西安飞机国际航空制造股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
中文名称:西安飞机国际航空制造股份有限公司
英文名称:XI'AN AIRCRAFT INTERNATIONAL CORPORATION
缩 写:XAIC
公司法定代表人:杨 忠
公司董事会秘书:郝占富
联系地址:西安市阎良区红安路一号西飞国际
电话:(029)6846638
传真:(029)6846031
公司注册地址:西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦六楼
邮政编码:710075
公司办公地址:西安市阎良区红安路一号
邮政编码:710089
公司电子信箱:xaic@public.xa.sn.cn
公司年度报告备置地点:
西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦六楼
西安市阎良区红安路一号西飞国际证券部
深圳证券交易所
西安证券公司阎良营业部
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:西飞国际
股票代码:0768
二、会计数据和业务数据摘要
1.本公司九八年度主要会计数据 单位:元
项 目 金 额 项 目 金 额
利润总额 90,806,070.75 补贴收入 —
净利润 78,905,030.27 营业外收支净额 5,165,973.73
主营业务利润 99,185,913.47 经营活动产生的现金 95,748,547.65
流量净额
其他业务利润 81,617.67 现金及现金等价物净 -94,848,676.83
增加额
投资收益 -2,504,817.95
2.本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
项 目 1998.12.31 扣除申购利息 1997.12.31
主营业务收入 425,178,099.90 425,178,099.99 392,652,744.33
净利润 78,905,030.27 73,157,987.77 64,188,425.62
总资产 939,923,702.34 934,176,659.84 860,485,875.78
股东权益 634,644,425.61 628,897,383.11 555,739,395.34
每股收益 0.46 0.43 0.38
每股净资产 3.73 3.70 3.27
调整后的每股净资产 3.72 3.68 3.26
净资产收益率(％) 12.43 11.63 11.55
加权平均的每股收益 0.46 0.43 0.46
加权平均的净资产收益率(％) 13.26 12.44 18.60
项 目 扣除申购利息 1996.12.31
主营业务收入 392,652,744.33 340,666,722.29
净利润 56,188,425.62 39,808,263.84
总资产 852,485,875.78 469,198,688.10
股东权益 547,739,395.34 134,490,077.78
每股收益 0.33 0.36
每股净资产 3.22 1.22
调整后的每股净资产 3.21 1.16
净资产收益率(％) 10.26 29.60
加权平均的每股收益 0.40 0.36
加权平均的净资产收益率(％) 16.47 32.01
财务指标计算方法如下:
(1) 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2) 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3) 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4) 调整后的每股净资产=年度末股东权益—三年以上的应收帐款—待摊费用—待处理(流动、固定) 资产净损失—开办费—长期待摊费用/年度末普通股股份总数
(5) 加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2 +当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下月份至报告期末月份数—6) /12]
(6) 加权平均每股收益=当期净利润/[ 期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3.报告期内股东权益变动情况 单位:元
项 目 期初数 本期增加 期末数
股 本 170,000,000 170,000,000
资本公积 321,550,969.72 321,550,969.72
盈余公积 28,884,791.53 19,726,257.57 48,611,049.10
其中:法定公益金 3,209,421.28 3,945,251.51 7,154,672.79
未分配利润 35,303,634.09 59,178,772.70 94,482,406.79
合 计 555,739,395.34 78,905,030.27 634,644,425.61
变动原因说明:
(1)年度内公司股本未发生变化。
(2)年度内公司资本公积金未发生变化。
(3)年度内公司将本年度净利润按10％的比例计提法定公积金,10％的比例计提任意盈余公积,5％的比例计提公益金,致使本期盈余公积增加。
(4)年度内实现的净利润提取盈余公积后的剩余部分转入未分配利润,致使未分配利润增加。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
公司股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、—) 期末数
配股 送股 公积金 其它 小计
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 110,000,000 110,000,000
其中:
国家拥有股份 110,000,000 110,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 110,000,000 110,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
60,000,000 60,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 60,000,000 60,000,000
三、股份总数 170,000,000 170,000,000
注:(1)高级管理人员持有的6.5万股冻结
(2)本年度公司股本未变动
(二)股东情况介绍
1.报告期末股东总数:43,572人,除高级管理人员所持股份冻结外,公司无现存的内部职工股。
2.前十名股东的持股情况
序号 股东名称 期初股数 期未股数 持股比例％
1 西飞公司 110,000,000 110,000,000 64.71
2 兴华证券投资基金 — 899,122 0.529
3 君安证券有限责任公司 382,950 463,553 0.273
4 东方泛联贸易公司 — 447,000 0.263
5 蔡信宁 — 303,236 0.178
6 含兰花 — 260,000 0.153
7 詹四平 — 200,000 0.118
8 冯卫平 — 200,000 0.118
9 刘振中 — 190,000 0.112
10 黄来朝 — 184,100 0.108
前十名股东之间不存在任何关联关系。
3.持股10％以上的法人股东情况
股东名称:西安飞机工业(集团)有限责任公司
法定代表人:杨 忠
经营范围:飞机航空零部件设计、试验生产; 本企业产品及相关技术的出口,生产所需原材料、 设备及技术的进口、承办中外合资经营、合作生产业务, “三来一补”,民用产品,机械产品,电子设备, 仪器仪表,电子产品,家用电器,航空器材,建筑材料, 工具量具的批发零售;交通运输, 煤气安装工程铝型材及制品,房地产、劳务、仓储服务,实物租赁。
该股东所持股份未做任何质押,无冻结情况。
4.报告期内控股股东的变更情况,披露相关信息的指定报刊及日期。
报告期内控股股东无变更。
5.现任董事、监事和高级管理人员持股情况
序号 姓 名 职 务 期初股数 期未股数 变动情况及原因
1 杨 忠 董事长 5,000 5,000 未变动
2 高大成 副董事长 5,000 5,000 未变动
3 肖正诚 副董事长 5,000 5,000 未变动
4 林更元 董事 5,000 5,000 未变动
5 陈永柏 董事 5,000 5,000 未变动
6 聂忠良 董事 5,000 5,000 未变动
7 盛英海 董事 5,000 5,000 未变动
8 宣志林 董事 0 0 未变动
9 姜忠亮 董事、总经理 5,000 5,000 未变动
10 郝占富 董事会秘书 0 0 未变动
11 韩兴刚 监事会主席 5,000 5,000 未变动
12 彭芳德 监事 5,000 5,000 未变动
13 吴正海 监事 5,000 5,000 未变动
14 张云龙 副总经理 5,000 5,000 未变动
15 王训树 副总经理 0 0 未变动
16 王小平 总经理助理 0 0 未变动
17 王永录 离任董事 5,000 5,000 未变动
四、股东大会简介
(一)报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会通过的重要决议内容
