兰州三毛实业股份有限公司2001年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （一）公司简介 1、 公司的法定中文名称：兰州三毛实业股份有限公司 公司的法定英文名称：LANZHOU SANMAO INDUSTRIAL CO.,LTD. 2、 公司法定代表人：罗钟杰 3、 公司董事会秘书：宋晓梅 证券事务代表：王光敏 联系地址：甘肃省兰州市西固区玉门街82 号 电话：（0931） 7551627 传真：（0931） 7555200 电子信箱：pss@mail.chinapaishen.com 4、 公司注册及办公地址：甘肃省兰州市西固区玉门街82 号 邮政编码：730060 公司国际互联网网址：http //www.chinapaishen.com 电子信箱：ps@mail.chinapaishen.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 公司登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：三毛派神 股票代码：000779 （二）会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额 23,259,148 净利润 18,931,350 扣除非经常性损益后的净利润 15,930,678 主营业务利润 38,357,576 其他业务利润 851,967 营业利润 7,401,506 投资收益 16,053,231 补贴收入 营业外收支净额 -195,589 经营活动产生的现金流量净额 -67,524,689 现金及现金等价物净增减额 -21,470,949 注：非经常性损益主要包括：营业外收入465,088元；营业外支出660,677元；短期投资中的委托理财收益4,674,203.03 元。 2、 公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 名称 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 155,819,240 287,473,398 270,368,744 净利润 18,931,350 56,152,821 63,493,604 总资产 872,868,616 868,850,850 645,528,087 股东权益 738,651,634 732,534,758 522,742,249 每股收益 0.103 0.312 0.451 每股收益加权 0.103 0.313 0.451 每股净资产 4.033 3.994 3.709 调整后的每股净资产 4.032 3.977 3.706 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.369 0.114 0.257 净资产收益率(%) 2.565 7.80 12.146 净资产收益率(加权)(%) 2.551 9.435 12.282 扣除非经常性损益后加权 净资产收益率 2.147 9.479 10.682 扣除非经常性损益后的每股收益 0.087 0.308 0.392 3、 按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号要求计算的利润数据： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.19 5.17 0.21 0.21 营业利润 1.00 1.00 0.04 0.04 净利润 2.57 2.55 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 2.16 2.15 0.09 0.09 4、 报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 183,154,800 393,019,157 25,356,351 8,452,117 131,004,450 本期增加 6,362 2,839,702 946,567 3,270,812 本期减少 期末数 183,154,800 393,025,519 28,196,053 9,398,684 134,275,262 项目 股东权益合计 期初数 732,534,758 本期增加 6,116,876 本期减少 期末数 738,651,634 变动原因： （1） 资本公积，本期增加数是转入无法支付的应付款项。 （2） 盈余公积，期初数比2000 年年报多142564 元，系上年利润调整所致；本期增加是利润分配所致。 （3） 法定公益金，期初数比2000 年年报多47521 元，系上年利润调整所致；本期增加是利润分配所致。 （4） 未分配利润，期初数比2000 年年报多807863 元，系上年利润调整所致；本期增加是利润分配所致。 （三）股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 （1） 股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（+ -） 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 81,364,800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 81,364,800 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 81,364,800 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 101,790,000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 101,790,000 三、股份总数 183,154,800 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 81,364,800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 81,364,800 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 81,364,800 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 101,790,000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 101,790,000 三、股份总数 183,154,800 （2） 股票发行与上市情况 本公司1999年4月26日获准实施以公积金每10 股转增2 股的方案，共转增2349.2 万股。转增后总股本为14095.2 万股，其中，社会公众股5850 万股增至7020 万股，国有法人股由5896 万股增至7075.2 万股。 本公司2000年5月15日获准实施以公积金每10 股转增1.5 股和每10 股派现金0.25 元（含税）的方案，共计转增2114.28 万股。转增后总股本为16209.48万股，其中，社会公众股7020 万股，增至8073 万股国有法人股由7075.2 万股增至8136.48 万股。 本公司2000年6月15日获准实施每10 股配3 股的方案，社会公众股获配股票2106 万股，国有法人股全部放弃配股权。配股价每股8.00 元，配股后总股本为18315.48 万股，其中社会公众股由8073 万股增至10179 万股，国有法人股仍为8136.48 万股。 本届董事、监事在报告期内持有发行、配股、转增后的内部职工股35942股，尚未流通。首次发行为1997 年5 月12 日，发行价5.50 元。 2、 股东情况介绍 （1）报告期末股东总数为66895 户。 （2）报告期末本公司前十名股东持股情况： 股东名称 股份增减（+ -股） 年末持股数（股） 所占比例（%） 兰州三毛纺织（集团） 有限责任公司 81,364,800 44.424 洪金汉 418,800 0.229 洪叶文 343,409 0.187 无锡市大桥民办实验中学 150,000 0.082 胡仕华 132,870 0.073 陈夫义 131,000 0.072 普丰证券投资基金 125,925 0.069 陶瑞华 120,750 0.066 林伟青 119,826 0.065 黄向刚 108,434 0.059 （3） 持股5%以上的法人股东情况： 兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（下称：集团公司）持有本公司的国有法人股，年度内持股数没有变化，年末持股数为8136.48 万股，占本公司总股本的44.42%， 其中的4500 万股质押给中国工商银行兰州西固支行，用于贷款，质押期限从2000 年12 月20 日至2003 年10 月31 日，该质押股份被冻结，不能转让。该公司法定代表人：罗钟杰，注册资本：14320 万元，属国有独资，成立于1996 年8 月12 日，主要经营范围是国有资产经营、针纺织品、纺织机械、化工原料的生产、批发零售、科技开发、服装、羊毛衫的生产销售，物业管理等。 （4） 第一大股东与第二名至第十名股东之间不存在关联关系，目前，尚未发现第二到第十名股东之间存在关联关系。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数量(股) 罗钟杰 男 51岁 董事长 2000.5-2003.5 4524 孟有宪 男 47岁 副董事长 2000.5-2003.5 2370 陈锦华 女 47岁 董事总经理 2000.5-2003.5 3750 王玉 女 53岁 董事 2000.5-2003.5 4088 蒋永昌 男 44岁 董事 2000.5-2003.5 2070 王维 女 44岁 董事 2000.5-2003.5 4440 宋素珍 女 49岁 董事财务总监 2000.5-2003.5 0 唐立明 男 44岁 董事 2000.5-2003.5 5620 喻晖 男 34岁 董事 2000.5-2003.5 0 乔甘颖 女 47岁 监事会主席 2000.5-2003.5 2370 李东英 女 44岁 监事 2000.5-2003.5 4440 肖素梅 女 54岁 监事 2000.5-2003.5 2270 冯延琴 女 47岁 监事 2000.5-2003.5 0 黄雪琴 女 47岁 监事 2000.5-2003.5 0 刘洪波 男 39岁 总经理助理 2000.5-2003.5 0 张建国 男 43岁 副总经理 2000.5-2003.5 0 宋晓梅 女 44岁 董事会秘书 2000.5-2003.5 0 姓名 年度内股份增减 年度报酬 (+,-) (股)及原因 (万元) 罗钟杰 0 1.90 孟有宪 0 1.73 陈锦华 0 1.68 王玉 0 1.74 蒋永昌 0 1.67 王维 0 2.05 宋素珍 0 1.58 唐立明 0 1.74 喻晖 0 1.37 乔甘颖 0 1.69 李东英 0 1.20 肖素梅 0 1.49 冯延琴 0 1.56 黄雪琴 0 1.51 刘洪波 0 2.65 张建国 0 1.42 宋晓梅 0 1.54 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 本公司董事、监事和高管人员的报酬是依据本公司工资管理办法来确定现任董事监事和高管人员的年度报酬总额为28.52 万元，年度报酬最高的前三名董事的报酬总额为5.73 万元，年度报酬最高的前三名高管人员的报酬总额为5.77 万元。 A、年度报酬在17000元以上 6人 B、年度报酬在13000元--17000元 10人 C、年度报酬在12000元--13000元 1人 上述董事、监事中，罗钟杰、乔甘颖、李东英、肖素梅、蒋永昌五人不在公司领取薪酬，他们都在兰州三毛纺织（集团）有限责任公司领取薪酬。 