江西万年青水泥股份有限公司

    JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO.,LTD.

    2009 年半年度报告

    二〇〇九年八月二十四日2

    目 录

    第一章 重要提示 ………………………………………………03

    第二章 公司基本情况 …………………………………………04

    第三章 股本变动和主要股东持股情况 ………………………06

    第四章 董事、监事、高级管理人员情况 ……………………07

    第五章 董事会报告 ……………………………………………08

    第六章 重要事项 ……………………………………………13

    第七章 财务报告 ……………………………………………18

    第八章 备查文件 ……………………………………………873

    第一章 重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报

    告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

    内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均出席了会议。没有董事、监事、高级管理人员对

    半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    公司董事长刘明寿先生、主管会计工作负责人吴录金先生、

    会计机构负责人李朝龙先生声明：保证半年度报告中财务报告的

    真实、完整。

    公司半年度财务报告未经审计。4

    第二章 公司基本情况

    一、公司法定中文名称： 江西万年青水泥股份有限公司

    公司法定英文名称：JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO.，LTD.

    二、公司法定代表人： 刘明寿

    三、公司董事会秘书： 方 真

    公司证券事务代表：李宝珍

    联系地址：南昌市高新技术开发区京东大道399 号

    电 话：0791—8120789

    传 真：0791—8160230

    电子信箱：wnqzqb@sohu.com

    四、公司注册地址： 江西省南昌市

    公司办公地址：南昌市高新技术开发区京东大道399 号

    邮政编码： 330096

    公司国际互联网网址：http：//www.wnq.com.cn

    电子信箱：zxzl000789@126.com

    五、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定的网站网址：

    http：//www.cninfo.com.cn

    公司2009 年半年度报告备置地点：公司证券部

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：江西水泥

    股票代码：000789

    七、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1997 年9 月5 日5

    企业法人营业执照登记号：360000110006330

    税务登记号码：362331705750581

    公司聘请的会计师事务所：中磊会计师事务所有限责任公司

    办公地址：北京市丰台区桥南科学城星火路1 号

    八、报告期内公司主要财务数据和指标：

    1、 主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 5,096,493,339.39 3,897,014,911.10 30.78%

    归属于上市公司股东的

    所有者权益

    1,007,333,368.50 996,632,886.12 1.07%

    股本 395,909,579.00 395,909,579.00 0.00%

    归属于上市公司股东的

    每股净资产（元/股）

    2.54 2.52 0.79%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 1,068,668,901.83 822,036,716.63 30.00%

    营业利润 16,291,140.79 58,420,721.18 -72.11%

    利润总额 27,303,113.81 60,097,748.27 -54.57%

    归属于上市公司股东的净利润 10,738,983.46 34,589,793.90 -68.95%

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益后的净利润

    4,566,833.66 18,384,986.28 -75.16%

    基本每股收益（元/股） 0.0271 0.0874 -68.99%

    稀释每股收益（元/股） 0.0271 0.0874 -68.99%

    净资产收益率（%） 1.07% 3.41% 下降2.34 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 297,951,246.73 27,027,947.81 1,002.38%

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元/股）

    0.75 0.07 971.43%

    2、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -21,329.12

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府10,142,880.006

    补助除外

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,665,156.10

    少数股东权益影响额 -170,146.28

    所得税影响额 -2,114,098.70

    合计 6,172,149.80

    3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》要求计算的净资产

    收益率和每股收益：

    单位：（人民币）元

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 1.07% 1.07% 0.0271 0.0271

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.45% 0.46% 0.0115 0.0115

    第三章 股份变动及股东持股情况

    一、报告期内公司的股份总数及股份结构未发生变动。

    二、公司前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 59,762

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    江西水泥有限责任公司 国有法人 50.50% 199,919,908 182,844,908 40,000,000

    国际金融-汇丰-JPMORGAN

    CHASE BANK,NATIONAL

    ASSOCIATION

    其他 3.19% 12,644,974 0 0

    中国建材股份有限公司 国有法人 2.53% 10,000,000 0 0

    江西华新实业有限公司 境内非国有法人0.67% 2,650,000 0 0

    三亚信泰地产开发有限公司 其他 0.29% 1,135,700 0 0

    中国平安人寿保险股份有限公司—

    投连—个险投连

    其他 0.17% 686,900 0 07

    上海宝施投资有限公司 其他 0.15% 600,000 0 0

    中国农业银行—新世纪优选成长股

    票型证券投资基金

    其他 0.14% 539,000 0 0

    中国平安保险（集团）股份有限公

    司—集团本级—自有资金

    其他 0.12% 476,106 0 0

    上海华托投资管理有限公司 其他 0.11% 446,000 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份