一九九八年四月八日在西安市阎良区西飞俱乐部三楼会议室召开了一九九七年度股东大会, 会议由董事长杨忠先生召集,经过投票表决通过了如下决议:
1.批准《董事会工作报告》;
2.批准《监事会工作报告》;
3.批准《一九九七年度财务决算报告》、《一九九八年度财务预算报告》;
4.批准《一九九七年度利润分配方案》;
5.批准《公司章程(修正案)》;
6.批准《关于调整部分募集资金投向的议案》;
7.审议通过了《关于聘请公司会计师事务所的议案》。
一九九八年九月十六日在西安市阎良区西飞宾馆召开了一九九八年度临时股东大会, 会议由董事长杨忠先生召集,大会经西安市阎良区公证处现场公正, 大会对各项议案逐项审议并投票表决,形成如下决议:
1.通过《一九九八年度增资配股议案》
(1)配股比例:以公司1997年总股本17,000 万股为基数,向全体股东按10:3的比例配股;
(2)配售股份总额:本次配售股份总额为5,100 万股,其中国有法人股东可配售3,300万股,社会公众股东可配售1,800万股;
(3)配股价格浮动幅度为每股10～13元;
(4)配股募集资金用途:本次配股募集资金全部用于飞机制造数控加工中心技术改造, 计划总投资为 20,900万元;
(5)国有法人股东以其所拥有的飞机生产线实物资产全额认购应配股份;
(6)配股有效期限:本次配股决议自股东大会通过之日起一年内有效;
(7)授权事项:股东大会授权董事会全权办理本次配股相关事宜, 并根据配股结果修改《公司章程》相应条款。
2.通过《关于董事辞职、增补的议案》
同意王永录先生因退休而辞去董事职务; 选举宣志林先生为董事,任期至2000年。
(二)现任董事、监事的情况
1.基本情况 单位:元
姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年度报酬情况
工资 奖金 合计
杨 忠 董事长 男 54 97-2000年 — — —
高大成 副董事长 男 49 97-2000年 — — —
肖正诚 副董事长 男 63 97-2000年 — — —
林更元 董事 男 59 97-2000年 — — —
陈永柏 董事 男 41 97-2000年 — — —
盛英海 董事 男 54 97-2000年 — — —
聂忠良 董事 男 58 97-2000年 — — —
姜忠亮 董事 男 49 97-2000年 13670 2070 15740
宣志林 董事 男 35 98-2000年 — — —
韩兴刚 监事会主席 男 65 97-2000年 — — —
彭芳德 监事 男 51 97-2000年 — — —
吴正海 监事 男 52 97-2000年 12900 1680 14580
注:a.本公司董事、 监事除董事兼总经理姜忠亮先生,监事吴正海先生获享待遇外,其他董事、 监事均在西飞公司获取报酬, 在上市公司概无获享任何直接或间接待遇。
b.本公司已实行住房改革、医疗改革, 退休养老金参加社会统筹,均按现国家政策规定执行, 无其它货币形式、实物形式的福利、特殊待遇。
2.在报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因
董事王永录先生因退休于一九九八年九月离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会会议的重要决议内容。
(1)一九九八年三月二日第一届董事会第五次会议,经过表决做出如下决议:
A.通过《一九九七年度董事会工作报告》;
B.通过《一九九七年度总经理业务报告》;
C.通过《公司一九九七年度报告》;
D.通过《一九九七年度财务决算》、《一九九八年度财务预算》;
E.通过《一九九七年度利润分配预案》。经董事会讨论本年度不进行利润分配,转至下一年度;
F.通过《一九九八年度经营计划和投资方案》;
G.决定聘请陕西岳华会计师事务所为公司审计会计事务所;
H.决定于一九九八年四月八日召开一九九七年度股东大会。
(2)一九九八年七月七日第一届董事会第六次会议,经过表决做出如下决议:
A.《关于一九九八年度增资配股的决议》;
B.《关于董事辞职、增补的决议》;
C.通过《总经理工作细则》;
D.关于召开一九九八年度临时股东大会的决议。
(3)一九九八年八月四日第一届董事会第七次会议,经过表决做出如下决议:
A.通过《公司一九九八年中期报告》;
B.《公司一九九八年中期利润分配预案》。
经董事会研究决定利润转至一九九八年度底分配,一九九八年中期不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
(4)一九九八年八月二十日第一届董事会第八次会议, 经过表决做出《关于延期召开一九九八年度临时股东大会的决议》。
(5)一九九八年九月十三日第一届董事会第九次会议,讨论通过了《一九九八年度配股说明书》, 听取了临时股东大会准备工作情况汇报。
(6)一九九八年十月十六日第一届董事会第十次会议,专题研究了募股资金投资项目VCM的销售工作。
(7)一九九八年十一月十二日第一届董事会第十一次会议,经过表决做出如下决议:
A.通过《关于处理闲置设备的议案》:因产品调整造成48台辅助设备闲置, 董事会决定按市场价格出售,并授权总经理实施。
B.通过《关于投资金属板材剪切生产线项目的议案》:VCM生产线一、二期工程已建成投产,原项目中无剪切生产线,为了满足客户要求,适应市场需要, 提高深加工能力,进而提高综合效益, 决定投资新建金属板材剪切生产线。该项目投资总额2,980万元,用于购置土地使用权22.5亩,新建厂房1,700 平方米,改造厂房5, 622平方米,购置设备17台(套),项目建设期为一年, 建成后预计年新增产值3,000 万元,增加利润300万元。
C.通过与深圳证券交易所重新签署《上市协议》的议案。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本年度公司无聘任、解聘公司经理、 董事会秘书情况。
3.对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
本公司财务报告经陕西岳华会计师事务所中国注册会计师王伟雄、 胡全林审计并出具无保留意见或解释性说明的审计报告[陕岳会审字[1999]003]号文。
4.公司报告期利润实现数若较利润预测数低10％以上或较利润预测数高20％以上, 应详细说明造成差异的原因。
本年度公司未做利润预测,无上述情况。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
一九九八年公司实现净利润78,905,030.27元,提取10％的法定盈余公积金,计7,890,503.03元,提取5％的法定公益金,计3,945,251.51元,提取10 ％的任意盈余公积金,计7,890,503.03元, 可供股东分配利润为 59,178,772.70元,加上年度结转未分配利润35,303, 634.09元,实际可供股东分配利润合计为94,482,406.79元。鉴于一九九八年度配股方案尚未实施, 为了保证飞机制造数控加工中心技术改造项目在配股资金到位前有充足的资金运用, 经董事会研究决定一九九八年度不向股东分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
上述预案尚需经一九九八年度股东大会审议表决。
(三)报告期内公司利润分配方案、 公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
本年度公司未进行利润分配和公积金转增股本。
一九九八年九月十六日, 临时股东大会通过的《一九九八年度增资配股方案》, 已获陕西省证券监督管理委员会陕证监发[1998]29号文批准, 于一九九八年十月三十日报中国证券监督管理委员会审核。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会会议的重要决议内容
1.一九九八年三月二日召开了第三次监事会议,讨论审查了公司《1997年度财务决算报告》、《1998 年度财务预算报告》。
2.一九九八年十一月十一日召开了第四次监事会议,讨论了与深圳证券交易所重新签订的《上市协议》。
3.一九九八年十二月二十八日召开了第五次监事工作会议, 讨论通过《监事会一九九八年度工作报告》和《监事会一九九九年度工作计划》。
(二)对会计师事务所出具的确有解释性说明、 保留意见、 无法表示意见或否定意见审计报告所涉及事项的说明。
本公司财务报告经陕西岳华会计师事务所中国注册会计师王伟雄、 胡全林审计并出具无保留意见或解释性说明的审计报告[陕岳会审字[1999]003]号文。
(三)公司报告期利润实现数若较利润预测数低 10％以上或较利润预测数高20％以上, 应详细说明达成差异的原因。
本年度公司未做利润预测,无上述情况。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况
1.主营业务情况
公司主营业务是大中型航空零部件生产,VCM板生产和铝型材生产。
单位:万元
业务 航空部件 VCM装饰材料 铝合金型材 合计
指标
业务收入 金额 14,367 3,260 24,891 42,518
％ 33.79 7.67 58.54 100％
销售产值 金额 15,528 2,940 22,507 40,975
％ 37.90 7.18％ 54.93％ 100％
业务利润 金额 4,914 844 4,252 10,010
％ 49.09 8.43 42.48 100％
2.财务状况及经营情况 单位:元
