北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
北大医药股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人袁平东、主管会计工作负责人赵全波及会计机构负责人(会计主
管人员)王勇声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,372,081,731.22 2,142,637,517.46 10.71%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,245,676,509.52 1,213,973,541.78 2.61%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 624,054,153.47 11.99% 1,762,617,759.59 9.00%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14,810,013.05 31.94% 43,372,041.86 14.28%
归属于上市公司股东的扣除非经常
16,442,999.41 48.30% 44,684,405.73 17.91%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -20,590,544.11 -299.00%
基本每股收益（元/股） 0.0248 31.91% 0.0728 14.29%
稀释每股收益（元/股） 0.0248 31.91% 0.0728 14.29%
加权平均净资产收益率 1.21% 0.27% 3.51% 0.34%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -205,739.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
333,878.54
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,826,125.97
减：所得税影响额 -388,264.23
少数股东权益影响额（税后） 2,641.36
合计 -1,312,363.87 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 45,001 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
西南合成医药集团有限公司 国有法人 28.58% 170,356,260 0
北大医疗产业集团有限公司 国有法人 11.80% 70,328,949 0
中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 1.94% 11,576,513 0
重庆长江制药厂 境内非国有法人 1.22% 7,298,850 0
中央汇金资产管理有限责任
国有法人 1.05% 6,244,400 0
公司
建投中信资产管理有限责任
境内非国有法人 0.83% 4,929,900 0
公司
北京政泉控股有限公司 境内非国有法人 0.54% 3,225,346 0 冻结 3,225,346
刘巍建 境内自然人 0.44% 2,630,100 0
北京大学教育基金会 境内非国有法人 0.42% 2,500,000 0
商怀民 境内自然人 0.39% 2,300,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西南合成医药集团有限公司 170,356,260 人民币普通股 170,356,260
北大医疗产业集团有限公司 70,328,949 人民币普通股 70,328,949
中国证券金融股份有限公司 11,576,513 人民币普通股 11,576,513
重庆长江制药厂 7,298,850 人民币普通股 7,298,850
中央汇金资产管理有限责任公司 6,244,400 人民币普通股 6,244,400
建投中信资产管理有限责任公司 4,929,900 人民币普通股 4,929,900
北京政泉控股有限公司 3,225,346 人民币普通股 3,225,346
刘巍建 2,630,100 人民币普通股 2,630,100
北京大学教育基金会 2,500,000 人民币普通股 2,500,000
商怀民 2,300,000 人民币普通股 2,300,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、西南合成医药集团有限公司为北大医疗产业集团有限公司（以下简称“北大医疗）全
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资子公司。2、2013 年 6 月 13 日，北大医疗与北京政泉控股有限公司（以下简称“政泉
控股”）签署股权转让协议，由政泉控股受让北大医疗持有本公司的 4,000 万股股份，
同时北大资源集团控股有限公司（以下简称“资源控股”）与政泉控股签订股份代持协议，
约定由政泉控股为资源控股代持上述 4,000 万股股份。资源控股与北大医疗、合成集团
存在关联关系。
截至报告期末：1、西南合成医药集团有限公司普通证券账户持有公司股份 84,356,260
股，通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司
股份 86,000,000 股，实际合计持有 170,356,206 股。2、北大医疗产业集团有限公司普通
证券账户持有公司股份 328,949 股，通过华金证券股份有限公司客户信用交易担保证券
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如 账户参与融资融券业务持有公司股份 70,000,000 股，实际合计持有 70,328,949 股。3、
有） 刘巍建普通证券账户持有公司股份 100 股，通过中银国际证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户参与融资融业务持有公司股份 2,630,000 股，实际合计持有 2,630,100 股。
4、商怀民通证券账户持有公司股份 2,200,000 股，通过申万宏源证券有限公司客户信用
交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份 100,000 股，实际合计持有 2300,000
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目 期末余额 期初余额 同比增减 变动原因
应收票据 50,989,294.80 34,159,247.28 49.27% 收到票据回款增加
其他应收款 207,168,981.90 153,129,673.44 35.29% 业务拓展，保证金增加
存货 293,481,747.38 198,818,708.55 47.61% 根据业务需求，备货增加
长期股权投资 1,292,705.04 6,258,846.16 -79.35% 联营企业亏损
在建工程 6,656,273.07 12,178,736.21 -45.35% 污水处理站转固
开发支出 31,920,721.92 17,842,579.01 78.90% 主要系一致性评价支出
长期待摊费用 9,363,245.84 6,912,063.70 35.46% 新增专利实施许可费
短期借款 267,000,000.00 129,900,000.00 105.54% 本期贷款增加
应付票据 143,692,259.87 104,079,685.96 38.06% 开出应付票据，支付增加