3、 报告期内离任的董事、监事、高管人员的姓名及离任原因 董仁学先生因到退休年龄经二届三次监事会会议，同意其提出辞去职工代表监事的请求。后经职工代表大会选举，黄雪琴女士担任公司二届监事会职工代表监事。 张建国先生，喻晖先生经二届十三次董事会会议聘任为公司副总经理，后于2001 年12 月喻晖先生提出辞去副总经理职务，经二届十四次董事会会议同意。 董事会秘书在报告期内未发生人员变更。 4、 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止2001 年末，公司员工3137 人，其中生产人员2266 人，销售人员54 人，技术人员131 人，财务人员32 人。大专以上文化程度的人员182 人，中专程度的人员247 人，高级职称人员9 人，中级职称人员71 人。 （五）公司治理结构 本公司上市以来，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规文件精神，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、等一系列公司治理规则。 1、 股东与股东大会：公司按《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》规范股东大会召集，召开程序，有律师出席并见证。公司的关联交易签订了书面协议，依据市场作价，公平合理。 由于历史原因，报告期内公司大股东——集团公司占用本公司资金8167 万元，公司已于2002 年1 月22 日做了披露。大股东以书面形式承诺，2002 年至2004 年6 月30 日前分期归还。公司将督促大股东及时归还，并届时公告。 2、控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会对公司依法行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动，控股股东与上市公司实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险。控股股东和公司没有同业竞争的问题。 3、董事与董事会：公司按《公司章程》规定的选聘程序选聘董事，董事人数、人员构成符合法律、法规。目前，公司根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，完善董事会结构，提名了独立董事候选人，建立独立董事制度，争取2003 年6 月底前独立董事将占公司董事会人数的三分之一。今后将建立董事选聘的累计投票制。 4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定，能够认真履行职责。今后将不断完善监事会构成，选聘具有法律方面专业知识的人员进入监事会。 5、绩效评价与激励约束机制：公司根据工资管理办法，决定董事、监事、经理人的报酬数额和方式。并于2001 年第一次临时股东大会通过了建立激励约束机制方案，报告期内，公司做了一系列准备工作，2002 年将逐步实施。今后，公司将建立公正透明的董事、监事和经理人的绩效评价标准和程序。并按《公司章程》报请股东大会或董事会批准实施。 6、利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、经销商等利益相关者的合法权益。 7、信息披露与透明度：公司能按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定，履行持续信息披露义务，保证所有股东有平等机会获得信息。 目前，公司已根据《上市公司治理准则》及相关法规制订或修订《公司章程》和其他公司治理规则，进一步加强公司治理工作，并将继续把握法规的最新要求不断完善公司治理结构，为今后的规范运作创造条件。 （六）股东大会简介 1、报告期召开的股东大会情况 本公司关于召开2001 年第一次临时股东大会的通知，刊登在2001 年1 月20 日《证券时报》、《中国证券报》上，会议在2001 年2 月19 日以召集方式在本公司七楼会议室召开。出席会议的股东和股东代理人13 名，代表的股份8141.74 万股，占本公司总股本的44.45%。会议按照特别决议和普通决议的表决要求，采取逐项记名投票表决方式，审议通过了如下决议： （1）审议通过了关于修改本公司《章程》中注册资本和经营范围相关条款的提案； （2）审议通过了本公司董事会制定的长期激励约束机制方案。 本次临时股东大会的决议公告，刊登在2001 年2 月20 日的《证券时报》和《中国证券报》上。其中提案（1）已完成提案（2）正在准备实施。 本公司关于召开2000 年度股东大会的公告，刊登在2001 年3 月24 日的《证券时报》、《中国证券报》上，会议在2001 年4 月27 日以召集方式在本公司七楼会议室召开。出席会议的股东和股东代理人13 名，代表的股份8141.69 万股，占本公司总股本的44.45%。 会议采取逐项记名投票表决方式，审议通过了如下决议： （1）2000年度董事会工作报告； （2）2000年度监事会工作报告； （3）2000年年度报告； （4）2000年度财务决算预案； （5）2000年度利润分配预案； （6）本公司关于补发和发放住房补贴的议案。 本次股东大会的决议公告，刊登在2001 年4 月28 日的《证券时报》和《中国证券报》上，其中决议（5） 刊登在2001 年6 月6 日的《证券时报》和《中国证券报》上并于6 月13 日实施。 （七）董事会报告 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）本公司属于毛纺行业。主营精纺呢绒系列产品的生产和销售，2001 年主营业务收入为15581.92 万元，主营业务利润为3835.76 万元。 （2）2001年精纺呢绒产量513 万米，精纺呢绒系列产品收入为14236.70万元，占主营业务收入的91.37% 占主营业务利润总额的91.54%。 具体情况见下表： 主营业务收入状况 项目 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润 占主营业务收 金额（元） 入的比例（%） 金额（元） 入的比例（%） 合计 155,819,240.36 100.00 38,357,575.53 100.00 精纺呢绒 142,367,032.44 91.37 35,111,301.30 91.54 主营业务收入或占主营业务利润总额10%以上的主要产品的销售收入、成本和毛利率 主营业务 内容产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率（%） 精纺呢绒 142,367,032.44 106,505,744.01 25.19 （3） 报告期内，公司一共推出了384 个新产品、625 个新花色，新产品的产值率达到75.5%。 有9 个新产品获得了国家奖励，被评为“唯尔佳”新产品优秀设计奖和“中国流行面料”。我公司被国家纺织产品中心确定为国家级毛纺产品开发基地。 2、 本报告期内，公司没有控股子公司，也未参股其他公司。 3、 主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的57.59%，向前五名客户销售金额占年度销售总额的58.42%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决的方案 全国纺织行业工作座谈会上分析，2001 年受到全球经济增速减缓的影响，纺织企业出现了马鞍型的运行态势，2001 年1 11 月，全国纺织行业实现利润同比下降11.6%， 亏损企业亏损额同比增长40.1%， 国有及国有控股企业实现利润同比下降86.8%。 毛纺行业一方面受国际羊毛市场价增量减，另一方面受销售市场萎缩的影响，盈利水平下降。本公司报告期内，主营业务收入较上年相比，下降了45.80%。 主要是呢绒销量下降。减少收入12597.52 万元；销售单价每米下降1.05 元，减少收入354.90 万元；工业性作业，较上年减少213 万元。三项合计减少收入13165.42 万元。净利润较上年相比，下降了66.54%。 主要是呢绒销量下降，减少利润3232.16 万元；由于羊毛涨价等原因，销售成本每米上升2.08元，减少利润703.04 万元；由于增提存货跌价准备和坏帐准备，分别减少利润616 万元、289 万元；管理费用比上年下降214 万元，共计减少利润4626.2 万元。报告期内，公司完成了“顶替100 万米进口面料技术改造项目”，原计划2002年一季度完工，实际已于2001 年年底完工。项目的产品和环保鉴定通过了国家验收，设计生产了6 个系列、16 个赶超国际先进水平的标样产品，通过了国家鉴定，达到或超过了国际优等品标准。10 月中旬，与中国毛纺织行业协会共同在上海举行了“以产顶进”面料成果新闻发布会。公司列入国家技术创新项目的《国毛与差别化纤维混纺加工研究与产品开发》、《毛条与纺纱加工过程的质量预测和控制》，已通过了国家中试检查评估。报告期内，出口创汇比上年增长68%，扩大了中东和东南亚等国外市场。 5、公司未曾作过年度盈利预测和报告期内的经营计划 6、公司投资情况 本公司2000年8月实施配股，募集资金16848 万元，扣除发行费用663.3万元，实际募集资金16184.7 万元，按照配股说明书的承诺，该资金用于“顶替100 万米进口面料技改项目”和“补充企业流动资金项目”，总投资16170 万元，已按计划完成投资12500 万元。其中“顶替100 万米进口面料技改项目”节约资金3684.93 万元，主要是固定资产投资减少所致。该项目可行性报告预计收益1896 万元。由于该项目于2001 年年底完工，故当年无收益。具体见下表： 承诺投资项目 计划投入（万元） 计划进度 实际投资项目 1顶替100 万 14910.00(其中 2002年1季度 顶替100万米进 米进口面料技 固定资产投资 口面料技改项 改项目 11110.00) 目 2补充企业流 1260 2000年 补充企业流动 动资金项目 资金项目 承诺投资项目 实际投入（万元） 实际进度 1顶替100 万 11239.77 2001年12月 米进口面料技 改项目 2补充企业流 1260 2000年 动资金项目 固定资产投资节约的主要原因是在项目实施中，公司本着投资与效益并重原则，采取有力措施，节约了部分投资，其中，一是原计划投入管理网络改造、软件、专利费、设计费和预备费等1799 万元，在实施中，除管理网络改造比计划多支出62 万元以外，其他项目均有大幅节约，实际支出为428 万元，节约1377万元。二是原计划购买进口设备和国产设备投资6088.06 万元，在实施中，公司严格按照国家经贸委的投资函[2000]070 号文件要求，全部实行国内外招标，节约投资536.5 万元。三是原计划购买氯化处理机，三刀剪毛机、自动络筒机等投资1066.8 万元，在实施中，公司按照甘肃省经贸委甘经贸技[外][2001]149 号文件的调整要求，为减少污染和自行解决磨刀等问题，取消了上述设备，节约投资1066.8 万元，同时原计划进口的复洗机等，投资556.1 万元，改为国产设备，节约投资378 万元。 上述几项固定资产节约的投资，全部已按照规定实行了专户存储。 “顶替100 万米进口面料技改项目”完成后，在实际运行中发现整经、染色和成品包装等方面还不完善，董事会同意投资477 万元，补充部分进口设备，包括整经机、烧毛机等，部分国产设备，包括染色机、烘干机、脱水机等。上述投资提请年度股东大会审议。 7、 公司主要财务状况、经营成果及变动原因 单位：万元 名称 2001年 2000年 同比+-% 增减原因 总资产 87286.86 86885.08 0.46 利润增长 长期负债 股东权益 73865.16 73253.48 0.84 利润分配 主营业务利润 3835.76 8947.56 -57.13 销售下降成本上升 净利润 1893.13 5710.32 -66.85 销售下降成本上升和增提八项准备 8、中国加入WTO 后外部环境和宏观政策的变化对本公司的影响 加入WTO 后，一方面公司可以享受到世贸组织成员的权利，另一方面公司也依据世贸组织的规则尽到我们的义务，2002 年平均进口税率为14.4%，比上年下降了将近3 个百分点，对本公司的精纺呢绒销售将会产生一定的不利影响，同时国家取消了对毛纺能力的核准限制，使毛纺竞争更趋激烈。