湖南五一文实业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司名称
中文:湖南五一文实业股份有限公司
缩写:五一文
英文:HUNAN WUYIWEN INDUSTRY CO.,LTD.
缩写:WUYIWEN
2、公司地址
注册地址:长沙市黄兴南路187号
办公地址:长沙市黄兴南路187号
邮政编码:410002
3、公司法定代表人:唐 山
4、公司负责信息披露人员:朱国平
联系电话:(0731)5811784
传 真:(0731)5818951
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:五一文
股票代码:0787
二、会计数据和业务数据摘要
1、利润情况
公司本年度实现利润总额31,359,609.82元,其中主营利润25,245,330.99元,其他业务利润1,174,240.00元,投资收益1,453,558.09元,营业外收支净额3,486,480.74元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
项 目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入 489660637.90 346949077.69 216464603.71
净利润 26656950.75 22295093.70 17774638.24
总资产 507595270.01 301976157.83 264621196.01
股东权益 240195631.39 112349336.63 90054242.93
含新股认购利息 扣除新股认购利息
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 0.298 0.347 0.266 0.31
每股净资产 2.69 3.13 2.66 3.09
净资产收益率(％)
11.10 15.12 10.03 13.61
调整后的每股净资产
2.59 3.01 2.56 2.97
注:(1)、本公司本年度向社会发行普通股2500万股故股本增加2500万 。
(2)、主要财务指标计算方法
a、全面摊薄
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-3年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)÷年度末普通股股份总数
b、加权平均
每股收益=净利润÷〔(年初普通股股份总数+年度末普通股股份总 数)÷2〕
每股净资产=年度末股东权益÷〔(年初普通股股份总数+年度末普 通股股份总数)÷2〕
净资产收益率=净利润÷〔(年初股东权益+年末股东权益)÷2 〕
调整后每股净资产=调整后的净资产÷〔(年初普通股股份总数+年 度末普通股股份总数)÷2〕
(3)、股东权益变化情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 64350143.71 180000.00 9569841.41
2905760.86 38249351.51 112349336.63
本期增加 25000000.00 83337355.51 3998542.62
1332847.54 15510396.63 127846294.76
本期减少
期末数 89350143.71 83517355.51 13568384.03
4238608.40 53759748.14 240195631.39
注:a、资本公积金增加系发行股票溢价。
b、盈余公积和公益金增加因1996～1997年度利润分配所致。
c、未分配利润增加系本年度净利润未全部分配影响。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况(单位:万股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
其 他 小 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3135.01 3135.01
其中:
国家拥有股份
境内法人拥有股份
3135.01 3135.01
2、募集法人股 2300 2300
3、内部职工股 1000 1000
4、优先股及其他
尚未流通股份合计6435.01 6435.01
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 2500 2500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 2500 2500
三、合计股份 6435.01 2500 8935.01
(股本变动原因:公司1997年6月向社会公开发行股票2500万股 。)
2、股东数量
截至1997年12月31日本公司股东总数为21849户,其中内部职工股股东5734户。
3、截至1997年12月31日前十名股东持股情况
股 东 名 称 年末持股量 占总股份比例 年内增减情况
(万股) (％) (+、-)
原长沙五一文化用品商场集体资产管理协会
1315.01 14.72
湖南金通投资咨询有限公司 718 8.03
中国工商银行长沙市分行银工现代装饰公司
700 7.83