    数量

    股份种类

    国际金融-汇丰-JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL

    ASSOCIATION

    12,644,974 人民币普通股

    中国建材股份有限公司 10,000,000 人民币普通股

    江西华新实业有限公司 2,650,000 人民币普通股

    三亚信泰地产开发有限公司 1,135,700 人民币普通股

    中国平安人寿保险股份有限公司—投连—个险投连 686,900 人民币普通股

    上海宝施投资有限公司 600,000 人民币普通股

    中国农业银行—新世纪优选成长股票型证券投资基金 539,000 人民币普通股

    中国平安保险（集团）股份有限公司—集团本级—自有资

    金

    476,106 人民币普通股

    上海华托投资管理有限公司 446,000 人民币普通股

    江西省冶电能源配送有限公司 380,099 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东与中国建材股份有限公司存在关联关系；未知其他股

    东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

    三、公司前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    注1：根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及公司实施的股权分置改革方案的

    股改限售股。

    注2: 根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》及发行对象的承诺,对2007 年非公开发

    行认购的股份予以锁定,其中控股股东江西水泥有限责任公司限售期36 个月。

    序号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售条件

    股份数量

    可上市交易时间

    可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1 2009 年8 月9 日 162,800,000 注1

    江西水泥有限责任公司 182,844,908

    2010 年 11 月15 日20,044,908 注28

    四、报告期内公司控股股东及实际控制人情况未发生变化。

    第四章 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司的股份未发生变动。

    二、本公司尚未实施股权激励、没有发行股票期权或售出限制性股票。

    三、报告期内公司新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况：

    2009 年2 月因工作变动原因，徐静女士不再担任公司总经济师、袁祥渝先生不再担任

    公司总法律顾问、罗世彬先生不再担任公司总工程师职务。

    第五章 董事会报告

    一、报告期内公司经营情况的讨论与分析

    （一）公司经营情况概述

    今年上半年，公司坚持以科学发展观为指导，以增产增效为主线，以对标管理为抓手，

    推进技术创新，加快项目建设，内抓成本，外抢市场，加快发展方式转变和结构调整，取

    得了较好的经营业绩：1—6 月份共生产水泥412.03 万吨，同比增长45.49%，生产熟料

    338.54 万吨，同比增长51.57%，销售水泥406.43 万吨，同比增长37.93%，销售熟料43.28

    万吨，同比下降44.28%；实现主营业务收入106,202.93 万元，同比增长29.84%，实现净

    利润(归属于母公司所有者的净利) 1,073.90 万元,同比下降68.95%。公司采取的主要工作

    措施如下：

    1、紧紧抓住水泥工业结构调整带来的发展机遇，深化资本运作，从资源、市场、效

    益和效率等方面入手，积极推进区域水泥资源的整合。6 月由南方万年青水泥公司收购江

    西锦溪水泥有限公司50%股权，与公司目前的万年、玉山基地相呼应，有利于巩固公司在

    赣东北区域的话语权。9

    2、围绕“管理整合出效益”主题，对所属企业实施管理整合。明确公司为利润中心，

    各生产基地为成本中心，对营销、采购、资金、技术等实施全方位整合，形成统一运营、

    协调发展格局。

    3、以“投资经济、运行经济”为出发点，加强项目建设跟踪力度，科学发展抓项目，

    突出主业上项目，实现“四个有利于”，即有利于增强企业发展后劲，有利于企业战略规划

    实施、提高主业竞争力，有利于“双增双节”、提高“四率”水平，有利于自主创新、产业

    结构调整。进一步规范项目建设决策、工程招标、竣工验收、决算审计等程序，保证项目

    建设质量和投资效益。

    4、制定节能减排实施计划，对各生产基地实施电机变频节能技术改造；从稳定熟料质

    量入手，加大混合材掺入量，并结合水泥助磨剂的添加，积极推进脱硫石膏取代天然石膏

    工作，在此基础上，公司多方面积极争取资源综合利用优惠政策，取得了企业效益和社会

    效益两兼顾、双丰收。

    5、深刻而准确地把握市场变化，遵循市场经济的规则，采取灵活的营销策略，以营

    销整合和市场协同为主线，进一步增强赣南、赣东北市场话语权，同时抓住新农村建设的

    有利机遇，加强农村市场网络建设，开拓市场、抢占份额，保持产能与销量的同步增长。