按照承诺，2002年起取消羊毛的进口配额和进口许可证，这表明羊毛全部放开经营，这将对本公司产生有利的影响。总体而言，加入WTO 对本公司机遇和挑战并存，公司要增强生存发展的紧迫感和责任感，提高国际竞争力。 9、 新年度的业务发展计划 2002 年公司的销售收入要比上年增长10%，成本费用率要比上年降低1%，出口创汇要比上年增长8%。完成上述目标，公司要按照认清形势，振奋精神，改革创新，拓宽经营的思路，努力改善创业环境，加快企业发展。 （1）加快调整步伐，应对入世挑战。要切实转变思想观念，不断完善公司治理结构，搞好调整、改组，向其他产业领域发展，开拓新的经济增长点。 （2）推进改革创新，实现主业提升。要以制度创新为重点，建立并实施有效的激励约束分配机制。要以科技进步为动力，全面实现产业升级，充分发挥“顶替100万米进口面料技改项目”的效能，提高企业的科研水平，开发一批具有高支、轻薄、透气、随意特点的多种原料交织的特色产品。确定一批具有国际水平的科研攻关课题，完成国家立项的两个高新技术项目，完成八大技术攻关项目，使产品的品种、品质、品味、品牌有新的提高。 （3）狠抓企业市场营销，扩大市场份额。要重整营销思路，从传统的销售向服务经营转变，要按照突出品牌效应，细分需求市场，准确产品定位，搞好整体组合的思路，拓展市场，搞好产销衔接，强化营销管理，减少库存，提高市场份额。 （4）增强环境意识，营造良好的创业干事环境。 10、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001年1月19日召开了二届七次董事会会议，审议通过了公司的长期激励约束机制方案。审议通过了在中国招商银行兰州分行2000 万元的授信额度内，授权总经理直接办理贷款手续（截止目前因企业暂无需要，该笔授信额度尚未使用）。审议通过了《关于召开2001 年第一次临时股东大会的通知》。 2001年2月23日召开了二届八次董事会会议，会议同意按照财政部财企[2000]295、878号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》、《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神，以及公司住房补贴发放方案的规定，处理住房补贴问题；同意按照财政部的四项计提规定计提有关资产准备金。 2001年3月21日召开了二届九次董事会会议，审议通过了2000年度总经理工作报告、2000 年度董事会工作报告、2000年年度报告、2000年度财务决算预案、2000年度利润分配预案、审议预测了2001年度利润分配政策、审议通过了关于召开2000年度股东大会的议案。 2001年8月2日召开了二届十次董事会会议，审议通过了2001 年中期报告及其摘要、通过了中期不进行利润分配和资本公积金转增股本事项、审议通过了《兰州三毛实业股份有限公司关于中国证监会兰州特派办巡回检查发现问题的整改报告》。 2000年8月8日召开了二届十一次董事会会议，审议通过了兰州三毛实业股份有限公司货币资金审批制度。 2001年9月3日召开了二届十二次董事会会议，审议通过了兰州三毛实业股份有限公司关于2001 年中期业绩预警有关情况的报告。 2001年10月9日召开了二届十三次董事会会议，会议认真学习了中国证监会制定的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、听取了陈锦华总经理传达兰州特派办召开的上市公司监管会议精神。会议根据公司发展需要，由总经理提名，董事会聘任喻晖、张建国为公司副总经理。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对2001年2月19日临时股东大会通过的关于修改本公司《章程》中注册资本和经营范围相关条款的提案和公司董事会制定的长期激励机制方案，前一提案已修改完毕，后一提案正在逐步实施中。 董事会对2001年4月27日2000年年度股东大会通过的利润分配方案，已于2001 年6 月13 实施完毕。 11、本次利润分配预案和下一年度利润分配政策预测 根据五联联合会计师事务所有限公司“五联审字[2002]第1037”号文出具的审计报告，本公司2001年度实现净利润1893.13万元，提取10%的法定公积金189.31万元，提取5%的法定公益金94.66万元，加上年未分配利润13100.45万元，本年度末实际可供分配的利润为14709.61万元。 利润分配预案。以2001年末的总股本18315.48万股为基数，向全体股东每10股派现金0.70元（含税），共计1282.08万元，其余可供股东分配利润13427.53万元结转到下一年度。公司本年度不进行资本公积金转增股本和送红股事宜。该预案与上一年度预计的分配方案基本一致。 该方案须提交2001年度股东大会通过后方可执行。 下一年度的利润分配政策预测： 1）分配次数：公司拟对2002 年利润分配一次； 2）分配比例：公司2001 年度未分配利润2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例不低于5%； 3）分配形式：分配采用派发现金或送红股的方式，现金股息占股利分配的比例不低于20%，预计将不进行资本公积金转增股本。 2002年度的利润分配政策，董事会将根据实际经营情况保留对其作出调整的权利。 （八）监事会报告 报告期内，本公司监事会按照《公司法》和《公司章程》，遵守监事会议事规则，认真履行监事会的各项职权和义务，行使了对董事会成员和公司高级管理人员的监督职能。 1、报告期内，监事会共召开3 次会议。 2001年1月19日召开了二届三次监事会会议。会议审议并同意董仁学先生因到退休年龄，提出辞去职工代表监事职务的请求。并提议召开职工代表大会补选本届职工代表监事（经职工代表大会选举黄雪琴女士担任本届监会职工代表监事并已公告）。 2001年3月21日召开了二届四次监事会会议。会议审议通过了本公司2000年度监事会工作报告、同意本公司二届九次董事会会议的各项内容。 2001年8月2日召开了二届五次监事会会议会议。审议通过了公司2001 年中期报告及其摘要。 2、监事会对有关事项的独立意见 监事会于2002年3月22日召开会议，对本公司2001年度董事会工作报告及有关事项进行了审议并发表以下意见： （1）公司依法运作情况 报告期内，公司按照《上市公司治理准则》，不断完善公司决策程序，建立完善了内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时，没有发现有违反法律、法规和公司章程及损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务的情况 五联联合会计师事务所有限公司对本公司出具的无保留意见的审计报告，审计真实、客观。公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）募集资金使用情况 公司报告期内延续使用2000年度的配股募集资金，按照配股说明书的承诺，投入“顶替100 万米进口面料技改项目”、“补充企业流动资金项目”，实际投资12500万元，比计划节约投资3684.93万元，“顶替100 万米进口面料技改项目”已于2001年底完工。项目节约资金已按国家规定专户存储。 （4）关于关联交易的情况 报告期内，本公司的关联交易公平、合理，没有损害上市公司的利益。 （九）重要事项 1、本年度公司无重大诉讼仲裁事项。 2、公司报告期内未发生控股股东变更情况。 3、报告期内公司没有收购吸收合并事项出售固定资产71 万元。 4、重大关联交易情况 报告期内，关联方累计交易总额高于3000 万元或占本公司净资产值5%以上或占本期净利润10%以上的情况如下： （1）公司向关联方采购、销售货物情况 采购货物。向兰州三毛(集团)进出口公司采购洗净毛羊、毛条3239.98 万元，占同类采购比例的29.07% （2）报告期内公司无资产、股权转让发生的关联关系。 说明： ①公司与关联方采购及销售货物均以市场交易价为定价基础，没有高于或低于正常采购价及销售价情况。 ②公司的关联交易事项对公司利润的影响 公司按1.5%向兰州三毛（集团）进出口公司支付手续费。 ③公司与关联方采购及销售货物的必要性及持续性。公司需通过兰州三毛（集团）进出口公司进口外毛，同时向集团公司销售部分成品。因此，在生产经营过程中，公司与集团公司及其所属企业会发生相应的关联交易。这种关联交易今后还将持续下去。 （3）公司与关联方存在的债权、债务形成的原因及其对公司的影响 集团公司是本公司的第一大股东，截止2001年12月31日欠款8167.42 万元。上述欠款于2000年底前形成，是大股东欠本公司的货款及往来款。大股东于2000年12月从工商银行贷款6000万元，归还了部分欠款。因此，2000年年报披露大股东欠款数为2042.89万元。2001年由于大股东亏损，银行要求大股东还款，公司替大股东归还了这笔贷款。因此，到2001年底大股东共欠款8167.42万元。 上述问题，公司通过自查，已在2002年1月22日的《中国证券报》和《证券时报》上作过披露。2002年1月21日集团公司以承诺函的形式，向本公司承诺：2002年12月31日前归还欠款2450.22万元。2003年12月31日前归还欠款3266.96万元。2004年6月30日前归还剩余欠款2450.22 万元。 大股东欠款影响了本公司的收益，本公司正在积极督促大股东还款。 公司与关联方债权、债务事项，没有发现坏帐迹象。 5、 重大合同（含担保等）及其履行情况。 报告期内，公司委托国泰君安证券进行现金资产管理事项如下： 委托人名称 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回 国泰君安 5000万元 一年 无 467万元 5467万元 上述委托投资已全部收回。2002年暂时无委托理财计划。 6、本公司报告期内未与其他公司发生新的资产托管、承包、租赁事宜。 7、本公司报告期内聘请的会计师事务所，仍是五联联合会计师事务所有限公司，年度报酬为20万元。 8、中国证监会派出机构对公司巡查后，提出整改意见，本公司按照要求进行了认真的整改，整改报告详见2001 年10 月10 日的《中国证券报》和《证券时报》。 9、持有本公司5%以上股份的股东对本公司承诺事项 本公司第一大股东——集团公司于2002 年1 月21 日以承诺函的形式，向本公司承诺：2002 年12 月31 日前归还欠款2450.22 万元。2003 年12 月31 日前归还欠款3266.96 万元。2004 年6 月30 日前归还剩余欠款2450.22 万元。 10、经二届董事会十四次会议决议，原董事长罗钟杰先生因担任控股股东的法人代表，董事会同意其辞去本公司董事长职务，选举王玉女士担任公司董事长职务。 11、本公司根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2001）66号文《省级企业所得税减免批复通知书》的批复，从2002年至2010年，凡符合鼓励类产品的销售所占比例高于70%的，享受15%的所得税率。 12、期初留存收益的调整。公司2000 年度甘肃省地方税务局认定2000 年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税1,005,650.17 元，2000 年度所得税汇算清缴职工福利费超支、工会经费、职工教育经费多提应调整缴纳企业应缴所得税55,222.41 元，两项合计实际抵减所得税950,427.76 元。本期对上述项目作为会计差错进行更正，该项调整对期初留存收益的影响数为950,427.76 元，其中对盈余公积的影响数为142,564.17 元，对期初未分配利润的影响数为807,863.59 元。 