应交税费 16,748,661.48 33,498,260.20 -50.00% 缴纳2018年企业所得税，应交税费减少
递延收益 2,928,570.44 2,012,448.98 45.52% 主要系收到与资产相关的财政补贴
利润表项目 报告期（2019年1-9月） 上年同期（2018年1-9月） 同比增减 变动原因
研发费用 9,162,925.97 3,099,969.70 195.58% 主要系研发投入增加
营业外收入 1,584,660.33 175,504.82 802.92% 主要系债务和解收益
营业外支出 3,410,786.30 189,368.43 1701.14% 主要系发生及预计诉讼利息支出
现金流量表项目 报告期（2019年1-9月） 上年同期（2018年1-9月） 同比增减 变动原因
-20,590,544.11 10,347,181.97 -299.00% 主要系票据到期支付及材料采购预付
经营活动产生的现金流量净额
款增加
筹资活动产生的现金流量净额 118,539,145.95 -30,337,334.23 490.74% 主要系本期借款增加
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司战略执行情况
报告期内,公司紧紧围绕发展战略,重点发展医药工业，优化医药商业，经营业绩逐季提升。第三季度,公司实现营业收入
62,405.42 万元，同比增长 11.99%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,481.00 万元，同比增长 31.94%；实现归属于上市公
司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,644.30 万元，同比增长 48.30%；其中，医药工业销售收入和净利润分别同比增长
21.07%和 81.21%。2019 年前三季度，公司实现营业收入 176,261.78 万元，归属于上市公司股东的净利润 4,337.20 万元，分
别较去年同期增长 9%和 14.28%；其中，医药工业销售收入及净利润分别同比增长 19.11%和 23.60%，公司医药工业持续保
持较快增长态势。上述经营业绩的取得，主要得益于报告期内公司狠抓战略落实，积极调整业务结构，坚持仿创结合，有效
推动“降本增效”的结果。
报告期内，公司更加重视新产品的研发及引进工作。截至目前，公司累计研发支出较去年同期增长 66.40%。根据公司
规划，预计三年内将投入近十亿元人民币进行一致性评价、新产品引进和研发工作，力争早日实现近 20 个产品的落地。其
中，公司与方正医药研究院合作开发的盐酸莫西沙星项目已完成现场检查；已签约的塞来昔布胶囊正稳步推进 BE 试验；盐
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酸曲美他嗪缓释片已提交补充资料，正在审评中；乳酸钙口服液项目已初步完成申报资料整理，待审核完善资料后提交申报；
维格列汀片项目已完成引进的前期准备工作；富马酸喹硫平缓释片、盐酸氨溴索注射液及盐酸帕罗西汀肠溶缓释片等项目正
稳步推进中。公司已启动的注射用头孢曲松钠、格列美脲等九个品种的一致性评价研发工作进展顺利，其中注射用头孢曲松
钠在报告期内提交注册申报。
公司密切关注医药医疗领域的并购标的，正在结合自身资源禀赋及市场状况，力争实现相关目标机会。同时，公司将继
续加大与北大医学部的合作力度，积极探索与北大医疗体系内产业园、创新谷的合作模式，争取在创新创投领域取得突破。
如有实质进展，公司将及时在指定信息披露媒体上披露。
报告期内,公司进一步发挥核心品种的首仿、独家及营销网络优势，挖掘产品潜在盈利能力，实现了销售收入的历史新
突破。2019 年前三季度，公司注射用头孢曲松钠销售收入突破 25,000 万元,同比增长 58.73%；前六大品种的累计销售规模
同比增长 24.92%。2019 年前三季度，公司加强了对医药流通业务的梳理、整合，集中精力服务优质客户，加大业务结构的
优化力度，亦取得了净利润同比增长 6.71%的好成绩，医药流通业务盈利结构进一步优化。
报告期内，公司坚持规范运作、法人治理结构的完善及投资者关系建设与管理工作，努力维护公司及全体股东的合法权
益。持续优化公司治理结构，夯实公司治理基础，努力将公司打造为规范、自律的上市公司；加强公司内部控制制度的体系
建设，强化公司内部审计和风险控制，推动公司经营质量提高；充分利用“互动易”和投资者热线等方式加强与投资者互动，
让广大投资者了解公司投资价值，进一步提升公司市场形象；坚持全方位提高信息披露质量为重心，保证了信息披露的及时
性、准确性及全面性。
未来，公司将继续以发展战略为指引，在内生和外延方面持续发力，坚持以打造“具有国际化能力的仿创型医药科技企
业”为导向，坚持“重医药工业，优化医药商业”，稳扎稳打，以期以良好的业绩回报全体股东，实现股东权益的最大化。
当前，公司业绩仍处于稳步较快增长期，我们有信心、有能力在预定的时间实现预定的战略目标。
(二)关联交易
1、联合研发
①根据 2013 年 2 月公司与 SK Biopharmaceuticals Co,LTD（以下简称 SKBP）、方正医药研究院、上海美迪西生物医药有
限公司（以下简称上海美迪西）签订的合作协议，公司与 SKBP、方正医药研究院、上海美迪西就精神神经类全球首创药物
SKL-PSL 在包括临床前试验、新药注册申请、临床试验、生产批件申请、生产销售权益及在中国、美国或欧洲的注册等领
域共同合作。SKBP 许可方正医药研究院共同参与 SKL-PSL 项目的研发，并共享研发进展数据及相关资料；方正医药研究
院负责临床试验和新药注册申请，并协助 SKBP 在美国 FDA 或欧洲相关部门的注册申请；上海美迪西进行临床前研究，并
为方正医药研究院准备新药申请所需文件；公司负责提供临床试验样本生产服务并申报药品生产批件。公司独家拥有
SKL-PSL 药品在中国境内（含香港、台湾）的销售权，其中，SKBP 享有净销售收入 10%，上海美迪西享有净销售收入 5%，
其余利益分配由公司与方正医药研究院另行约定。截至资产负债表日，该项目已获得临床批件，临床研究尚未启动。
②经公司第九届董事会第六次会议审议通过, 公司与方正医药研究院签署《技术开发（委托）合同》，公司委托方正医
药研究院完成琥珀酸曲格列汀原料药及片剂的小试、中试开发、 预 BE 试验、BE 试验以及验证性临床试验研究（如需），
并支付研究开发经费和报酬，公司将向方正医药研究院支付研究开发经费和报酬不包含验证性临床费用总额为 2,750 万元。
截至资产负债表日，公司支付相关研发经费 412.5 万元。
2、金融服务协议
2017 年 1 月，公司与北大方正集团财务有限公司（以下简称“方正财务公司”）续签了《金融服务协议》，约定由方正
财务公司向公司提供包括存款、贷款及融资、结算以及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务，其中公司存
款余额每日最高不超过 5 亿元人民币，综合授信额度不超过人民币 5 亿元，协议有效期为三年，自 2017 年 1 月 1 日至 2019
年 12 月 31 日。该协议已经公司第八届董事会第十九次会议、2016 年度股东大会审议通过。截止 2019 年 9 月 30 日，公司
累计存款 97,468.22 万元，累计取款 84,104.28 万元，共取得存款利息收入 520,54 万元。截至资产负债表日，公司在北大方
正集团财务有限公司的存款 42,696.93 万元，公司尚未申请贷款。
3、设立产业并购基金
2014 年 9 月，公司与北大医疗、北京北大医疗产业基金管理有限公司（以下简称北大医疗产业基金）、德同（北京）投
资管理有限公司（以下简称德同北京）、上海德同共盈股权投资基金中心（有限合伙）（以下简称上海德同）共同投资上海德
