兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
兰州三毛实业股份有限公司
2015 年半年度报告
2015-049*
2015 年 08 月
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半
年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股
本。
公司负责人阮英、主管会计工作负责人贾萍及会计机构负
责人(会计主管人员)李建真声明：保证本半年度报告中财务报
告的真实、准确、完整。
2
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目录
2015 半年度报告........................................................................................ 2
第一节 重要提示、目录和释义............................................................... 5
第二节 公司简介....................................................................................... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要........................................................... 9
第四节 董事会报告................................................................................. 14
第五节 重要事项..................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况................................................................. 23
第七节 优先股相关情况......................................................................... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................. 24
第九节 财务报告..................................................................................... 25
第十节 备查文件目录........................................................................... 105
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 兰州三毛实业股份有限公司
董事会 指 兰州三毛实业股份有限公司董事会
股东大会 指 兰州三毛实业股份有限公司股东大会
甘肃省国资委 指 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
甘肃国投 指 甘肃省国有资产投资集团有限公司
三毛集团 指 兰州三毛纺织(集团)有限责任公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（年报注册会计师审
希格玛会计师事务所 指
计机构）
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 三毛派神 股票代码 000779
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 兰州三毛实业股份有限公司
公司的中文简称（如有）无
公司的外文名称（如有）LANZHOU SANMAO INDUSTRIAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
无
有）
公司的法定代表人 阮英
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 单小东 吴正悦
联系地址 甘肃省兰州市西固区玉门街 486 号 甘肃省兰州市西固区玉门街 486 号
电话 0931-7551627 0931-7551627
传真 0931-7555200 0931-7551627
电子信箱 sxd@chinapaishen.com pss@chinapaishen.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
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公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化，具体可参见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业收入（元） 94,041,452.37 129,123,133.02 -27.17%
归属于上市公司股东的净利润
-17,285,406.79 -14,465,065.43 -19.50%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-17,441,906.79 -14,555,266.99 -19.83%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-4,934,209.36 67,501,166.14 -107.31%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.09 -0.08 -12.50%
稀释每股收益（元/股） -0.09 -0.09 0.00%
加权平均净资产收益率 -6.26% -5.41% -0.85%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 685,013,521.31 706,402,701.88 -3.03%
归属于上市公司股东的净资产
267,469,839.78 284,755,246.57 -6.07%
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
156,500.00 详见政府补助明细
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
合计 156,500.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015上半年，全球经济持续放缓，世界贸易增长不确定性增强，我国经济全面向“新常态”转换，在此
新的宏观经济背景下，纺织工业制造业全要素生产率需要在全球范围寻求资源配置，继续寻求新突破、新
机遇。公司所处毛纺织业的竞争依旧激烈，盈利能力和盈利水平受到制约。公司管理层和全体员工在董事
会的领导下，紧紧围绕公司发展战略和经营目标，一手抓出城入园项目建设，一手抓生产经营稳定。上半
年公司实现营业收入9404万元，比上年同期减少27.17；归属于母公司所有者的净利润亏损1728万元，同比
增亏19.50%。
本报告期，公司正在兰州新区实施的出城入园暨毛精纺面料生产线搬迁升级改造项目，以出城入园为
契机，通过引进设备、优化生产线及工艺、填平补齐和淘汰落后设备、实现生产线配套高效低能低耗升级
改造。通过招标程序购置的213台(套)新设备中的189台(套)陆续到港、安装并开始生产试调。公司毛条厂此
次搬迁改造中淘汰设备73台，留用设备46台，新增设备35台套，包括小浴比气垫式高温高压染色机、毛条
复洗机水槽循环自动系统、新型的FBG系列国产针梳机，进口精梳机及染化料助剂自动计量、溶解、输送、
自动补料系统。本报告期末新区毛条厂已安装投产各类设备28台套，后续将安装1套染化料自动系统。公
司纺纱厂此次淘汰设备102台，留用设备61台，新增设备57台，包括2条进口前纺生产线、14台带自动落纱
的进口环锭纺和紧密纺细纱机、5台进口自动络筒机、5台节能型倍捻机及并线、倒筒机等。紧密纺生产线
的生产能力将达到9744锭，进口细纱机总锭数将占纺纱总锭数的75%。本报告期末新区纺纱厂安装62台套，
进口立式粗纱机和进口细纱机已经开始开始生产试运行。公司织布厂此次淘汰设备109台，留用59台，新
增设备51台，包括箭杆织机48台、整经机1台，轻型箭杆引导系统、全自动寻纬系统、储纬器自动切换系
统，实现织布低能耗高效生产。本报告期末新区织布厂进口新型织机已经安装完毕，经过调试和试生产，
平均车速375转/分钟，平均效率60%以上，累计生产坯布近5万米。公司染整厂此次改造淘汰设备54台，新
增设备35台，包括多功能整理、四刀剪毛、罐蒸、高效蒸呢、汽蒸预缩、给湿、木辊洗缩、连煮、溢流染
色、蒸刷、定烘、烫光等。本报告期末新区染整厂已安装试生产各类设备14台套，后续还有14台套正在安
装与调试中。
公司正处在出城入园、转型升级发展战略实施的攻坚阶段，搬迁改造任务重，结构调整、技术创新、
流程再造、管理提升，是培育内生增长动力的关键时刻，公司管理层统一部署发展战略，坚定信心，把经
营管理工作落到实处。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
售价和合同减少所
营业收入 94,041,452.37 129,123,133.02 -27.17%
致
营业成本 86,178,142.27 116,797,012.39 -26.22%
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详见第九节七会计
报表附注 63，主要是
销售费用 8,100,450.15 6,685,244.98 21.17%
广告费净增加 200 万
元。
详见第九节七会计
管理费用 17,707,291.71 18,259,636.94 -3.02%
报表附注 64
详见第九节七会计
报表附注 65，汇兑收
财务费用 -458,864.59 617,089.98 -174.36%
益、利息收入本报告
增加所致
经营活动产生的现
-4,934,209.36 67,501,166.14 -107.31% 销售收入减少所致
金流量净额
投资活动产生的现 投资现金流出减少
-40,285,120.47 -61,322,831.64 -34.31%
金流量净额 所致
筹资活动产生的现 筹资活动现金流入
-16,356,333.36 33,266,867.51 -149.17%
金流量净额 减少所致
现金及现金等价物 主要为经营活动产
-61,575,663.19 39,445,202.01 -256.10%
净增加额 生流入减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
受宏观经济形势影响，毛纺产品市场竞争激烈，产品毛利率仍维持在较低水平，公司主营业务利润仍
然出现亏损。
报告期内，公司毛精纺面料产量完成210.07万米，较上年同期产量减少10%；完成年度生产计划的
52.52%。但由于产品销售平均单价较上年同期降低，毛利率较上年同期下降1.06个百分点。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
毛纺业 92,734,686.21 85,422,469.38 7.89% -26.81% -25.96% -1.06%
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合计 92,734,686.21 85,422,469.38 7.89% -26.81% -25.96% -1.06%
分产品
精纺呢绒产品 92,734,686.21 85,422,469.38 7.89% 26.81% 25.96% -1.06%
合计 92,734,686.21 85,422,469.38 7.89% -26.81% -25.96% -1.06%
分地区
国内 64,241,842.01 56,318,946.48 12.33% -33.94% -35.54% 2.19%
国外 28,492,844.20 29,103,522.90 -2.14% -3.31% -3.97% -7.15%
合计 92,734,686.21 85,422,469.38 7.89% -26.81% -25.96% -1.06%
四、核心竞争力分析
与上一期年度报告披露的本节内容相比，本报告期，公司的主要核心竞争力未发生重大变化。