除上述事项之外，报告期内未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》六十条和《信息细则》第十七条所列重大事件以及公司董事会判断为重大事件的其他事项。 （十）财务会计报告 1、审计报告 审计报告 兰州三毛实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表、2001 年度利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为：上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·兰州 中国注册会计师： 民主东路249 号甘肃移动大厦五楼 二二年三月十日 2、会计报表 会计报表见附表 3、会计报表附注 附注1 公司简介 兰州三毛实业股份有限公司（下称“公司”）是由兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（下称“集团公司”）将其核心企业（原兰州第三毛纺织厂）精纺呢绒生产系统进行股份制改组，并经甘肃省体改委以体改委发字[1997]16 号文和甘肃省经济贸易委员会以甘经贸[1997]6 号文同意筹建，由集团公司控股的股份有限公司。公司于1997 年5 月23 日采取募集方式成立。公司现领有甘肃省工商行政管理局颁发的营业执照，注册号：6200001050235（1-2）；公司注册资本：183,154,800.00元；公司法定代表人：罗钟杰；公司住所：兰州市西固区玉门街82 号。公司经营范围为：纺织品、服装的研究开发、生产、批发零售，电子计算机技术开发，咨询服务（不含中介服务），纺织原辅料、化工产品（不含危险品）、纺织机械及配件的批发零售，物业管理。 附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。‘ 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。 2.7.2短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项（包括应收账款、其他应收款）余额的6%计提坏账准备。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大时，应将其账面余额转入应收账款并计提相应的坏账准备。 公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质或者因供货单位已破产、撤消等原因已无望再收到所购货物的，应将其原计入预付账款的金额转入其他应收款并计提相应的坏账准备。 2.9存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1存货的分类：存货主要包括物资采购、原材料、在产品、产成品、包装物、委托加工材料等。 2.9.2存货取得的计价 存货的取得按计划成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 2.9.3存货发出的计价方法 （1）原材料、包装物按计划成本计价，期未按分项成本差异率分摊材料成本差异，调整为实际成本； （2）产成品按实际成本计价，采用加权法平均核算； （3）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.4存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。若某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计量成本与可变现净值；对于种类繁多单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 2.10长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ②以债务重组方式取得的长期股权投资，按照企业会计准则——《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按照企业会计准则——《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响，的采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%， 但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，应该以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础。 （3） 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10 年的期限内平均摊销。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 （1） 长期债权投资的计价 长期债权投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ②以债务重组方式取得的长期债权投资，按照企业会计准则——《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按照企业会计准则——《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 （2） 长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （3） 长期债权投资收益的确认投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （4） 本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备。 ①、市价持续二年低于账面价值； ②、该项投资暂停交易一年或一年以上； ③、被投资单位当年发生严重亏损； ④、被投资单位持续二年发生亏损； ⑤、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据以下迹象判断是否应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 2.12 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其它设备等五类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。 （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定。 （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值《按企业会计准则——债务重组》的规定确定。 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 （8） 接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9） 应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则——借款费用》的规定处理。 2.12.4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 40年 2.43 3% 专用设备 14年 6.93 3% 通用设备 14年 6.93 3% 运输设备 12年 8.08 3% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧。 2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14借款费用的核算方法 2.14.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.15无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不应确认或有负债和或有资产。 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.19收入确认的方法 2.19.1产品销售收入的确认方法：本公司以将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品继续实施与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发生的成本确认为当期费用。 2.19.3利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.21报告期内公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数 2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从2001 年1 月1 日起变更如下会计政策： （1）短期投资和长期投资原按实际成本计价，现改为按照取得投资时的初始投资成本计价；委托贷款的期末计价按照贷款本金与可收回金额孰低计量 （2）期末固定资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （3）期末在建工程原按成本计价现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （4）期末无形资产原按成本计价现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （5）开办费的摊销政策由原来的按不超过5 年的期限分期平均摊销改为在开始生产经营的当月一次性摊销； （6）发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入，原采用有效申购资金在冻结期间的利息收入计入资本公积，无效申购资金在冻结期间的利息收入分5 年平均转销的政策，现改为将全部冻结资金产生的利息收入先冲减发行股票支付的手续费或佣金等相关发行费用，若有余额则视同为溢价计入资本公积； （7）发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，应当以换出资产账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值；若本公司收到补价，应当以换出资产账面价值减去补价，加上应确认的收益和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值； （8）发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计入资本公积。 由于上述会计政策的变更未对本年度及以前年度的留存收益造成影响，本公司未进行追溯调整。 2.21.2关联交易会计政策的变更 根据财政部2001 年12 月21 日发布的《关于印发〈关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定〉的通知》，本公司决定从2001 年12 月21 日起对本公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 2.22重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本公司2000年度甘肃省地方税务局认定2000 年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税1,005,650.17 元，2000 年度所得税汇算清缴职工福利费超支、工会经费、职工教育经费多提应调整缴纳企业应缴所得税55,222.41 元，两项合计实际抵减所得税950,427.76 元。