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同北大医药产业并购股权投资基金中心（有限合伙），基金的目标认缴出资总额为不少于 5 亿元且不超过 7 亿元；同时，公
司与北大医疗产业基金、德同北京按章程约定共同出资设立上海德同北大医药产业并购股权投资基金管理有限公司，作为产
业并购投资基金的普通合伙人，该基金管理公司注册资本为 1,000 万元，其中公司拟出资 300 万元，持有其 30%的股权。截
至资产负债表日，公司尚未支付上述出资款。
4、关于资产剥离重大资产重组相关人员薪酬支付事宜
2015 年 5 月，公司与原子公司重庆西南合成制药有限公司（以下简称重庆合成）签订协议，将公司原料药相关的业务
和资产（包括存货、债权债务、固定资产等）转让给重庆合成，协议约定原料药业务人员随资产一并转移。2015 年 11 月 24
日，公司已将重庆合成的股权转让给合成集团。由于人员转移涉及的员工劳动合同变更尚未全部完成，公司与重庆合成协商，
约定由公司代为支付职工薪酬，重庆合成应事先支付相关款项。截止 2019 年 9 月 30 日，公司代重庆合成支付职工薪酬金额
合计 1,161.42 万元。
5、北医医药签署长期服务合同
经公司第九届董事会第七次会议及第九届监事会第五次会议、2018 年度股东大会审议通过，北京北医医药有限公司（以
下简称“北医医药”）与北京大学国际医院签署《北京大学国际医院医疗设备、手术器械、药品、体外诊断试剂、医用耗材等
物资供应与配送长期服务合同》（以下简称“《长期服务合同》”）。《长期服务合同》约定，北医医药为北大国际医院的医疗
设备、手术器械、药品（特殊药品除外）、体外诊断试剂、医用耗材的采购、物流与配送等项目服务的唯一提供商，暂估合
同总金额为每年 10 亿元，期限三年，自《长期服务合同》生效之日起计算。截止 2019 年 9 月 30 日，北医医药与北京大学
国际医院累计发生关联交易金额 65,176.6 万元。
6、关联方资金往来
2019 年初，公司与合成集团往来余额 217.62 万元，双方未计算资金占用费。报告期内，公司支付合成集团 55.77 万元。
截止 2019 年 9 月 30 日，与合成集团往来余额 161.85 万元。
（三）其他事项
1、关于全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司注销事宜
第八届董事会第二十一次会议决议通过注销公司全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）
贸易有限公司事宜。相关内容请参见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于 2017 年 8 月 30 日披露的《关于注销
全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司的公告》（2017-42 号）。由于本公司的
实际控制人为北京大学，子公司注销需发起国资流程，截至资产负债表日，子公司注销事宜尚未完成。
2、关于转让参股公司北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司 41%股权事宜
2017 年 10 月 25 日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《北大医药股份有限公司关于出售参股公司股权的
议案》，同意通过公开挂牌方式，以不低于标的股权的评估值出售公司持有的北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司 41%股权。
出售后，公司不再持有肿瘤公司股权。相关内容请参见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于 2017 年 10 月 16
日披露的《拟出售参股公司股权的公告》（2017-48 号）。截至资产负债表日，公司转让北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司
事宜尚未完成。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于公司与 SKBP、方正医药研究院、上海美迪西签署新药合作研发、
2013 年 02 月 27 日 www.cninfo.com.cn
生产、销售协议的公告
关于拟投资产业并购基金暨关联交易的公告 2014 年 09 月 29 日 www.cninfo.com.cn
关于公司与北大方正集团财务有限公司续签《金融服务协议》暨关联交
2017 年 04 月 29 日 www.cninfo.com.cn
易的公告
关于注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓
2017 年 08 月 30 日 www.cninfo.com.cn
康（香港）贸易有限公司的公告
拟出售参股公司股权的公告 2017 年 10 月 16 日 www.cninfo.com.cn
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关于签署《技术开发（委托）合同》暨关联交易的公告 2018 年 12 月 15 日 www.cninfo.com.cn
关于资产剥离重大资产重组相关人员 2019 年薪酬支付预计暨关联交易
2019 年 04 月 16 日 www.cninfo.com.cn
的公告
关于公司全资子公司签订《北京大学国际医院医疗设备、手术器械、药
品、体外诊断试剂、医用耗材等物资供应与配送长期服务合同》暨关联 2019 年 04 月 16 日 www.cninfo.com.cn
交易的公告
2018 年度股东大会决议公告 2019 年 05 月 09 日 www.cninfo.com.cn
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北大医药股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 589,616,840.97 520,547,688.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 50,989,294.80 34,159,247.28
应收账款 935,070,418.04 951,777,572.51
应收款项融资
预付款项 41,019,612.02 37,325,312.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 207,168,981.90 153,129,673.44
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 293,481,747.38 198,818,708.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 361,795.57 448,035.37
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流动资产合计 2,117,708,690.68 1,896,206,237.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 22,524,269.90 22,990,255.10
长期股权投资 1,292,705.04 6,258,846.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 146,599,332.71 148,693,422.86
在建工程 6,656,273.07 12,178,736.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,038,651.77 3,114,197.34
