山西漳泽电力股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、公司中文名称:山西漳泽电力股份有限公司
公司英文名称:SHANXI ZHANGZE ELECTRIC POWER CO.,LTD.
2、公司法定代表人:王光华
3、公司董事会秘书:王正华
授权代表:公司财务证券部经理:王一峰
联系地址:山西省太原市西羊市街15号
电 话:0351—4012683、4012696
传 真:0351—4069879
4、公司注册地址:山西省太原市西羊市街15号
公司办公地址:山西省太原市西羊市街15号
邮 政 编 码:030002
公司电子信箱:zzdl@ public.cz.sx.cn
5、公司选定信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》。
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn.
公司年度报告备置地点:公司财务证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:漳泽电力
股票代码:0767
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据: 金额单位:元
利润总额: 239,405,033.30
净 利 润: 178,737,087.55
扣除非经常性损益后的净利润: 178,734,937.91
主营业务利润: 286,199,973.24
其它业务利润: 200,647.01
营业利润: 242,919,381.20
投资收益:
补贴收入:
营业外收支净额: 3,514,347.90
经营活动产生的现金流量净额: 336,528,338.64
现金及现金等价物净增加额: 99,360,599.98
2、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
金额单位:元
1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入:
895,372,976.17 859,688,414.75 859,688,414.75
928,471,743.98 928,471,743.98
净利润:
178,737,087.55 124,257,731.97 123,650,319.58
119,165,775.12 118,297,348.75
总资产:
1,197,961,182.12 1,234,797,372.81 1,234,189,960.42
1242,431508.99 1,241,563,082.62
股东权益:
756,613,692.80 795,112,444.01 794,505,031.62
670,854,712.04 669,986,285.67
每股收益:
0.51 0.36 0.36
0.41 0.41
加权计算的每股收益:
0.51 0.40 0.39
0.53 0.53
扣除非经常性损益后
的每股收益:
0.51 0.36 0.36
0.53 0.53
报告期末至摘要披露日
股本变化后的每股收益:
0.41 — —
— —
每股净资产:
2.17 2.29 2.28
2.31 2.31
调整后的每股净资产:
2.16 2.28 2.27
2.31 2.31
每股经营活动产生的
现金流量净额:
0.97 0.83 0.83
0.98 0.98
净资产收益率:
23.62 15.63 15.56
17.76 17.66
注:各年调整后的数据是公司因会计政策、 会计估计变更追溯调整后的会计数据。
3、报告期内股东权益变动情况及变化原因:
项目
股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
348,000,000.00 232,098,101.66 64,161,526.62
21,387,175.55 149,376,976.97 793,636,605.25
本期增加 26,810,563.14 8,936,854.38 151,926,524.41 178,737,087.55
本期减少
215,760,000.00
期末数
348,000,000.00 232,098,101.66 90,972,089.76
30,324,029.93 85,543,501.38 756,613,692.80
变动原因 提取本年度法
提取本年度法 本年度实现 定盈余公积
定公益金 的净利润和
分配未分配
利润
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东户数50560户
2、公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
山西省电力公司 143,640,000 41.27
山西省地方电力公司 108,360,000 31.14
杭州五环大厦 3,130,419 0.90
王秋群 1,600,000 0.46
胡建平 1,512,110 0.43
高存班 1,133,130 0.33
叶永友 967,029 0.28
泰和证券投资基金 749,941 0.22
苏士辉 744,700 0.21
龙 彬 710,000 0.20
持有公司5％以上的公司法人股东山西省电力公司、山西省地方电力公司,所持股份尚未上市流通, 年度内无质押或冻结情况。
前10名股东不存在关联关系。
四、股东大会简介
本年度公司共召开两次股东大会。具体内容及决议如下:
(一)1998年股东大会于1999年6月30日召开。本次股东大会决议公告于1999年7月1 日的《证券时报》和《中国证券报》。
(二)、1999年第一次临时股东大会会议于1999年9月7日召开。 本次股东大会决议公告于1999年9月8 日的《证券时报》和《中国证券报》。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况:
1、 1999年末,公司总装机容量1040MW,属于大型坑口火力发电企业, 装机容量是山西省内总装机容量的十分之一,发电量占山西省发电总量的15％。是山西电网和华北电网发电企业中的主力企业之一。
2、 公司主营业务的范围及其经营状况:
(1)、公司主营业务是电力产品生产。1999年完成发电量6054620千千瓦时,向电网销售电量5537028 千千瓦时。全年主营业务收入累计实现895,372,976.17 元,主营业务利润实现286,199,973.24元。
(二)、公司财务状况:
经山西晋元会计师事务所审计,1999 年末公司的资产、负债、股东权益及财务成果情况如下:
1、1999年12月31日总资产1,197,961,182.12元,较上年同期1,233,321,534.05元减少了35,360,351.93元。总资产减少的主要原因是用银行存款归还了银行长期贷款。