本期对上述项目作为会计差错进行更正，该项调整对期初留存收益的影响数为950,427.76 元，其中：对盈余公积的影响数为142,564.17 元，对期初未分配利润的影响数为807,863.59 元。 2.23合并会计报表编制方法 2.23.1合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 2.23.2合并会计报表的编制方法：以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 2.23.3 少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 附注3税项 3.1增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税，本公司出口产品销售实行零税率；供电服务按劳务收入的17%、水暖服务按劳务收入的13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。 3.2营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的5%计算缴纳。 3.3城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按实交流转税税额的7%计算缴纳。 3.4教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按实交流转税税额的3%计算缴纳。 3.5所得税：依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》按应纳税所得额的33%计算缴纳所得税。根据甘肃省财政厅甘财工发[1997]第027 号文《关于同意兰州三毛实业股份有限公司实行所得税优惠政策的批复》，公司从1997 年1月1 日起，所得税实行先征后返的办法，即先按33%计征，后由财政返还18%。 本公司根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2001） 66 号文《省级企业所得税减免批复通知书》的批复，从2002 年至2010 年，凡符合鼓励类产品的销售所占比例高于70%，的享受15%的所得税率。 附注4 会计报表主要项目注释 4.1 货币资金 本公司货币资金2001 年12 月31 日余额为156,921,882.78 元。 4.1.1 分类列示 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 1,012.96 2,343.94 银行存款 156,920,869.82 178,390,487.43 其他货币资金 合计 156,921,882.78 178,392,831.37 4.1.2期末银行存款全部为人民币。 4.2应收票据 本公司2001 年12 月31 日应收票据的余额为9,100,000.00 元。 4.2.1 分类列示 票据种类 票据金额 银行承兑汇票 9,100,000.00 合计 9,100,000.00 4.2.2本公司期末的应收票据中，有下列银行承兑汇票： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 宁波罗蒙制衣有限公司 10/25/2001 04/24/2002 2,000,000.00 宁波罗蒙制衣有限公司 12/25/2001 06/24/2002 3,000,000.00 宁夏宁银服装有限公司 09/12/2001 03/11/2002 900,000.00 岳阳杉杉服饰销售公司 11/13/2001 05/13/2002 700,000.00 宁波爱尔妮制衣有限公司 12/29/2001 06/28/2002 200,000.00 卡拉玛服装有限公司 12/24/2001 03/13/2002 400,000.00 沈阳强冈铝业工程公司 11/29/2001 05/15/2002 700,000.00 武汉中百集团有限公司 11/20/2001 02/19/2002 500,000.00 青岛红领服饰有限公司 12/27/2001 03/27/2002 200,000.00 淮安市上海杉杉有限公司 11/14/2001 05/14/2002 500,000.00 4.2.3 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 4.3 应收账款 应收账款2001 年12 月31 日净额为48,666,260.64 元。 4.3.1 账龄分析 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 一年以内 40,202,752.56 77.65% 2,412,165.16 50,512,181.38 90.04% 一至二年 8,711,385.26 16.83% 522,683.12 4,996,736.15 8.91% 二至三年 2,620,261.53 5.06% 157,215.69 556,056.57 0.99% 三年以上 238,218.36 0.46% 14,293.10 30,461.46 0.06% 合计 51,772,617.71 100.00 3,106,357.07 56,095,435.56 100.00% 账龄 2000年12月31日 坏账准备 一年以内 3,030,730.88 一至二年 299,804.17 二至三年 33,363.39 三年以上 1,827.69 合计 3,365,726.13 4.3.2应收账款前五名单位金额合计为：34,004,810.66 元, 占应收账款总额的73.07%。 4.3.3本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 4.3.4本公司本年度实际核销应收账款金额84,140.73 元。 4.3.5应收账款中持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位兰州三毛纺织（集团）有限责任公司的欠款为14,168,495.93 元。 4.4其他应收款 其他应收账款2001 年12 月31 日净额为66,832,941.61 元。 4.4.1其账龄具体分析如下： 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 一年以内 71,094,163.29 99.993% 4,265,649.80 2,434,608.17 92.47% 一至二年 4,086.56 0.006% 245.19 191,690.64 7.28% 二至三年 6,654.20 0.25% 399.25 三年以上 624.20 0.001% 37.45 合计 71,098,874.05 100.00% 4,265,932.44 2,632,953.01 100.00% 2000年12月31日 账龄 坏账准备 一年以内 146,076.49 一至二年 11,501.44 二至三年 三年以上 合计 157,977.18 4.4.2其他应收款2001 年12 月31 日的余额比2000 年12 月31 日的余额增加了2,600.35%， 主要是本年度公司为三毛集团借款所致。 4.4.3其他应收款前五名单位金额合计为：70,461,625.84 元,占其他应收款金额的98.89%。 4.4.4本公司对期末的其他应收款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 4.4.5本公司本年度实际核销其他应收款金额1,101.55 元。 4.4.6其他应收款中，持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位兰州三毛纺织（集团）有限责任公司的欠款65,786,112.68 元。 4.5 预付账款 预付账款2001 年12 月31 日余额为9,391,309.45 元。 4.5.1账龄分析 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 8,574,175.39 91.30% 2,485,838.32 75.99% 一至二年 145,897.03 1.55% 173,386.52 5.30% 二至三年 30.47 611,943.35 18.71% 三年以上 671,206.56 7.15% 合计 9,391,309.45 100.00% 3,271,168.19 100.00% 4.5.2 预付账款中无预付持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位款项。 4.6 存货 本公司2001 年12 月31 日存货的净额为278,156,267.76 元。 4.6.1分类列示 2001年12月31日 2000年12月31日 项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 物资采购 5,585.79 210,399.09 原材料 19,655,461.76 35,685.44 14,653,112.12 包装物 59,069.83 23,590.20 库存商品 253,406,971.16 25,745,323.18 194,569,144.23 18,167,850.54 委托加工物资 8,535,607.88 29,050,632.53 在产品 22,274,579.96 34,550,395.93 合计 303,937,276.38 25,781,008.62 273,057,274.10 18,167,850.54 4.6.2 存货跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 35,685.44 35,685.44 库存商品 18,167,850.54 7,577,472.64 25,745,323.18 合计 18,167,850.54 7,613,158.08 25,781,008.62 4.7 待摊费用 本公司待摊费用2001 年12 月31 日的余额为483,333.34 元。 类别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 待摊费用 400,000.00 580,000.00 496,666.66 483,333.34 合计 400,000.00 580,000.00 496,666.66 483,333.34 4.8.固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司2001 年12 月31 日固定资产的净额为287,796,259.44 元。 4.8.1 分类列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、固定资产原值： 房屋建筑物 84,458,418.47 572,682.00 85,031,100.47 机器设备 282,278,884.64 74,908,283.10 4,265,163.74 352,922,004.00 运输设备 919,251.09 919,251.09 合计 367,656,554.20 75,480,965.10 4,265,163.74 438,872,355.56 二、累计折旧： 房屋建筑物 26,074,993.42 2,278,087.87 28,353,081.29 机器设备 107,307,934.11 18,260,300.61 3,332,259.90 122,235,974.82 运输设备 184,046,76 79,418.88 263,465.64 合计 133,566,974.29 20,617,807.36 3,332,259.90 150,852,521.75 三、固定资产 减值准备 房屋建筑物 机器设备 223,574.37 223,574.37 电子设备 运输设备 其他 合计 223,574.37 223,574.37 固定资产净值 234,089,579.91 287,796,259.44 4.8.2本公司本期增加的固定资产中，有74,397,734.10 元系由在建工程转入。 