开发支出 31,920,721.92 17,842,579.01
商誉
长期待摊费用 9,363,245.84 6,912,063.70
递延所得税资产 15,180,410.32 15,288,424.26
其他非流动资产 17,797,429.97 13,152,755.12
非流动资产合计 254,373,040.54 246,431,279.76
资产总计 2,372,081,731.22 2,142,637,517.46
流动负债：
短期借款 267,000,000.00 129,900,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 143,692,259.87 104,079,685.96
12
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 421,937,981.43 409,837,167.51
预收款项 15,718,560.18 17,082,056.72
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 22,525,972.62 22,100,428.95
应交税费 16,748,661.48 33,498,260.20
其他应付款 240,677,677.95 214,930,362.61
其中：应付利息
应付股利 737.30
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,128,301,113.53 931,427,961.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,928,570.44 2,012,448.98
递延所得税负债 420,726.19 449,734.07
其他非流动负债
非流动负债合计 3,349,296.63 2,462,183.05
负债合计 1,131,650,410.16 933,890,145.00
所有者权益：
13
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 595,987,425.00 595,987,425.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,172,934.88 199,172,934.88
减：库存股
其他综合收益 -5,333,188.70 -5,583,863.08
专项储备
盈余公积 46,430,557.73 46,430,557.73
一般风险准备
未分配利润 409,418,780.61 377,966,487.25
归属于母公司所有者权益合计 1,245,676,509.52 1,213,973,541.78
少数股东权益 -5,245,188.46 -5,226,169.32
所有者权益合计 1,240,431,321.06 1,208,747,372.46
负债和所有者权益总计 2,372,081,731.22 2,142,637,517.46
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 346,449,722.30 300,740,281.87
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,481,381.28 7,278,004.21
应收账款 74,907,515.11 69,091,809.90
应收款项融资
预付款项 3,820,091.33 2,043,096.59
其他应收款 364,225,538.96 436,157,574.09
其中：应收利息
应收股利
存货 61,918,000.18 55,910,791.07
14
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 855,802,249.16 871,221,557.73
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 138,957,521.43 143,923,662.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 144,363,265.97 145,576,450.69
在建工程 6,656,273.07 12,178,736.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,527,208.39 2,935,716.86
开发支出 31,920,721.92 17,842,579.01
商誉
长期待摊费用 5,995,535.05 1,080,447.03
递延所得税资产 9,453,631.56 9,387,993.03
其他非流动资产 17,758,008.73 13,152,755.12
非流动资产合计 357,632,166.12 346,078,340.50
资产总计 1,213,434,415.28 1,217,299,898.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
15
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 37,112,195.64 37,153,582.92
应付账款 45,552,787.78 57,596,543.90
预收款项 9,464,511.49 12,249,607.94
合同负债
应付职工薪酬 18,045,928.89 13,584,430.50
应交税费 10,758,455.20 19,363,987.09
其他应付款 133,055,351.71 129,150,563.50
其中：应付利息
应付股利 737.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 253,989,230.71 269,098,715.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,928,570.44 2,012,448.98
递延所得税负债 420,726.19 449,734.07
其他非流动负债
非流动负债合计 3,349,296.63 2,462,183.05
负债合计 257,338,527.34 271,560,898.90
所有者权益：
股本 595,987,425.00 595,987,425.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 256,647,742.19 256,647,742.19
减：库存股
16
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,430,557.73 46,430,557.73
未分配利润 57,030,163.02 46,673,274.41
所有者权益合计 956,095,887.94 945,738,999.33
负债和所有者权益总计 1,213,434,415.28 1,217,299,898.23
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 624,054,153.47 557,257,136.48
其中：营业收入 624,054,153.47 557,257,136.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 598,064,604.72 539,881,287.10