    （二）报告期主营业务收入或主营业务利润在10%以上（含10%）的行业和产品：

    1、公司主营业务为硅酸盐水泥熟料及硅酸盐水泥的生产和销售，主营业务结构未发生

    变化。

    2、主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分

    产品 营业收入 营业成本毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减

    营业成本比

    上年同期增

    减

    毛利率比上年同

    期增减（%）

    水泥制造业 106,202.93 90,131.75 15.13% 29.84% 40.54% 下降了6.46 个百

    分点

    主营业务分产品情况10

    水泥 100,030.15 83,977.55 16.05% 39.78% 49.79% 下降了5.61 个百

    分点

    熟料 6,172.78 6,154.20 0.30% -39.67% -23.75% 下降了20.81 个百

    分点

    3、主营业务分地区情况表

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    华东地区 104,721.39 28.03%

    （三） 经营成果与财务状况的简要分析

    单位：（人民币）万元

    科目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月增减原因

    营业收入 106,866.89 82,203.67 产品销量较上年同期增加。

    营业成本 90,679.10 64,469.30 产品销量较上年同期增加。

    投资收益 311.58 1,947.17

    上年同期公司转让玉山万年青20%股权确认转让

    收益。

    营业利润 1,629.11 5,842.07 产品售价较上年同期有较大幅度下降。

    营业外收入 1,448.00 544.72 公司本期收到财政拨款730 万元，增值税返还等

    归属于母公司

    净利润

    1,073.90 3,458.98

    上年同期公司转让玉山万年青20%股权确认转让

    收益同时产品售价较上年同期有较大幅度下降。

    经营活动产生的

    现金流量净额 29,795.12 2,702.79 本期公司货款结算中票据结算增加所致。

    投资活动产生的

    现金流量净额 -22,189.46 -53,822.58 本期在建项目投资较上年同期减少。

    筹资活动产生的

    现金流量净额 68,932.98 41,553.84 本期银行借款增加所致。

    （四）、经营中的问题与困难及解决方案

    2009 年下半年市场形势依然严峻，随着水泥生产规模不断扩大，新增产能的释放，存

    在着区域产能过剩，势必会对公司现有市场格局造成冲击，同时，公司生产经营中的一些

    矛盾和问题没有得到有效解决，主要表现在技术经济指标与行业先进企业相比仍存在一定

    差距；项目管理水平有待进一步提高；体制机制还不完全适应企业发展要求，激励机制有11

    待完善等方面。

    面对国内投资、信贷增速较快，与投资相关的工业明显复苏，国家继续实行积极的财

    政政策和适度宽松货币政策的有利形势，公司将深入学习实践科学发展观，紧紧围绕“强

    对标、抢市场、促增长”的主题，进一步加快项目建设，整合市场和资源，推进技术创新，

    深化对标管理，发展循环经济，努力建设“科技创新型、资源节约型、环境友好型、效益

    增长型”企业。

    二、报告期内公司投资情况

    （一）报告期募集资金使用情况12

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额 22,244.84 报告期内投入募集资金总额 1,840.03

    变更用途的募集资金总额 0

    变更用途的募集资金总额比例 0

    已累计投入募集资金总额 20,145.58

    承诺投资项目

    是否已

    变更项

    目（含部

    分变更）

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投

    资总额

    截至期末承

    诺投入金额

    (1)

    报告期内

    投入金额

    截至期末累计

    投入金额(2)

    截至期末累

    计投入金额

    与承诺投入

    金额的差额

    (3)＝(2)-(1)

    截至期末

    投入进度

    （%）(4)

    ＝(2)/(1)

    项目达到预定

    可使用状态日

    期

    报告期内

    实现的效

    益

    是否达到

    预计效益

    项目可

    行性是

    否发生

    重大变

    化

    万年水泥厂2500t/d 水

    泥熟料生产级及200 万

    t/a 石灰石矿山工程技

    改项目

    否 20,394.00 0.00 20,394.00 1,800.01 17,717.72 -2,676.28 86.88% 2009 年04 月0.00 否 否

    13.5MW 纯低温余热发

    电工程项目 否 2,769.86 0.00 2,769.86 40.02 2,427.86 -342.00 87.65% 2007 年11 月269.40 是 否