时间 98年12月31日 97年12月31日 增长比率 变动原因
(％)
项目
总资产 939,923,702.34 860,485,875.78 9.23 技术改造
投资增加
长期负债 0 42,610,000.00 -100 清还借款
股东权益 634,644,425.61 555,739,395.34 5.02 新增利润
主营业务利润 99,185,913.47 98,529,467.63 0.67 新项目投产
净利润 78,905,030.27 64,188,425.62 22.93 新项目投产
3.经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)铝合金型材产品
本公司控股的西飞铝业生产的铝合金系列产品, 一九九七年前产销率100％,一九九八年九五铝型材挤压线、客车及航空型材生产线项目建成, 使铝合金系列产品产量大幅增长,而销售未能同比增长。为了扭转局面, 采取了如下措施:
A.充实销售队伍,完善销售网络。 在充实销售队伍的基础上,在全国选择了20多家地区总代理商, 建立了11个销售点,扩大了销售范围;
B.降低产品售价,提高市场竞争力。从一九九八年七月一日起销售价格下调10％,增强了市场的竞争力;
C.加大宣传力度,扩大产品知名度。进行广告新闻宣传,提高产品的知名度; 同时针对市场上假冒“西飞牌”型材,在政府的支持下开展了打假活动。
通过上述措施,有力地促进了产品的销售, 下半年比上半年销售量增长35％。
(2)VCM板用户试用周期长,试用期批量小
VCM板九十年代进入中国,成为新一代金属表面装饰材料。但产品要经用户整个工艺流程检验,因此, 试用期长,试用期间批量小,不同用户所需的花色品种、 规格不同,给大批量的生产带来困难。针对上述情况, 公司采取了:
A.加强内部管理,建立质量保证体系健全VCM 板质量检测制度,完善质量控制文件, 加强产品生产质量控制,以确保产品质量;
B.选择产品范围,增加相同规格产量。在市场调研的基础上,重点选择了家电行业的冰箱、VCD,从而使同规格的需求量相对集中;
C.扩大试用范围,拓宽销售领域。在对冰箱、 VCD重点突破的基础上,扩大了内部装饰、家俱行业的试用,为拓宽销售领域奠定基础;
D.建立销售网点,提高市场占有率。先后在全国建立了6个销售网点和代理商,从而扩大了销售范围,提高了市场占有率;
E.适应用户要求,改进产品规格。试销初期为客户提供的是整张的VCM板,不少客户因无剪切专用设备而难以使用。人工剪切既保证不了质量,又造成了浪费, 为此,董事会决定新建金属板材剪切生产线, 以满足客户对产品要求。
通过上述措施,迅速打开了VCM板的销售局面,现已与青岛海尔、美菱电器、陕长岭、新飞、深圳先科、 重庆美心等国内企业建立良好的合作关系, 目前已签订的合同和意向合同已达100多万平方米,确保了明年的产品销售。
(二)公司投资情况
1.投资情况对比表 单位:万元
投 资 项 目 98年投资 97年投资 被投企业情况
转包生产技术改造项目 5,688 7,175 下属国航总厂
ATR—72机身第16段 2,371 2,000
VCM一、二期工程 2,210 3,150 下属覆塑总厂
第一条表面处理生产线技改项目 0 3,500 对西飞铝业股权投
九五铝型材挤压生产线技改项目 0 2,580 资,由40.12％增至
客车及航空装饰型材生产线技改项目 0 2,950 63.4％。
金属板材剪切生产线 21 下属覆塑总厂
合 计 10,290 21,355
※一九九八年投资额比一九九七年减少11,065万元,减少幅度为52％。
2.募集资金投资情况
(1) 募集资金时承诺投资项目和实际投资项目的异同
单位:万元
项 目 名 称 募集资金时承诺投资项目 实际投资项目
转包生产技术改造项目 11,872 12,863
ATR—72机身第16段 4,500 4,371
EMB—145飞机中段 2,962 0
第一条表面处理生产线 3,500 3,500
“九五”铝型材挤压线 2,580 2,580
客车及航空型材生产线 2,950 2,950
VCM板 2,750 2,750
VCM板二期工程 0 2,610
合 计 31,114 31,624
注:其中EMB—145飞机中段项目取消,VCM塑料薄膜复合板二期工程为新增项目。
(2)项目资金的投入、进度及预计收益
A.转包生产技术改造项目:计划总投资11,872万元,其中;一九九七年投资 7, 175万元,一九九八年投资5,688万元,实际投资12,863万元, 已按原计划于一九九八年六月底完成投资,投入试生产。 预计达产后可实现预测利润4,888万元;
B.ATR—72机身第16段技改项目:计划总投资4,500万元,其中:一九九七年投资2,000万元, 一九九八年投资2,371万元,实际投资4,371万元, 已按原计划于一九九八年六月底完成投资,投入试生产。预计达产后可实现预测利润1,212万元;
C.VCM板一、二期工程技术改造项目:计划总投资5,360万元,一九九七年投资3,150万元,一九九八年投资2,210万元,实际投资5,360万元, 已按原计划于一九九八年底完成投资。预计达产后可实现预测利润2,600 万元;
D.九五铝型材挤压线、客车及航空型材生产线项目:计划总投资5,530万元,一九九七年投资5,530万元, 已按原计划于一九九八年底完成投资。 预计达产后可实现预测利润3,080万元;
E.第一条表面处理生产线技术改造项目:计划投资3,500万元,一九九七年投资3,500万元, 原计划一九九八年底峻工, 后因铝合金系列产品市场竞争等原因使产品销售增幅减缓,故推迟改造, 一九九九年第二季度完成改造。预计达产后可实现预测利润1,050万元。
(3)本年度公司投资项目无变更。
3.非募集资金投资情况
金属板材剪切生产线项目:计划总投资2,980万元,一九九八年投资21万元,预计2000 年第二季度可建成投产,达产后预计新增利润300万元。
(三)生产经营环境
1.本公司控股的西飞铝业生产的铝型材产品,从一九九八年七月一日起销售价格下调10％,原材料、 动力价格上涨,将对公司的利润产生影响。
2.本公司享有免征企业所得税两年的优惠政策,将于一九九九年六月份到期,一九九九年下半年按15 ％的税率征收所得税,将对公司的净利润产生影响。
(四)新年度业务发展计划
1.经营指标及措施
新的一年里,公司将强化管理,提高工作效率; 挖掘内部潜力,降低产品成本;积极开拓市场, 扩大产品销售;抓紧、抓好配股工作,加大资本经营力度, 优化产品结构,提高盈利能力,全面实现经营目标。
一九九九年经营指标是:生产大中型航空零部件220架份,生产VCM板130万平方米,铝合金系列产品15, 000吨。
为了实现上述各项目标并扩大公司主营业务, 拟采取下列措施:
(1)加大市场开发力度,扩大飞机生产。拓展北美和西欧大型航空部件的转包生产,抓紧与空中客车集团、美国波音公司新的合作项目的市场调研、论证、 合同的签订工作,使转包生产上一个新的台阶。 同时加大国内飞机零部件的生产,以保证主营业务收入稳定持续增长;
(2)强化营销意识,提高市场占有率。针对铝合金系列产品产量增加、VCM板新投入市场的状况,一九九九年要进一步加强对销售人员的培训, 建立一支高素质的销售队伍;加大宣传力度,扩大产品的知名度; 巩固和完善销售代理点,扩大市场销售范围;开发新产品, 适应市场需要;开拓国外代理业务, 采取灵活多样的销售手段,以确保铝合金系列产品、VCM板的销售、进而保证经营目标的实现;
(3)抓好技改收尾、形成新的生产能力。抓紧铝型材第一条表面处理生产线设备的调试工作, 确保第二季度正式投入生产;抓好金属板材剪切生产线项目的建设,确保按计划进度完成投资, 同时抓好数控加工中心建设的前期准备工作,争取尽早投入建设。 为公司的持续发展形成新的生产能力。
2.在建项目及预期进度
项 目 预期进度 备 注
第一条表面处理生产线 1999年6月底 募股资金延续项目
金属板材剪切生产线 2000年6月底 自筹资金项目
(五)其他需要披露的业务情况与事项
本年度公司无其他需要披露的业务情况与事项。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、 吸收合并事项的简要情况及进程。对公司利润产生重大影响的, 应说明所涉及的金额及其所占利润总额的比例。
一九九八年十一月十二日公司第一届董事会第十一次会议决议,对因产品调整闲置的48台价值19.5 万元的辅助设备按市场价格出售,现正在实施中, 对公司利润无影响。
(三)重大关联交易事项
1.关联交易方
西安飞机工业(集团)有限责任公司(简称西飞公司)注册资本46,000万元人民币, 注册地西安市阎良区红安路一号,法定代表人杨忠。持有本公司股份11, 000万股,为本公司的第一大股东。
2.关联交易内容
本公司与西飞公司的关联交易依据双方签订的《飞机零组件供应协议》、《航空部件销售协议》、 《综合服务协议》实施,其交易定价政策为:
(1)西飞公司向本公司提供的零组件,有国家规定价格的,按国家规定价格执行;无国家规定价格的, 则执行市场价格;既无国家规定价格又无市场价格的, 则由双方协商定价。
(2)本公司生产的航空部件产品全部按国际航空发包商与西飞公司签订的国际转包合同中确定的价格销售给西飞公司。
(3)本公司生产需要的配套服务如风、水、电、气供应由西飞公司按国家规定价格有偿提供。
3.交易数量及金额
(1)采购零组件
本年度向西飞公司采购零组件价值人民币 96, 114,067.14元。
(2)航空部件销售
本年度向西飞公司销售航空部件价值人民币136,504,535.26元。
(3)综合服务