其中：营业成本 384,463,239.39 357,782,795.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,009,993.76 3,513,839.54
销售费用 169,803,755.81 144,154,972.32
管理费用 33,097,056.72 32,316,389.40
研发费用 5,316,380.41 687,459.45
财务费用 2,374,178.63 1,425,830.89
其中：利息费用 3,847,379.43 2,761,653.85
利息收入 1,909,156.01 1,058,979.60
加：其他收益 273,078.80 19,010.67
投资收益（损失以“－”号填
-1,426,166.28 -1,780,000.00
列）
17
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
-1,426,166.28 -1,780,000.00
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-3,070,684.21
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
365,420.08
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
1,593.62
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,765,777.06 15,981,873.75
加：营业外收入 117,064.72 163,504.09
减：营业外支出 2,533,835.30 24,607.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,349,006.48 16,120,770.11
减：所得税费用 4,533,725.94 4,880,945.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,815,280.54 11,239,824.52
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
14,815,280.54 11,239,824.52
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 14,810,013.05 11,224,788.40
2.少数股东损益 5,267.49 15,036.12
六、其他综合收益的税后净额 388,110.34 1,569,411.09
归属母公司所有者的其他综合收益
388,110.34 1,569,411.09
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
18
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
388,110.34 1,569,411.09
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 388,110.34 1,569,411.09
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 15,203,390.88 12,809,235.61
归属于母公司所有者的综合收益
15,198,123.39 12,794,199.49
总额
归属于少数股东的综合收益总额 5,267.49 15,036.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0248 0.0188
（二）稀释每股收益 0.0248 0.0188
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
4、母公司本报告期利润表
单位：元
19
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 215,696,664.21 178,155,528.39
减：营业成本 30,469,915.32 24,126,557.08
税金及附加 2,009,089.99 2,253,482.28
销售费用 153,046,568.18 129,201,971.61
管理费用 20,078,235.11 16,884,909.83
研发费用 5,316,380.41 687,459.45
财务费用 -7,132,683.27 -3,945,773.05
其中：利息费用
利息收入 5,207,095.11 3,781,585.85
加：其他收益 273,078.80 19,010.67
投资收益（损失以“－”号填
-1,426,166.28 -1,780,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,426,166.28 -1,780,000.00
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-341,556.58
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,414,514.41 7,185,931.86
加：营业外收入 17,362.50 170,605.38
减：营业外支出 582,236.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,849,639.99 7,356,537.24
列）
减：所得税费用 1,092,793.01 2,524,189.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,756,846.98 4,832,347.74
（一）持续经营净利润（净亏损
8,756,846.98 4,832,347.74
以“－”号填列）
20
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 8,756,846.98 4,832,347.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
21
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,762,617,759.59 1,617,137,423.02
其中：营业收入 1,762,617,759.59 1,617,137,423.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,695,472,702.67 1,554,022,965.22
其中：营业成本 1,073,163,827.00 1,007,339,014.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,353,037.28 9,747,001.80
销售费用 509,999,983.73 446,779,612.12
管理费用 89,080,964.72 82,565,992.35
研发费用 9,162,925.97 3,099,969.70
财务费用 3,711,963.97 4,491,374.32
其中：利息费用 9,127,182.73 8,351,257.89
利息收入 6,117,863.07 3,997,547.57
加：其他收益 333,878.54 57,032.01
投资收益（损失以“－”号填
-4,966,141.12 -4,751,912.61
列）