公司正在实施的毛精纺面料生产线搬迁升级改造入驻兰州新区项目，通过严格的委托招标程序，完成了213
台（套）新设备的购置，本报告期陆续到港并开始安装调试。报告期末，开始生产试运行。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品 营业利
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
或服务 润
甘肃一建
集团兰新
参股公司 建筑业 水泥商砼 30000000
商品砼公
司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期
计划投资总 本报告期投 项目收益情 披露日期 披露索引
项目名称 末累计实际 项目进度
额 入金额 况 （如有） （如有）
投入金额
600 万米毛 36,000 3,743.55 35,334.27 98.15%
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精纺生产线
搬迁改造升
级项目
合计 36,000 3,743.55 35,334.27 -- -- -- --
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市
规则》、《上市公司规范运作指引》以及《企业内部控制基本规范》及其他相关法律、法规及规章的要求，
完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强投资者关系管理；公司已按照中国证监会发布的有关上市公
司治理的规范性文件，建立了以公司《章程》为中心的“三会一层”议事规则及各专业委员会工作细则等基
本管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、
协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。
报告期内，公司控股股东严格规范自身行为，控股股东及其附属企业等关联方不存在占用公司资金的情况，
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到“五分开”。
报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门委员会，公司董
事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚
信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，严格遵守"三公"原则，确保公司信息披露及时、
准确、真实、完整。
报告期内，参加由甘肃证监局主办的甘肃辖区上市公司2015年投资者网上集体接待日活动。组织公司高管
人员参加由中国证监会甘肃证监局和深圳证券交易所组织的各种培训学习，向公司高管人员分发了监管部
门新修订的《上市公司规范运作指引》，促进高级管理人员自律和履职水平。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续
到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
限售期已于
2009 年 2 月
13 日全部到
非流通股股 期。本报告
兰州三毛纺 东三毛集团 期，三毛集团
2007 年 02 月
股改承诺 织（集团）有 实施股权分 三年 就限售股份
12 日
限责任公司 置改革法定 提出解除限
承诺限售期。 售申请，经相
关流程审核，
所持股份实
现全流通。
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承
诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司由于2012年、2013年连续两个会计年度经审计的净利润为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》
有关规定，公司股票交易自2014年4月18日开牌起被实施“退市风险警示”。
2014年度报告经审计公司实现净利润1005万元。公司提交的撤销股票交易退市风险警示申请获得深圳证券
交易所审核同意。根据有关规定，公司股票交易于2015年3月27日停牌1天，证券简称自 2015年3月30日起
由“*ST派神”变更为“三毛派神”，证券代码不变，仍为“000779”，日涨跌幅限制由5%变为10%。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 26,318,168 14.12% 26,318,168 14.12%
2、国有法人持股 26,318,168 14.12% 26,318,168 14.12%
160,122,85
二、无限售条件股份 160,122,852 85.88% 85.88%
2
160,122,85
1、人民币普通股 160,122,852 85.88% 85.88%
2
186,441,02
三、股份总数 186,441,020 100.00% 100.00%
0
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2015年1月19日收到公司控股股东——三毛集团转来的实际控制人——甘肃省国资委下发的
《甘肃省政府国资委关于将兰州三毛纺织（集团）有限责任公司国有股权无偿划转甘肃省国有资产投资集
团有限公司的决定》；经甘肃省国资委研究决定，将其持有的三毛集团100%的国有股权无偿划转给甘肃省
国有资产投资集团有限公司（简称“甘肃国投”）。
公司公告2015-003号。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 13,738 0
股股东总数（如有） 参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
质押或冻结
报告期 持有有限 持有无限 情况
报告期内
持股比 末持有 售条件的 售条件的 股
股东名称 股东性质 增减变动
例 的普通 普通股数 普通股数 份
情况 数量
股数量 量 量 状
态
兰州三毛纺织（集团）有限责 26,318,1 26,318,16 质 9,157,7
国有法人 14.12%
任公司 68 8押 40
6,237,85
上海开开实业股份有限公司 国有法人 3.35% 6,237,852
2
境内自然 3,020,00
王坚宏 1.62% 3,020,000
人 0
中国农业银行股份有限公司
2,651,02
－新华策略精选股票型证券 其他 1.42% +2651024 2,651,024
4
投资基金
中国银行股份有限公司－国
2,447,00
投瑞银锐意改革灵活配置混 其他 1.31% +2447004 2,447,004
4
合型证券投资基金
境内自然 1,899,07
奇鹏 1.02% 1,899,073
人 3
境内自然 1,431,37
刘丽丽 0.77% +1431378 1,431,378
人 8
境内自然 1,413,79
陈钦奇 0.76% +1413799 1,413,799
人 9
境内自然 1,282,55
马国秋 0.69% +1282555 1,282,555
人 5
中国对外经济贸易信托有限
1,100,29
公司－价值精选 1 号证券投 其他 0.59% +1100291 1,100,291
1
资集合资金信托计划
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见 不适用
注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说明 已知第一大股东兰州三毛纺织(集团)有限责任公司与其他前 10
20
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知前 10 名其他股东
间是否有关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购
管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股股 股份种类
股东名称
份数量 股份种类 数量
26,318,16
兰州三毛纺织（集团）有限责任公司 26,318,168 人民币普通股
8
上海开开实业股份有限公司 6,237,852 人民币普通股 6,237,852
王坚宏 3,020,000 人民币普通股 3,020,000
中国农业银行股份有限公司－新华策略
2,651,024 人民币普通股 2,651,024
精选股票型证券投资基金
中国银行股份有限公司－国投瑞银锐意
2,447,004 人民币普通股 2,447,004
改革灵活配置混合型证券投资基金
奇鹏 1,899,073 人民币普通股 1,899,073
刘丽丽 1,431,378 人民币普通股 1,431,378
陈钦奇 1,413,799 人民币普通股 1,413,799
马国秋 1,282,555 人民币普通股 1,282,555
中国对外经济贸易信托有限公司－价值
1,100,291 人民币普通股 1,100,291
精选 1 号证券投资集合资金信托计划
已知第一大股东兰州三毛纺织(集团)有限责任公司与其他前 10
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以 名无限售流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知前
名普通股股东之间关联关系或一致行动 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东间是否有关联关系，也
的说明 未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
致行动人。
前 10 名股东中：自然人股东中王坚宏融资融券信用账户期末持
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股 股 302 万股。自然人股东中刘丽丽融资融券信用账户期末持股
东情况说明（如有）（参见注 4） 143 万股。自然人股东中马国秋融资融券信用账户期末持股 125
万股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
21
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情
况
√ 适用 □ 不适用
股份增持计划
股东名称/一 计划增持股份 计划增持股份 实际增持股份 实际增持股份 股份增持计划
实施结束披露
致行动人姓名 数量 比例 数量 比例 初次披露日期
日期
兰州三毛纺织
2015 年 07 月 2015 年 07 月
(集团)有限责 250,500 1.34% 250,500 1.34%
08 日 15 日
任公司
其他情况说明
2015年6月15日至2015年7月9日，中国资本市场A股证券指数出现非理性波动，上证指数出现35%的净跌幅，
公司股票更是出现了62%的跌幅。为保护广大投资者合法权益，营造国资国企改革发展的良好市场环境，
公司控股股东三毛集团积极应对，主动承诺维护市场稳定健康发展，支持所控制上市公司加快产业升级和
结构调整，建立健全投资者长效回报机制；在法律法规限制和规定的范围内，增持上市公司股票，增强市
场信心。
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
许忠运 董事 离任 2015 年 02 月 12 日 因工作变动原因
董事、副总经
乔魁 离任 2015 年 02 月 12 日 个人身体原因
理
胡伯平 监事 离任 2015 年 02 月 12 日 因工作变动原因
盛佩英 董事 离任 2015 年 04 月 15 日 因工作变动原因
王连生 独立董事 离任 2015 年 05 月 06 日 已提出辞呈，因病辞世
马建兵 独立董事 被选举 2015 年 05 月 22 日 股东大会补选
24
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：兰州三毛实业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 28,920,105.35 82,645,768.54
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,037,000.00 6,491,108.30
应收账款 54,312,875.11 55,102,258.02