湖南昌龙房地产开发公司 500 5.59
长沙市工矿综合商业公司 403.25 4.51
长沙市调料食品公司 216.61 2.42
长沙五一路百货商场 90 1.00
长沙电力经济技术开发公司 80 0.89
海口东信商贸有限公司 40 0.45
长沙富力达制冷设备有限公司 36.42 0.41 +36.42
4、持股10％以上法人股东情况说明
原长沙五一文化用品商场集体资产管理协会。法定代表人:郑文斗 先生。其性质属社会民政团体。协会持有的本公司股份没有任何质押情况。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
唐 山 董事长、总经理 10000 10000
李庆林 副董事长 0 0
郑文斗 董事、副总经理10000 10000
刘作忠 董事 2000 2000
彭柱湘 董事 5500 5500
何贤平 董事 2000 2000
金礼胜 董事 2000 2000
王国海 监事会召集人 1000 1000
李 伟 监事 1000 1000
毛 飞 监事 3000 3000
吴力仁 副总经理 1500 1500
龙胜喜 财务总监 3000 3000
朱国平 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
1、招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照表
本公司于1997年6月向社会公开发行股票2500万股,共募集资金109,500,000元。
招股说明书承诺项目 计划完成时间 实际完成项目
募股投入5200万元建立现代文化用品连锁经营项目
1998.12 至97年底已投入3200万元建立岳阳、
衡阳、常德三个连锁店及扩建配送中
心、信息中心、采购中心
募股投入4100万元进行北斗星改建
1997.12 至97年底已投入4100万元用于北斗
星商厦改建项目
募股投入1650万元进行五一文快印扩建
1997.12 至97年底已投入1520万元用于五一
文快印扩建
本公司已使用8820万元用于募集资金承诺投资项目。尚未使用的2130万元募集资金以银行存款等形式存放银行。
2、项目资金投入有关情况介绍
(1)、北斗星商厦改建项目,报告期内投入4100万元,项目已于1997 年9月底全部完工,并投入营运。至97年年底,增加营业收入1.09亿元。
(2)、现代文化用品连锁项目,报告期内投入3200万元,建立常德、 岳阳、衡阳连锁店及扩建配送中心、信息中心、采购中心。常德店于1997年10月开业,岳阳店于98年元月开业,衡阳店于98年2月开业,97年新增销售收入1199万元。
1998年公司将加大连锁经营推进力度。
(3)、五一文快印扩建项目,报告期内投入1520万元,项目已于97年12月全部完工。扩建后,快印公司高精度电脑制版、快速印刷、印后高档加工业务能力迅速提高。
五、重要事项
经中国证监会证监发字[1997]296、297号文批准,1997年6月10日—6月12日,公司公开向社会发行人民币A种股票,发行价格为4.57元,发行 数量为2500万股。经深圳证券交易所同意,本次发行2500万A股全部于1997年6月26日在深交所挂牌交易。
(一)、重大事件
1、报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
(1)、股东大会情况
报告期内共举行两次股东大会
a、1997年2月12日在本公司三楼会议室召开临时股东大会,32名股 东出席本次会议,代表股份4255.96万股,占公司总股本的66.14％,本次 会议审议通过了如下决议:
审议通过了修改公司章程的议案;
选举产生公司第二届董事会和第二届监事会。
第二届董事会成员如下:唐山,李庆林,郑文斗,刘作忠,彭柱湘,何贤平,金礼胜
第二届监事会成员如下:王国海,李伟,毛飞
b、1997年4月12日在本公司三楼会议室召开1996年度股东年会。33名股东出席本次会议,代表股份4113.56万股,占公司总股本的63.92％。本次大会审议通过了如下决议:
审议通过了《董事会工作报告》、《1996年度财务决算报告》;
审议通过了公司1996年度利润分配方案;
审议通过了修改公司章程的议案;
审议通过了董事会董事年薪的议案;
审议通过了授权董事会处理公司股票上市相关事宜的议案。
(2)、董事会情况
报告期内董事会共召开四次会议
第一次会议于1997年2月12日召开,会议审议通过了修改公司章程议案;改选公司董事会议案;
第二次会议于1997年2月25日召开,会议选举唐山先生为新一届董事会董事长,李庆林女士为副董事长;会议根据董事长提名决定聘请唐山先生为总经理,郑文斗先生、吴力仁先生为副总经理,龙胜喜先生为财务总监,朱国平先生为董事会秘书;
第三次会议于1997年3月10日召开,会议审议通过了公司1996年度分配预案,修改公司章程议案;
第四次会议于1997年8月8日召开,会议审议通过了公司1997年度中 期报告等事项。
(3)、监事会情况
报告期内监事会共召开三次会议
第一次会议于97年3月3日召开,选举王国海先生为新一届监事会主 席。
第二次会议于97年8月8日召开,对公司中期报告进行审议,并提出了较好的建议和意见。
第三次会议于97年12月26日召开,听取公司有关负责人关于股东大 会、董事会各项决议实施情况的汇报并进行相应的检查。
2、报告期内发生的重大投资事项简介
报告期内,本公司主要是募股资金项目投资。