4.8.3本公司本期将账面原价为4,043,463.74 元、已提折旧为3,332,259.90元的固定资产出售，取得转让收入为1,073,714.26 元，形成净收益362,510.42元。 4.8.4本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。 4.8.5已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为741,626.23 元。 4.9 在建工程 本公司2001 年12 月31 日在建工程的净额为零。 4.9.1分项列示 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入固定 资产数 顶替100 万米进 11,110 19,591,625.46 54,826,108.64 74,397,734.10 口面料工程 万元 合计 19,591,625.46 54,826,108.64 74,397,734.10 工程名称 其他减少 期末 资金 投资 数 数 来源 进度 顶替100 万米进 20,000.00 0.00 募股 100% 口面料工程 合计 20,000.00 0.00 在建工程比期初减少是“顶替100 万米进口面料技术改造项目”完工转入固定资产所致。 4.10 无形资产 本公司2001 年12 月31 日无形资产的净额为15,520,360.74 元。 4.10.1 分项列示 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 土地使用权 17,638,218.27 15,961,316.22 440,955.48 15,520,360.74 合计 17,638,218.27 15,961,316.22 440,955.48 15,520,360.74 剩余 取得 种类 年限 方式 土地使用权 35年 投入 合计 4.10.2 该无形资产系本公司发起人兰州三毛纺织（集团）有限责任公司在本公司设立和1998 年配股时作为资本投入，分别经国家国有资产管理局国资评[1997]210 号文和财政部国字[1998]117 号文确认批复的土地使用权。公司土地使用权按40 年进行摊销。 4.10.3 本公司无形资产于2001 年12 月31 日不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌等情形导致其可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 4.11 短期借款 本公司短期借款2001 年12 月31 日余额为19,000,000.00 元。 借款种类 币种 2001年12月31日 2000年12月31日 担保借款 人民币 19,000,000.00 19,000,000.00 合计 19,000,000.00 19,000,000.00 4.11.1 本公司无已到期尚未偿还的借款。 4.11.2 本公司短期借款均由兰州三毛纺织集团有限责任公司提供担保。 4.12应付账款 4.12.1应付账款2001 年12 月31 日的余额为21,882,259.30 元。 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 应付账款 21,882,259.30 20,800,329.49 4.12.2 应付账款中无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位的款项。 4.13 预收账款 4.13.1 预收账款2001 年12 月31 日的余额为18,045,695.43 元。 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 预收账款 18,045,695.43 8,455,358.35 4.13.2预收账款2001 年12 月31 日的余额比2000 年12 月31 日的余额增加了113.42%， 主要是本年度公司收到的购货单位的定金增加所致。 4.13.3预收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 4.14其他应付款 4.14.1 其他应付款2001 年12 月31 日的余额为36,892,491.29 元。 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 其他应付款 36,892,491.29 24,577,514.78 4.14.2其他应付款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项； 4.14.3本公司账龄超过3 年的其他应付款金额为225.10 元。 4.15 应付工资 公司2001 年12 月31 日应付工资余额为9,958,322.12 元，为公司以前年度实行工效挂钩提取的工资节余。 4.16 应交税金 2001 年12 月31 日应交税金的余额为2,638,307.70 元，分税种余额如下： 项目 执行的法定税率 金额 增值税 17%、13% 671,329.92 所得税 33% 1,889,865.35 营业税 5%、3% 18,202.31 房产税 1.2% 45,247.58 城市维护建设税 7% 13,662.54 合计 2,638,307.70 4.17 其他应交款 2001 年12 月31 日其他应交款的余额为5,855.37 元，分种类余额如下： 项目 金额 计缴依据 教育费附加 5,855.37 已交流转税的3% 合计 5,855.37 4.18 股本 4.18.1 公司2001 年12 月31 日的股本余额为183,154,800.00 元，其结构如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股 1、 发起人股份 81,364,800.00 81,364,800.00 国家拥有股份 境内法人持有股份 81,364,800.00 81,364,800.00 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他股 尚未流通股份合计 81,364,800.00 81,364,800.00 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 101,790,000.00 101,790,000.00 已流通股份合计 101,790,000.00 101,790,000.00 三、股份总数 183,154,800.00 183,154,800.00 4.18.2 本公司股本已由原甘肃五联会计师事务所有限责任公司以甘会验字（2000） 第025 号验资报告验证。 4.19 资本公积 4.19.1 本公司2001 年12 月31 日资本公积余额为393,025,518.94 元。其增减变动列示如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 416,111,615.51 416,111,615.51 补发住房补贴 -23,092,458.65 -23,092,458.65 无法支付的应付款项 6,362.08 6,362.08 合计 393,019,156.86 6,362.08 393,025,518.94 4.19.2 资本公积本期增加数,系无法支付的应付账款转入。 4.20 盈余公积 4.20.1 本公司2001 年12 月31 日盈余公积余额为28,196,053.69 元。其增减变动列示如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 16,904,234.14 1,893,134.98 18,797,369.12 法定公益金 8,452,117.08 946,567.49 9,398,684.57 合计 25,356,351.22 2,839,702.47 28,196,053.69 4.20.2 2001 年度本公司的法定盈余公积，法定公益金是按照本期净利润的10% 5%分别进行提取，以上提取的比例及金额尚待股东大会审议通过。 4.21 未分配利润 本公司2001 年12 月31 日未分配利润余额为134,275,261.50 元。其增减变动列示如下： 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 本年净利润 18,931,349.78 57,103,248.91 加：年初未分配利润 131,004,450.19 91,624,428.63 减：提取法定盈余公积 1,893,134.98 5,710,324.90 提取法定公益金 946,567.49 2,855,162.45 应付普通股股利 12,820,836.00 9,157,740.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 134,275,261.50 131,004,450.19 4.21.1 依据董事会利润分配预案：本公司以2001 年12 月31 日的总股本18315.48 万股为基数，按每10 股派送0.70 元含税现金股利。董事会提出的上述利润分配预案尚需公司股东大会审议批准后方能实施。 4.22 主营业务收入 项目 2001年度 2000年度 呢绒类 142,367,032.44 272,244,570.58 工业性作业 12,738,637.19 14,934,862.12 其他 713,570.73 293,965.54 合计 155,819,240.36 287,473,398.24 4.22.1 公司前五名客户销售收入总额为85,312,345.71 元,占公司全部销售收入的58.42%。 4.22.2 主营业务收入比上年下降45.80%， 主要是国内毛精纺产品严重供过于求，销售数量减少和销售价格下降所致。 4.23 主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 呢绒类 106,505,744.01 184,259,362.82 工业性作业 9,303,822.26 12,922,679.35 其他 862,819.18 300,156.16 合计 116,672,385.45 197,482,198.33 4.24 主营业务税金及附加 2001年度 2000年度 项目 金额 计提比例 金额 计提比例 城建税 552,495.57 7% 360,887.49 1% 教育费附加 236,783.81 3% 154,666.06 3% 合计 789,279.38 515,553.55 4.25 其他业务利润 项目 2001年度 2000年度 其他业务收入 15,128,854.32 45,886,730.19 其他业务支出 14,276,887.25 44,258,266.67 其他业务利润 851,967.07 1,628,463.52 4.26 财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 1,276,388.30 1,295,791.65 减利息收入 1,914,483.76 297,643.17 利息净支出 -638,095.46 998,148.48 手续费 13,374.21 10,172.90 合计 -624,721.25 1,008,321.38 注：利息收入本期比上期增加了543.21%， 主要是收取了欠款单位的资金占用费所致。 