本年度西飞公司提供风、水、电、 气共计价值人民币614,453.17元。
(4)关联方应收应付款金额(截止1998年12月31日)
项 目 企业名称 金 额
应收帐款 西飞公司 39,176,800.04元
应付帐款 西飞公司 7,411,540.01元
4.关联交易事项对公司的影响
由于飞机制造专业性强,技术要求高, 生产配套复杂,飞机生产实行国家管理的许可证制度, 航空运输必须获国际适航认证体系认可,因此对关联企业要求较高。西飞公司是一九九0年被国务院授予的“国家一级企业”,是我国大中型飞机科研生产和机电产品出口基地, 被国家经贸委确定为国家重点联系的千户国有大中型企业前500户,是国内目前唯一投入航运的民用支线客机生产厂家。公司通过与西飞公司签订的关联交易协议, 保障了飞机零组件的供应和航空部件的销售以及生产配套服务,有力地促进了公司一九九八年度各项生产经济指标的完成。
(四)如公司有逾期未收回的委托存款或委托货款,应说明涉及金额、未还款的原因及可能产生的后果等。
本年度公司无上述情况。
(五)聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
一九九八年四月八日公司一九九七年度股东大会决定聘请陕西岳华会计师事务所为公司提供相关服务, 聘期一年,无变更。
(六)其它重大合同(含担保、租赁经营、 委托经营等)
本年度公司无上述情况。
(七)公司报告期内更改名称或股票简称的情况
本年度公司无上述情况。
(八)计算机二000年问题对公司的影响及解决方案
计算机二000年问题我们将采取购买新的系统软件,升级、 修改应用软件等措施确保一九九九年第三季度就绪。
九、财务报告
(一) 审计报告
本公司财务报告经陕西省岳华会计师事务所中国注册会计师王伟雄、 胡全林审计并出具无保留意见的审计报告[陕岳会审字[1999]003号]。
(二) 会计报表(附后)
(三)合并会计报表附注
1.公司简介
西安飞机国际航空制造股份有限公司(以下简称“本公司”或“西飞国际”),是经国家经济体制改革委员会体改生[1997]50号文批准, 由西安飞机工业(集团)有限责任公司独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。
本公司属航空制造业, 经陕西省科学技术委员会陕科火发[1997]025号认定为高新技术企业。
经营范围是:飞机及其他飞行器零部件的设计、 试验、生产、销售及相关业务, 航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发、设计、研制、生产、 销售以及相关的技术服务。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2) 会计年度:会计年度为公历1月1日至12月31日。
(3) 记帐本位币:记帐本位币为人民币。
(4) 记帐基础和计价原则:记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本。
(5) 外币业务核算方法:公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务, 按业务发生当年年初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。 月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整, 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额,计入当年度损益。
(6) 合并会计报表的编制方法:根据财证部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定, 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
合并会计报表的范围
被投资公司名称 本公司持股比例(％) 原始投资额(万元)
西飞铝业 63.04 14,001.34
(7) 现金等价物的确定标准:现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8) 坏帐核算方法: 坏帐损失采用“直接转销法”核算。
坏帐按下列原则进行确认:
A.因债务人已经破产,依法清偿后确实无法收回的应收账款; 债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款;
B.债务人逾期三年未能履行义务,确实不能收回的应收帐款。报董事会批准,可以列作坏帐的应收帐款。
(9)存货核算方法:存货按实际成本法计价,存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 其计价方法为:
西飞国际:
A.原材料购入和发出采用“实际成本法”核算。
B.低值易耗品:进口工具、专用工具采用“五五摊销法”核算, 其他低值易耗品采用“一次摊销法”。
C.产成品入库采用“实际成本法”,发出采用“移动加权平均法”核算。
西飞铝业:
A.原材料购入和发出采用“计划成本法”核算,月末结转其应负担的材料成本差异, 将计划成本调整为实际成本。
B.低值易耗品:
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
C.产成品入库和发出采用“计划成本法”核算,月末结转其应负担的产成品成本差异, 将计划成本调整为实际成本。
母、子公司均不计提“存货跌价准备”。
(10) 短期投资核算方法:短期投资为能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资, 包手各种股票、债券等。公司购入的各种股票、债券, 按实际支付的价款核算,如实际支付的价款中包括已宣告发放,但未领取的现金股利或利息,则单独进行核算。母、子公司均不计提“短期投资跌价准备”。
(11)长期投资核算方法
A.长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司以货币资金投资的, 按实际支付金额入帐;本公司以实物或无形资产投资的, 按照资产评估确认的价值入帐,评估价值与原帐面价值的差额, 作为资本公积处理。 凡投资额占被投资单位表决权资本总额50％以上(不含50％)的, 按权益法核算并纳入合并会计报表范围; 凡投资额占被投资单位表决权资本总额20％以上50％以下的,按权益法核算; 凡投资额占被投资单位表决权资本总额20％以下的,按成本法核算。母、子公司均不计提“长期投资减值准备”。 长期股权投资差额摊销期限为10年。
B.长期债权投资,按实际成本计价,其存续期内的应计利息计入当年度损益。
(12) 固定资产计价和折旧方法:本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产, 或不属于生产经营的主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的资产。 固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”, 同时按预计净残值率3％和规定的折旧年限确定年折旧率。列表如下:
西飞国际 西飞铝业
资产类别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率
房屋 30 3.2 30 3.2
建筑物 15 6.5 15 6.5
机械设备 10 9.7 14 6.9
动力设备 11 8.8 15 6.5
仪器仪表 8 12.1 8 12.1
运输工具 6 16.2 6 16.2
(13)在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价。(利用银行借款的项目,在正式投入使用前, 借款利息计入固定资产原值。正式投入使用后, 借款利息计入当期损益。)在建工程完工并交付使用时, 确认为固定资产。对在建工程已投入使用但未办理竣工决算的, 预转固定资产,待工程竣工决算后,进行调整。
(14) 无形资产计价和摊销方法:无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。 本公司无形资产具体项目及摊销年限如下:
A.土地使用权,有规定使用年限的按其使用年限分期摊销,没有规定使用年限的,按50年平均摊销。
B.专有技术,自购买之日起分10年摊销。
(15) 长期待摊费用的摊销方法:专用工艺装备按定货合同量进行摊销; 其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。
(16)收入确认原则:商品销售, 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现; 劳务收入的实现是以劳务已经发生并取得收取价款的凭据时, 确认劳务收入的实现; 他人使用本公司资产的收入是以对方已经开始使用并以取得收取价款的凭据,确认为收入的实现。
(17) 所得税的会计处理方法:公司所得税采用应付税款法核算。
3.税项
(1)增值税:本公司为增值税一般纳税人,转包生产产品全部出口,属免税产品,其他产品增值税税率为17％。
(2)所得税:本公司经陕西省科学技术委员会陕科火发[1997]025号文认定为高新技术企业, 根据陕国税函[1997]369号文批复,自投产年度起免征所得税两年,两年期满后减按15％的税率征收所得税。