预付款项 644,643.77 287,784.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,478,590.91 6,641,364.85
买入返售金融资产
存货 97,587,738.71 97,468,864.37
25
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,496,633.76 15,383,161.21
流动资产合计 210,477,587.61 264,020,309.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,650,000.00 13,650,000.00
投资性房地产
固定资产 60,257,858.85 64,663,983.02
在建工程 353,342,666.39 315,907,142.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,685,408.72 47,461,267.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 599,999.74 699,999.76
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 474,535,933.70 442,382,392.47
资产总计 685,013,521.31 706,402,701.88
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 115,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,850,000.00 6,000,000.00
应付账款 30,216,409.16 34,605,559.44
26
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
预收款项 8,196,159.13 8,905,551.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,103,046.17 11,829,541.15
应交税费 74,790.69 142,082.72
应付利息 694,833.32
应付股利
其他应付款 31,036,040.60 32,058,290.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,129,555.13 473,916.12
流动负债合计 205,606,000.88 209,709,774.66
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,937,680.65 11,937,680.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 211,937,680.65 211,937,680.65
负债合计 417,543,681.53 421,647,455.31
所有者权益：
股本 186,441,020.00 186,441,020.00
其他权益工具
其中：优先股
27
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
永续债
资本公积 321,812,425.35 321,812,425.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,842,227.64 34,842,227.64
一般风险准备
未分配利润 -275,625,833.21 -258,340,426.42
归属于母公司所有者权益合计 267,469,839.78 284,755,246.57
少数股东权益
所有者权益合计 267,469,839.78 284,755,246.57
负债和所有者权益总计 685,013,521.31 706,402,701.88
法定代表人：阮英 主管会计工作负责人：贾萍 会计机构负责
人：李建真
2、利润表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 94,041,452.37 129,123,133.02
其中：营业收入 94,041,452.37 129,123,133.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 111,483,359.16 143,678,400.01
其中：营业成本 86,178,142.27 116,797,012.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,269,081.36
销售费用 8,100,450.15 6,685,244.98
管理费用 17,707,291.71 18,259,636.94
28
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
财务费用 -458,864.59 617,089.98
资产减值损失 -43,660.38 50,334.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,441,906.79 -14,555,266.99
加：营业外收入 156,500.00 90,201.56
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,285,406.79 -14,465,065.43
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,285,406.79 -14,465,065.43
归属于母公司所有者的净利润 -17,285,406.79 -14,465,065.43
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -17,285,406.79 -14,465,065.43
归属于母公司所有者的综合收益总额 -17,285,406.79 -14,465,065.43
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
29
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（一）基本每股收益 -0.09 -0.08
（二）稀释每股收益 -0.09 -0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：阮英 主管会计工作负责人：贾萍 会计机构负责人：
李建真
3、现金流量表
单
位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,536,188.85 103,889,374.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,317,279.36 1,620,162.57
收到其他与经营活动有关的现金 26,450,467.96 76,795,081.24
经营活动现金流入小计 102,303,936.17 182,304,618.79
购买商品、接受劳务支付的现金 59,250,389.17 58,169,965.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,721,220.55 35,393,432.48
支付的各项税费 1,004,810.01 8,257,812.17
30
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 10,261,725.80 12,982,242.64
经营活动现金流出小计 107,238,145.53 114,803,452.65
经营活动产生的现金流量净额 -4,934,209.36 67,501,166.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,285,120.47 47,822,831.64
投资支付的现金 13,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,285,120.47 61,322,831.64
投资活动产生的现金流量净额 -40,285,120.47 -61,322,831.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,356,333.36 1,733,132.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,356,333.36 11,733,132.49
筹资活动产生的现金流量净额 -16,356,333.36 33,266,867.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -61,575,663.19 39,445,202.01
加：期初现金及现金等价物余额 76,645,768.54 73,830,707.48
31
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六、期末现金及现金等价物余额 15,070,105.35 113,275,909.49
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
186,4 321,81 34,842 -258,3 284,75
一、上年期末余
41,02 2,425. ,227.6 40,426 5,246.
额
0.00 35 4 .42 57
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
186,4 321,81 34,842 -258,3 284,75
二、本年期初余
41,02 2,425. ,227.6 40,426 5,246.
额
0.00 35 4 .42 57
三、本期增减变 -17,28 -17,28
动金额（减少以 5,406. 5,406.
“－”号填列） 79 79
-17,28 -17,28
（一）综合收益
5,406. 5,406.
总额
79 79
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
32
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
186,4 321,81 34,842 -275,6 267,46
四、本期期末余
41,02 2,425. ,227.6 25,833 9,839.
额
0.00 35 4 .21 78
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
一、上年期末余 186,4 321,79 34,842 -268,3 274,68
33
兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 41,02 5,101. ,227.6 91,351 6,997.
0.00 68 4 .70 62
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
186,4 321,79 34,842 -268,3 274,68
二、本年期初余
41,02 5,101. ,227.6 91,351 6,997.
额
0.00 68 4 .70 62
三、本期增减变 10,050 10,068
17,323
动金额（减少以 ,925.2 ,248.9
.67
“－”号填列） 8 5
10,050 10,050
（一）综合收益
,925.2 ,925.2
总额
8 8
（二）所有者投 17,323 17,323
入和减少资本 .67 .67
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
17,323 17,323
4．其他
.67 .67
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
34
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（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
186,4 321,81 34,842 -258,3 284,75
四、本期期末余
41,02 2,425. ,227.6 40,426 5,246.