2、1999年12月31日长期负债208,123,426.67元,比上年同期272,172,769.51元减少64,049,342.84 元。 主要是归还长期借款本金和支付1999年度土地出让金。
3、1999年12月31日股东权益756,613,692.80元,与上年同期793,636,605.25元相比减少37,022,912.45元。主要是本年度向全体股东派发的现金股利多于实现的净利润数。
4、1999年度累计实现主营业务利润286,199,973.24元,较上一年度230,231,043.26元增加了55,968,929.98元。主要原因是1999年电量销售价格上调9.2元/ 千千瓦时和节约成本开支所致。
5、1999年度公司累计实现净利润178,737,087.55元,较上一年度123,650,319.58元增加了55,086,767.97元。主要原因是1999 年由于公司售电价格上调增加了主营业务收入,并采取积极主动的还贷措施, 使财务费用大大减少,增加了本年度净利润。
(三)、公司投资情况
1、报告期内公司无对外投资活动。
2、公司1997年5月向社会公众发行了1500万股A股股票,共募集资金8400万元。所募资金原计划于1997年6月—1998年12月对公司原两台苏制210MW机组进行增容节能改造。 由于此项改造工作的国外技术招标和商务合同谈判,统一由国家有关部门统筹组织办理,尚未最后确定,故公司未能按照《招股说明书》中承诺的项目于1997年、1998年进行投资。1999年6月11日由公司二届十一次董事会形成决议并经1999年6月30日召开的公司1998年度股东大会通过于1999年10月归还了公司的长期借款。
(四)、公司新年度的业务发展计划
1、经1999年12月24日公司二届十四次董事会通过成立公司总部。 总部为公司的利润中心和资金结算中心,组织全公司生产经营管理。 新年度内公司总部将建立科学合理的运营机制, 制定完善且行之有效的管理制度,尽快理顺公司总部与各分公司之间的管理运作模式。 真正将公司总部建成一个科学、高效、 有凝聚力的企业法人实体。
2、创建一流发电企业一直是公司总经理和公司全体员工奋斗的目标。常抓不懈的安全生产已成绩斐然, 至2000年2月17日公司实现了安全生产600 天的历史最好记录,为公司创一流发电企业奠定了强有力的基础。 职工精神饱满,各工作岗位秩序井然, 公司上下齐心合力,人人从我做起团结向前, 在各自的工作岗位上为公司多发一度电少花一分钱做着个人应尽的贡献。新的一年里,公司将对照一流发电企业的标准逐项找出差距, 根据不同情况制定相应措施,抓紧落实, 力争在年内达到一流发电企业标准。
3、公司在2000年1 月收购山西河津发电有限责任公司的工作已圆满结束。目前, 山西河津发电有限责任公司 ＃1机组分部试运阶段即将结束,热控安装基本完成,已初步具备投产发电的条件,在设计投产时间2000年4月30日投产发电已无阻力。＃2机组主设备安装已近尾声,外围设备安装正紧张有序地进行,2000年11月30 日投产发电有保障。
4、 二十一世纪是知识经济时代, 信息科技是知识经济时代的前沿。根据公司的长远发展规划,1999年 12月26 日经公司董事会同意与国家科技部科技信息研究所签署了共同出资设立北京万方数据股份有限公司意向书。同时北京万方数据股份有限公司筹委会宣告成立, 公司总经理白玉龙出任筹委会副主任。 现在各项工作正紧锣密鼓地进行着,预计此项工作上半年可以完成。
5、为扩大公司在高科技、网络领域的投资份额,增强公司盈利预期,经公司2000年3月27日董事会研究决定,公司将受让北京赛迪网信息技术有限公司20％股份。
北京赛迪信息技术有限公司, 是国家信息产业部属的计算机与微电子研究中心主创的网络公司, 是目前国内信息产业界规模最大、业务设置最全的IT 咨询研究服务机构,成为中国IT界首屈一指的集媒体、咨询、评测、展览、研发于一体的信息产业服务集团, 也是为国内外厂商提供专业咨询服务的商业机构。赛迪网( CCIDnet.com)由IT信息网、IT商务网、IT 咨询网及公共服务平台四大部分组成, 计划用两到三年的时间内把赛迪网建成全球最大、信息最丰、 产品最全的中文专业服务平台和IT产品商务中心。
(五)、董事会日常工作情况
本年度公司共召开六次董事会, 具体内容及决议情况如下:
〈一〉、1999年3月30日召开公司二届九次董事会。会议决议如下:
1、审议通过了1998年度总经理业务报告;
2、审议通过了1998年年度报告及其摘要;
3、审议通过了1998年度利润分配预案;
4、审议通过了续聘山西晋元会计师事务所的议案(原山西太原会计师事务所);
5、审议通过了变更募集资金投向预案;
6、审议通过了1998年度董事会工作报告。
〈二〉、1999年5月28日召开公司二届十次董事会,会议通过了如下决议:
1、董事李振生先生因工作调动,同意该先生提出的辞去本公司董事职务的请求。 依据《公司章程》规定,拟增补王光华先生为本公司董事, 并提交股东大会选举通过。
2、研究决定召开股东大会时间及议程。
〈三〉、二届十一次董事会于1999年6月 11日召开,会议审议并一致通过以下决议:
1、审议通过了公司关于1999年配股资格的自查报告
2、审议通过了1999年配股募集资金的用途及其可行性研究报告
3、审议通过了《关于公司1999年增资配股预案》,决定提请公司临时股东大会审议。
4、审议通过关于与1999年配股有关的关联交易的决议
5、审议通过了1997年新股发行募集资金使用情况的说明
6、经1998年度股东大会批准后, 对前次募集资金用途变更为归还公司长期借款。
7、决定召开1999年第一次临时股东大会。
〈四〉、1999年6月30日召开公司二届十二次董事会,会议决议如下:
选举王光华先生为公司董事长。 由于李振生先生因工作调动,经1998年度股东大会批准, 不再担任公司董事,因而也不再担任公司董事长, 根据《公司章程》的规定,本次会议选举王光华先生为公司董事长。
〈五〉、1999年8月11日召开公司二届十三次董事会,会议通过以下决议:
1、审议通过了《1999年度中期报告》
2、审议通过了《1999年度中期利润分配预案》
〈六〉、公司二届十四次董事会于1999年12月24 日召开,会议审议并一致通过以下决议:
1、审议通过了《关于公司组织机构设置的议案》
2、审议通过了《关于调整公司部分高级管理人员的议案》
3、审议通过了《关于调整部分董事的议案》
4、审议通过了《关于设立河津电厂供水有限责任公司的议案》
5、审议通过了《关于修改公司章程的议案》
6、讨论通过了对北京万方数据股份有限公司(筹)的投资意向。
(六)、董事、监事、高级管理人员、
(1)、董事:
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年初 年末 年度
持股 持股 报酬
数 数 总额
