希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
                  Xigema Cpas(Special General Partnership)

                                希会其字（2017）0045 号


                关于兰州三毛实业股份有限公司控股股东
                及其他关联方占用资金情况的专项说明

兰州三毛实业股份有限公司全体股东：


     我们接受委托，对兰州三毛实业股份有限公司（以下简称“三毛派神”）2016

年度的会计报表进行审计，并就三毛派神控股股东及其他关联方占用资金的情况出

具专项说明。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则进行的，本专项说明是我

们根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

市公司对外担保若干问题的通知》的规定，在实施了必要的审计程序的基础上做出

的审核意见。2016 年度三毛派神控股股东及其他关联方资金占用情况报告如附表

所示。

     我们认为，三毛派神 2016 年度除附表所述控股股东及其他关联方资金占用情

况外，未发现存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干

问题的通知》提及的其他情况，包括：

     1.控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告

等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出；

     2.有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

     3.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

     4.委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

     5.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

     6.代控股股东及其他关联方偿还债务。




本报告防伪编号为 0002017037000114193，欢迎登陆甘肃省注册会计师网站 www.gsicpa.net 查询
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    希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：张银福（620100030106）


        中国         西安市                中国注册会计师：阎小军（注册号 620100030084）


                                                          二〇一七年三月十七日




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附表：
                                      2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：兰州三毛实业股份有限公司                                                                                                   单位：万元
                                                        上市公司核                  2016 年度占                   2016 年期末
资金占用方                             占用方与上市公                2016 年期初                  2016 年度偿还
                     资金占用方名称                     算的会计科                  用累计发生                    占用资金余    占用形成原因      占用性质
  类别                                   司的关联关系                占用资金余额                 累计发生金额
                                                            目                         金额                           额
其他关联人
及其附属企   三毛集团销售分公司        受同一方控制     应收账款          114.82                                      114.82     销售结算      经营性占用
业




   总计                                                                   114.82                                      114.82
                                                                                3