    合计 - 23,163.86 0.00 23,163.86 1,840.03 20,145.58 -3,018.28 - - 269.40 - -

    未达到计划进度或预计

    收益的情况和原因（分

    具体项目）

    无

    项目可行性发生重大变

    化的情况说明 无

    募集资金投资项目实施

    地点变更情况 无

    募集资金投资项目实施

    方式调整情况 无

    募集资金投资项目先期

    投入及置换情况 无

    用闲置募集资金暂时补

    充流动资金情况 无

    项目实施出现募集资金

    结余的金额及原因 万年水泥厂2500t/d 水泥熟料生产线未办理竣工结算及200 万t/a 石灰石矿山工程技改项目未完工，尚有部分余款未付募集资金所致。

    尚未使用的募集资金用

    途及去向 仍在募集资金帐号中13

    募集资金使用及披露中

    存在的问题或其他情况

    无14

    （二）非募集资金的使用情况

    本期减少

    ---------------------- 期末数

    工程项目

    名称

    预算数

    （万元）

    期初数

    本期增加

    转入

    固定资产

    其他减少

    资金

    来源

    工程投

    入占预

    算比例

    万年配套工程改造

    项目

    47,724,350.24 7,380,243.89 - - 55,104,594.13 自筹

    万年厂技改项目 957,656.85 19,264,881.19 20,222,538.04 自筹

    赣州公司1 号线技

    改

    787.15 6,196,355.95 1,675,118.48 7,871,474.43 自筹100.00%

    赣州公司2000 吨熟

    料新线

    1,759.65 17,633,276.55 17,633,276.55 自筹100.00%

    赣州公司余热发电

    工程

    1,164.40 11,644,000.00 11,644,000.00 自筹100.00%

    章贡分厂粉磨站厂

    技改

    386,296.72 386,296.72 自筹

    6 号窑工程 44,096.33 42,555,936.51 37,672,398.48 80,228,334.99 自筹18.19%

    南城4800T/D 熟料

    水泥生产线

    200,000.00 7,668.00 207,668.00 - 自筹

    项目前期筹备 268,991.00 268,991.00 自筹

    永丰4500 万吨旋窑

    水泥建设项目

    56,125.00 43,554,764.53 43,554,764.53 - 自筹

    上高4500T/D 熟水

    泥生产线及9MW 纯

    低温余热发电系统

    技改建设项目

    47,931.00 15,390,356.44 15,390,356.44 - 自筹

    玉山3 号水泥磨 5,839.60 6,118,413.37 6,118,413.37 自筹10.48%

    玉山技措工程 145.00 140,732.88 140,732.88 自筹9.71%

    寻乌60 万吨旋窑粉

    磨站

    2,948.92 35,248,218.63 - 1,511,813.93 33,736,404.70 自筹100.00%

    瑞金2 号生产线 32,220.00 31,185,786.66 69,384,820.19 100,570,606.85 自筹31.21%

    瑞金铁路专用线 7,400.00 98,795,335.61 11,238,212.15 110,000,000.00 33,547.76 自筹0.05%

    瑞金余热发电 10,595.00 40,475,414.71 23,995,016.60 53,000,000.00 11,470,431.31 自筹

    瑞金倒班宿舍 12,517,094.31 204,924.42 12,722,018.73 自筹

    瑞金技改项目 873.00 1,990,884.21 357,230.56 2,348,114.77 自筹26.90%

    瑞金2 号水泥磨 2,808,193.98 2,808,193.98 自筹

    ------------- ------------ ----------- ---------- ------------

    合 计 388,436,154.65 1198,536,418.46 164,511,813.93 59,152,788.97 363,307,970.21

    ============= ============ ============ ========== =============15

    第六章 重要事项

    一、 公司的治理结构情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所上市

    规则》等有关法律法规要求规范运作，及时修订完善公司章程、“三会”制度，健全公司分

    级授权管理机制及配套制度，创建了良好的内部控制环境体系。公司在业务、机构、人员、

    资产、财务等方面与大股东和实际控制人完全分开；公司严格规范公司与控股股东及其他

    关联方的资金往来，有效控制对外担保风险，保护投资者合法权益。公司董事和监事遵守

    法律法规及公司章程的规定，忠实、诚信、勤勉地履行职责，科学、谨慎作出各项决策，

    确保董事会和监事会高效运作和科学管理。公司认真履行信息披露义务，做到真实、准确、

    完整、及时地披露所有可能对股东和其它利益相关者决策产生实质性影响的信息，并保证

    所有股东有平等的机会获得信息。目前，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求

    不存在重大差异。

    二、报告期内，公司无以前期间拟定并在本报告期内实施的利润分配方案、公积金转

    增股本方案或发行新股方案。本报告期内利润不分配，也不进行公积金转增股本。

    三、报告期内或以前期间发生但持续到本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内公司资产收购、出售及资产重组事项。