王光华 男 55 董事长 3年 0 0
冯宗录 男 58 副董事长 3年 1200 1200
孔志俊 男 55 董 事 3年 799 799
刘润来 男 53 董 事 3年 799 799
张华龙 男 42 董 事 3年 799 799
常小刚 男 37 董 事 3年 0 0
白 雷 男 38 董 事 3年 0 0
白玉龙 男 53 董事、总经理 3年 1598 1598 30024
楼文超 男 59 董 事 3年 799 799
朱晋平 男 45 董 事 3年 0 0
王解新 男 56 董 事 3年 0 0
张怀林 男 57 董 事 3年 799 799
白祚祥 男 43 董 事 3年 0 0
边 铭 男 57 董 事 3年 799 799
刘培和 男 42 董 事 3年 799 799
张荣华 男 56 董事、总会计师 3年 1598 1598 28909
王正华 男 41 董事、总经济师 3年 799 799 26647
报告期内离任的董事:
李振生先生因工作调动, 本人提出辞去本公司董事职务。
(2)、监事:
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年初持股数
年末持股数 年度报酬总额
郭晋明 男 59 监事会召集人 3年 1200
1200
韩振江 男 52 监 事 3年 0
0
赵彭龄 男 53 监 事 3年 0
0
李江雷 男 31 监 事 3年 0
0
郭守国 男 43 监事、纪委书记 3年 2544
2544 27704
宁文玉 男 58 监事、工会主席 3年 2400
2400 29001
袁欣富 男 41 监事、监察科科长 3年 0
0 20397
(3)、高级管理人员:
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年初持股数
年末持股数 年度报酬总额
白玉龙 男 53 总经理 3年 1,598
1598 30024
张德存 男 55 副总经理 3年 0
0
文生元 男 38 总工程师 3年 799
799 27403
张荣华 男 56 总会计师 3年 1,598
1598 28909
王正华 男 41 总经济师、董秘 3年 799
799 26647
注:‘持股数’单位‘股’;‘年度报酬总额’单位‘元’。
(七)、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本次利润分配:按配股后的435,000,000股总股本为基数,以“10派1.6”的比例向全体股东派发现金股利。
公司拟不进行资本公积转增股本。
六、监事会工作报告
1、1999年度,公司监事会召开一次会议,讨论通过了《1998年度监事会工作报告》, 讨论了监事会内部运作和管理有关事宜。
2、公司依法运作情况:公司的运作能够依法进行,决策程序合法,建立、健全了《重大财务收支审批制度》等内部控制制度;本年度内未发现公司董事、 经理在执行公司职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
3、检查公司财务的情况:本公司聘请的山西晋元会计师事务所所出具的审计意见及所涉及事项客观实际,财务报告中所反映的公司1998 年度财务状况和经营成果客观真实。
4、本年度,公司将1997年新股发行募集资金变更为归还长期借款, 这是在机组增容改造工作暂时无法落实的情况下实施的行为,它改善了公司财务结构, 提高了资金使用效率,有利于公司的发展,变更程序合法。 公司在1999 年度配股所募集资金的实际投入项目与承诺投入的项目一致。
5、公司在1999年度募集资金拟收购山西河津发电有限责任公司的过程中没有内幕交易, 无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
6、本公司电力生产服从电网调度,电力产品由山西省电力公司包销,关联交易公平, 无损害上市公司的利益。
7、会计师事务所无其他解释性说明和保留意见。
七、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、 公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、 报告期内公司实施配股收购山西河津发电有限责任公司方案,配股方案经中国证监会审查,1999年 12月2日以证监公司字[1999]136号文核准,1999年12月 24日经深圳证券交易所同意向持有公司股票的社会公众配售公司股票。2000年1月10日交款结束,新增的社会公众股2,400万股于1月19日上市流通。
4、 重大关联交易事项
山西省电力公司是公司的控股股东。 公司的上网电量由该股东包销。 公司售电价格经山西省物价局核准为189.20元/千千瓦时(含税),1999年度累计实现交易额1,047,586,382.12元。
5、 公司与控股股东山西省电力公司人员独立、 产权清晰、财务独立。
6、本年度公司聘任会计师事务所仍为山西晋元会计师事务所。
7、计提四项资产减值准备对公司的影响
根据财政部的有关规定, 本公司已制定内部控制制度,并采用追溯调整法进行了调整,其影响如下:
会计政策的变更,截止 1998年末的累计影响数为1,475,838.76元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为562,828.16元, 存货计价方法变更的累积影响数为913,010.60元, 公司按上述会计政策变更的影响进行了追溯调整,1999 年度会计报表的期初留存收益及相关项目的期初数以及上年同期数, 已按调整后的相关数据填列。对1999年度净利润的影响为768,939.37元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
(1999)晋元师股审字第17号
山西漳泽电力股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及1999年度利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999 年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山西晋元会计师事务所 中国注册会计师 赵利新
中国.太原 中国注册会计师 李建勋
二零零零年二月二十九日
(二)会计报表
会计报表见附表
(三)会计报表附注
(一)公司简介
本公司是在原山西省漳泽发电厂股份制改造的基础上经定向募集内部职工股而成立的股份有限公司。 公司前身—山西省漳泽发电厂筹建于1976年7月,建厂于1985年3月,是一座大型现代化火力发电企业,现总装机容量1040MW,公司主营电力生产。1997年5月,经中国证监会批准,公司向社会公开发行了1500万股A股股票,1997年6月9日连同2500万股内部职工股共计4000万股A股股票在深圳证券交易所挂牌上市交易。 上市日公司总股本为14500万股,1997年10月经股东大会批准,实施了“10送2转8”方案,股本增至29000万股。1998年8 月经股东大会批准,实施了“10送2”方案,股本增加到34800万股。其中国有法人股25200万股,社会公众股9600万股。
