于有市价的长期投资,出现以下迹象之一的,计提长期投资减值准备:1市价持续2年低于帐面价值;2该项投资暂停交易一年;3被投资单位当年发生严重亏损;4被投资单位持续2年发生亏损;5被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资,出现以下迹象之一的,计提长期投资减值准备:1政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;2被投资单位所供应的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;3被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算,被投资单位的所有者权益为负数等。
b.长期投资减值准备的提取方法:按照个别投资项目计算确定。对于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值的,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足抵冲的差额部分,确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,在原已确认的投资损失的范围内转回。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在二年以上的非生产经营用设备和物品。
(2)固定资产计价:
a、购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐;
b、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出记帐;
c、投资者投入的固定资产,按评估确认的原价记帐;
d、融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐;
e、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;
f、盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;
g、接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价值加相关实际费用记帐。
(3)固定资产折旧:本公司固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计算折旧,各类折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 折旧率(％) 净残值率(％)
房屋建筑物 40 2.4 4
通用设备 8-20 12—4.8 4
专用设备 8 12 4
运输工具 10 9.6 4
其他 8 12 4
12、在建工程核算方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。
在建工程按实际成本核算,完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已经完工且交付使用但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产,待办理竣工决算后按工程决算金额调整固定资产帐面价值。
用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产交付使用之前,计入购建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
13、无形资产计价及其摊销方法
(1)无形资产的计价
购入的无形资产按取得实际成本入帐;股东投入的无形资产按评估确认的价值入帐;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入帐;开发过程中发生的费用,计入当期损益。
(2)无形资产摊销方法
无形资产采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限平均摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销;经营期限短于有效期限的,按不超过经营期的年限平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
14、开办费的核算方法
开办费系指公司在筹建期内发生的费用,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等。开办费从开始生产经营的当月起,按五年平均摊销。
15、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用系公司已经支出,摊销期在一年以上的除开办费以外的其他各项费用,按5～10年平均摊销。其中模具按工作量摊销。
16、收入的确认原则
商品销售,本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。并按已实现的收入记帐,计入当期损益。
提供劳务,按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应纳税所得之间产生的差异均在当期确认为所得税费用。
18、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
(1)
合并范围:本公司以直接或间接方式拥有50％以上(不含50％)权益性资本的被投资企业和虽不足半数以上,但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
(2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
19、会计政策变更的影响