    (一)收购资产1617

    单位：（人民币）万元

    交易对方或最终控制方被收购或置入资产 购买日 交易价格

    自购买日起至报

    告期末为公司贡

    献的净利润（适

    用于非同一控制

    下的企业合并）

    本年初至报告期

    末为公司贡献的

    净利润（适用于

    同一控制下的企

    业合并）

    是否为

    关联交

    易

    定价原则

    所涉及的

    资产产权

    是否已全

    部过户

    所涉及的

    债权债务

    是否已全

    部转移

    与交易对方

    的关联关系

    （适用关联

    交易情形）

    江西南方万万年青水泥

    有限公司

    江西锦溪水泥有限

    公司50%股权 2009 年6 月30,052.50 0.00 0.00 否

    经江西省国资委备案

    后的评估结果作为确

    定本次交易价格

    否 否 无

    公司

    江西黄金埠万年青

    水泥有限责任公司

    29%

    2009 年4 月413.00 81.43 0 否

    以评估后的净资产价

    值作为本次的交易参

    考价格，按照29%的

    权益比例计算确定

    是 是 无

    （二）出售资产 单位：（人民币）万元

    交易对方 被出售或置出资产 出售日 交易价格

    本年初起至出

    售日该出售资

    产为公司贡献

    的净利润

    出售产

    生的损

    益

    是否为

    关联交

    易

    定价原则

    所涉及的资

    产产权是否

    已全部过户

    所涉及的债权

    债务是否已全

    部转移

    与交易对方的关联

    关系（适用关联交

    易情形）

    鄱阳县水泥厂 江西波阳万年青水泥有

    限责任公司51%股权 2009 年03 月216.65 0 0.52 否

    以不低于评估核准后

    的价值在江西省产权

    交易所挂牌转让。

    是 是 无

    江西南方水泥有限

    公司

    江西永丰万年青水泥有

    限公司80%股权 2009 年05 月4,311.07 0 311.06 是 以评估报告为作价依

    据 是 是

    公司董事长刘明寿

    先生、总经理江尚

    文先生出任了江西

    南方的董事长、副

    董事长

    江西南方水泥有限

    公司

    江西南方万年青水泥有

    限公司上高分公司在建

    项目

    2009 年05 月1,974.00 0 0 是

    以2008 年12 月31 日

    的的审计报告为作价

    依据

    是 是

    公司董事长刘明寿

    先生、总经理江尚

    文先生出任了江西18

    南方的董事长、副

    董事长19

    五、与日常经营相关的关联交易

    （详见会计报表附注八）

    六、报告期内或持续到报告期内，公司的担保事项

    报告期内，公司及其控股子公司的对外担保（含子公司为母公司、子公司为其子公司）

    发生额为100000 万元，至报告期末累计对外担保总额为123,652.01 万元，占公司最近一

    期经审计净资产的73.12%，不存在逾期担保。

    详情见公司刊登在巨潮咨讯网和《中国证券报》、《证券时报》的公告。

    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明及独立意见

    我们坚持客观、公正、独立的原则，本着对公司及全体股东认真负责和实事求是的精

    神，对公司关联方资金占用和对外担保进行了核实，我们认为：公司严格执行证监发

    [2003]56号文件规定，报告期内不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；公司

    的对外担保符合证监发[2003]56号文件要求和法定程序，没有为大股东及其他关联方、任

    何非法人单位或个人提供担保,不存在违规担保情况，公司能够严格控制对外担保事项，不

    存在因被担保方债务违约而承担担保责任的情况。

    七、公司或持有公司股份5％以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生

    但持续到报告期的承诺事项在报告期的履行情况

    公司的控股股东江西水泥有限责任公司在2007 年认购非公开发行股份中承诺：认购

    的股份自发行结束之日起36 个月不得转让，截至报告期末，江西水泥有限责任公司一直

    严格遵守承诺，未出现违反承诺的情形。

    八、其他重大事项

    （一）2009年4月8日，公司2009年第2次临时股东大会审议通过《关于发行公司债券的

    议案》：本次发行的公司债券不超过人民币4亿元，债券的存续期限为不超过5年（含5年），

    债券募集资金用于节能减排项目建设、偿还贷款或补充公司流动资金。截至报告期末申报

    材料已报中国证监会，正在受理之中。

    （二）2009年7月，公司收到江西省财政厅下拨的"2009年十大重点节能工程循环经济

    和资源节约重大示范项目及重点工程污染治理工程建设扩大内需中央预算内基建支出预算

    （拨款）"730万元，计入公司2009年中期损益。20

    （三）因公司管理整合的需要，子公司江西南方万年青水泥有限公司收购的江西国兴

    实业集团下属三家全资子公司于2009年5月13日完成了公司名称的变更，具体见下表：

    变更前名称 变更后名称

    江西国兴集团兴国水泥有限责任公司 江西兴国南方万年青水泥有限公司

    江西国兴集团东方红水泥有限公司 江西于都南方万年青水泥有限公司

    江西国兴集团东方红于都旋窑水泥有限公司江西赣州南方万年青水泥有限公司

    九、报告期内，公司接待调研及采访情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提

    供的资料

    2009 年2 月3 日 公司 实地调研融通基金管理有限公司 公司经营情况及

    发展战略

    2009 年2 月10 日 公司 实地调研

    中信证券股份有限公司、华泰

    证券股份有限公司、博时基金

    管理有限公司

    公司经营情况及

    发展战略

    2009 年2 月19 日 公司 实地调研

    国信证券经营研究所、华宝信

    托有限责任公司

    公司经营情况及

    发展战略

    十、公司没有在报告期内或以前期间但持续到报告期的任何形式的委托理财事项。

    十一、报告期内公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚及通

    报批评及证券交易所的公开遣责。

    十二、报告期内其他重要事项信息披露索引：

    事项名称 报刊名称及版面刊登日期 检索的互联网网址

    第四届董事会第三十一次临时会议公告

    中国证券报D057

    证券时报第8 版

    2009 年1 月22 日

    第四届董事会第三十二次临时会议公告

    中国证券报B08

    证券时报第24 版

    2009 年2 月5 日

    第四届董事会第三十三次临时会议公告

    中国证券报D004

    证券时报第8 版

    2009 年2 月26 日

    第四届董事会第三十五次临时会议公告