(二)主要会计政策
1.会计制度:
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
5.现金等价物的确定标准
公司持有的期限较短,流动性强, 易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。
6.坏帐核算方法
(1)公司采用备抵法核算坏帐损失。
(2)坏帐确认标准:凡因债务人破产, 依照法律履行清偿程序后仍无法收回;或因债务人死亡, 以其遗产清偿后,仍然不能收回; 或因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年,经法定程序审核批准等, 该应收款项列为坏帐损失。
(3)坏帐准备的确认标准:
<1>.债务单位破产;
<2>.债务单位撤销;
<3>.债务单位资不抵债;
<4>.债务单位现金流量严重不足;
<5>. 债务单位发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务;
<6>.债务人死亡或失踪;
<7>.有其他足以证明应收款项可能发生损失的证据;
<8>.应收款项逾期;
<9>.没有把握能够收回的。
(4)坏帐准备的计提方法采用帐龄分析法,并根据“帐款拖欠时间越长, 发生坏帐的可能性越大”这一假设及债务人的实际情况合理确定坏帐准备的提取标准。
(5)坏帐准备的计提比例:
5年以上 100％
4年以上至5年 60％
3年以上至4年 40％
2年以上至3年 20％
1年以上至2年 5％
1年以内 一般不提取
7.存货核算方法
(1)存货计价采用成本与可变现净值孰低法。
(2)存货分类:燃料、材料、事故备品、 汽车材料、低值易耗品。
(3)燃料按实际成本核算、发出时按加权平均计价。
(4)低值易耗品采用领用时一次摊销方法核算。
(5)其他存货日常核算均按计划成本计价,按月分摊结转成本差异,将计划成本调整为实际成本。
(6)公司存货实行永续盘存制。
(7)公司根据存货成本高于其可变现净值为标准确认存货跌价准备。
(8)存货跌价准备的计提方法:
<1>. 单位价值较大的采用单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取。
<2>. 单位价值较小的存货按存货类别的成本与可变现净值进行比较,按每类存货的成本高于其可变现净值的差额提取。
8.固定资产计价和折旧方法
(1).固定资产的标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他主要的生产经营设备;以及不属于主要生产经营设备但单位价值在人民币 2000元以上,使用期限超过二年的有形资产。
(2)固定资产计价:按实际成本计价。
(3)固定资产折旧的方法:采用直线法计算。 固定资产分类、估计使用年限、 预计净残值率和折旧率均执行《电力工业企业固定资产目录》之规定:
固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率(％) 年折旧率
(％)
电力专用设备 6-30 3 16-3.23
通用设备 4-18 3 25-5.39
房屋建筑物 8-35 3 12.5-2.86
9.在建工程核算方法
公司在建工程核算新建、改扩建固定资产支出。 在建工程完工并投入使用时,按实际成本转增固定资产。
10.无形资产
无形资产按实际成本计价, 按资产受益年限平均摊销。
11.收入确认原则
公司收入在下列条件均能满足时予以确认:
⑴企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方。
⑵企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制。
⑶与交易相关的经济利益能够流入企业。
⑷相关的收入和成本能够可靠地计量。
电力销售收入是按上网电量和国家批准的电价计算确定。根据国家计委计价格[1999]880号文《国家计委关于协调山西省上网电价有关问题的通知》的精神, 并根据山西省物价局晋价工字[1999]第265号文件的规定,自1996年1月1日至1997年3月24日,公司上网电价执行标准为182.6元/千千瓦时,1997年3月25日起,上网电价执行标准为189.2元/千千瓦时, 山西省电力公司在四年内补付以前年度所欠电费。1999年度公司上网电价已按189.2元/千千瓦时(不含税上网电价为161.71元/ 千千瓦时)的标准执行, 以前年度电价调整应收的电费待实际收到时确认收入。
12.所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法, 即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
13.会计政策、会计估计的变更
根据财政部财会字(1999)第35 号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的规定, 结合公司的实际情况提取应收款项坏账准备、 存货跌价准备、短期投资跌价准备、长期投资减值准备。从1999年 1月1日起变更如下会计政策:
(1)坏帐准备原按直接转销法核算, 现改为按帐龄分析法提取。
(2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低法计价。
上述会计政策的变更,截止1998 年末的累计影响数为1,475,838.76元, 其中:因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为562,828.16元, 存货计价方法变更的累积影响数为913,010.60元, 公司按上述会计政策变更的影响进行了追溯调整,1999 年度会计报表的期初留存收益及相关项目的期初数以及上年同期数, 已按调整后的相关数据填列。
(三)税 项
税种 计税依据 税率(％)
所得税 应纳税所得额 33
增值税 产品销售收入 17
营业税 租赁收入 5
城市维护建设税 应交增值税额、营业税额 7
教育费附加 应交增值税额、营业税额 3
房产税 房产余值 1.2
注:根据山西省财政厅晋财工字[1998]118 号文件规定,公司采用按法定税率33％计缴所得税, 年末将地方所得比例的所得税额由财政返还18％(地方应得所得税比例为全年实现所得税额的43％)。因此公司的所得税实际税赋为25.26％。
(四)会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 7,037.64 5,762.16