本公司根据财政部财会字[1999]35号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》的规定,从1999年1月1日起,会计政策作如下变更:
(1)坏帐准备原按应收帐款期末余额的3％0计提,现变更为按帐龄分析法计提,计提的比例为:对帐龄在1年以内的,按期末余额的5％计提;帐龄在1至2年内的,按期末余额的10％计提;帐龄在2-3年的应收帐款,按期末余额的20％计提;帐龄在3年以上的,按期末余额的30％计提。其他应收款原不计提坏帐准备,现变更为按期末余额的5％计提坏帐准备。
(2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目计提存货跌价准备。
(3)期末长期投资原不计提减值准备,现改为按个别投资项目计提减值准备。
上述会计政策变更对会计报表产生的影响已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累计影响数为28719156.68元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为10889522.49元,存货计价方法变更的累计影响数为16946758.32元,计提长期投资减值准备的累计影响数为882875.87元。由于会计政策的变更,相应调减了1998年年初的未分配利润16940576.15元,调减了1999年初未分配利润4178340.76元,冲减了1997年计提的盈余公积5646858.72元,冲减了1998年计提的盈余公积1953381.05元。
附注3、税项
1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴,主要税种税率如下:
税种 税率 计税依据
增值税 17％ 硬件及电源产品销售额
营业税 5％ 软件销售额
城建税 7％ 增值税、营业税征收额
教育费附加 5％、3％ 增值税、营业税征收额
2、所得税:根据长沙市国税局长国税局函(1998)105号文规定,从1998年6月起至1999年5月止免征本公司企业所得税壹年。根据国家税务总局财税字(94)001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,本公司从1999年6月起按15％缴纳所得税。
本公司电池类产品按33％缴纳所得税。
3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。
附注4、控股子公司
企业名称 注册资本
经营范围 本公司投资额 本公司所占 备注
权益比例
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 350万
计算机外部设备、终端
设备的生产、 297.50万 85％
开发及销售
北京湘计立德信息技术有限公司 300万
机电一体化技术及产品
电子计算机 240万 80％
网络及软硬件
武汉湘计华成电子网络有限公司 350万
电子计算机、机电一体
化的开发、研 178.50万 51％
制、技术服务
长沙湘计华湘计算机有限公司 200万
计算机、办公自动化及配
套智能仪表 120万 60％
的开发、推广
长沙湘计新星计算机系统有限公司 500万
软件、开发及维护、计
算机网络工程 425万 85％
及设计、开发及维护
上海湘计浦江科技有限公司 200万
计算机软硬件、系统工程
及通讯领域内 180万 90％ **
的科技咨询、技术开发
、服务及相关产
品销售、电子产品、视
听设备的销售
湖南艾邦信息技术有限公司 950万
引进、开发、销售电子
计算机、软件硬 484.5万 51％ **
件;开发计算机网络工
程、信息网络工程
长沙长远电子信息技术有限公司 660
计算机系统、计算机设
备、多媒体技术 354 53.64％ **
的开发、销售;电子产品
、机电产品的经销
邵阳兰宝电源有限公司 627万
生产经营蓄电池产品、
蓄电池生产设备 527万 84％
湖南鼎力电源有限公司 35万美元
生产物理、化学电源产品 222.5万 71.4％ *
湖南奥力电源有限公司 150万
生产镉镍蓄电池产品、材
料及其制造设备 93.15万 75％ *
湖南能力电源有限公司 500万
生产、销售镉镍电池正负极板 200万 75.7％ *
湖南丰力电源有限公司 55万
生产化学电源 49万 91.82％ *
*上述四公司系邵阳兰宝电源有限公司的控股子公司,本公司通过邵阳兰宝电源有限公司间接控股。本期除湖南丰力电源有限公司外,其余三家子公司均已停业,故本期未纳入本公司合并报表范围。
**上述三公司均系本公司新增加的控股子公司,本期已纳入本公司合并报表范围,本公司对上述三家公司的投资收益为855655.83元。
附注5、合并会计报表主要项目注释
单位:人民币元
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 374435.56 841916.27
银行存款 270252793.29 267574862.11
其他货币资金 870000.00 7130610.00
合计 271497228.85 275547388.38
2、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
77671613.29 69.12 3827141.53 97137281.51 77.34 4856864.08
1-2年
14321845.31 12.75 664372.19 3097642.32 2.47 309764.23
2-3年
14202725.07 12.64 2690482.39 17932881.56 14.28 3586576.31
3年以上
6175582.07 5.49 1813975.24 7433169.06 5.91 2229950.72
合 计
112371765.74 100 8995971.35 125600974.45 100 10983155.34
