西藏矿业发展股份有限公司
2016 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1
关于西藏矿业发展股份有限公司
2016 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
XYZH/2017CDA50095
西藏矿业发展股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了西藏矿业发展股份有限公司（以下简
称西藏矿业公司）2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表、2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 3 月 27 日出具了 XYZH/2017CDA50094
号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），
以及深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号--控股股东及其他关联资金占
用及清欠方案的披露和报送要求》的要求，西藏矿业公司编制了本专项说明所附的西藏
矿业公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是西藏矿业公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计西藏矿业公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对西藏矿业公司 2016 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计西藏矿业公司 2016 年度财务报表时西藏矿业公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表
执行任何附加程序。
为了更好地理解西藏矿业公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供西藏矿业公司为 2016 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书
面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭东超
中国注册会计师：徐洪荣
中国 北京 二○一七年三月二十七日
附注 1 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
公司名称：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
2016 年度占 2016 年
占用方与上 上市公司 2016 年度偿 2016 年末
资金占用 2016 年初占 用累计发生 度占用
资金占用方名称 市公司的关 核算的会 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
方类别 用资金余额 金额（不含 资金的
联关系 计科目 金额 额
占用利息） 利息
控股股东、实
际控制人及
其附属企业
尼木县铜业开发有限责任公司 本公司之子公司 其他应收款 7,775,441.51 25,864,614.10 2,033,332.99 31,606,722.62 往来款及垫付职工五险一金 非经营性占用
西藏新鼎矿业大酒店有限公司 本公司之子公司 其他应收款 20,612,226.56 418,131.16 463,980.95 20,566,376.77 往来款及垫付职工五险一金 非经营性占用
西藏阿里聂尔错硼业发展有限公司 本公司之子公司 其他应收款 316,497.95 10,069.95 326,567.90 代付油料款，维修费及业务招待费 非经营性占用
白银扎布耶锂业公司 本公司之子公司 其他应收款 6,322,096.64 63,231,111.18 69,553,207.82 往来款及垫付职工五险一金 非经营性占用
上市公司的
子公司及其 西藏扎布耶锂业高科技有限公司 本公司之子公司 其他应收款 202,048,123.73 202,048,123.73
附属企业
西藏润恒矿产品销售有限公司 本公司之子公司 其他应收款 6,006,830.91 98,523,963.31 104,530,794.22 往来款及垫付职工五险一金 非经营性占用
西藏贡觉县矿业综合开发有限公司 清算整顿子公司 其他应收款 4,126,468.06 4,126,468.06 代付油料款，维修费及业务招待费 非经营性占用
西藏贡觉县矿业综合开发有限公司 清算整顿子公司 应收账款 3,858,905.98 3,858,905.98 代付油料款，维修费及业务招待费 非经营性占用
成都易华信息技术开发有限公司 清算整顿子公司 其他应收款 1,568,868.28 1,568,868.28 借款及代付各项零星费用 非经营性占用
小计 50,587,335.89 390,096,013.43 378,629,439.71 62,053,909.61
关联自然人
及其控制的
法人
小计
其他关联人 本公司之联营企
西藏兴旺矿业有限责任公司 其他应收款 462,027.46 462,027.46 代付开办费 非经营性占用
业
及其附属企
本公司之合营企
业 西藏永兴工程建设有限公司 其他应收款 - 347,515.35 347,515.35 - 垫付职工五险一金 非经营性占用
业
小计 462,027.46 347,515.35 347,515.35 462,027.46
总计 51,049,363.35 390,443,528.78 378,976,955.06 62,515,937.07 -
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：