银行存款 164,188,906.48 263,550,781.94
合计 164,195,944.12 263,556,544.10
本年较上年增加99,360,599.98元, 原因是本年净利润增加及电费回收及时。
2.应收账款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 86,334,862.41 100 54,742,175.59 100
以上应收帐款均系应收山西省电力公司电费款, 山西省电力公司系本公司控股股东,持股比例为41.27％。
3.其它应收款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
7,909441.07 51.46 10,570,170.31 44.19
1-2年
258,321.27 1.68 6,403,836.01 26.77
2-3年
2,895872.72 18.84 248,277.61 1.04
3年以上
4305584.12 28.02 562,828.16 6,699,516.76 28.00 878,046.93
合 计
15369219.18 100.00 562,828.16 23,921,800.69 100.00 878,046.93
其它应收款无持公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。公司下属单位欠款不计提坏帐准备。
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 金额 时间 原因
漳电三期工程 4,779,888.26 96.01-99.12 扩建项目借款
漳电太原办事处 3,519,540.33 99.12 周转金
王曲电厂 2,809,266.41 93.01-94.12 暂借款
长治电站 1,520,756.72 94.01 暂借款
富村乡政府 788,046.93 94.08 借款
4.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 4,159,676.18 100 1,312,996.62 100
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 金额 时间 原因
长治市郊区塑钢门窗厂 590,000.00 1999.06 预付材料款
太原办事处 300,000.00 1999.10 购酸槽车款
太原供应采购站 200,000.00 1999.07 预付材料款
潞安矿务局 130,756.31 1999.12 预付煤款
山西电建三公司 64,000.00 1999.12 预付修理费
5.应收补贴款
根据山西省财政厅晋财工字[1998]118号文件规定应返未返还我公司的所得税额,年末余额为4,584,758. 61元。
6.存货及存货跌价准备
项 目
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
燃料
21,358,696.43 5,086,174.71
材料
6,316,337.47 4,981,922.82
事故备品
27,718,011.75 913,010.60 23,732,402.57 1,366,732.20
汽车材料
144,814.74 70,553.21
合 计
55,537,860.39 913,010.60 33,871,053.31 1,366,732.20
计提存货跌价准备的依据为:同类产品的市场价。
7.待摊费用
项目
期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
养路费
241,228.00 247,408.00 386,088.67 102,547.33
保险费
670,590.97 2,496,528.40 1,680,694.28 1,486,425.09
劳保费
46,480.00 46,480.00
通讯联网费
250,000.00 120,000.00 130,000.00
合计
911,818.97 3,040,416.40 2,186,782.95 1,765,452.42
8.固定资产及累计折旧
项目
期初数 本期增加 本年减少 期末数
原值
房物、建筑物
389149254.49 80140319.51 27326704.06 441962869.94
通用设备
150687553.40 23310150.97 415400.00 173582304.37
电力专用设备
1237410400.31 59950393.36 1177460006.95
合计
1777247208.20 103450470.48 87692497.42 1793005181.26
累计折旧
房物、建筑物
166344589.92 9210555.68 5927635.83 169627509.77
通用设备
102587624.22 21848846.91 282288.84 124154182.29
电力专用设备
649155140.26 94732258.64 1498759.83 742388639.07
合计
918087354.40 125791661.23 7708684.50 1036170331.13
净值
859159853.80 756834850.13
9.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
(其中:利息资 (其中:利息资 (其中: (其中:利息资 (其中:利
本化金额) 本化金额) 利息资本化金额) 本化金额) 息资本化
金额)
资金来源 项目进度
水泵增容改造
2361669.43 1542669.43 819000.00
企业自筹 70％
职工住宅楼建造
8408918.66 16691465.34 907000.00 24193384.00
企业自筹 90％
开关保护改造
320000.00 320000.00
企业自筹 40％
网控及信号系统改造
250000.00 250000.00
企业自筹
生产管理信息系统
2300000.00 2300000.00
企业自筹
灰场治理
4102547.96 4102547.96
企业自筹
网控接地网及220KV刀闸
448847.35 448847.35
企业自筹 40％
3＃桥式螺旋卸车机
439470.24 439470.24
其他零星改造工程
1001916.63 23603961.80 22879418.24 1726460.19
企业自筹 50％
合 计
12342504.72 47586292.69 31981635.63 27947161.78
企业自筹
以上在建工程项目中无利息资本化金额。