其中：对联营企业和合营企业
-4,966,141.12 -4,751,912.61
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
22
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,849,150.39
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
315,000.00 -3,706,129.19
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-205,739.31 1,675.84
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,772,904.64 54,715,123.85
加：营业外收入 1,584,660.33 175,504.82
减：营业外支出 3,410,786.30 189,368.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,946,778.67 54,701,260.24
减：所得税费用 14,593,755.96 16,927,918.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,353,022.71 37,773,341.99
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
43,353,022.71 37,773,341.99
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 43,372,041.86 37,952,027.29
2.少数股东损益 -19,019.15 -178,685.30
六、其他综合收益的税后净额 250,674.38 1,141,703.82
归属母公司所有者的其他综合收益
250,674.38 1,141,703.82
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
250,674.38 1,141,703.82
收益
23
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 250,674.38 1,141,703.82
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 43,603,697.09 38,915,045.81
归属于母公司所有者的综合收益
43,622,716.24 39,093,731.11
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -19,019.15 -178,685.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0728 0.0637
（二）稀释每股收益 0.0728 0.0637
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 640,919,011.64 538,095,890.25
减：营业成本 95,707,396.35 75,189,363.16
税金及附加 7,212,929.37 7,614,936.14
销售费用 458,139,120.23 386,739,770.87
管理费用 55,759,533.24 46,804,213.08
研发费用 9,162,925.97 3,099,969.70
24
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
财务费用 -17,844,524.83 -11,413,777.81
其中：利息费用
利息收入 16,226,920.10 11,319,818.83
加：其他收益 333,878.54 57,032.01
投资收益（损失以“－”号填
-4,966,141.12 -4,751,912.61
列）
其中：对联营企业和合营企
-4,966,141.12 -4,751,912.61
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-369,390.20
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,568,052.50
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-126,337.57 1,675.84
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,653,640.96 23,800,157.85
加：营业外收入 823,262.91 174,872.21
减：营业外支出 1,459,187.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
27,017,715.95 23,975,030.06
列）
减：所得税费用 4,741,078.84 5,952,464.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,276,637.11 18,022,565.57
（一）持续经营净利润（净亏损
22,276,637.11 18,022,565.57
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
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北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 22,276,637.11 18,022,565.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,926,014,034.67 1,736,885,657.75
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
26
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 64,468,528.73 100,473,021.61
经营活动现金流入小计 1,990,482,563.40 1,837,358,679.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,154,131,552.29 1,116,858,430.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 100,522,471.90 77,954,406.38
支付的各项税费 120,176,950.62 129,967,659.69
支付其他与经营活动有关的现金 636,242,132.70 502,231,000.46
经营活动现金流出小计 2,011,073,107.51 1,827,011,497.39
经营活动产生的现金流量净额 -20,590,544.11 10,347,181.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
467,800.00 191,897.68
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 467,800.00 191,897.68
购建固定资产、无形资产和其他 29,750,640.61 27,507,210.07