本公司下属子公司西飞铝业股份有限公司根据西安市地方税务局开发区分局下发的《关于西飞铝业股份有限公司有关纳税问题的通知》从一九九七年度起享受高新企业优惠政策,所得税减按15％征收。
(3)城市维护建设税:本公司城市维护建设税按应纳流转税额的7％计缴。
(4)教育费附加:本公司教育费附加按应纳流转税额的3％计缴。
(5)其他税项:其他税项按国家有关的具体规定计缴。
4.控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 法人代表
主营业务 注册资本 母公司持股数 持股比例
西安飞机工业铝业股份有限公司 西安市高新技术产业开发区 高大成
铝合金系列产品 180,076,000 114,160,000 63.4％
设计生产、销售
5.会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日 备 注
现 金 91,047.76 30,457.47
银行存款 76,322,341.80 174,322,429.91
其他货币资金 3,090,820.99 信用证存款
合 计 79,504,210.55 174,352,887.38
货币资金较上年下降94,848,676.83元,主要原因系本期技改项目投入资金量较大所致。
(2)应收帐款
A.帐龄分析
1998年12月31日 1997年12月31日
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
一年以内的 85,177,481.16 98.20 108,230,148.35 100.00
一至二年的 1,552,501.80 1.80
合 计 86,729,982.96 100.00 108,230,148.35 100.00
B.持本公司5％以上股份的主要股东单位欠款
单位名称 1998年12月31日 1997年12月31日
西飞公司 39,176,800.04 91,074,792.60
转包生产货款
(3)预付帐款
A.帐龄分析
1998年12月31日 1997年12月31日
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
一年以内的 51,550,771.73 99.23 63,171,422.29 100.00
一至二年的 399,545.53 0.77
合 计 51,950,317.26 100.00 63,171,422.29 100.00
B.持本公司5％以上股份的主要股东单位欠款
单位名称 1998年12月31日 1997年12月31日
西飞公司 30,000,000.00 0.00
零件预付款
(4)其他应收款
A.帐龄分析
帐 龄 1998年12月31日 1997年12月31日
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
一年以内 70,639,961.71 98.89 70,728,652.40 100.00
一至二年 791,245.27 1.11
合 计 71,431,206.98 100.00 70,728,652.40 100.00
B.持本公司5％以上股份的主要股东单位欠款
单位名称 1998年12月31日 1997年12月31日
西飞公司 43,640,309.52 11,950,786.81
本公司无非关联项目金额占10％以上的单位。
(5)存货
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日
金 额 金 额
原材料 18,523,220.53 20,147,831.64
委托加工材料 40,535.46 83,537.69
在产品及自制半成品 29,451,540.61 20,299,101.77
产成品 96,962,947.14 66,493,461.53
低值易耗品 7,296,966.46 7,922,234.57
合 计 152,275,210.20 114,946,167.20
存货增加37,329,043.00元,西飞国际增加 20, 342,155.14元,主要原因是VCM生产线为批量生产储备的原材料;铝业公司原材料储备下降,产成品增加,主要原因是新生产线建成致使产量增加,销量未能同比例增加。
(6)待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1,118,455.30 0.00 1,118,455.30 546,658.58 571,796.72
(7)长期投资
A.投资项目
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
长期股权投资 30,592,069.73 1,384,206.98 29,207,862.75
长期债权投资
合 计 30,592,069.73 1,384,206.98 29,207,862.75
B.长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
西飞集团 长期 15,750,000.00 15％
财务公司
西飞装修公司 长期 1,000,000.00 0.94％
合 计 16,750,000.00
C.长期股权投资差额
初始发生额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
13,842,069.73 10年 1,384,206.98 1,384,206.98 12,457,862.75
长期股权投资差额13,842,069.73元,其中5,553,438.38元系本公司上市资产评估结果本公司已调帐而子公司铝业公司未调帐的差额;8,288,631.35元为本公司1997年6月投资铝业公司9,030万元,折股7,000万股产生的差异。
(8)固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋
56,189,158.24 13,327,177.67 69,516,335.91
建筑物
7,394,206.15 7,394,206.15
机械设备
70,396,722.92 183,172,939.23 5,183,422.26 248,386,239.89
仪器仪表
3,130,401.73 575,027.60 9,200.00 3,696,229.33
运输设备
1,766,179.78 1,583,730.44 490,000.00 2,859,910.22
动力设备
63,646,064.55 4,670,320.39 18,502,061.31 49,814,323.63
其他设备
3,026.00 3,026
固定资产原价合计
202,525,759.37 203,329,195.33 24,184,683.57 381,670,271.13
房屋
8,550,583.14 2,033,050.35 10,583,633.49
建筑物
1,943,420.76 283,514.35 2,226,935.11
机械设备
37,119,094.83 10,201,757.98 5,033,591.03 42,287,261.78
动力设备
34,210,111.91 3,406,038.16 17,671,387.33 19,944,762.74
仪器仪表
2,493,405.18 244,965.78 2,138.08 2,736,232.88
运输设备
585,238.00 462,687.86 132,027.80 915,898.06
其他设备
326.16 326.16 652.32
累计折旧合计
84,902,179.98 16,632,340.64 22,839,144.24 78,695,376.38
固定资产净值
117,623,579.39 302,974,894.75
固定资产增加179,144,511.76元, 主要原因系铝型材挤压生产线、客车及航空用型材生产线、ATR-72技术改造项目、转包技术改造项目部分转固定资产所致。 累积折旧减少6,206,803.60元,主要原因系西飞铝业部分固定资产报废所致。
(9)在建工程
工程名称 期初数(其中 本期增加(其中 本期转入固定资
利息资本化金额) 利息资本化金额) 产数(其中利息
资本化金额)
九五铝型材 48,834,381.99 3,494,136.52 52,328,518.51
挤压生产线 (3,786,224.04) (568,012.50) (4,354,236.54) 第一表面 43,282,342.40 3,559,371.10
处理线
客车及航 29,102,203.16 3,756,623.73
空用型材 (4,032,717.48) (568,012.50)
ART-72技改 20,000,000.00 23,709,179.08 23,266,279.08
VCM生产线 27,500,000.00 26,308,631.59 38,583,767.98 转包生产 6,427,810.24 122,198,496.21 84,426,384.85 技 改
合 计 175,146,737.79 183,026,438.23 198,604,950.42
(7,818,941.52) (1,136,025.00) (4,354,236.54)
工程名称 其他减少数 期末数(其中 资金来源 项目进度
(利息资本化 利息资本化
金额) 金额)
九五铝型材 募股 已转固
挤压生产线 自筹
第一表面 112,844.00 46,728,869.50 募股 待验收