10.无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 39,461,458.00 33,147,626.00
1,578,458.00 31,569,168.00
11.应付款项
类 别 期初数 期末数
应付帐款 36,392,873.09 18,611,699.98
其他应付款 33,126,379.66 31,023,202.53
合 计 69,519,252.75 45,003,925.26
本公司应付款项,无欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
12.应付股利
投资者
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
山西省电力公司
15,000.00 89,056,800.00 89,071,800.00
山西省地方电力公司
4515000.00 67,183,200.00 50,026,200.00 21,672,000.00
社会公众股
59520000.00 40,320,000.00 19,200,000.00
合计
4,530,000.00 215,760,000.00 90,346,200.00 129,943,800.00
应付股利较上年增加125,413,800.00元, 主要是本次利润分配预案增加的应付股利以及未付省电力公司的股利。
13.应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 -1,529,272.00 7,893,811.11
营业税 9,397.93 2,921.23
城建税 458,490.98 553,034.52
所得税 34,143,933.39 15,382,461.07
固定资产投资方向调节税 218,395.85
房产税 328,534.97
合 计 33,300,946.15 24,160,762.90
14.其他未交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 4,827,002.73 7,002,691.27
价格调控基金 6,257,655.62 7,945,416.24
合计 11,084,658.35 14,948,107.51
15.一年内到期的长期负债
借款类别
期初数 期末数 备注
担保借款
35,030,000.00 建行贷款(山西省电力公司担保)
16.长期借款
借款单位
余额 借款期限 年利率 借款条件
中国建设银行长治市支行长北办事处
156,350,000.00 94.4.7-2005.9.30 6.21％ 担保
17.股本
项目
期初数 本期增减变动 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
一尚未流通股份
252,000,000 252,000,000
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
252,000,000 252,000,000
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股股份
4、优先股或其它
尚未流通股份合计
252,000,000 252,000,000
二已流通股份
96,000,000 96,000,000
1、境内上市人民币
96,000,000 96,000,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计
96,000,000 96,000,000
三股份总数
348,000,000 348,000,000
18.资本公积
项目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
230,751,192.53 230,751,192.53
接收捐赠实物资产
1,346,909.13 1,346,909.13
住房公积金转入
资产评估增值准备
合计
232,098,101.66 232,098,101.66
19.盈余公积
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
42,774,351.07 17,873,708.76 60,648,059.83
公益金
21,387,175.55 8,936,854.38 30,324,029.93
合计
64,161,526.62 26,810,563.14 90,972,089.76
20.未分配利润
期初数 149,376,976.97
本期增加(本年净利润转入) 178,737,087.55
减:提取法定盈余公积 17,873,708.76
提取公益金 8,936,854.38
向全体股东派发现金股利 215,760,000.00
期末余额 85,543,501.38
根据财政部财会字(1999)第35 号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的规定, 结合公司实际情况提取应收款项坏账准备和存货跌价准备, 截止1998年末的累积影响数为1,475,838.76元, 按规定采用追溯调整法进行会计处理。
21.其他业务利润
本年度其他业务利润实现200,647.01元, 系销售库存材料及出租固定资产收益所得。
22.财务费用
类别 1999年度 1998年度
利息支出 15,035,366.22 35,296,791.60
减:利息收入 2,621,755.32 1,100,580.61
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 1,884.84 1,247.18
合计 12,415,495.74 34,197,458.17
财务费用较上年减少21,781,962.43元,主要是银行借款本金减少和利率的降低。
23.营业外收入、支出
(1)营业外收入
本年度营业外收入实现18,126.90元, 主要是处置固定资产收益。
(2)营业外支出
项目 1999年度 1998年度
清理固定资产损失 17,149.64 9,546.05
流动资产非常损失 384,019.27
子弟学校经费 1,509,767.59 1,444,681.68
兵役优待费 101,880.00 75,912.20
价格调控基金 1,687,716.96 1,569,579.18
其他 215,960.61 8,591.50
合计 3,532,474.80 3,492,329.88
24.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
差旅费 1,368,663.33
劳动保险费 9,079,862.52
培训费 1,489,630.53