注:本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
应收帐款欠款金额前五名:
单位名称 欠款时间 金额 欠款原因
公安部六局 99年 8468496.00 货款
汕头金融电子网络有限公司 97年 7723723.00 货款
北京金长城电脑有限责任公司 97年 6999700.00 货款
江苏金鼎电动工具集团 99年 3527636.00 货款
深圳市翔宜电子有限公司 99年 3257488.00 货款
3、其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
33247444.73 60.25 1562372.24 21832106.48 72.06 1091605.32
1-2年
20749783.66 37.60 979356.89 1205358.94 3.98 60267.95
2-3年
832407.65 1.51 41620.38 6262492.26 20.67 313124.61
3年以上
351698.67 0.64 17584.93 997894.30 3.29 49894.72
合 计
55181334.71 100 2600934.44 30297851.98 100 1514892.60
注:本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
主要客户如下:
单位名称 金额 经济内容 欠款时间
湖南计算机厂 8888206.40 往来款 99年
湖南能力电源有限公司 4485075.09 往来款 98年
湖南省进出口戎银有限公司 2000000.00 往来款 99年
湖南奥力电源有限公司 844120.15 往来款 98年
意中希诺达 403835.13 往来款 98年
4、预付帐款
期初数 期末数
37471696.28 33165204.73
注:本项目中无持本单位5％(含5％)以上股份的股东单位欠款;
预付账款欠款金额前五名:
单位名称 欠款时间 欠款金额 欠款原因
长沙市芙蓉实业公司 99年 7500000.00 工程款
湖南省第四工程公司 99年 2340000.00 工程款
湖南省第三工程公司 99年 2180000.00 工程款
湖南省第六工程公司 99年 2180000.00 工程款
上海金佰汇科技有限公司 99年 296935.00 货款
5、存货及跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 42991392.72 8922163.45 51182306.88 10402163.45
在产品 17425059.36 0 13310304.14 0
低值易耗品 303110.93 0 553089.92 0
委托加工材料
1034217.83 0 882145.90 0
产成品 75879490.44 6717520.87 114670886.14 7245550.87
半成品 7912467.38 1368770.00 7998542.70 1368770.00
合计 145545738.66 17008454.32 188597275.68 19016484.32
注:期末存货按成本与可变现净值孰低法计价,并按单个存货项目的可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
6、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税额
2102307.38 833903.26 833903.26 0
未抵扣进项税额
79914.52 604117.51 79914.52 604117.51
土地租赁费
2239100.00 1119529.63 1119529.63 0
房租
648654.86 535037.52 1261069.40 1262627.85 533479.07
项目服务费
892836.12 892836.12 666676.46 226159.66
财产保险
1529590.74 1529590.74 984629.96 544960.78
其他
1443207.69 1963581.53 309331.50 974240.85
1298672.18
合计 8855696.79 4531966.46 4596945.27 5921522.53
3207389.20
7、长期投资
(1)长期投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
27571071.49 1051042.70 96770103.73 1051042.70
合计
27571071.49 1051042.70 96770103.73 1051042.70
(2)长期股权投资明细项目
A、其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注
注册资本比例
维用——长城电路有限公司
21938501.56 35％
湘财证券投资有限公司
60000000.00 6％
武汉华工安鼎信息技术有限公司
980000.00 28％
长沙银河计算机产业公司
3000000.00 20％
株洲金马实业公司 185000.00 10％
湖南鼎力电源有限公司 1728357.91 71.4％ 950826.74
湖南奥力电源有限公司 1462944.78 75％ 13499.47
湖南能力电源有限公司 2153651.83 75.7％ 86716.49
合 计 91448456.08 1051042.70
B、股权投资差额
被投资单位名称
初始余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 股权投资额形成原因
维用——长城电路有限公司
6588940.53 10年 658894.06 5600599.44 溢价收购股权所致
长沙市湘计新星计算机系统有限公司
54740.43 10年 0 54740.43