额
0.00 35 4 .42 57
三、公司基本情况
兰州三毛实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是由兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（以下简
称“三毛集团”）将其核心企业（原兰州第三毛纺织厂）精纺呢绒生产系统进行股份制改组，并分别经甘肃
省体改委体改委发字[1997]16号文和甘肃省经济贸易委员会甘经贸[1997]6号文同意筹建，由三毛集团控股
设立的股份有限公司。本公司于1997年5月23日采取募集方式成立。本公司在甘肃省工商行政管理局注册
登记并领取营业执照，注册号：620000000004657；本公司的母公司三毛集团系甘肃省国有资产监督管理
委员会全资拥有的国有独资公司。
本公司设立时的注册资本为人民币10,082万元，其后本公司于1998年实行10配3的配股方案、1999年实
行10转2的资本公积金转增股本方案、2000年实行10转1.5的资本公积金转增股本方案后又实行以转增前股
份为基数10配3的配股方案，在此次配股中法人股股东放弃配股权。经过以上变更后，本公司的注册资本
为18,315.48万元。2008年本公司实施股权分置改革，以资本公积40,716,000.00元向流通股股东定向转增，
同时本公司股东上海开开实业股份有限公司以股抵债方案的实施减少股本37,429,780.00元，经过此次变更，
本公司注册资本变更为人民币18,644.102万元。
本公司的法定代表人：阮英
公司住所：兰州市西固区玉门街486号；
公司的经营范围：纺织品、服装的研究开发、生产、批发零售，电子计算机技术开发，咨询服务，纺
织原辅料、化工产品（不含危险品）、纺织机械及配件的批发零售，物业管理、房屋及机器设备的租赁（非
金融性），纺织品、服装的进出口，旅游用品的生产、销售，商品房、中西药业项目投资；
公司营业期限：1997年5月23日至2047年5月23日。
公司下设综合管理部、董事会办公室、财务部、市场服务部、产品设计中心、工服部、外贸部、审计
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
监察部、总工办、供应部、设备动力保障部、党群部、生产技术部等职能部门和毛条厂、纺纱厂、织布厂、
染整厂、修布厂等生产单位，目前主要从事精纺呢绒产品的生产、加工和销售。
财务报告批准报出日：2015年8月28日。
公司不编制合并报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为设定条件，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他
各项具体准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司以持续经营为基础，在此基础上编制财务报表。未发生导致影响持续经营能力的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
（1） 本公司本期未发生会计政策变更事项。
（2） 本公司本期未发生会计估计变更事项。
（3） 本公司本期无前期重大会计差错事项。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2015年1-6月的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了本公司2014
年1-6月的财务状况、2014年1-6月的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司采用公历年度,即将每年1月1日起至12月31日止作为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以公历年为营业周期，按自然月进行会计分期核算。
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企
业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值
与合并对价账面价值的差额，调整资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存
收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的企业合并，为非同一控制下的企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债在购买日的公允价值。
付出资产的公允价值与其账面价值的差额，记入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权
的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认资产公允价值份额时，其差额确认为商誉；当合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他
安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，
二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在
判断投资方是否能够控制被投资方时，当且仅当投资方具备上述三要素时，才能表明投资方能够控制被投
资方。
公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在公司最终
控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项可辨认
资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与公司不一致时，在编制合并财务报表时按公司的会计期间或会计政
策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制
合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不
予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金作为
现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价
物。
9、外币业务和外币报表折算
本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折
算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，其余均计入当期损益。
10、金融工具
（1）金融资产的分类
本公司将取得的金融资产划分为四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产。
（2）金融资产的确认和计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量
本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产：
交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和计量方面存在
不一致情况等所作的指定。
本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认
金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支
付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，不计入初始确认金
额，作为应收项目单独反映；在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，除单独确认为应收项目
外，应当在实际收到时作为投资收益。
资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入当期
损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融
资产划分为持有至到期投资。
如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的
金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于5%时，本公司将该类投资的剩余部分重分类
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到
期投资。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率
在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投资按摊余成本
计量。
处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投资收
益。
C、可供出售金融资产
可供出售金融资产是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产、持有至到
期投资、应收款项的金融资产，包括可供出售的股权投资、可供出售的债权投资等。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入本公司的投资收益。资产负债表日，可供出
售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（3）金融资产转移的确认和计量
本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。
如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；
如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产
控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融
资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收
取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服
务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按
照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确
认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产
产生的收入和该金融负债产生的费用。
（4）主要金融资产公允价值的确定方法
A、存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价确定其公允价值；
B、金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
D、采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金
融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很
小的，可以按照实际交易价格计量。
（5）主要金融资产的减值
若有客观证据表明本公司除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产发生
减值，本公司将对其按照以下方法进行减值测试。
A、持有至到期投资的减值
在每个资产负债表日，若有客观证据表明本公司的某项持有至到期投资发生减值，则将该持有至到期
投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益。
对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资的价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以
转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投
资在转回日的摊余成本。
B、可供出售金融资产的减值
资产负债表日，如果本公司持有的可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各
种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提减值准备。
本公司在确认可供出售金融资产发生减值产生的减值损失时，即使该金融资产没有终止确认，也将原
直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并予以转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（6）金融负债
本公司将承担的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的初始及后续计量采用公允价值。
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债，包括本公司发行的债
券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初
始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。
本公司主要金融负债公允价值的确定采用与主要金融资产公允价值相同的方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重
单项金额重大的判断依据或金额标准
大应收款项。
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兰州三毛实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账
准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、委托加工物资、在产品、产成品等。
本公司存货的取得按历史成本计量；原材料和包装物按计划成本计价，通过“材料成本差异”账户核算实际
成本与计划成本的差异，期末按分项成本差异率分摊材料成本差异；在产品及产成品采用加权平均核算；
低值易耗品采用“五五摊销法”核算。
本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量
（1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响
因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入
当期损益。
（2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额确定；
②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
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发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约定价
格或市场价格为基础确定其可变现净值。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
（1）本公司的长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营企业的权益性投资是指本公
司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资；对联营企业的投资是指本公司仅能对被投资单位
施加重大影响的投资。
（2）本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，不调整初始投资成本。
（3）本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对合营企业
和联营企业的权益性投资采用权益法核算。
本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营企业或联营企业实现的
净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时，以取得投资时合营企
业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益进行调整后加以确定；享有的合营企业
或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积。除非本公司
对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益，本公司确认的对合营企业或联营
企业发生的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。
（4）当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对长期股权投资
进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收
回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。已
经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投资处置前不予转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度的有形资产作为固
定资产，包括屋建筑物、机械设备、运输设备等三类。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 5 2.375
机器设备 年限平均法 14 5 6.786
运输设备 年限平均法 12 5 7.917
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
（1） 在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。
对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折
旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2） 在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的