处理线 自筹
客车及航 1,921,205.00 30,937,621.89 募股 正在验收
空用型材 (4,600,729.98) 自筹
ART-72技改 20,442,900.00 募股 正在验收
资金
VCM生产线 15,224,863.61 募股 正在验收
资金
转包生产 44,199,921.16 募股 正在验收
技 改 资金
合 计 2,034,049.00 157,534,176.60
(4,600,729.98)
(10)无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
土地使用权 5,566,840.00 4,000,000.00 1,566,840.00
90,727.06 5,476,112.94
(11)长期待摊费用
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
工艺装备 1694211.25 2217121.10 2004702.32 1906630.03
租入固定资产改良支出 384791.50 23490.90 361300.60
合 计 1694211.25 2601912.60 2028193.22 2267930.63
(12)短期借款 单位:万元
借款类别 1998年12月31日 1997年12月31日 备 注
抵押借款 3,000.00 西飞国际
担保借款 5,500.00 5,000.00 西飞铝业
信用借款 1,500.00 西飞铝业
合 计 10,000.00 5,000.00
短期借款增加5,000万元,主要原因为新线建成,流动资金不足增加借款所致。
(13)应付帐款
1998年12月31日 1997年12月31日
金 额 19,050,344.00 12,233,361.06
其中应付持股5％以上股东单位款项:
单位名称 1998年12月31日 1997年12月31日
西飞公司 7,411,540.01 10,190,659.65
(14)预收帐款
1998年12月31日 1997年12月31日
金 额 8,212,764.76 4,504,500.34
无预收持股5％以上股东单位款项。
(15)应付股利
投资者名称 1998年12月31日 1997年12月31日
国有法人股 2,207,948.63 17,820,055.74
自然人股 5,783,750.00 5,263,760.00
合 计 7,991,698.63 23,083,815.74
(16)未交税金
税 种 1998年12月31日 1997年12月31日 备 注
增值税 3,079,713.39 -3,213,759.88 西飞铝业
45,786.60 -837,571.79 西飞国际
营业税 2,825.00 2,825.00 西飞铝业
2,228.40 西飞国际
成本税 293,936.90 493,226.80 西飞国际
企业所得税 11,686,543.15 7,815,027.05 西飞铝业
城建税 197,776.00 220,816.02 西飞铝业
134,169.30 西飞国际
印花税 1,978.35 西飞国际
50,000.00 西飞铝业
车船税 120.00 西飞国际
房产税 64,185.62 西飞铝业
合 计 15,559,262.71 4,480,563.20
未交税金增加11,078,699.51元, 主要原因是西飞铝业计提九八年度所得税及本年度销售量增加、 原材料采购量相对减少致使应交增值税增加所致。
(17)其他应付款
1998年12月31日 1997年12月31日
金 额 63,025,992.81 23,620,898.77
其中应付持股5％以上股东单位款项:
单位名称 1998年12月31日 1997年12月31日
西飞公司 865,378.94 14,160,254.56
其他应付款增加39,405,094.04元, 主要原因是西飞国际应付设备款增加所致。
(18)预提费用
费用类别 1998年12月31日 1997年12月31日
预提利息支出 1,119,653.52 0.00
委托出口手续费 2,734,084.15
大修理费 560,420.87
其 他 224,187.62
合 计 1,119,653.52 3,518,692.64
(19)一年内到期的长期借款 单位:万元
借款类别 1998年12月31日 1997年12月31日
担保借款 3,000.00
信用借款 1,500.00
合 计 4,500.00
一年内到期的长期借款西飞铝业在九八年度全部清还。
(20)股本 单位:万股
项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
⒈发起人股份 11,000 11,000
其中:
国家拥有股份 11,000 11,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
⒈境内上市的人民币普通股 6,000 6,000
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已流通股份合计 6,000 6,000
三、股份总数 17,000 17,000
(21)资本公积
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价 321,550,969.72 321,550,969.72
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合 计 321,550,969.72 321,550,969.72
(22)盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 6,418,842.56 7,890,503.03 14,309,345.69
公益金 3,209,421.28 3,945,251.51 7,154,672.69
任意盈余公积 19,256,527.69 7,890,503.03 27,147,030.72
合 计 28,884,791.53 19,726,257.57 48,611,049.10
(23)未分配利润
期初数 35,303,634.09
本期增加数(1-12月净利润转入) 78,905,030.27
减:提取盈余公积 19,726,257.57
其中:公益金 3,945,251.51
期末余额 94,482,406.79
未分配利润增加59,178,772.70元,增加原因系本年度实现净利润转入所致。
(24)财务费用
类 别 1998年度 1997年度
利息支出 9,406,924.47 13,601,587.13
减:利息收入 18,329,311.19 20046637.85
汇兑损失 2,208.97
减:汇兑收益 94,803.75
其 他 187,712.90 519,054.98
合 计 -8,732,464.85 -6,020,799.49
(25)投资收益
项 目 1998年度 1997年度
短期投资收益 146,400.00
非控股公司长期投资(成本法) 1,759,452.29 956,933.57
长期股权投资差额摊销 -1,384,207.98
期货损益 -2,880,062.26
合 计 -2,504,817.95 1,103,333.57
A、非控股公司投资收益系西飞铝业投资西飞集团财务公司本年度分红;
B、期货损益为西飞铝业期货套期保值手续费。
(26)营业外收入、支出
项 目 1998年度 1997年度
营业外收入:
申购股票冻结资金利息收入 5,747,042.50 8,000,000.00
收入:
出售固定资产净收入 36,433.30
清理债务收入 298,870.36
其他 132,194.50 80,559.69
小计 6,214,540.66 8,080,559.69
营业外支出:
清理固定资产损失 1,048,566.93 231,259.59
营业外收支净额 5,165,973.73 7,849,300.10
(27)支付的其他与经营活动有关的现金,主要有:
项 目 管理费用 制造费用 营业费用
金 额 8,800,000 8,110,000 2,170,000
6.分行业资料
行业 营业收入 营业成本
1998年度 1997年度 1998年度
营业毛利
1997年度 1998年度 1997年度
飞机部件 143,671,524.68 154,706,090.45 94,536,181.38
109,501,545.93 49,135,343.30 45,204,544.52
铝型材 251,049,023.90 237,946,653.88 208,517,486.54
184,240,308.40 42,531,537.36 53,706,345.48
装饰材料 32,604,226.54 24,167,476.80
8,436,749.74
公司内行业间 2,146,675.22 2,146,675.22
相互抵减
合计 425,178,099.90 392,652,744.33 325,074,469.50
293,741,854.33 100,103,630.40 98,910,890.00
7.关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
西飞公司 西安市 工业加工 母公司 国 有 杨 忠
(2)存在控制关系的关联方的1997年12月31日至1998年12月31日注册资本变动情况