工会经费 788,006.72
审计、咨询费 955,500.00
办公费 1,696,766.42
业务招待费 748,924.60
其他费用 9,784,905.29
合计 25,912,259.41
(五)关联方关系及其交易:
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
单位名称
注册地 权益比例 主营业务 与本企业关系 经济
性质
山西省电力公司
太原 41.27％ 电力、热力生产供应 法人股股东 国有
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
单位名称
年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
山西省电力公司
5,080,000,000 5,080,000,000
(3)存在控制关系关联方所持股份及其变化
单位名称
年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
山西省电力公司
143,400.000 41.21 240,000.00 143,640,000 41.27
(4)不存在控制关系的关联方
单位名称
注册地 注册资金 权益比例 主营业务 与本企业关系
山西省地方电力公司
太原 1,000,000,000 31.14％ 电力、蒸汽热 法人股股东
供应、投资
2、关联交易
本公司电力生产服从电网调度, 电力产品由山西省电力公司包销,电力销售价格为189.20元/千千瓦时(含税),本年度累计销售电力5,537,028千千瓦时。 全年主营业务收入895,372,976.17元,占总收入的99.70％。
(六)或有事项
截止一九九九年十二月三十一日本公司无需披露的重大或有事项。
(七)承诺事项
截止一九九九年十二月三十一日本公司无需说明的重大承诺事项。
(八)资产负债表日后事项
公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[ 1999]136号文核准,以1997年12月31日的股本总数29000万股为基数,按10:3的比例向全体股东配售新股,配售数量为8700万股,每股8.3元,扣除发行费用600万元, 实际可募集资金总额为71610万元。截至2000年1月12 日止,公司收到股东投入的募集资金716,100,000.00 元(其中货币资金19320万元,非货币资金52290万元)。 股本变更为435,000,000.00元,资本公积变更为861,198, 101.66元。
(九)其他重要事项
本公司无其它需披露的重要事项。
山西漳泽电力股份有限公司
二零零零年三月二十九日
资产负债表
编制单位:山西漳泽电力股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 263556544.10 164195944.12
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 54742175.59 86334862.41
其他应收款 23921800.69 15369219.18
减:坏帐准备 878046.93 562828.16
应收款项净额 77785929.35 101141253.43
预付帐款 1412996.62 4159676.18
应收补贴款 4584758.61 3638007.04
存货 33871053.31 55537860.39
减:存货跌价准备 1366732.20 913010.60
存货净额 32504321.11 54624849.79
待摊费用 1765452.42 911818.97
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 381610002.21 328671549.53
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 1793005181.26 1777247208.20
减:累计折旧 1036170331.13 918087354.40
固定资产净值 756834850.13 859159853.80
工程物资
在建工程 27947161.78 12342504.72
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 784782011.91 871502358.52
无形资产及其他资产:
无形资产 31569168.00 33147626.00
开办费
长期待摊费用
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 31569168.00 33147626.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1197961182.12 1233321534.05
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 18611699.98 36392873.09
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 14536489.73 14047302.04
应付股利 129943800.00 4530000.00
应交税金 24160762.90 33300946.15
其他应交款 14948107.51 11084658.35
其他应付款 31023202.53 33126379.66
预提费用
一年内到期的长期负债 35030000.00
其他流动负债
流动负债合计 233224062.65 167512159.29
长期负债:
长期借款 156350000.00 215320000.00
应付债券
长期应付款 33147626.00 33451616.00
住房周转金 18625800.67 23401153.51
其他长期负债
长期负债合计 208123426.67 272172769.51
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 441347489.32 439684928.80
股东权益:
股本 348000000.00 348000000.00
资本公积 232098101.66 232098101.66
盈余公积 90972089.76 64161526.62
其中:公益金 30324029.93 21387175.55
未分配利润 85543501.38 149376976.97
股东权益合计 756613692.80 793636605.25
负债和股东权益总计 1197961182.12 1233321534.05
利润表
