希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
        Xigema Cpas(Special General Partnership)

                                 希会审字（2017）1041 号




                                内部控制审计报告


兰州三毛实业股份有限公司全体股东：

     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们

审计了兰州三毛实业股份有限公司（以下简称三毛派神）2016 年 12 月 31 日的财务

报告内部控制的有效性。

     一、企业对内部控制的责任

     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控

制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三毛派神

董事会的责任。

     二、注册会计师的责任

     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审

计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

     三、内部控制的固有局限性

     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情

况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根

据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

本报告防伪编号为 0002017037000097627，欢迎登陆甘肃省注册会计师网站 www.gsicpa.net 查询
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     四、财务报告内部控制审计意见

     我们认为，三毛派神于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和

相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）                       中国注册会计师：


             中国         西安市                         中国注册会计师：


                                                          二〇一七年三月十七日




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