经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证
明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
已经计提的资产减值损失，在减值的在建工程处置前不予转回。
18、借款费用
（1）借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、
辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建
或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化
条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本
化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合
资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（4）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息
费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作
为专门借款利息的资本化金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每
期资本化的利息金额进行调整。
（5）本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予
以资本化，计入相关资产的成本。
（6）在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专
门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时
根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1） 本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专
利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
（2） 本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：
A、与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；
B、该无形资产的成本能够可靠地计量。
（3） 本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目
研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确
认为无形资产：
A、本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D、本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无
形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（4）本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（5）本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产，具体情况如下：
类 别 预计使用寿命 尚可使用寿命 确定依据
土地使用权1 40年 23年6月 土地使用权证
土地使用权2 40年 35年5月 土地使用权证
（6）本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。
（7） 当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减值
测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减
记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值
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损失，在减值的无形资产处置前不予转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研
究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认
为无形资产：
A、本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D、本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售
该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额计价，在受益期内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房
公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际
发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
A、该义务是企业承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 所需支出存在一个连续
范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，
最佳估计数应当分别下列情况处理：
A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;
C、确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，
作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以
现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其
他资产义务的交易。
（2）本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价
值计量。
A、授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
B、完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服
务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积;
C、在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在
可行权日调整至实际可行权的权益工具数量;
D、本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
（3）本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量。
A、授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债；
B、完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取
得的服务计入成本或费用和相应的负债;
C、在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调
整，并在可行权日调整至实际可行权水平;
D、本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动
计入当期损益。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的
经济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（2）销售商品收入
在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协议价
款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外：
A、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
C、收入的金额能够可靠地计量；
D、相关的经济利益很可能流入企业；
E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊
销，计入当期损益。
（3）提供劳务收入
如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按
照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外：
A、收入的金额能够可靠地计量；
B、相关的经济利益很可能流入本公司；
C、交易的完工进度能够可靠地确定；
D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工
进度。
（4）若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公司
将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（5）在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入：
A、与交易相关的经济利益能够流入本公司；
B、收入的金额能够可靠地计量时。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（1）政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币
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性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能
可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均
分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（4）本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出
部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1） 递延所得税资产的确认
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：
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A、企业合并；
B、直接在所有者权益中确认的交易或事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1） 租赁是指是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营
性租赁与融资性租赁两种方式。本公司从事的租赁业务全部为经营性租赁。
（2） 作为承租人支付的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
作为出租人收到的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
（3） 本公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有
租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1） 租赁是指是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营
性租赁与融资性租赁两种方式。本公司从事的租赁业务全部为经营性租赁。
（2） 作为承租人支付的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
作为出租人收到的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
（3） 本公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有
租金在实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无其他项目注释。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售收入 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应纳及免、抵增值税、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据国务院实施西部大开发有关文件精神，依据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企
业所得税问题的公告》（2012年第12号）政策规定及《甘肃省地方税务局关于贯彻落实西部大开发有关企
业所得税问题的通知》（甘地税函[2012]136号）的规定，“在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，凡在
2010年底前，经审批享受西部大开发税收优惠政策的企业，报市、州级地税机关备案后可继续按15%的税
率缴纳或预缴企业所得税”执行。
公司2015年度企业所得税优惠事项，正在向公司注册地甘肃省兰州市西固区地方税务局备案。
3、其他
无其他税项注释。
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 98,127.37 298,122.35
银行存款 14,971,977.98 76,347,646.19
其他货币资金 13,850,000.00 6,000,000.00
合计 28,920,105.35 82,645,768.54
其他说明
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,037,000.00 6,491,108.30
合计 6,037,000.00 6,491,108.30
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 58,943
58,160, 3,847,3 54,312, 3,841,68 55,102,25
组合计提坏账准 87.45% 6.62% ,946.9 87.59% 6.52%
264.66 89.55 875.11 8.89 8.02
备的应收账款 1
单项金额不重大
8,349,6 8,349,6 100.00 8,349, 8,349,63
但单独计提坏账 12.55% 12.41% 100.00%
38.35 38.35 % 638.35 8.35
准备的应收账款
67,293
66,509, 100.00 12,197, 54,312, 100.00 12,191,3 55,102,25
合计 ,585.2
903.01 % 027.90 875.11 % 27.24 8.02
6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 48,799,457.70 487,994.58 1.00%
1 年以内小计 48,799,457.70 487,994.58 1.00%
1至2年 5,449,351.45 272,467.57 5.00%
2至3年 916,004.29 91,600.43 10.00%
3 年以上 2,995,451.22 2,995,326.97
3至4年 177.50 53.25 30.00%
5 年以上 2,995,273.72 2,995,273.72 100.00%
合计 58,160,264.66 3,847,389.55
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,700.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质及 账龄 金额 占应收账款总额
原因 的比例(%)
客户1 货款 1年以内 15,152,307.90 22.78
客户2 货款 1年以内 4,601,642.79 6.92
客户3 货款 1年以内 2,825,311.68 4.25
客户4 货款 1年以内 2,627,242.54 3.95
客户5 货款 1年以内 2,279,159.67 3.43
合计 -- 27,485,664.58 41.22
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 572,581.47 88.82% 215,721.82 74.96%
1至2年 70.00
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2至3年 70.00
3 年以上 71,992.30 11.18% 71,992.30 25.04%
合计 644,643.77 -- 287,784.12 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
客户1 186,610.50 28.95
客户2 95,139.97 14.76
客户3 94,460.00 14.65
客户4 80,000.00 12.41
客户5 36,500.00 5.66
合 计 492,710.47 76.43
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
判断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其
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判断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
6,639,7 161,208 6,478,5 6,976, 335,139. 6,641,364
组合计提坏账准 89.21% 2.43% 89.68% 4.80%
99.31 .40 90.91 503.96 11 .85
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账 803,144 803,144 100.00 803,14 803,144.