湖南艾邦信息技术有限公司
-22950.00 10年 -2502.58 -20447.57
长沙长远电子信息技术有限公司
-348049.61 10年 -34804.96 -313244.65 折价收购股权所致
合 计
6272681.35 621586.52 5321647.65
8、固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
A、固定资产原值
房屋建筑物
70449157.90 12308566.44 1529402.93 81228321.41
通用设备 46078591.75 13728058.03 1948428.55 57858221.23
专用设备 29243989.90 10349419.91 10112604.64 29480805.17
运输工具 7272726.78 2783421.00 1669879.18 8386268.60
其他 3949270.88 581541.80 561249.52 3969563.16
合计 156993737.21 39751007.18 15821564.82 180923179.57
B、累计折旧
房屋建筑物 18318571.47 1852498.44 1377727.52 18793342.39
通用设备 11168465.29 8135755.02 1973867.38 17330352.93
专用设备 7582194.75 3171073.96 3354236.88 7399031.83
运输工具 2590103.66 77023.43 1085135.76 1581991.33
其他 1269334.12 428301.56 35649.50 1661986.18
合计 40928669.29 13664652.41 7826617.04 46766704.66
C、固定资产净值
116065067.92 26086354.77 7994947.78 134156474.91
注:以动产1079万元(评估值),不动产555.94万元(评估值)抵押,取得银行借款1450.10万元。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固 其他减少数
定资产数
期末数 资金来源 项目进度
网络终端
11493206.58 1552401.65 13045608.23
0 募股、自筹
计税收款机
氢镍蓄电池
14539915.03 12499302.08
2040612.95 募股、自筹
技术改造工程
11598940.62 734488.35 13128.55
12320300.42 募股、自筹
企业技术中心 5419631.34
5419631.34 募股、自筹
PR2工程 3886568.67
3886568.67 募股、自筹
税控计价收费器 2423031.59
2423031.59 募股、自筹
合 计 37632062.23 14016121.60 25558038.86
26090144.97
注:网络终端开发生产技术工程本期增加中有利息资本化金额1051625.00元。
10、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
多窗口显示终端技术
928930.14 199092.03 729838.11
PADSPCB软件技术 7660.16 7660.16 0
FPGA开发工具 1007.19 1007.19 0
AS400主机窗口技术 424570.64 57241.47 367329.17
WINDOWS NT SERVER
操作系统技术 4000.12 4000.12 0
用友财务软件技术 16219.07 894.26 15324.81
PAD.SCRB设计软件技术
23159.47 3122.39 20037.08
GW610终端技术 744000.00 186000.00 558000.00
IC卡终端技术 312000.00 78000.00 234000.00
网络终端技术 1200000.00 300000.00 900000.00
EFT-POS技术 1140000.00 285000.00 855000.00
CW510终端技术 1020000.00 255000.00 765000.00
增值税发票申报系统
878880.00 158198.40 720681.60
税务三表二帐管理
系统等专业软件 53627.72 35889.64 89517.36
有图文字终端技术 684000.00 171000.00 513000.00
单机G版 5880.00 882.00 4998.00
五笔专利 150000.00 1562.50 148437.50
财务软件 0 25916.00 587.02 25328.98
土地使用权 35486660.00 35486660.00
非专利技术 1700000.00 77916.69
1622083.31
注册商标 10050.00 10050.00
合 计 7438054.51 37414395.64
1787164.23
43065285.92
注:无形资产本期增加较大主要系本期向湖南计算机厂购入土地使用权所致。
11、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1691947.79 415655.25 1373680.05 733922.99
12、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
2688330.37 1360741.09 1393006.65 2656064.81
在用低值易耗品 530663.20 23990.90 377364.81 177289.29
合计 3218993.57 1384731.99 1770371.46 2833354.10