    中国证券报B08

    证券时报第52 版

    2009 年3 月17 日

    第四届董事会第三十七次临时会议公告

    中国证券报D005

    证券时报第44 版

    2009 年4 月2 日

    2008 年度股东大会决议公告

    中国证券报B08

    证券时报第21 版

    2009 年5 月7 日

    中国证券报B08

    证券时报第52 版

    2009 年3 月17 日

    中国证券报D005

    证券时报第44 版

    2009 年4 月2 日

    《公司对外担保公告》

    中国证券报D004

    证券时报第33 版

    2009 年5 月12 日

    www.cninfo.com.cn21

    中国证券报D013

    证券时报第29 版

    2009 年6 月1 日

    中国证券报D012

    证券时报第12 版

    2009 年6 月2 日

    十三、期后事项

    （一）收购资产事项

    2009 年7 月20 日，公司第三次临时股东大会审议通过了:《关于子公司收购江西锦溪

    水泥有限公司部分股权的议案》： 控股子公司江西南方万年青水泥有限公司，以评估参考

    价30,052.50 万元受让叶青先生持有的江西锦溪水泥有限公司50%股权，截止目前，该股

    权转让手续正在积极办理中。

    （二）对外担保事项

    1、2009 年7 月，公司为子公司江西南方万年青水泥有限公司分别向中国民生银行股

    份有限公司南昌分行申请6,000.00 万元借款和中信银行南昌分行申请的4,000.00 万元借

    款提供连带责任担保。

    2、公司向南昌市商业银行申请1 亿元借款，由子公司南方万年青水泥有限公司为本次

    借款提供担保。

    具体详情见公司2009 年7 月23 日、25 日刊登在《中国证券报》《证券时报》上的

    2009—39、2009—40 号公告。

    （三）解除限售股份事项

    2006年8月9日，公司实施了股权分置改革，其中非流通股股东江西水泥有限责任公司

    限售股份为196,850,000股。江西水泥有限责任公司一直严格遵守减持承诺，分别于2007

    年8月9日、2008年8月7日解禁17,025,000，其余部分162,800,000股限售股份于2009年8月

    14日获得解禁流通。详情见2009年8月13日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的《关

    于限售流通股解禁的提示性公告》。22

    第七章 财务报告

    （未经审计）

    一、财务报表（见附表）

    二、财务报表附注23

    合并资产负债表

    编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：(人民币)元

    资 产 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日负债和所有者权益 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 1,025,928,723.16 260,542,194.73 短期借款 1,166,000,000.00 804,500,000.00

    交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -

    应收票据 10,136,000.00 5,710,000.00 应付票据 559,759,480.44 154,000,000.00

    应收账款 67,199,139.68 26,820,706.23 应付账款 565,054,703.27 471,671,776.31

    预付款项 223,993,796.71 51,268,304.09 预收款项 70,629,847.84 85,719,808.70

    应收利息 - - 应付职工薪酬 8,464,968.08 9,285,436.52

    应收股利 - - 应交税费 39,352,960.52 64,617,745.09

    其他应收款 76,761,675.74 16,865,838.60 应付利息 136,500.00 3,822,883.17

    存货 439,983,762.72 425,669,671.71 应付股利 - -

    一年内到期的

    非流动资产

    - - 其他应付款 95,498,432.29 147,067,775.26

    其他流动资产 289,000.00 -

    一年内到期的非流动

    负债

    37,000,000.00 37,000,000.00

    其他流动负债 3,633,455.50 -

    流动资产合计 1,844,292,098.01 786,876,715.36 流动负债合计 2,545,530,347.94 1,777,685,425.05

    非流动资产： 非流动负债：

    可供出售金融

    资产

    - - 长期借款 627,000,000.00 407,000,000.00

    持有至到期投资 - - 应付债券 - -

    长期应收款 - - 长期应付款 200,000,000.00 -

    长期股权投资 153,963,146.43 156,863,146.43 专项应付款 - -

    投资性房地产 32,338,439.76 32,823,264.24 预计负债 - -

    固定资产 2,196,477,055.63 1,843,523,817.12 递延所得税负债 21,417,545.57 21,417,545.57

    在建工程 382,487,738.91 621,112,487.42 其他非流动负债 - -

    工程物资 59,331,734.99 26,258,254.15 递延收益 - -

    固定资产清理 - - 非流动负债合计 848,417,545.57 428,417,545.57

    生产性生物资产 - - 负 债 合 计 3,393,947,893.51 2,206,102,970.62

    油气资产 - - 股东权益：

    无形资产 375,649,337.65 378,141,227.82 股本 395,909,579.00 395,909,579.00

    开发支出 - - 资本公积 585,740,704.35 585,779,205.43

    商誉 30,839,110.28 29,609,110.28 减：库存股 - -

    长期待摊费用 947,109.75 1,492,368.08 盈余公积 40,261,244.60 40,261,244.60

    递延所得税资产 20,167,567.98 20,314,520.20 未分配利润 -14,578,159.45 -25,317,142.91

    其他非流动资产 - - 外币报表折算差额 - -

    归属于母公司所有者权

    益合计

    1,007,333,368.50 996,632,886.12

    少数股东权益 695,212,077.38 694,279,054.3624

    非流动资产合计 3,252,201,241.38 3,110,138,195.74 所有者权益合计 1,702,545,445.88 1,690,911,940.48

    资 产 总 计 5,096,493,339.39 3,897,014,911.10 负债与所有者权益总计 5,096,493,339.39 3,897,014,911.10