(1)、投资北斗星商厦4100万元,该公司主要经营百货业,本公司拥 有该商厦100％的权益。
(2)、投资五一文连锁店3200万元,共建衡阳、岳阳、常德三家连锁店并扩建配送中心、信息中心、采购中心,该连锁店主要经营现代办公 用品、文化用品,本公司拥有该连锁店100％的权益。
(3)、投资五一文快印公司1520万元,该公司主要经营快速印刷、电脑制版、印后高档加工等业务,本公司拥有该公司100％的权益。
3、公司董事、监事变动情况简介
1997年2月12日在本公司三楼会议室召开临时股东大会,选举产生第二届董事会及第二届监事会。
第二届董事会成员如下:唐山,李庆林,郑文斗,刘作忠,彭柱湘,何贤平,金礼胜
第二届监事会成员如下:王国海,李伟,毛飞
4、会计师事务所变动情况说明
报告期内本公司所聘会计师事务所未变动。
5、重大关联交易事项说明
报告期内无重大关联交易事项。
6、重大诉讼、仲裁事项说明
报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)、本年度利润分配预案
本公司1997年度共实现净利润2665.69万元,在提取10％法定公积金,5％法定公益金后,本年度可供股东分配的利润6090.77万元(含1996 年未分配利润3824.93万元),本公司董事会拟按1997年末股本总额8935.01万股计,向全体股东每10股派发现金红利0.80元(含税),剩余5375.97 万元结转下年度分配。
六、财务报告
(一)、审计意见:公司财务报告经湖南省会计师事务所中国注册会 计师李弟扩、李永利审计,并出具无保留意见的审计报告。
(二)、会计报表(见附表)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、财务状况变动表
(三)、会计报表附注
一、公司简介
本公司前身是五一文化用品商场,成立于1980年,1993年3月经湖南 省人民政府湘体改[1993]70号文件批准,由主发起人长沙五一文化用品 商场与长沙市工矿综合商业公司、长沙市调料食品公司、中国工商银行长沙市信托投资公司、中国农业银行湖南省信托投资公司采用定向募集方式成立“湖南五一文实业股份有限公司”。本公司根据中国证监会证监发字[1997]296、297号文,公开发行2500万A股新股,并于1997年6月26日在深交所顺利上市,募集资金10950万元,目前公司股本金额为8935.01万元,每股面值1元,折合股本8935.01万股。公司主要经营文化用品,办 公用具及各类百货和家用电器的零售及批发,1997年,公司在成功上市的推动下,拓展经营范围,扩大连锁经营,使公司的经济效益显著提高,1997年实现利润总额31,359,609.82元,较上年增长29.26％。
二、公司主要会计政策
1、本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、汇总会计报表编制方法
本公司现下设长沙五一文化用品商场及下属4家连锁店、白马快印 分公司(五一文快印公司)、电器分公司及北斗星商厦、深圳五一文贸易公司、五一文培训中心、北斗星工程指挥部和公司本部等八个部门。上述单位均实行内部独立核算。本公司的会计报表是由上述部门在抵销了内部债权,债务和内部购销业务的基础上,汇总编制的。
主要分公司的基本情况如下:
公司简称 注册地址 主营业务
北斗星商厦 长沙市金霞路1号
百货、针纺织品、金银首饰、珠宝玉器等
长沙五一文化用品商场 长沙市五一西路176号
文化用品、交电、电教设备、电子计算机
及配件、通讯设备等
五一文快印公司 长沙市黄兴南路187号
快速印刷业务、印刷设备配件及各种印刷
材料、办公设备
电器分公司 长沙市黄兴南路187号
各类空调经销、维修和技术服务
深圳五一文贸易公司 深圳市罗湖区黄贝岭新秀村
经营国内商业、物资供销业务等
注:五一文北斗星商厦于1997年5月19日由我公司的全资子公司变更为独立核算的分公司,注册号为97516568-1。
4、记帐原则和计价基础
所附会计报表,按权责发生制采用实际成本计价的原则进行编制。
5、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
6、坏帐损失的核算采用备抵法,坏帐准备按应收帐款年末余额的5 ‰计提。
7、存货核算方法
A、存货包括库存商品、产成品、在产品、商品削价准备,低值易耗品、材料物资、商品采购等。
B、存货实行永续盘存制。库存商品按含税的零售价核算,售价与进价差额设商品进销差价科目核算;购入其他类存货按实际成本入帐。存 货发出的计价方法:采用先进先出法核算。低值易耗品的单位价值在500元以下的采用一次摊销法,500元至2000元的采用分期摊销法,摊销期限 为十二个月。
8、长期投资核算方法
A、债券投资按成本法核算。
B、股权投资
对投资金额占被投资企业注册资本比例20％以下的按成本法核算; 占被投资企业注册资本比例20％(含20％)至50％的按权益法核算;占被 投资企业注册资本比例50％以上的按权益法核算并合并会计报表。
本公司一九九四年投资湖南施乐自动化设备有限公司,该公司为本 公司和上海施乐复印机有限公司投资设立的合作公司,一九九四年十二 月工商注册,注册资本200万元人民币,住所:长沙市蔡锷北路157号,主营施乐复印机及配件、文化用品、办公自动化设备的销售、复印机维修和技术服务。本公司投资100万元,此项投资采用权益法核算。
