广东新会美达锦纶股份有限公司
             对外提供财务资助管理制度
           (尚需经公司股东大会审议通过方生效)


                        第一章 总则
    第一条 为规范广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称
“公司”）对外提供财务资助行为，防范财务风险，根据《公司
法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《公司章程》的相关
规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
     第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股
子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但资助对
象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司除
外。
    公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助
的，参照本制度的规定执行。

                  第二章 审批权限及审批程序
    第三条 公司对外提供财务资助，应当经出席董事会的三分
之二以上的董事同意并做出决议，并及时履行信息披露义务。
    公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构
（如有）应当对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风
险等发表独立意见。
    第四条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，
经董事会审议通过后还应当提交股东大会审议：
    （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%；
    （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务
资助金额超过公司最近一期经审计净资产10%；
    （三）深圳证券交易所或者公司章程规定的其他情形。
    第五条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、
实际控制人及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。
    第六条 公司为其持股比例不超过50%的控股子公司、参股公
司提供资金等财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东
原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他股东未
能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提
供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采
取的反担保等措施。
    公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该
控股子公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股
股东、实际控制人及其关联人的，该关联股东应当按出资比例提
供同等条件的财务资助。如该关联股东未能以同等条件或者出资
比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，公司应当
将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关
系的股东应当回避表决。
    第七条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方
签署协议，约定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、
违约责任等内容。财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一
对象继续提供财务资助或者追加提供财务资助。
    第八条 公司在以下期间，不得对外提供财务资助：
    （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；
    （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个
月内；
    （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷
款后的十二个月内。
    第九条 公司对外提供财务资助时，应当在公告中承诺在此
项对外提供财务资助后的十二个月内，除已经收回对外提供财务
资助外，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动
资金或者归还银行贷款。

                     第三章 内部执行程序
    第十条 对外提供财务资助之前，由财务部负责做好被财务
资助企业的调查、信用分析及风险预测等资格审查工作。
    第十一条 按照本制度第二章要求的审批权限履行审批程序。
    第十二条 在董事会或股东大会审议通过后，财务部负责办
理对外提供财务资助相关手续并做好对被资助企业日后的跟踪、
监督及其他相关工作；证券事务部负责相关信息披露工作。

                      第四章 信息披露义务
    第十三条 公司披露对外提供财务资助事项，应向深圳证券
交易所提交以下文件：
    （一）公告文稿；
    （二）董事会决议和决议公告文稿；
    （三）与本次财务资助有关的协议；
    （四）独立董事意见；
    （五）保荐机构意见（如适用）；
    （六）深圳证券交易所要求的其他文件。
    第十四条 公司对外提供的财务资助事项公告，至少应当包
括以下内容：
    （一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、
资金用途以及对财务资助事项的审批程序；
    （二）接受财务资助对象的基本情况，包括但不限于成立时
间、注册资本、控股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、
主要财务指标（至少应当包括最近一年经审计的资产总额、负债
总额、归属于母公司所有者的股东权益、营业收入、归属于母公
司所有者的净利润等）以及资信情况等；与公司是否存在关联关
系，如存在，应披露具体的关联情形；公司在上一会计年度对其
发生类似业务的金额；
    （三）所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或
者其他第三方就财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资
助事项提供担保的，应当披露该第三方的基本情况及其担保履约
能力情况；
    （四）为与关联人共同投资形成的控股子公司、参股子公司
提供财务资助的，应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、
与公司的关联关系及其按出资比例履行相应义务的情况；其他股
东未按同等条件、未按出资比例向该控股或者参股子公司相应提
供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由；
    （五）董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在对被
资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状
况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露
该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董事会对被资助对
象偿还债务能力的判断；
    （六）公司关于在此项对外提供财务资助后的十二个月内，
不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者
归还银行贷款的承诺；
    （七）独立董事意见，主要对财务资助事项的必要性、合法
合规性、公允性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等
发表独立意见；
    （八）保荐机构意见（如适用），主要对财务资助事项的合
法合规性、公允性及存在的风险等发表核查意见；
    （九）公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额；
    （十）深圳证券交易所要求的其他内容。
    第十五条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现
以下情形之一时及时披露相关情况及拟采取的措施：
    （一）接受财务资助对象债务到期后未及时履行还款义务的；
    （二）接受财务资助对象或就财务事项提供担保的第三方出
现财务困境、资不抵债、现金流转困难、破产、清算及其他严重
影响还款能力情形的；
    （三）深圳证券交易所认定的其他情形。

                       第五章 责任追究
    第十六条 对于违反本制度规定对外提供财务资助，给公司
造成损失或不良影响的，公司将追究相关人员的责任，并给予处
罚；对于情节严重、构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责
任。

                        第六章 附则

    第十七条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规
范性文件以及本公司章程的有关规定执行。本制度与有关法律、
法规、规范性文件以及公司《章程》的有关规定不一致的，以有
关法律、法规、规范性文件以及公司《章程》的规定为准。
    第十八条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效。



                           广东新会美达锦纶股份有限公司
                                           2018年9月18日