单位:人民币万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西飞公司 46,000 46,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化
单位:人民币万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
西飞公司 11,000 64.70 11,000 64.70
(4)不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 企业性质 法定代表人
西沃客车公司 西安市 客车制造 同一母公司 中外合资 肖正诚
西飞集团财务公司 西安市 存贷款等金融业务 同一母公司 国 有 宣志林
西飞长安公司 西安市 铝门窗制作安装 同一母公司 国 有 王训树
西飞进出口公司 西安市 代理进出口业务 同一母公司 国 有 陈永柏
西飞装修公司 西安市 铝门窗制作安装 同一母公司 国 有 高大成
(5)关联方交易
公司在生产经营中与西飞公司存在着较为密切的关联交易行为。
各项关联交易均按本公司与西飞公司签订的《飞机零组件供应协议》《航空部件销售协仪》《综合服务协议》执行。
下列为本公司1998年度关联交易情况:
A.销售货物
本公司1998年向关联方销售货物有关明细如下:(单位:人民币千元)
企 业 名 称 金 额 所占比例
西飞公司 136,504.00 32.01％
西沃客车公司 9,896.00 2.33％
西飞进出口公司 122.00 0.03％
西飞装修公司 17,879.00 4.20％
B.采购货物
企业名称 金 额 所占比例
西飞公司 96,114.00 33.59％
C.综合服务
企业名称 金 额 所占比例
西飞公司 614.00
(6)关联方往来款项各年末余额
项 目 1998/12/30 1997/12/31
余额 比重(％) 余 额 比重(％)
应收帐款:
西飞公司 39,176,800.04 45.17 91,074,792.60 84.15
西沃客车公司 1,205,998.54 1.39
其他应收款:
西飞公司 43,640,309.52 61.09 11,950,786.81 16.9
应付帐款:
西飞公司 7,411,540.01 38.91 10,190,659.65 83.33
其他应付款:
西飞公司 865,378.94 1.37 14,160,264.56 59.95
8.或有事项
截止一九九九年一月三十一日本公司无或有事项。
9.承诺事项
截止一九九九年一月三十一日本公司无需说明的承诺事项。
10.资产负债表日后事项
截止一九九九年一月三十一日本公司无需要调整或说明的事项。
11.其他重要事项
本公司无其他需披露的重要事项。
十、公司的其他有关资料
1.公司于1997年10月21日在陕西省工商行政管理局变更注册登记。
2.企业法人营业执照注册号29420598—3。
3.税务登记号码为610134294205983。
4.公司未流通股票在深圳证券登记公司托管。
5.公司报告期内证券主承销机构:君安证券有限责任公司。
6.公司聘请的陕西岳华会计师事务所办公地:西安高新技术产业开发区高新一路15号。
十一、备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会
1999年2月2日
--------------------------------------------------------------
资 产 负 债 表
1998年12月31日
编制单位: 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元
资产 合并数 母公司数
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产:
货币资金
795042105.55 174352887.38 44115384.30 110861318.21
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 27402069.04 5575144.28
应收利息
应收帐款
86729982.96 108230148.35 72422409.00 87632637.00
减:坏帐准备
应收帐款净额
86729982.96 108230148.35 72422409.00 87632637.00
预付帐款
51950317.26 63171422.29 39563295.34 59700000.00
应收补贴款
其他应收款
71431206.98 70728652.40 54047418.79 35250704.79
存货
152275210.20 114946167.40 54363649.66 34021404.52
减:存货跌价准备
存货净额
152275210.20 114946167.40 54363649.66 34021404.52
待摊费用
571796.72
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
442462724.67 531429277.62 291914226.13 333041298.80
长期投资:
长期股权投资
29207862.75 30592069.73 147835319.31 159284059.48
长期债权投资
长期投资合计
29207862.75 30592069.73 147835319.31 159284059.48
减:长期投资减值准备
长期投资净额
29207862.75 30592069.73 147835319.31 159284059.48
固定资产:
固定资产原价
381670271.13 202525759.37 218380324.91 69220858.33
减:累计折旧
78696376.38 84902179.98 13030638.02 3630963.18
固定资产净值
302974894.75 117623579.39 205349686.89 85583805.15
工程物资
在建工程
157534176.60 175146737.79 79867685.21 53750794.54
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
460509071.35 292770317.18 285217372.10 119334689.69
无形资产及其他资产:
无形资产
5476112.94 4000000.00 5476112.94 4000000.00
开办费
长期待摊费用
2267930.63 1694211.25 2267930.63 1894211.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
7744043.57 5694211.25 7744043.57 5694211.25
递延税项:
递延税项借项
资产总计
939923702.34 860485875.78 732710961.11 617354259.22
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
100000000.00 50000000.00 30000000.00
应付票据
应付帐款
19050344.00 12233361.06 7505573.26 8638242.88
预收帐款
8212764.76 4504500.34 63482.92
代销商品款
应付工资
应付福利费
1391660.53 1173988.92 158627.38 341559.01
未付股利
7991698.63 23083815.74
未交税金
15559262.71 4480563.20 478219.55 344345.09
其他未交款
889645.87 669570.25 384656.03 154706.09
其他应付款
63025992.81 23620898.77 59475976.36 6696008.35
预提费用
1119653.52 3518692.64 3518692.64
一年内到期的长期负债 45000000.00
其他流动负债
流动负债合计
217241022.83 168285390.92 98066535.50 19004863.88
长期负债:
长期借款 42610000.00 42610000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 42610000.00 42610000.00
递延税款
递延税款贷项
负债合计
217241022.83 210895390.92 98066535.50 61614863.88
少数股东权益
88038253.90 93851089.52
股东权益:
股本
170000000.00 170000000.00 170000000.00 170000000.00
资本公积
321550969.72 321550969.72 321550969.72 321550969.72
盈余公积
48611049.10 28884791.53 48611049.10 28884791.53
其中:公益金
7154672.79 3209421.28 7154672.79 3209421.28
未分配利润
94482406.79 35303634.09 94482406.79 35303634.09