10.79% 10.32% 100.00%
准备的其他应收 .48 .48 % 4.48 48
款
7,442,9 100.00 964,352 6,478,5 7,779, 100.00 1,138,28 6,641,364
合计
43.79 % .88 90.91 648.44 % 3.59 .85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6,149,968.01 61,499.68 1.00%
1 年以内小计 6,149,968.01 61,499.68 1.00%
1至2年 349,841.28 17,492.06 5.00%
2至3年 63,248.20 6,324.84 10.00%
3至4年 76,741.82 75,891.82
4至5年 1,700.00 850.00 50.00%
5 年以上 75,041.82 75,041.82 100.00%
合计 6,639,799.31 161,208.40
确定该组合依据的说明：
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，按账龄计提
坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-49,361.04 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
业务员承担损失赔偿 124,569.67
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
质保金、押金 1,440,043.21 865,489.73
备用金 210,000.00 327,400.00
往来 3,721,330.55 3,911,803.73
应收出口退税款 1,763,895.27 2,566,165.50
其他 307,674.76 108,789.48
合计 7,442,943.79 7,779,648.44
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
应收出口退税款 出口退税款 1,763,895.27 1 年以内 23.70% 17,638.95
投标保证金 投标保证金 1,436,889.21 1 年以内 19.31% 14,368.89
西固供电局 预付电费款 1,432,300.00 1 年以内 19.24% 14,323.00
个人欠款 往来款 600,000.00 5 年以上 8.06% 600,000.00
昆仑燃气公司 非关联方 564,900.00 1 年以内 7.59% 5,649.00
合计 -- 5,797,984.48 -- 77.90% 651,979.84
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,079,777.04 1,832,094.11 24,247,682.93 32,389,215.57 1,832,094.11 30,557,121.46
在产品 25,700,295.74 6,104,390.63 19,595,905.11 25,844,198.82 6,264,302.10 19,579,896.72
库存商品 84,910,142.45 32,065,284.52 52,844,857.93 86,491,393.45 39,903,069.61 46,588,323.84
周转材料 158,825.50 158,825.50 158,825.50 158,825.50
委托加工物资 740,467.24 740,467.24 584,696.85 584,696.85
137,589,507.9 145,468,330.1
合计 40,001,769.26 97,587,738.71 47,999,465.82 97,468,864.37
7 9
（2）存货跌价准备
单位： 元
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,832,094.11 1,832,094.11
在产品 6,264,302.10 159,911.47 6,104,390.63
库存商品 39,903,069.61 7,837,785.09 32,065,284.52
合计 47,999,465.82 7,997,696.56 40,001,769.26
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊保险费
待抵增值税进项
预交企业所得税
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊保险费 199,106.39 261,221.74
待抵增值税进项 13,940,849.86 12,765,261.96
预交企业所得税 2,356,677.51 2,356,677.51
合计 16,496,633.76 15,383,161.21
其他说明：
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
分类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
分类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
甘肃一
建集团
兰新商 13,650,0 13,650,0
品混凝 00.00 00.00
土有限
公司
60
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13,650,0 13,650,0
小计
00.00 00.00
13,650,0 13,650,0
合计
00.00 00.00
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 58,341,228.19 348,134,479.50 6,593,370.72 413,069,078.41
2.本期增加金额 96,856.40 175,080.65 271,937.05
（1）购置 96,856.40 175,080.65 271,937.05
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
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4.期末余额 58,341,228.19 348,231,335.90 6,768,451.37 413,341,015.46
二、累计折旧
1.期初余额 38,275,177.03 307,258,317.34 1,881,948.94 347,415,443.31
2.本期增加金额 527,867.85 3,838,278.94 311,914.43 4,678,061.22
（1）计提 527,867.85 3,838,278.94 311,914.43 4,678,061.22
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 38,803,044.88 311,096,596.28 2,193,863.37 352,093,504.53
三、减值准备
1.期初余额 241,268.52 748,383.56 989,652.08
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 241,268.52 748,383.56 989,652.08
四、账面价值
1.期末账面价值 19,296,914.79 36,386,356.06 4,574,588.00 60,257,858.85
2.期初账面价值 19,824,782.64 40,127,778.60 4,711,421.78 64,663,983.02
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
62
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
600 万米毛精
353,342,666.3 353,342,666.3 315,907,142.4 315,907,142.4
纺生产线搬迁
9 9 7 7
改造升级项目
353,342,666.3 353,342,666.3 315,907,142.4 315,907,142.4
合计
9 9 7 7
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
600 万
米毛精
360,00 315,90 353,34
纺生产 37,435, 17,446, 10,625, 金融机
0,000.0 7,142.4 2,666.3 98.15% 98.15 3.00%
线搬迁 523.92 742.12 202.74 构贷款
0 7 9
改造升
级项目
360,00 315,90 353,34
37,435, 17,446, 10,625,
合计 0,000.0 7,142.4 2,666.3 -- -- 3.00% --
523.92 742.12 202.74
0 7 9
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 62,068,678.77 230,000.00 62,298,678.77
2.本期增加
金额
64
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（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 62,068,678.77 230,000.00 62,298,678.77
二、累计摊销
1.期初余额 14,607,411.55 230,000.00 14,837,411.55
2.本期增加
775,858.50 775,858.50
金额
（1）计提 775,858.50 775,858.50
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 15,383,270.05 230,000.00 15,613,270.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
46,685,408.72 46,685,408.72
价值
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2.期初账面
47,461,267.22 47,461,267.22
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
“派神”商标
699,999.76 100,000.02 599,999.74
使用费
合计 699,999.76 100,000.02 599,999.74
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其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 66,090,482.77 74,256,409.38
合计 66,090,482.77 74,256,409.38
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 66,090,482.77 74,256,409.38
可抵扣亏损 123,739,334.54 145,683,954.63
合计 189,829,817.31 219,940,364.01
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2014 年 21,944,620.09 2009 年度未弥补亏损
2015 年 16,628,704.10 16,628,704.10 2010 年度未弥补亏损
2016 年 45,213,454.66 45,213,454.66 2011 年度未弥补亏损
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2017 年 15,059,243.90 15,059,243.90 2012 年度未弥补亏损
2018 年 46,837,931.88 46,837,931.88 2013 年度未弥补亏损
2019 年
合计 123,739,334.54 145,683,954.63 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 40,000,000.00 45,000,000.00
保证借款 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 110,000,000.00 115,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 13,850,000.00 6,000,000.00
合计 13,850,000.00 6,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 27,059,367.99 32,488,136.48
1-2 年 1,243,862.33 1,064,411.46
2-3 年 867,667.36 11,500.00
3 年以上 1,045,511.48 1,041,511.50
合计 30,216,409.16 34,605,559.44
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 5,768,868.25 6,177,930.05
1-2 年 278,888.08 1,113,139.80
2-3 年 583,540.17 64,695.51
3 年以上 1,564,862.63 1,549,786.32
合计 8,196,159.13 8,905,551.68
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,836,755.33 38,140,913.11 38,020,351.73 9,957,316.71
三、辞退福利 1,992,785.82 545,042.41 1,392,098.77 1,145,729.46
合计 11,829,541.15 38,685,955.52 39,412,450.50 11,103,046.17
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
3,543,579.19 24,731,739.78 24,731,739.78 3,543,579.19
贴和补贴
2、职工福利费 3,462,443.54 3,462,443.54
3、社会保险费 302,590.93 7,892,845.82 7,892,845.82 302,590.93
其中：医疗保险
1,854,352.08 1,854,352.08
费
工伤保
231,794.01 231,794.01
险费
生育保
162,246.07 162,246.07
险费
养老保
5,004,325.74 5,004,325.74
险费
失业保
302,590.93 463,588.02 463,588.02 302,590.93