27
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,750,640.61 27,507,210.07
投资活动产生的现金流量净额 -29,282,840.61 -27,315,312.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 267,000,000.00 129,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 267,000,000.00 129,900,000.00
偿还债务支付的现金 129,900,000.00 115,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,560,854.05 15,619,975.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 29,617,358.83
筹资活动现金流出小计 148,460,854.05 160,237,334.23
筹资活动产生的现金流量净额 118,539,145.95 -30,337,334.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
43,153.66 71,334.25
影响
五、现金及现金等价物净增加额 68,708,914.89 -47,234,130.40
加：期初现金及现金等价物余额 468,618,704.42 344,525,737.12
六、期末现金及现金等价物余额 537,327,619.31 297,291,606.72
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 679,338,221.71 568,776,879.86
收到的税费返还
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北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 37,421,055.91 66,569,465.98
经营活动现金流入小计 716,759,277.62 635,346,345.84
购买商品、接受劳务支付的现金 73,362,630.16 24,330,499.09
支付给职工及为职工支付的现金 70,617,721.55 50,533,832.85
支付的各项税费 81,017,547.77 89,128,457.75
支付其他与经营活动有关的现金 488,420,059.53 435,228,765.00
经营活动现金流出小计 713,417,959.01 599,221,554.69
经营活动产生的现金流量净额 3,341,318.61 36,124,791.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
205,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 205,600.00
购建固定资产、无形资产和其他
29,277,115.64 27,094,557.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,277,115.64 27,094,557.42
投资活动产生的现金流量净额 -29,071,515.64 -27,094,557.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 427,216,666.67 196,000,000.00
筹资活动现金流入小计 427,216,666.67 196,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
11,919,748.50 7,747,099.22
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 337,100,000.00 231,000,000.00
筹资活动现金流出小计 349,019,748.50 238,747,099.22
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北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 78,196,918.17 -42,747,099.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 52,466,721.14 -33,716,865.49
加：期初现金及现金等价物余额 282,676,767.87 299,839,662.64
六、期末现金及现金等价物余额 335,143,489.01 266,122,797.15
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 520,547,688.27 520,547,688.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 34,159,247.28 34,159,247.28
应收账款 951,777,572.51 951,777,572.51
应收款项融资
预付款项 37,325,312.28 37,325,312.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 153,129,673.44 153,129,673.44
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 198,818,708.55 198,818,708.55
30
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 448,035.37 448,035.37
流动资产合计 1,896,206,237.70 1,896,206,237.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 22,990,255.10 22,990,255.10
长期股权投资 6,258,846.16 6,258,846.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 148,693,422.86 148,693,422.86
在建工程 12,178,736.21 12,178,736.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,114,197.34 3,114,197.34
开发支出 17,842,579.01 17,842,579.01
商誉
长期待摊费用 6,912,063.70 6,912,063.70
递延所得税资产 15,288,424.26 15,288,424.26
其他非流动资产 13,152,755.12 13,152,755.12
非流动资产合计 246,431,279.76 246,431,279.76
资产总计 2,142,637,517.46 2,142,637,517.46
流动负债：
短期借款 129,900,000.00 129,900,000.00
向中央银行借款
拆入资金
31
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 104,079,685.96 104,079,685.96
应付账款 409,837,167.51 409,837,167.51
预收款项 17,082,056.72 17,082,056.72