9、固定资产及其折旧
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上,使用年限在二年以上的非生产 经营设备和物品,作为固定资产核算,固定资产按历史成本计价。
(2)折旧采用直线法按分类折旧率计提。
(3)各类固定资产年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25-40 3％ 2.425％-3.88％
运输设备 8 3％ 12.125％
电子设备 5 3％ 19.40％
电器设备 10 3％ 9.70％
专用设备 4 3％ 24.25％
10、在建工程的核算:
在建工程按实际成本核算,在工程完工办理竣工决算交付使用时,将其实际成本转入固定资产;若工程已完工并交付使用,虽未办理竣工决算,于交付使用时,预转固定资产。
11、无形资产及其摊销
(1)无形资产-土地使用权系1993年公司本部经营性用地的征购费用和湖南五一文北斗星商厦土地拆迁费用,据征购、拆迁的实际成本入帐,按50年平均摊销。
(2)无形资产-商标使用权系1994、1995年取得的“五一文”、“北斗星”、“北极星”商标使用权,据取得成本入帐,按10年平均摊销。
12、递延资产及其摊销
开办费为筹建期间的费用支出,自生产经营之日起分五年摊销;固定资产大修理支出自修理完毕投入使用之日起分五年摊销;其他递延支出 按分5年摊销。
13、收入确认原则:
营业收入按权责发生制,即以商品、产品已经发出,收讫价款或已取得索取价款的凭据时,确认为收入的实现。
14、税项
A、流转税及其他地方,均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴,主要税种及税率如下:
税种 税率 计税依据
增值税 17％ 应税销售额
消费税 5％ 金银首饰的销售额
营业税 5％ 服务业收入
城建税 7％ 增值税、消费税、营业税的应征额
教育费附加 5％ 增值税、消费税、营业税的应征额
B、所得税:根据湘税(1987)1号文“关于检发《关于开展促产增收 工作的意见》的通知”的精神和长沙市税务二分避“减免税效益目标管理责任书”,本公司1993年、1994年、1995年企业所得税实行目标管理 。
根据湘政函(1997)73号“湖南省人民政府关于同意湖南五一文实业股份有限公司享受企业所得税收优惠政策的批复”,本公司自1996年1月1日起,按33％的税率缴纳企业所得税,然后由长沙市财政按18％的税率 返还本公司作为税后利润处理。
15、利润分配
本公司税后利润按下列顺序分配:
1.弥补以前年度亏损;
2.提取弥补亏损剩余利润10％的法定盈余公积金,法定公积金累计 为公司注册资本的50％以上时,可不再提取;
3.提取弥补亏损后剩余利润5％-10％的法定公益金;
4.经股东会决议,提取任意盈余公积金;
5.经股东会决议,支付普通股股利。
三、合并会计报表注释
金额单位:人民币元
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 4,254.49 39,800.24
银行存款 21,505,835.74 47,509,278.23
其他货币资金 686,936.00 373,252.52
合计 22,197,026.23 47,922,330.99
货币资金较年初增加25,725,304.76元,主要系募股资金尚未全部支出,以及年底采取促销活动,资金回笼速度加快。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 1,857,344.27 0
债券投资 0 120,000.00
合计 1,857,344.27 120,000.00
短期投资较年初减少1737344.27元,主要系根据国家有关规定,退出股票炒作。
3、应收票据
期初余额2,190,000元,期末金额为55,300,000元,其明细如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额
江南浩利有限公司 97.10.31 98.4.30 3,300,000
中南宏天电器有限公司97.10.31 98.4.30 27,000,000
粤西天发设备经营部 97.11.30 98.5.30 25,000,000
合 计 55,300,000
应收票据较上年增加53,110,000.00元,系主要往来单位开出的经银行承兑的商业汇票。
4、应收帐款
帐龄 期初数 期末数 比例％
一年以内 8.939.002.90 17,848,591.69 99.24
一年至二年 13,865.00 24,028.00 0.13
二年至三年 2,450.00 11,792.00 0.07
三年以上 100,000.00 100,000.00 0.56
合 计 9,055,317.90 17,984,411.69 100
应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
应收帐款较年初增加8929093.79元,主要系批发销售额增加,未及时收回的货款。
5、预付帐款
帐龄 期初数 期末数 比例％
一年以内 18,552,284.26 48,768,834.43 99.28
一年至二年 55,375.00 354,230.06 0.72
二年至三年 74,986.21
三年以上 3,573.70