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 83800000.00 14501000.00
担保借款 2700000.00
信用借款 23982927.20 48933210.00
合 计 107782927.20 66134210.00
注:期末较期初减少较多,系到期归还借款所致。
14、应付票据
期初数 期末数
1680000.00 1465230.00
注:应付票据中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
15、应付帐款
期初数 期末数
42388700.89 66681943.20
注:(1)应付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位帐款。
(2)期末较期初增加较多,系公司经营规模扩大所致。
16、预收帐款
期初数 期末数
33688346.88 16170359.71
注:预收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位帐款。
17、未交税金
税 种 期初数 期末数 备 注
增值税 4041713.34 5216079.63
营业税 748640.05 1512951.05
城建税 1013603.85 1531105.43
固定资产投资方向税 161310.50 0
房产税 439693.25 92656.45
土地使用税 -3382.58 -3382.58
车船使用税 384.00 96.00
工商统一税 106232.25 0
个人所得税 22349.24 80542.48
所得税 184016.61 1410214.12
合计 6714560.51 9840262.58
18、其他应付款
期初数 期末数
26311913.72 36721706.63
注:其他应付款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位帐款。
19、预提费用
项目 期初数 期末数 年末结存款的原因
利息支出 541549.79 14364.71 系应付未付利息
“三包”损失 0 494783.60
审计费 180000.00 0
董事会经费 100000.00 0
其它 69668.01 350763.76 系应付水电费、房租费
网络视频集成卡材料 0 36167.50
合计 891217.80 896079.57
20、长期借款
(1)人民币借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款
条件
工行邵阳西湖支行 4150000.00 99.12-2001.3 6.18 担保
工行长沙市分行司门口支行
19800000.00 1997.12.31-2000.12.31
5.445 担保
工行长沙市分行司门口支行
6000000.00 98.10.28-2000.10.28
5.445 担保
工行长沙市分行司门口支行
8500000.00 98.10.28-2001.8.28
5.445 担保
工行长沙市分行司门口支行
15000000.00 95.12.26-2000.12.26
5.5275 担保
工行长沙市分行司门口支行
5000000.00 96.11.29-2000.6.25
5.5275 担保
工行长沙市分行司门口支行
3000000.00 97.6-2000.6 5.445 担保
工行长沙市分行司门口支行
6000000.00 97.12-2000.12 5.445 担保
工行长沙市分行司门口支行
10700000.00 99.12.30-2001.12
5.445 担保
工行长沙市分行司门口支行
10000000.00 99.12-2002.12 5.445 担保
工行长沙市分行司门口支行
11000000.00 99.12-2001.12 5.445 担保
工行长沙市分行司门口支行
10000000.00 99.12-2002.12 5.445 担保
小 计 109150000.00
21、股本
项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
136221000 153780 136374780
其中:国家持有股份
境内法人持有股份
136221000 153780 136374780
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
211650 33450 245100
未流通股份合计
136432650 187230 136619880
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
76288350 13466550 89754900
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
76288350 13466550 89754900
三、股份总数
212721000 13653780 226374780
22、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注
未分类的资本公积
217014398.55 217014398.55
股本溢价 131594033.43 131594033.43 *
合计 217014398.55 131594033.43 348608431.98
*系根据中国证监会证监公司字[1999]92号文批准,于本年向本公司全体股东以每股11元的价格配售13653780股普通股后所形成的股本溢价。
23、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 7365914.74 4836394.16 12202308.90
法定公益金 7365914.74 4578803.57 11944718.31
任意盈余公积 3682957.38 2280271.85 5963229.23