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 22,100,428.95 22,100,428.95
应交税费 33,498,260.20 33,498,260.20
其他应付款 214,930,362.61 214,930,362.61
其中：应付利息
应付股利 737.30 737.30
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 931,427,961.95 931,427,961.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
32
北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延收益 2,012,448.98 2,012,448.98
递延所得税负债 449,734.07 449,734.07
其他非流动负债
非流动负债合计 2,462,183.05 2,462,183.05
负债合计 933,890,145.00 933,890,145.00
所有者权益：
股本 595,987,425.00 595,987,425.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,172,934.88 199,172,934.88
减：库存股
其他综合收益 -5,583,863.08 -5,583,863.08
专项储备
盈余公积 46,430,557.73 46,430,557.73
一般风险准备
未分配利润 377,966,487.25 377,966,487.25
归属于母公司所有者权益
1,213,973,541.78 1,213,973,541.78
合计
少数股东权益 -5,226,169.32 -5,226,169.32
所有者权益合计 1,208,747,372.46 1,208,747,372.46
负债和所有者权益总计 2,142,637,517.46 2,142,637,517.46
调整情况说明
2017年3月，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第22号——金融工具确认和计量〉的通知》、《关于印发修 订〈企
业会计准则第23号——金融资产转移〉的通知》、《关于印发修订〈企业会计准则第24号——套期会计〉的通知》； 2017
年5月2日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第37号——金融工具列报〉的通知》，要求国内 A 股上市公司于
2019年1月1日起实施新金融工具系列准则，根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数。本公司于2019年01
月01日起执行上述新金融会计准则。公司暂无涉及可供出售金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益/其他综合收
益的金融资产、其他权益工具等重分类情形。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 300,740,281.87 300,740,281.87
交易性金融资产
以公允价值计量且其
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北大医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 7,278,004.21 7,278,004.21
应收账款 69,091,809.90 69,091,809.90
应收款项融资
预付款项 2,043,096.59 2,043,096.59
其他应收款 436,157,574.09 436,157,574.09
其中：应收利息
应收股利
存货 55,910,791.07 55,910,791.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 871,221,557.73 871,221,557.73
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 143,923,662.55 143,923,662.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 145,576,450.69 145,576,450.69
在建工程 12,178,736.21 12,178,736.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,935,716.86 2,935,716.86
开发支出 17,842,579.01 17,842,579.01
商誉
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长期待摊费用 1,080,447.03 1,080,447.03
递延所得税资产 9,387,993.03 9,387,993.03
其他非流动资产 13,152,755.12 13,152,755.12
非流动资产合计 346,078,340.50 346,078,340.50
资产总计 1,217,299,898.23 1,217,299,898.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 37,153,582.92 37,153,582.92
应付账款 57,596,543.90 57,596,543.90
预收款项 12,249,607.94 12,249,607.94
合同负债
应付职工薪酬 13,584,430.50 13,584,430.50
应交税费 19,363,987.09 19,363,987.09
其他应付款 129,150,563.50 129,150,563.50
其中：应付利息
应付股利 737.30 737.30
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 269,098,715.85 269,098,715.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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递延收益 2,012,448.98 2,012,448.98
递延所得税负债 449,734.07 449,734.07
其他非流动负债
非流动负债合计 2,462,183.05 2,462,183.05
负债合计 271,560,898.90 271,560,898.90
所有者权益：
股本 595,987,425.00 595,987,425.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 256,647,742.19 256,647,742.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,430,557.73 46,430,557.73
未分配利润 46,673,274.41 46,673,274.41
所有者权益合计 945,738,999.33 945,738,999.33
负债和所有者权益总计 1,217,299,898.23 1,217,299,898.23
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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