合计 18,686,219.17 49,123,064.49 100
预付帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
预付帐款比年初数增加30436845.32元,主要系电器分公司和北斗星商厦购进的大件货物增加,而增加的预付款。
6、其他应收款
帐龄 期初数 期末数 比例％
一年以内 3,665,145.58 3,455,403.45 51.74
一年至二年 913,012.10 2,330,125.91 34.89
二年至三年 499,597.68 877,610.86 13.14
三年以上 54,151.10 15,011.10 0.22
合计 5,131,906.46 6,678,151.32 100
其他应收款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
其他应收款长沙市城建开发公司2254504.75元,系预付的购房 款。
其他应收款珠海粤安制药工业有限公司1330000.00元,系本公司与 珠海粤安制药工业有限公司的一笔700万元借贷纠纷,经长沙市中级人民法院(1995)长中经初字第13号民事判决书裁定,由珠海粤安制药工业有 限公司偿还本息共947万元,分期偿还,现尚欠133万元。
7、待摊费用
期初余额 2.807.286.99
期末余额 1,423,632.11
其中:保险费 198,058.98
租赁费 78,600.00
期初存货进项税额 1,115,183.13
其他 31,790.00
待摊费用较年初减少1383654.88元,主要系抵扣期初存货进项 税。
8、存货
存货名称 期初数 期末数
库存商品 45,701,047.74 91,214,819.09
商品削价准备 -220,336.79 -137,941.22
在产品 75,336.04
产成品 4,332.49 20,539.78
低值易耗品 1,110,701.44 344,120.81
材料物资 817,336.48 941,689.74
商品采购 66,658.20
合计 47,555,075.60 92,383,228.20
存货较上年增加44,828,152.60,主要系北斗星商厦逐步投入使用和长沙五一文化用品商场扩大连锁经营增加储备所致。
9、待处理财产损失
项 目 期初数 期末数
库存商品盘点盈亏 60,828.59 -103,887.95
待处理财产损失较年初减少164716.54元,主要系根据公司惯例,于 年底对存货进行盘点,出现盘盈103887.95元,须于下月查清原因后,方能进行处理。
10、长期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 1,000,000 1,000,000
债券投资 85,000 0
其他投资 0 1,008,549.38
联营投资 1,000,000 0
应计利息 82,913 0
合 计 2,167,913 2,008,549.38
股票投资明细:
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例
投资金额 备注
湖南石油实业股份有限公司 500,000.00 0.74％
1,000,000.00
其他投资明细表
公司名称 投资期限 投资比例 投资金额
本期权益增减额 累计权益增减额 合计
湖南施乐自动化有限公司 5年 50％ 1,000,000.00
8,549.38 8,549.38 1,008,549.38
11、固定资产及累计折旧
固定资产原值
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少
期末价值
房屋及建筑物 67964778.73 128565391.83 411435.84
196118734.72
机器设备 3879719.36 1689973.07 165269.12
5404423.31
电子设备 3750548.71 777545.09 127403.40
4400690.40
运输工具 6160510.85 1831354.05 1326015.83
6665849.07
其他设备 1786661.27 2214364.12 3890.00
3997135.39
合计 83542218.92 135078628.16 2034014.19
216586832.89
累计折旧
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少
期末价值
房屋及建筑物 3222941.34 1847630.10 22357.65
5048213.79
机器设备 2036574.13 906516.31 38902.93
2904187.51
电子设备 697724.10 346261.92 36796.66
1007189.36
运输工具 1776749.47 896745.65 485130.79
2188364.33
其他设备 191949.49 254783.54 2237.00
44496.03
合计 7925938.53 4251937.52 585425.03
11592451.02
净值 75616280.39 130826690.64 1448589.16
204994381.87