    公司法定代表人: 刘明寿 主管会计工作负责人: 吴录金 会计机构负责人: 李朝龙25

    母公司资产负债表

    编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：(人民币)元

    资 产 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日负债和所有者权益 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 260,852,997.25 100,495,658.65 短期借款 541,000,000.00 454,500,000.00

    交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -

    应收票据 750,000.00 910,000.00 应付票据 223,330,000.00 73,000,000.00

    应收账款 27,149,535.60 14,920,332.23 应付账款 227,529,471.86 129,849,690.88

    预付款项 183,336,098.84 24,423,267.89 预收款项 15,291,115.71 16,235,775.98

    应收利息 - - 应付职工薪酬 1,952,879.29 2,131,290.33

    应收股利 - - 应交税费 21,250,221.75 21,849,921.49

    其他应收款 152,242,656.91 245,735,476.17 应付利息 - 2,164,267.50

    存货 146,099,435.97 140,839,818.10 应付股利 - -

    一年内到期的非

    流动资产

    - - 其他应付款 40,023,962.40 137,360,901.12

    其他流动资产 - -

    一年内到期的非流动

    负债

    - -

    其他流动负债 - -

    流动资产合计 770,430,724.57 527,324,553.04 流动负债合计 1,070,377,651.01 837,091,847.30

    非流动资产： 非流动负债：

    可供出售金融

    资产

    - - 长期借款 214,000,000.00 214,000,000.00

    持有至到期投资 - - 应付债券 - -

    长期应收款 - , 长期应付款 100,000,000.00 -

    长期股权投资 715,546,000.00 713,577,317.08 专项应付款 - -

    投资性房地产 - - 预计负债 - -

    固定资产 538,436,658.89 352,487,997.32 递延所得税负债 - -

    在建工程 174,656,283.09 281,424,157.62 其他非流动负债 - -

    工程物资 36,485,360.46 20,491,390.57 递延收益 - -

    固定资产清理 - - 非流动负债合计 314,000,000.00 214,000,000.00

    生产性生物资产 - - 负 债 合 计 1,384,377,651.01 1,051,091,847.30

    油气资产 - - 股东权益：

    无形资产 226,056,974.72 229,255,780.53 股本 395,909,579.00 395,909,579.00

    开发支出 - - 资本公积 707,080,784.74 707,080,784.74

    商誉 - - 减：库存股 - -

    长期待摊费用 - - 盈余公积 40,261,244.60 40,261,244.60

    递延所得税资产 22,991,884.32 22,991,884.32 未分配利润 -43,025,373.30 -46,790,375.16

    其他非流动资产 - - 外币报表折算差额 - -

    归属于母公司所有者权

    益合计

    1,100,226,235.04 1,096,461,233.18

    少数股东权益 - -

    非流动资产合计 1,714,173,161.48 1,620,228,527.44 所有者权益合计 1,100,226,235.04 1,096,461,233.18

    资 产 总 计 2,484,603,886.05 2,147,553,080.48 负债与所有者权益总计 2,484,603,886.05 2,147,553,080.48

    公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙26

    合并利润表

    编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:(人民币)元

    项 目 本期累计 上年同期累计

    一、营业收入

    1,068,668,901.83

    822,036,716.63

    减：营业成本

    906,790,998.88

    644,692,992.95

    营业税金及附加

    3,344,609.62

    4,825,610.11

    销售费用

    49,563,005.95

    43,457,240.51

    管理费用

    47,179,355.95

    40,909,285.83

    财务费用

    48,665,005.10

    46,088,099.27

    资产减值损失

    -49,369.05

    3,114,431.23

    加：公允价值变动收益

    -

    -

    投资收益

    3,115,845.41

    19,471,664.45

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    -401,611.31

    二、营业利润

    16,291,140.79

    58,420,721.18

    加：营业外收入

    14,479,986.98

    5,447,178.33

    减：营业外支出

    3,468,013.96

    3,770,151.24

    其中：非流动资产处置损失

    29,153.67

    三、利润总额

    27,303,113.81

    60,097,748.27

    减：所得税费用

    7,818,539.91

    9,432,970.71

    四、净利润

    19,484,573.90

    50,664,777.56

    少数股东损益

    8,745,590.44

    16,074,983.66

    归属于母公司所有者的净利润

    10,738,983.46

    34,589,793.90

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    0.0271

    0.0874

    （二）稀释每股收益

    0.0271

    0.087427

    公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙

    母公司利润表

    编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:(人民币)元

    项 目 本期累计 上年同期累计

    一、营业收入

    289,855,076.43

    250,169,906.49

    减：营业成本

    251,425,720.11

    185,665,231.10

    营业税金及附加

    664,052.03

    1,575,430.54

    销售费用

    12,632,989.11

    19,653,767.73

    管理费用

    14,356,771.16

    16,262,675.78

    财务费用

    16,817,872.99

    18,948,229.33

    资产减值损失

    125,255.23

    270,870.71

    加：公允价值变动收益

    -

    -

    投资收益

    5,162.92

    23,557,607.25

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润

    -6,162,421.28

    31,351,308.55

    加：营业外收入

    12,098,904.75

    3,777,100.10

    减：营业外支出

    2,166,131.14

    1,099,294.50

    其中：非流动资产处置损失

    -

    -

    三、利润总额

    3,770,352.33

    34,029,114.15

    减：所得税费用

    5,350.47

    2,767,457.12

    四、净利润

    3,765,001.86

    31,261,657.03

    合并前利润

    少数股东损益

    归属于母公司所有者的净利润

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益28

    （二）稀释每股收益

    公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙

    合并现金流量表

    编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：(人民币)元

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,275,124,698.13 906,853,621.14