4.27 投资收益 项目 2001年度 2000年度 短期国债投资收益 10,769,247.67 5,129,714.72 委托投资收益 4,674,203.03 1,450,000.00 跌价准备 609,780.00 -609,780.00 合计 16,053,230.70 5,969,934.72 4.27.1投资收益2001 年度的发生额比2000 年度的发生额增加了168.90%，主要是本年度内短期投资增加所致。 4.28营业外收入 项目 2001年度 2000年度 固定资产清理收入 403,995.82 99,210.00 罚款净收入 47,576.31 其他 13,516.00 76,152.00 合计 465,088.13 175,362.00 4.29 营业外支出 项目 2001年度 2000年度 固定资产清理损失 37,005.40 598,209.75 学校经费 400,097.15 固定资产减值准备 223,574.37 合计 660,676.92 598,209.75 4.30 利润总额 项目 2001年度 2000年度 利润总额 23,259,147.50 69,521,972.61 4.30.1 利润总额本期比上期下降了66.54%,主要是由于销售数量下降、销售价格下降、羊毛价格大幅上涨产量下降使销售成本上升、提取的存货跌价准备、坏账准备增加等原因所致。 4.31 所得税 项目 2001年度 2000年度 所得税 4,327,797.72 12,418,723.70 4.31.1公司依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》按应纳税所得额的33%计算缴纳所得税。根据甘肃省财政厅甘财工发[1997]第027 号文《关于同意兰州三毛实业股份有限公司实行所得税优惠政策的批复》，公司从1997 年1月1 日起，所得税实行先征后返的办法，即先按33%计征，后由财政返还18%。 4.31.2公司本期财政返还的所得税款为7,098,039.99 元。 4.31.3本公司根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2001） 66 号文《省级企业所得税减免批复通知书》的批复，从2002 年至2010 年，凡符合鼓励类产品的销售所占比例高于70%的，享受15%的所得税率。 4.32支付的其他与经营活动有关的现金: 2001年度支付的其他与经营活动有关的现金为6,513,954.66 元，其中，支付的管理费用为2,623,197.45 元。 4.33支付的其他与筹资活动有关的现金 2001年度支付的其他与筹资活动有关的现金为2,480.00 元。 附注5关联方关系及其交易 5.1 关联方关系 5.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 经济 与本公司 法定代 注册地 注册资本 主营业务 性质 关系 表人 址 （万元） 兰州三毛纺织(集 国有 控股公司 罗钟杰 甘肃 14,320 国有资产经营 团)有限责任公司 兰州 纺织品生产等 5.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 兰州三毛纺织 (集团)有限责任公司 14,320 14,320 5.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万股） 年初数 年末数 企业名称 股份 比例(%) 本年增 本年 股份 比例(%) 加数 减少数 兰州三毛纺织(集 8,136.48 44.42 8,136.48 44.42 团)有限责任公司 5.1.4 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司 法定代表人 注册地址 注册资本 关系 （万元） 兰州三毛（集团）进出口公司 同一集团 王玉 甘肃兰州 120 兰州三毛（集团）企业公司 同一集团 刘玲 甘肃兰州 79 兰州三毛羊毛衫厂 同一集团 李东英 甘肃兰州 604 兰州三毛商业大厦 同一集团 张世华 甘肃兰州 970 金昌毛纺织有限公司 同一集团 罗钟杰 甘肃金昌 6,650 兰州西澳西服公司 同一集团 任俊亭 甘肃兰州 300 企业名称 主营业务 兰州三毛（集团）进出口公司 进出口贸易 兰州三毛（集团）企业公司 三产 兰州三毛羊毛衫厂 工业生产 兰州三毛商业大厦 商贸 金昌毛纺织有限公司 工业生产 兰州西澳西服公司 工业生产 5.2.关联方交易 5.2.1 因为公司购入的原毛需通过母公司及其所属企业洗净、加工成条方能使用，又因纺纱生产能力小于织布等后道工序的生产能力，需通过金昌毛纺织有限公司加工部分毛纱；此外公司还通过兰州三毛（集团）进出口公司进口外毛，同时也向母公司销售部分产成品。因此，在生产经营过程中，公司与母公司及其所属企业会发生相应的关联交易。公司对关联交易的定价原则系按照市场价确定。 5.2.2 采购货物 公司向关联方采购货物的有关明细资料如下： 2001年度 2000年度 关联方名称 交易金额（元） 占同类交易 交易金额（元） 比例（%） 兰州三毛纺织(集团) 25,843,179.87 22.25 41,818,272.00 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团) 164,571.82 0.15 有限责任公司 金昌毛纺织有限公司 35,913,705.97 33.00 51,018,373.00 兰州三毛(集团) 进出口公司 32,399,809.67 29.07 55,238,828.00 兰州三毛(集团) 企业公司 887,608.33 0.80 1,118,455.00 兰州三毛商业大厦 143,220.00 0.13 2000年度 关联方名称 占同类交 交易内 易比例（%） 容 兰州三毛纺织(集团) 36.07 洗净毛、 有限责任公司 羊毛条 兰州三毛纺织(集团) 材料 有限责任公司 金昌毛纺织有限公司 34.49 毛纱 兰州三毛(集团) 进出口公司 47.65 洗净毛、 羊毛条 兰州三毛(集团) 企业公司 6.31 包装物、 助剂 兰州三毛商业大厦 材料 5.2.3 销售货物 (1) 公司向关联方销售呢绒的有关明细资料如下： 2001年度 2000年度 关联方名称 交易金额（元） 占同类交 交易金额（元） 占同类交 易比例（%） 易比例（%） 兰州三毛纺织 (集团)有限责任公司 2,558,365.74 1.81 89,346,978.00 31.08 金昌毛纺织有限公司 118,012.76 0.10 486,666.00 0.17 兰州三毛 (集团) 进出口公司 11,734,350.60 8.32 10,110,145.00 3.52 兰州三毛商业大厦 142,123.02 0.11 641,172.00 0.22 兰州西澳西服公司 118,012.76 0.08 818,232.00 0.28 兰州三毛 (集团) 企业公司 139,462.78 0.10 合计 14,843,487.04 10.42 101,403,193.00 35.27 (2) 公司向关联方销售材料的有关明细资料如下： 2001年度 2000年度 关联方名称 交易金额（元） 占同类 交易金额（元） 占同类 交易比 交易比 例（%） 例（%） 兰州三毛纺织(集团) 18,573,516.00 40.48 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团) 311,564.00 0.68 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团) 480,492.38 29.70 578,513.00 1.26 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团 458,115.71 80.30 ) 有限责任公司 金昌毛纺织有限公司 14,183,272.27 13.41 17,275,711.00 37.65 金昌毛纺织有限公司 1,086,375.71 67.14 2,202,762.00 4.80 金昌毛纺织有限公司 7,431,638.28 97.03 2000年度 关联方名称 交易内容 兰州三毛纺织(集团) 洗净毛 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团) 毛条 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团) 其他材料 有限责任公司 兰州三毛纺织(集团 呢绒加工 ) 有限责任公司 金昌毛纺织有限公司 染条 金昌毛纺织有限公司 其他材料 金昌毛纺织有限公司 毛条 (3)公司向关联方出租资产的有关明细资料如下： 2001年度 2000年度 关联方名称 交易金额（元） 占同类交 交易金额（元） 易比例（%） 兰州三毛纺织(集团) 2,139,632.56 63.65 2,134,317.19 有限责任公司 兰州三毛商业大厦 766,462.20 22.80 766,462.20 兰州三毛(集团) 进出口公司 1,451.16 0.04 1,451.16 2000年度 关联方名称 占同类交 交易内容 易比例（%） 兰州三毛纺织(集团) 64.97 出租设备 有限责任公司 兰州三毛商业大厦 23.33 出租房产 兰州三毛(集团) 进出口公司 0.04 出租房产 5.3 担保或抵押 本公司2001 年12 月31 日的银行借款1900 万元全部由母公司担保。 5.4 关联方往来余额 2001年12月31日的关联方往来余额为： 关联方名称 会计科目 金额（元） 比例（%） 兰州三毛纺织(集团) 应收账款 14,168,495.93 27.36 有限责任公司其他 应收款 65,786,112.68 92.53 预付账款 1,695,105.79 18.05 兰州三毛(集团) 其他 应收款 2,068,693.48 2.91 进出口公司 预付账款 3,737,914.66 39.80 应收账款 3,745,420.21 7.23 兰州西澳西服有限公司 应收账款 1,885,696.39 3.64 兰州三毛商业大厦其他 应收款 2,060,240.13 2.90 兰州三毛(集团) 其他 应付款 212,963.74 0.60 企业公司 金昌毛纺织有限公司 应付账款 6,786,332.96 31.01 应收账款 385,275.79 0.74 兰州三毛羊毛衫厂其他 应收款 251,358.47 0.35 应收账款 355,206.39 0.69 附注6、 或有事项及承诺事项 截止审计报告日(2001 年3 月10 日)， 公司无需披露之或有事项及承诺事项。 附注7、 期后事项 根据董事会决议，公司委托甘肃省信托投资公司给兰州宝瑞生物技术有限公司办理委托贷款138 万元，贷款期从2002 年2 月5 日至2003 年2 月5 日；贷款月利率为4.875‰。 （十一）公司的其它有关资料 1、 公司首次注册和变更注册登记日期、地点。 公司首次注册登记日期是1997 年5 月23 日，地点是甘肃省工商行政管理局。最近一次的变更登记日期是2001 年1 月5 日，地点是甘肃省工商行政管理局。 2、企业法人营业执照注册号：6200001050235(2-1)。 3、税务登记号码：620101224371505。 4、公司未流通股票的托管机构：国泰君安证券股份有限公司兰州营业部。 5、会计报告期内配股主承销商是西南证券有限责任公司。 6、公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司；办公地址：兰州市城关区庆阳路258 号国贸大厦5 楼。 （十二）备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人：总经理： 兰州三毛实业股份有限公司 二00二年三月二十一日 附表一 资产负债表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 4.1 156,921,882.78 178,392,831.37 短期投资 - 98,890,220.00 应收票据 4.2 9,100,000.00 8,160,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 4.3 48,666,260.64 52,729,709.43 其他应收款 4.4 66,832,941.61 2,474,975.83 预付账款 4.5 9,391,309.45 3,271,168.19 应收补贴款 - 存货 4.6 278,156,267.76 254,889,423.56 待摊费用 4.7 483,333.34 400,000.00 其他流动资产 - 流动资产合计 569,551,995.58 599,208,328.38 长期投资： 长期股权投资 - 长期债权投资 - 长期投资净额 - - 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 4.8 438,872,355.56 367,656,554.20 减：累计折旧 4.8 150,852,521.75 133,566,974.29 固定资产净值 4.8 288,019,833.81 234,089,579.91 减：固定资产减值准备 4.8 223,574.37 固定资产净额 4.8 287,796,259.44 234,089,579.91 在建工程 4.9 - 19,591,625.46 其他固定资产 - 固定资产合计 287,796,259.44 253,681,205.37 无形资产及其他资产： 无形资产 4.10 15,520,360.74 15,961,316.22 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 15,520,360.74 15,961,316.22 递延税项 递延税款借项 资产总计 872,868,615.76 868,850,849.97 流动负债 短期借款 4.11 19,000,000.00 19,000,000.00 应付票据 - 应付账款 4.12 21,882,259.30 20,800,329.49 预收账款 4.13 18,045,695.43 8,455,358.35 应付工资 4.15 9,958,322.12 9,958,322.12 应付福利费 14,398,274.42 11,499,808.76 应付股利 11,395,776.00 8,139,840.00 应交税金 4.16 2,638,307.70 7,944,783.76 其他应交款 4.17 5,855.37 25,940,134.44 其他应付款 4.14 36,892,491.29 24,577,514.78 预提费用 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 134,216,981.63 136,316,091.70 长期负债 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 134,216,981.63 136,316,091.70 少数股东权益 股东权益 股本 4.18 183,154,800.00 183,154,800.00 资本公积 4.19 393,025,518.94 393,019,156.86 盈余公积 4.20 28,196,053.69 25,356,351.22 其中法定公益金 9,398,684.57 8,452,117.08 未分配利润 4.21 134,275,261.50 131,004,450.19 股东权益合计 738,651,634.13 732,534,758.27 负债和股东权益合计 872,868,615.76 868,850,849.97 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 附表二 利润及利润分配表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 2000年 单位：人民币元 项 目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 4.22 155,819,240.36 287,473,398.24 减：主营业务成本 4.23 116,672,385.45 197,482,198.33 主营业务税金及附加 4.24 789,279.38 515,553.55 二、主营业务利润 38,357,575.53 89,475,646.36 加：其他业务利润 4.25 851,967.07 1,628,463.52 减：营业费用 2,979,389.41 3,556,428.17 管理费用 29,453,368.85 22,564,474.69 财务费用 4.26 -624,721.25 1,008,321.38 三、营业利润 7,401,505.59 63,974,885.64 加：投资收益 4.27 16,053,230.70 5,969,934.72 补贴收入 - 营业外收入 4.28 465,088.13 175,362.00 减：营业外支出 4.29 660,676.92 598,209.75 四、利润总额 23,259,147.50 69,521,972.61 减：所得税 4.30 4,327,797.72 12,418,723.70 少数股东损益 - 五、净利润 18,931,349.78 57,103,248.91 加：年初未分配利润 131,004,450.19 91,624,428.63 其他转入 - 六、可供分配的利润 149,935,799.97 148,727,677.54 减：提取法定盈余公积 1,893,134.98 5,710,324.90 提取法定公益金 946,567.49 2,855,162.45 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 147,096,097.50 140,162,190.19 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 12,820,836.00 9,157,740.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 134,275,261.50 131,004,450.19 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人 利润表附表 1、2001年净资产收益率和每股收益如下： 金额单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38,357,575.53 5.193 5.169 营业利润 7,401,505.59 1.002 0.998 净利润 18,931,349.78 2.565 2.551 扣除非经常性损益后的净利润 15,930,678.23 2.157 2.147 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38,357,575.53 0.209 0.209 营业利润 7,401,505.59 0.040 0.040 净利润 18,931,349.78 0.103 0.103 扣除非经常性损益后的净利润 15,930,678.23 0.087 0.087 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人 附表三 现金流量表 编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 153,179,957.83 收到的税费返还 7,098,039.99 收到的其他与经营活动有关的现金 2,570,125.24 现金流入小计 162,848,123.06 购买商品、接受劳务支付的现金 157,301,422.17 支付给职工以及为职工支付的现金 41,519,656.37 支付的各项税费 25,037,778.76 支付的其他与经营活动有关的现金 4.31 6,513,954.66 现金流出小计 230,372,811.96 经营活动产生的现金流量净额 -67,524,688.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 182,947,129.23 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 90,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 183,037,129.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,078,933.92 投资所支付的现金 68,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4.32 现金流出小计 132,078,933.92 投资活动产生的现金流量净额 50,958,195.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 21,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 21,000,000.00 偿还债务所支付的现金 21,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,901,975.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 4.33 2,480.00 现金流出小计 25,904,455.00 筹资活动产生的现金流量净额 -4,904,455.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -21,470,948.59 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 18,931,349.78 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 11,247,487.90 固定资产折旧 20,617,807.36 无形资产摊销 440,955.48 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -83,333.34 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -366,990.42 固定资产报废损失 财务费用 -624,721.25 投资损失（减：收益） -16,053,230.70 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -23,266,844.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -51,207,654.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -27,159,514.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -67,524,688.90 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 156,921,882.78 减：现金的期初余额 178,392,831.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,470,948.59 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