固定资产原值较上年增加133,044,613.97,净值增加129,378,101.48,主要系北斗星商厦在建工程完工转增固定资产所致。本期在建工程完工转入固定资产的金额为129533996.13元。
12、在建工程(见后表)
在建工程较年初减少84506573.54元,主要系北斗星商厦在建工程完工转增固定资产所致。期初利息资本化金额为20100429.64元,本期利息资本化金额为11560808.66元。
13、无形资产
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
土地使用权 8092943.05 178981.67 7913961.38
公司商标权 14671.25 1815.00 12856.25
北极星商标权 2167.86 302.52 1865.34
北斗星商标权 2952.00 738.00 2214.00
白马商标权 3700.00 682.00 3018.00
合计 8112734.16 3700.00 182519.19 7933914.97
14、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 7087372.27 1599204.84 1918132.20 6768444.91
大修理 758316.73 249322.00 298464.85 709173.88
其他 285600.00 57120.00 228480.00
合计 8131289.00 1848526.84 273717.05 7706098.79
15、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限
年利率 备注
银行借款
抵押
1 13640000.00 12140000.00 97.11--97.6
9.50％
小计 13640000.00 12140000.00
担保
1 13010000.00
2 3000000.00 97.1--98.1
11.10％
3 2550000.00 97.1.26--98.3.31
11.088％
小计 13010000.00 5550000.00
信用
1 5000000.00 97.3--98.2
14.470％
2 10000000.00 97.2--98.3
11.100％
3 750000.00 0
小计 750000.00 15000000.00
合计 27400000.00 32690000.00
非银行金融机构借款
抵押 2100000.00 2100000.00 95.12--97.12
9.600％ 已展期
担保
信用 16000000.00 0
合计 18100000.00 2100000.00
总计 45500000.00 34790000.00
16、应付帐款、应付票据、预收帐款和其他应付款中无持本公司5 ％以上股份的股东单位款项。
17、应付福利费
应付福利费期末余额881486.00元,比期初数407618.67元增加473867.33元,主要是因为北斗星商厦在97年不断投入运营,扩大经营面积和五一文商场扩大连锁经营,导致员工大幅度增加所致。
18、未付股利
未付股利较上年末增加6514858.68元,系根据公司董事会对1997年 度利润分配预案,提取的现金红利。
19、未交税金
税种名称 期初数 期末数
应交增值税 -782,089.75 -3,829,735.58
应交城建税 212,228.68 31,617.25
应交营业税 -2,143.39 43,836.23
应交消费税 48,515.58 42,697.73
应交所得税 1,715,454.11 2,500,880.30
应交个人所得税 734.09 1,585.40
应交土地使用税 -11,925.00
应交房产税 28,644.51
合计 1,180,774.32 -1,180,474.16
未交税金较年初减少2361248.48元,主要系存货购进增加而增加的 进项税。
20、其他未交款
其他未交款期末余额25182.65元,系未交的教育费附加,比期初数139295.40元减少114112.75元是因为期末进货较多,导致期末增值税进项 税较上年大幅度增加所致。
21、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
逾期说明
银行借款
抵押 68,000,000.00
5,000,000.00 97.07--98.07 11.090％
14,000,000.00 97.09--98.10 11.090％
14,000,000.00 95.07--98.12 15.120％
10,000,000.00 97.04--98.04 11.040％
1,000,000.00 95.07--98.07 14.470％
小计 68,000,000.00 44,000,000.00
非银行金融机构借款
抵押
1 1,000,000.00
信用
1 1,000,000.00 94.03--97.07 13.180％
已展期
合计 69,000,000.00 45,000,000.00
一年内到期的长期负债较年初减少24000000.00元,主要系归还已到期的借款所致。
22、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款
抵押 1,000,000.00
1 10,000,000.00 97.07--2000.07 11.700％