险费
70
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大病保
176,539.90 176,539.90
险费
4、住房公积金 182,505.00 1,188,273.00 1,370,778.00
5、工会经费和职工
5,808,080.21 865,610.97 562,544.59 6,111,146.59
教育经费
合计 9,836,755.33 38,140,913.11 38,020,351.73 9,957,316.71
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 74,320.65
个人所得税 470.04 142,082.72
合计 74,790.69 142,082.72
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
484,000.00
息
短期借款应付利息 210,833.32
合计 694,833.32
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
71
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其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
住房补贴 27,054,794.24 27,054,794.24
押金及保证金 2,080,287.38 2,208,823.26
往来款项 1,783,832.02 2,073,799.93
应付个人款项 112,070.79 715,816.63
其他 5,056.17 5,056.17
合计 31,036,040.60 32,058,290.23
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
住房补贴 27,054,794.24 因资金问题未支付
合计 27,054,794.24 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
72
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预提费用 1,129,555.13 473,916.12
合计 1,129,555.13 473,916.12
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 200,000,000.00 200,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
73
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其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
74
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 11,937,680.65 11,937,680.65
合计 11,937,680.65 11,937,680.65 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
企业挖潜（更
新）改造专项 481,596.77 481,596.77 与资产相关
补助资金
技术改造和项
1,130,850.02 1,130,850.02 与资产相关
目研发资金
重点产业振兴
和技术改造项 1,021,390.04 1,021,390.04 与资产相关
目
高档精纺面料
生产线技改项 993,324.80 993,324.80 与资产相关
目
转变外贸发展
289,621.64 289,621.64 与资产相关
方式项目资金
国有企业合作
发展专项补贴 1,053,291.92 1,053,291.92 与资产相关
资金
节能配套资金
和循环经济发 1,907,605.46 1,907,605.46 与资产相关
展专项资金
淘汰纺织落后
产能产业升级 4,560,000.00 4,560,000.00 与资产相关
中央补助资金
省级工业和信
500,000.00 500,000.00 与资产相关
息化第二批专
75
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项资金
合计 11,937,680.65 11,937,680.65 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
186,441,020. 186,441,020.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
341,302,833.73 341,302,833.73
价）
其他资本公积 -19,490,408.38 -19,490,408.38
合计 321,812,425.35 321,812,425.35
76
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所得 税后归属 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
税前发生 于少数股 额
收益当期转 税费用 于母公司
额 东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 33,314,569.30 33,314,569.30
任意盈余公积 1,527,658.34 1,527,658.34
合计 34,842,227.64 34,842,227.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -258,340,426.42
调整后期初未分配利润 -258,340,426.42
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -17,285,406.79
77
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期末未分配利润 -275,625,833.21
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 92,734,686.21 85,422,469.38 126,708,122.30 115,367,574.28
其他业务 1,306,766.16 755,672.89 2,415,010.72 1,429,438.11
合计 94,041,452.37 86,178,142.27 129,123,133.02 116,797,012.39
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 683,351.50
教育费附加 292,864.93
地方教育费附加 195,243.29
价格调节基金 97,621.64
合计 1,269,081.36
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1．差旅费 595,571.15 450,346.58
2．运输费 1,472,107.50 1,635,444.14
3．广告费 2,020,000.00 51,799.85
4．展览费 182,405.66 35,192.98
5．工 资 1,297,138.45 1,210,818.87
6．福利费 181,599.38 169,514.65
78
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7．业务费 201,916.86 227,216.41
8．样品费 417,974.12 335,830.68
9 .机物料 29,057.68 6,748.98
10.维修费 19,594.57 1,005,872.94
11.包装物 2,004.24 690.97
12.水电费 7,341.15 6,582.26
13.折旧费 50,845.39 47,049.05
14.租赁费 580,800.00 158,300.00
15.外运杂费 580,102.57 1,238,133.09
16.其他 461,991.43 105,703.53
合计 8,100,450.15 6,685,244.98
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.职工薪酬 11,277,180.08 11,028,261.11
2.折旧费 782,853.38 720,061.33
3.修理费 211,402.86 829,114.78
4.房水电 296,892.34 269,206.26
5.办公费 89,832.08 108,038.40
6.差旅费 37,335.90 129,241.03
7.董事会会费 71,428.56 35,714.28
8.咨询审计诉讼费 305,000.00 355,000.00
9.业务招待费 303,367.64 285,111.13
10.运输费 22,517.00 28,994.00
11.通勤费 601,168.83 578,012.74
12.保险费 245,633.52 297,978.33
13.排污费 381,290.00 316,781.60
14.税金 810,637.67 841,648.97
15.无形资产摊消 775,858.50 775,858.50
16.研究开发费 498,004.49 594,680.79
17.书报资料费 3,045.08 667.05
18.机物料 63,467.18 95,960.46
79
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19.广告宣传费 120.00 14,110.00
20.其他 930,256.60 955,196.18
合计 17,707,291.71 18,259,636.94
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 36,129.86 489,209.99
利息收入 -253,387.41 -751,532.43
汇兑损益 -297,382.94 803,333.25
其他 55,775.90 76,079.17
合计 -458,864.59 617,089.98
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -43,660.38 50,334.36
合计 -43,660.38 50,334.36
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
80
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计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 156,500.00 90,000.00 156,500.00
其他 201.56
合计 156,500.00 90,201.56 156,500.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
中小企业市场开拓补助资
156,500.00 与收益相关
金
保外贸贴息补助资金 90,000.00 与收益相关
合计 156,500.00 90,000.00 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -17,285,406.79
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
81
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73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 156,500.00 90,000.00
收到的利息收入 217,257.55 750,454.93
收到的风险抵押金 154,752.06 228,900.00
收回投标保证金 921,958.35 1,166,350.00
收到往来款 25,000,000.00 74,500,000.00
收到其他 59,376.31
合计 26,450,467.96 76,795,081.24
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的运输费 1,494,624.50 2,242,450.88
支付的维修费 19,594.57 2,316,646.47
支付的开发费 498,004.49 594,680.79
支付外运杂费 580,102.57 1,238,133.09
支付的业务招待费 303,367.64 285,111.13
支付劳动保护费 8,491.40 49,351.12
支付的差旅费 632,907.05 579,587.61
支付的房水电及排污费 685,523.49 592,570.12
支付的租赁仓储费 676,106.58 158,300.00
支付的业务费 201,906.86 227,216.41
支付的广告展览费 2,202,405.66 289,262.83
支付风险抵押金 337,197.13 48,248.50
支付的咨询审计费 305,000.00 355,000.00
支付的保险费 268,940.10 297,978.33
支付投标保证金 1,152,169.21 2,009,518.00
支付样品费 417,974.12 335,830.68
支付其他 477,410.43 1,362,356.68
82
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合计 10,261,725.80 12,982,242.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 -17,285,406.79 -14,465,065.43
加：资产减值准备 -43,660.38 50,334.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
4,678,061.22 4,803,815.21
性生物资产折旧
无形资产摊销 775,858.50 775,858.50
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长期待摊费用摊销 100,000.02 100,000.02
财务费用（收益以“－”号填列） 11,356,333.36
存货的减少（增加以“－”号填列） -118,874.34 7,806,019.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-1,049,405.50 4,894,926.10
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-3,347,115.45 63,535,277.61