流转税返还 385950.08 385950.08
合计 18800736.94 11695469.58 30496206.52
注:(1)按财政部财会字(1999)35号文关于计提四项准备金采用追溯调整法的精神,调减了99年初盈余公积7600239.77元。
(2)按本公司董事会利润分配预案,本斯按净利润提取10％的法定公积金,10％的法定公益金和5％的任意盈余公积金。
24、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
261251.40 42832467.07 54239669.58 -11145951.11
注:(1)按财政部财会字(1999)35号文关于计提四项准备金采用追溯调整法的精神,调减了99年初分配利润21118916.91元。
(2)本期减少数系根据本公司董事会1999年度利润分配预案,提取10％的法定公积金计4836394.16元、10％的法定公益金计4578803.57元、5％的任意盈余公积计2280271.85元。另外,根据本公司股东大会1999年中期利润分配方案,向全体股东每10股派现金2元(含税),共计派发现金股利42544200元。
25、财务费用
项 目 上年发生数 本年发生数
利息支出 13708253.45 8442176.28
减:利息收入 9019437.95 5567321.86
汇兑支出 6680.13 0
减:汇兑收入 9672.80 0
金融机构手续费 38826.34 123654.76
合计 4724649.17 2998509.18
26、投资收益
项 目 本年发生数
年末调整的被投资公司所有者权益 1064358.31
27、补贴收入
项目 本年发生数 备注
流转税返还收入 692812.05 主要系返还给本公司民政福利
性子公司的流转税
28、支付的其他与经营活动有关的现金
主要项目如下:
项目 金额
差旅费 9409629.98
办公费 5317364.17
广告费 4378109.63
水电费 1073914.37
运输费 4478785.79
修理费 1793128.55
会务费 527459.50
业务招待费 6080458.56
系统维护、培训推广费 6454399.50
物业管理费 2550682.34
保险费 1204033.32
合计 43267965.71
附注6、母公司会计报表主要项目注释:
1、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
78140677.56 73.00 3907033.88 87709066.64 77.99 4385453.33
1-2年
13065377.90 12.21 1306537.80 2142256.52 1.90 214225.65
2-3年
10693666.76 9.99 2138733.35 16867672.71 15 3373534.54
3年以上
5139158.22 4.80 1541747.47 5740709.41 5.11 1722212.82
合 计
107038880.44 100 8894052.50 112459705.28 100 9695426.34
2、长期投资
(1)长期投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
46030111.06 81031691.58 127061802.64
合计
46030111.06 81031691.58 127061802.64
(2)长期股权投资明细项目
A、其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益增减额 累计权益增减额
注册资本比例
武汉湘计华成电子网络有限公司
1785000 51％ 1240594.96 1363185.23
长沙湘计华湘计算机有限公司
1200000 60％ 1785532.30 1616822.58
北京湘计立德信息技术有限公司
2400000 80％ 483854.16 -191729.71
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司
2975000 85％ 1705210.46 1806179.70
长沙湘计新星计算机系统有限公司
4250000 80％ 4583335.52 10107141.23
维用-长城电路有限公司
25400000 35％ 1258812.64 2139101
上海湘计浦江科技有限公司
1800000 90％ 0 0
长沙长远电子信息技术有限公司
3540000 53.6％ 734226.01 734226.01
湘财证券投资有限公司
60000000 6％ 0 0
湖南艾邦信息技术有限公司
4845000 51％ -228690.91 -228690.91
武汉华工安鼎信息技术有限公司
980000 28％ 0 0
邵阳兰宝电源有限公司
5270000 84％ -1546183.56 -4729432.49
合 计 114445000 10016691.58 12616802.64
B、股权投资差额
被投资单位名称
初始余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 股权投资额
形成原因
长沙湘计新星计算机系统有限公司
54740.43 10年 0 54740.43
维用——长城电路有限公司
6588940.53 10年 658894.06 5600599.44 溢价收购股权所致
湖南艾邦信息技术有限公司
-22950.00 10年 -2502.58 -20447.57
长沙长远电子信息技术有限公司
-348049.61 10年 -34804.96 -313244.65 折价收购股权所致
合 计
6272681.35 621586.52 5321647.65
3、主营业务收入、成本
项目 主营业务收入 主营业务成本
硬件销售收入 423564330.86 338800444.23