2 15,000,000.00 97.12--2000.12 10.300％
担保 5,000,000.00
合计 6,000,000.00 25,000,000.00
一年至二年 二年至三年 三年至五年 五年以上 合计
金额 25,000,000.00 25,000,000.00
长期借款较年初增加19000000.00元,主要系归还一年内到期的长期借款后,重新申请取得的长期借款。
23、长期应付款 3359074.71元,是发行新股的冻结资金利息,按两年平均摊销,本年摊销 后的余额。
24、股本 89,350,143.71
1997年度股本变动情况表
数量单位:股
项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
发行 小 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 54350143.71 54350143.71
其中:国家持有股份
境内法人持有股份54350143.71 54350143.71
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 10000000.00 10000000.00
4、优先股或其它
尚未流通股份合计64350143.71 64350143.71
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 25000000.00 25000000.00
25000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 25000000.00 25000000.00
25000000.00
三、股份总数 64350143.71 25000000.00 25000000.00
89350143.71
25、资本公积
项目 金 额
期初数 180,000.00
本期增加数 83,337,355.51
其中: 股票溢价 83,137,355.51
其他 200,000.00
本期减少
期末数 83,517,355.51
26、盈余公积
项目 金额
期初数 9,569,841.41
本期增加数 3,998,542.62
其中: 法定盈余公积 2,665,695.08
公益金 1,332,847.54
本期减少
期末数 13,568,384.03
27、主营业务收入及营业成本
1997年销售收入为489660637.90年,较上年增加142711560.21元,销售成本为420591710.59元,较上年增加116141466.91元,主要是因为北斗星商厦逐步投入使用,使营业面积不断扩大,导致营业收入较上年增加109387227.02元,销售成本增加94079759.61元,另有97年新成立的电器分 公司实现销售收入20684803.50元,销售成本18284796.78元。
28、销售费用
1997年销售费用为16451630.67元,较上年增加8129378.19元,主要 是因为五一文商场扩大连锁经营,和北斗星商厦新开张,投入费用较多所致。
29、管理费用
1997年管理费用为22956104.51元,较上年增加9500159.40元,主要 是因为五一文商场扩大连锁经营和北斗星商厦逐步投入使用,扩大经营 范围,导致人员经费、办公经费和固定资产折旧增加。
30、财务费用
类别 96年金额 97年金额
利息支出 13,145,586.73 9,003,438.14
减:利息收入 8,896,253.48 5,819,882.69
汇兑损失
手续费
减:汇兑收益 967,671.07
其他 3,820.37 168,164.55
合计 4,420,824.69 3,351,720.00
本公司的利息收入金额较大,主要系应付票据在承兑期内提前支付 所取得的利息收入。
31、投资收益:96年金额3,468,090.69
97年金额如下:
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
1440300.40 4708.31 1445008.71
长期投资 8549.38
合计 1453558.09
投资收益较上年减少2014532.60元,主要系本公司按国家有关规定 在1997年6月以后收回股票投资所致。
32、营业外收入
项 目 96年金额 97年金额
无法支付的款项 705,349.43 842,031.25
处理固定资产收益 17,528.00 59,987.20
罚没收入 59,000.00 26,500.00
冻结资金利息收入 3,359,074.71
其他 402.57 9,506.04
合计 782,280.00 4,297,099.20
无法支付的应付款项系按公司惯例从两年以上的“其他应付款”中转入列作营业外收入,营业外收入较上年增加3,514,819.20元,主要系发行新股的冻结资金利息收入,冻结资金利息收入按2年平均摊销,本年摊 销3359074.71元。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报告;
3、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》 ;
5、公司章程。
湖南五一文实业股份有限公司董事会
1997年3月13日