编制单位:山西漳泽电力股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 895372976.17 859688414.75
减:折扣与折让
主营业务收入净额 895372976.17 859688414.75
减:主营业务成本 597924826.74 618998260.40
主营业务税金及附加 11248176.19 10459111.09
二、主营业务利润 286199973.24 230231043.26
加:其他业务利润 200647.01 357143.74
减:存货跌价损失 453721.60 449803.00
营业费用
管理费用 30612021.71 27078530.28
财务费用 12415495.74 34197458.17
三、营业利润 242919381.20 168862395.55
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 18126.90 275842.75
减:营业外支出 3532474.80 3492329.88
四、利润总额 239405033.30 165645908.42
减:所得税 60667945.75 41995588.84
五、净利润 178737087.55 123650319.58
利润分配表
编制单位:山西漳泽电力股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、净利润 178737087.55 123650319.58
加:年初未分配利润 149376976.97 102274205.33
公积金转入
二、可分配利润 328114064.52 225924524.91
减:提取法定盈余公积 17873708.76 12365031.96
提取公益金 8936854.38 6182515.98
三、可供股东分配利润 301303501.38 207376976.97
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利 215760000.00
转作股本的普通股股利 58000000.00
四、未分配利润 85543501.38 149376976.97
现金流量表
1999年度
编制单位:山西漳泽电力股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 922093171.69
收到的租金 2 730159.08
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 156755839.20
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 17642713.98
收到的其他与经营活动有关的现金 8 448536.30
现金流入小计 9 1097670420.25
购买商品、接受劳务支付的现金 10 431714475.64
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 49585696.52
支付的增值税款 13 144695604.91
支付的所得税款 14 98018883.62
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 11215161.51
支付的其他与经营活动有关的现金 20 25912259.41
现金流出小计 21 761142081.61
经营活动产生的现金流量净额 22 336528338.64
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产其他长期资产而收到的现金净额
26 4300.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 4300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 56730068.31
权益性投资所支付的现金 33
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 56730068.31
投资活动产生的现金流量净额 42 -56725768.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 19,299,363.31
现金流入小计 51 19299363.31
偿还债务所支付的现金 52 94303990.00
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54 90346200.00
偿付利息所支付的现金 55 15035366.22
融资租赁固定资产 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 55777.44
现金流出小计 63 199741333.66
筹资活动产生的现金流量净额 64 -180441970.35
四、汇率变动对现金的影响额 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 99360599.98
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 72 178737087.55
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 315218.77
固定资产折旧 74 123312963.38
无形资产摊销 75 1578458.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
76 17149.64
固定资产报废损失
财务费用 78 12415495.74
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项) 80
存货的减少(减:增加) 81 22120528.68
经营性应收项目的减少(减:增加) 82 21583769.73
经营性应付项目的增加(减:减少) 83 -34758933.69
增值税增加净额(减:减少) 84 12060234.29
其他 85 -853633.45
经营活动产生的现金流量净额 86 336528338.64
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 87 263556544.10
减:现金的期初余额 88 164195944.12
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91 99360599.98