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -4,934,209.36 67,501,166.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 15,070,105.35 113,275,909.49
减：现金的期初余额 76,645,768.54 73,830,707.48
现金及现金等价物净增加额 -61,575,663.19 39,445,202.01
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 15,070,105.35 76,645,768.54
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三、期末现金及现金等价物余额 15,070,105.35 76,645,768.54
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,850,000.00 保证金
无形资产 46,685,408.72 为长期借款抵押
合计 60,535,408.72 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 178,058.55 6.12 1,089,842.96
欧元 32,868.31 7.46 245,052.56
其中：美元 241,498.18 6.12 1,478,137.91
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
85
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79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
86
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的
相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
87
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□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
88
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其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
甘肃一建集团
商品混凝土的
兰新商品混凝 兰州市 兰州市 45.00% 权益法
生产及销售
土限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
89
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 34,396,574.64 32,234,349.56
非流动资产 20,270,681.20 20,964,448.40
资产合计 54,665,255.84 53,198,797.96
流动负债 22,090,160.80 22,081,020.18
负债合计 22,090,160.80 22,081,020.18
归属于母公司股东权益 32,575,095.04 31,117,777.78
按持股比例计算的净资产份额 14,658,792.77 14,003,000.00
对联营企业权益投资的账面价值 13,650,000.00 13,650,000.00
营业收入 23,458,560.19
净利润 1,056,168.10
综合收益总额 1,056,168.10
本年度收到的来自联营企业的股
0.00
利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失（或本
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
损失 期分享的净利润）
其他说明
90
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
兰州三毛纺织 针纺织品、纺织
（集团）有限责 甘肃兰州 机械的生产及销 16,091.70 14.12% 14.12%
任公司 售
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司为甘肃省国有资产投资集团有限公司的全资控股公司。
本企业最终控制方是甘肃省国资委。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注无。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
92
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甘肃一建集团兰新商品混凝土限公司 本企业联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兰州三毛（集团）进出口公司 受同一方兰州三毛（集团）有限公司控制
兰州三毛（集团）企业公司 受同一方兰州三毛（集团）有限公司控制
甘肃泰来资产管理有限公司 受同一方兰州三毛（集团）有限公司控制
甘肃国开资产管理有限公司 受同一方兰州三毛（集团）有限公司控制
甘肃经纬房地产开发有限公司 受同一方兰州三毛（集团）有限公司控制
甘肃泰华资产管理有限公司 受同一方兰州三毛（集团）有限公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
93
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关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
兰州三毛纺织（集
40,000,000.00 2015 年 01 月 06 日 2015 年 12 月 06 日 否
团）有限责任公司
甘肃泰华资产管理
40,000,000.00 2015 年 01 月 06 日 2015 年 12 月 06 日 否
有限公司
兰州三毛纺织（集
200,000,000.00 2014 年 09 月 04 日 2017 年 08 月 27 日 否
团）有限责任公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
94
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
三毛集团销售分
应收款项 1,148,203.66 1,148,203.66 1,148,203.66 1,148,203.66
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
95
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的
项目 内容 无法估计影响数的原因
影响数
2、利润分配情况
单位： 元
96
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
表项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
97
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 58,943
58,160, 3,847,3 54,312, 3,841,68 55,102,25
组合计提坏账准 87.45% 6.62% ,946.9 87.59% 6.52%
264.66 89.55 875.11 8.89 8.02
备的应收账款 1
单项金额不重大
8,349,6 8,349,6 100.00 8,349, 8,349,63
但单独计提坏账 12.55% 12.41% 100.00%
38.35 38.35 % 638.35 8.35
准备的应收账款
67,293
66,509, 100.00 12,197, 54,312, 100.00 12,191,3 55,102,25
合计 ,585.2
903.01 % 027.90 875.11 % 27.24 8.02
6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 48,799,457.70 487,994.58 1.00%
98
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1 年以内小计 48,799,457.70 487,994.58 1.00%
1至2年 5,449,351.45 272,467.57 5.00%
2至3年 916,004.29 91,600.43 10.00%
3 年以上 2,995,451.22 2,995,326.98
3至4年 177.50 53.25 30.00%
5 年以上 2,995,273.72 2,995,273.72 100.00%
合计 58,160,264.66 3,847,389.55
确定该组合依据的说明：
按账龄划分组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,700.66 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质及原 账龄 金额 占应收账款总额的
因 比例(%)
客户1 货款 1年以内 15,152,307.90 22.78
客户2 货款 1年以内 4,601,642.79 6.92
客户3 货款 1年以内 2,825,311.68 4.25
客户4 货款 1年以内 2,627,242.54 3.95
客户5 货款 1年以内 2,279,159.67 3.43
99
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合计 -- 27,485,664.58 41.22
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
6,639,7 161,208 6,478,5 6,976, 335,139. 6,641,364
组合计提坏账准 89.21% 2.43% 89.68% 4.80%
99.31 .40 90.91 503.96 11 .85
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账 803,144 803,144 100.00 803,14 803,144.
10.79% 10.32% 100.00%
准备的其他应收 .48 .48 % 4.48 48
款
7,442,9 100.00 964,352 6,478,5 7,779, 100.00 1,138,28 6,641,364
合计
43.79 % .88 90.91 648.44 % 3.59 .85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6,149,968.01 61,499.68 1.00%
1 年以内小计 6,149,968.01 61,499.68 1.00%
1至2年 349,841.28 17,492.06 5.00%
2至3年 63,248.20 6,324.84 10.00%
100
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3 年以上 76,741.82 75,891.82
4至5年 1,700.00 850.00 50.00%
5 年以上 75,041.82 75,041.82 100.00%
合计 6,639,799.31 161,208.40
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额-49,361.04 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
业务员承担损失赔偿 124,569.67
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
质保金、押金 1,440,043.21 865,489.73
备用金 210,000.00 327,400.00
往来 3,721,330.55 3,911,803.73
应收出口退税款 1,763,895.27 2,566,165.50
其他 307,674.76 108,789.48
合计 7,442,943.79 7,779,648.44
101
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营、合营
13,650,000.00 13,650,000.00 13,650,000.00 13,650,000.00
企业投资
合计 13,650,000.00 13,650,000.00 13,650,000.00 13,650,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
投资单 期初余 权益法 其他综 宣告发 期末余
追加投 减少投 其他权 计提减 备期末
位 额 下确认 合收益 放现金 其他 额
资 资 益变动 值准备 余额
的投资 调整 股利或
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损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
甘肃一
建集团
兰新商 13,650,0 13,650,0
品混凝 00.00 00.00
土有限
公司
13,650,0 13,650,0
小计
00.00 00.00
13,650,0 13,650,0
合计
00.00 00.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 92,734,686.21 85,422,469.38 126,708,122.30 115,367,574.28
其他业务 1,306,766.16 755,672.89 2,415,010.72 1,429,438.11
合计 94,041,452.37 86,178,142.27 129,123,133.02 116,797,012.39
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 156,500.00 详见政府补助明细
或定量享受的政府补助除外）
合计 156,500.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
-6.26% -0.09 -0.09
利润
扣除非经常性损益后归属于
-6.32% -0.09 -0.09
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调
节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：阮英
兰州三毛实业股份有限公司 董事会
2015 年 8 月 27 日
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