关于武汉中商集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
众环专字（2019）010092 号
武汉中商集团股份有限公司全体股东：
我们审计了武汉中商集团股份有限公司（以下简称“中商集团”）财务报表，包括 2018
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 25
日出具了众环审字（2019）010516 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求，中商集团
编制了后附的截至 2018 年 12 月 31 日止中商集团控股股东及其他关联方 2018 年度《非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》。
如实编制《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》并确保其真实、合法及
完整是中商集团管理当局的责任。我们对《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表》所载资料与中商集团 2018 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有
重大方面未发现不一致之处。除了对中商集团实施于 2018 年度财务报表审计中所执行的对
关联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计或其
他程序。
为了更好地理解中商集团 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，资金占用情
况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中商集团向中国证监会湖北监管局及深圳证券交易所披露控股股东及
其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件： 武汉中商集团股份有限公司控股股东及其他关联方 2018 年度《非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表》
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 刘定超
中国注册会计师 姚 平
中国 武汉 2019 年 4 月 25 日
附件：
武汉中商集团股份有限公司控股股东及其他关联方
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市 2018 年度占用 2018 年度占用 2018 年度偿 2018 年期
非经营性资金占 上市公司核算 2018 年期初占 占用形
资金占用方名称 公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 末占用资 占用性质
用 的会计科目 用资金余额 成原因
系 （不含利息） (如有) 金额 金余额
现大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
总计 - - - - -
往来方与上市 2018 年度往来 2018 年度往来 2018 年度偿 2018 年期
其它关联资金往 上市公司核算 2018 年期初往 往来形
资金往来方名称 公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 末往来资 往来性质
来 的会计科目 来资金余额 成原因
系 （不含利息） (如有) 金额 金余额
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
武汉中商鹏程销品茂管理有限公司 控股子公司 其他应收款 144.69 144.69 垫款 非经营性往来
武汉中江房地产开发有限公司 全资子公司 其他应收款 6,242.04 0.75 2,612.07 3,630.72 垫款 非经营性往来
上市公司的子公
武汉中南和记实业开发有限公司 全资子公司 其他应收款 791.68 3.48 3.48 791.68 垫款 非经营性往来
司及其附属企业
武汉中商百货连锁有限责任公司 全资子公司 其他应收款 13,425.91 3,427.49 10,999.70 5,853.70 垫款 非经营性往来
武汉中商平价超市连锁有限责任公司 全资子公司 其他应收款 628.68 2,365.07 2,993.75 垫款 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
非经营性往来
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
总计 - - - 21,088.31 5,941.48 16,609.00 10,420.79 - -
法定代表人： 郝健 主管会计工作负责人：刘自力 会计机构负责人：高运兰