股东权益合计
634644425.61 555739395.34 634644425.61 555739395.34
负债和股东权益总计
939923702.34 860485875.78 732710961.11 617354259.22
利润表及利润分配表
1998年度
编制单位: 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元
项目 合 并 数 母公司数
1998年1-12月 1997年1-12月 1998年1-12月 1997年1-12月
一.主营业务收入
425178099.90 392652744.33 176275751.22 154700090.45
减:折扣与折让
主营业务收入净额
425178099.90 392652744.33 176275751.22 154700090.45
减:主营业务成本
325074469.50 293741854.33 118703658.18 109501545.93
主营业务税金及附加
917716.93 381422.37 200108.76
二.主营业务利润
99185913.47 98529467.63 57371984.28 45204544.52
加:其他业务利润
81617.67 238331.41
减:存货跌价损失
营业费用
5296757.64 13434220.69 2123185.04 9581004.96
管理费用
14558323.38 8530299.61 8762594.16 4239442.10
财务费用
8732464.85 6020799.49 13826511.25 84242.76
三.营业利润
88144914.97 82585746.82 60551047.74 31299854.70
加:投资收益
-2504817.95 1103333.57 12524859.83 24896625.44
补贴收入
营业外收入
6214540.66 8080559.69 5879322.50 8003150.00
减:营业外支出
1048566.93 231259.59 50199.80 11204.52
四.利润总额
90806070.75 91538380.49 78905030.27 64188425.62
减:所得税
3871516.10 7815027.05
少数股东损益
8029524.38 19534927.82
五.净利润
78905030.27 64188425.62 78905030.27 64188425.62
加:年初未分配利润
35303634.09 35303634.09
盈余公积转入
六.可供分配的利润
114208664.36 64188425.62 114208664.36 64188425.62
减:提取法定盈余公积
789503.03 6418842.56 7890503.03 6418842.56
提取法定公益金
3945251.51 3209421.28 3945251.51 3209421.28
七.可供股东分配的利润
102372909.82 54560161.78 102372909.82 54560161.78
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
7890503.03 19256527.69 7890503.03 10256527.69
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
94482406.79 35303634.09 94482406.79 35303634.09
现金流量表
1998年度
编制单位: 西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
合并数 母公司数
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 355696024.81 162632209.08
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 33785810.62 246091.16
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21303852.67 18060888.70
现金流入小计 410785688.10 180939188.94
购买商品、接受劳务支付的现金 241359155.46 79121595.44
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16062366.33 10265126.43
支付的增值税款 35569325.83 4276408.49
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2297936.43 1498397.29
支付的其他与经营活动有关的现金 19748356.40 10288617.11
现金流出小计 315037140.45 105450144.76
经营活动产生的现金流量净额 95748547.65 75489044.18
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1759452.29
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 9700000.00 9700000.00
现金流入小计 11459452.29 9700000.00
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金
133336361.68 126918465.88
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 10687225.07 10687225.07
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 144023586.75 137605690.95
投资活动产生的现金流量净额 -132564134.46 -127905690.95
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 170000000.00 100000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4693998.60 4693998.60
现金流入小计 174693998.50 104693998.60
偿还债务所支付的现金 213040000.00 118040000.00
发生筹资费用所支付的现金 584095.38 402155.78
分配股利或利润所支付的现金 13593385.00
偿付利息所支付的现金 5462793.24 534314.96
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 46815.00 46815.00
现金流出小计 232727088.62 119023285.74
筹资活动产生的现金流量净额 -58033090.02 -14329287.14
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -94848676.83 -66745933.91
附注:
项目 金 额
合并数 母公司数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 78905030.27 78905030.27
加:少数股东本期净利润 8029524.38
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 16632340.64 9393671.81
无形资产摊销 1173347.99 1173347.99
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 957820.72
财务费用 8732464.85 -13826511.25
投资损失(减收益) -2504817.95 -12524859.83
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -37329043.00 20342155.11
经营性应收项目的减少(减增加) 19779183.55 15339679.60
经营性应付项目的增加(减减少) 20621141.11 21401155.03
增值税增加净额(减减少) -1783515.21 -4030317.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 95748547.65 75189044.18
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 79504210.55 14115384.30
减:货币资金的期初余额 174352887.38 110861318.21
现金等价物的期末余额 -94848676.83 66745318.21
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -94848676.83 66715933.91