软件及系统集成收入 32299800.00 19054965.96
合计 455864130.86 357855410.19
4、投资收益
项目 金额
年末调整的被投资公司所有者权益 13270713.31
附注7、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系
经济性质 法定代表人 主营业务
中国长城计算机集团公司 北京市海淀区学院路甲38号 法人股东
全民所有制 王 之 计算机软、硬件的开发、生产
湖南电子信息产业集团 长沙市八一西路47号 法人股东
全民所有制 陈彰清 经营和管理国有资产
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司
深圳市福田区深华科技工业园 子公司
有限责任公司 高 雷 计算机外部设备、终端设备的生产、
开发及销售;电子元器件的购销
北京湘计立德信息技术有限公司
北京市房山区金光路2号 子公司
有限责任公司 杨德泉 机电一体化技术及产品、电
子计算机网络及软硬件、通
讯设备等的开发、咨询
武汉湘计华成电子网络有限公司
武汉市洪山区珞瑜路37号 子公司
有限责任公司 张 孜 电子计算机、机电一体化
、仪器仪表、通讯技术及
产品的开发、研制、销售。
长沙湘计华湘计算机系统有限公司
长沙市迎宾路75号 子公司
有限责任公司 张 孜 计算机、办公自动化及配套
智能仪表的产品开发、推广等。
长沙湘计新星计算机系统有限公司
长沙雨花路161号 子公司
有限责任公司 赵永清 软件开发及维护,计算机网
络工程的设计、开发及维护。
邵阳蓝宝电源有限公司
邵阳市大祥区樟树垅 子公司
有限责任公司 高 雷 蓄电池产品、蓄电池生产设备。
湖南鼎力电源有限公司
邵阳市大祥区樟树垅 子公司
有限责任公司 孙传红 生产物理、化学电源
湖南奥力电源有限公司
邵阳市大祥区樟树垅 子公司
有限责任公司 李春水 生产镉镍电池
湖南能力电源有限公司
邵阳市三里桥 子公司
有限责任公司 杨建平 生产镉镍电池正、负极板
湖南丰力电源有限公司
邵阳市大祥区樟树垅 子公司
有限责任公司 戴作新 生产化学电源
长沙长远电子信息技术有限公司
长沙市芙蓉中路1号 子公司
有限责任公司 张 孜 计算机系统、计算设备、
多媒体技术开发、销售等
湖南艾邦信息技术有限公司
长沙市高新技术产业开发区 子公司
有限责任公司 张 孜 引进、开发销售电子计
算机软件、硬件;开发
计算机网络工程、信
息网络工程
上海湘计浦江科技有限公司
上海市水城路450弄3号 子公司
有限责任公司 张 孜 计算机软硬件、系统工程
、机房设备电子及通讯领
域内的科技咨询、技术开
发、转让
服务及相关产品的销售
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中国长城计算机集团公司
11000 0 0 11000
湖南电子信息产业集团
10000 0 0 10000
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司
350 0 0 350
北京湘计立德信息技术有限公司
300 0 0 300
武汉湘计华成电子网络有限公司
350 0 0 350
长沙湘计华湘计算机系统有限公司
200 0 0 200
长沙湘计新星计算机系统有限公司
500 0 0 500
邵阳蓝宝电源有限公司
627 0 0 627
湖南鼎力电源有限公司
35万美元 0 0 35万美元
湖南奥力电源有限公司
150 0 0 150
湖南能力电源有限公司
500 0 0 500
湖南丰力电源有限公司
55 0 0 55
长沙长远电子信息技术有限公司
600 60 0 660
湖南艾邦信息技术有限公司
0 950 0 950
上海湘计浦江科技有限公司
0 200 0 200
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币万元
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
(％) (％) (％) (％)
中国长城计算机集团公司
8090.30 38.03 0 0 0 0 8090.30 35.7385
湖南电子信息产业集团
4357.10 20.48 15.318 0 0 4372.418 19.3152
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司
297.50 85.00 0 0 0 0 297.50 85.00
北京湘计立德信息技术有限公司
240.00 80.00 0 0 0 0 240.00 80.00
武汉湘计华成电子网络有限公司
178.50 51.00 0 0 0 0 178.50 51.00
长沙湘计华湘计算机系统有限公司
120.00 60.00 0 0 0 0 120.00 60.00
长沙湘计新星计算机系统有限公司
425.00 85.00 0 0 0 0 425.00 85.00
邵阳蓝宝电源有限公司
527.00 84.00 0 0 0 0 527.00 84.00
湖南鼎力电源有限公司
222.50 71.40 0 0 0 0 222.50 71.40
湖南奥力电源有限公司
93.15 75.00 0 0 0 0 93.15 75.00
湖南能力电源有限公司
200.00 75.70 0 0 0 0 200.00 75.70
湖南丰力电源有限公司
49.00 91.82 0 0 0 0 49.00 91.82
长沙长远电子信息技术有限公司
0 0 354.00 53.60 0 0 354.00 53.60
湖南艾邦信息技术有限公司
0 0 484.50 51.00 0 0 484.50 51.00
上海湘计浦江科技有限公司
0 0 180.00 90.00 0 0 180.00 90.00
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
邵阳电源总厂 法人股东
维用-长城电路有限公司 联营企业
武汉