    收到的税费返还 10,983,650.39 9,913,478.20

    收到的其他与经营活动有关的现金 14,199,398.42 29,738,344.73

    现金流入小计 1,300,307,746.94 946,505,444.07

    购买商品、接受劳务支付的现金 763,574,305.67 658,019,876.80

    支付给职工以及为职工支付的现金 47,574,237.57 41,037,337.67

    支付的各项税费 91,215,308.30 92,112,025.58

    支付的其他与经营活动有关的现金 99,992,648.67 128,308,256.21

    现金流出小计 1,002,356,500.21 919,477,496.26

    经营活动产生的现金流量净额 297,951,246.73 27,027,947.81

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金 - 100,000.00

    取得投资收益所收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金895,790.00 -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 44,310,724.41 38,768,872.60

    收到的其他与投资活动有关的现金 602,369.35 -

    现金流入小计 45,808,883.76 38,868,872.60

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金248,692,451.62 361,212,902.86

    投资所支付的现金 14,881,000.00 -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,130,000.00 215,881,775.31

    支付的其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流出小计 267,703,451.62 577,094,678.17

    投资活动产生的现金流量净额 -221,894,567.86 -538,225,805.57

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 - 371,000,000.00

    取得借款收到的现金 1,034,600,000.00 199,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 258,727,733.29 -

    现金流入小计 1,293,327,733.29 570,000,000.00

    偿还债务支付的现金 304,300,000.00 110,550,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,186,335.81 43,911,612.90

    支付的其他与筹资活动有关的现金 230,511,547.92 -

    现金流出小计 603,997,883.73 154,461,612.90

    筹资活动产生的现金流量净额 689,329,849.56 415,538,387.10

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 765,386,528.43 -95,659,470.66

    加：期初现金及现金等价物余额 260,542,194.73 293,626,182.80

    六、期末现金及现金等价物余额 1,025,928,723.16 197,966,712.1429

    公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙

    母公司现金流量表

    编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:(人民币)元

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 309,381,519.53 268,266,310.26

    收到的税费返还 5,451,092.42 2,425,083.10

    收到的其他与经营活动有关的现金 83,944,792.63 52,274,392.08

    现金流入小计 398,777,404.58 322,965,785.44

    购买商品、接受劳务支付的现金 162,549,846.97 173,442,515.18

    支付给职工以及为职工支付的现金 14,562,913.92 13,518,976.50

    支付的各项税费 15,446,252.27 28,579,608.06

    支付的其他与经营活动有关的现金 135,915,186.98 79,496,657.08

    现金流出小计 328,474,200.14 295,037,756.82

    经营活动产生的现金流量净额 70,303,204.44 27,928,028.62

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金 - -

    取得投资收益所收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 400.00 -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,200,000.00 345,364,919.92

    收到的其他与投资活动有关的现金 602,369.35 -

    现金流入小计 1,802,769.35 345,364,919.92

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,374,708.27 140,043,313.09

    投资所支付的现金 - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,130,000.00 300,000,000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流出小计 81,504,708.27 440,043,313.09

    投资活动产生的现金流量净额 -79,701,938.92 -94,678,393.17

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 357,600,000.00 89,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 404,006,827.36 -

    现金流入小计 761,606,827.36 89,000,000.00

    偿还债务支付的现金 171,100,000.00 90,550,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,044,754.28 26,153,928.59

    支付的其他与筹资活动有关的现金 392,706,000.00 -

    现金流出小计 591,850,754.28 116,703,928.59

    筹资活动产生的现金流量净额 169,756,073.08 -27,703,928.59

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 160,357,338.60 -94,454,293.14

    加：期初现金及现金等价物余额 100,495,658.65 196,558,685.6130

    六、期末现金及现金等价物余额 260,852,997.25 102,104,392.47

    公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙31

    合并所有者权益变动表

    编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本年金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项 目

    实收资本(或

    股本)

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积 未分配利润

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计 实收资本(或

    股本)

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积 未分配利润

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 395,909,579.00 585,779,205.43 - 40,261,244.60 -25,314,847.10 694,279,054.36 1,690,914,236.29 395,909,579.00 599,350,027.63 40,261,244.60 -74,302,658.58 278,313,154.97 1,239,531,347.62

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 - -

    其他 -2,295.81 -2,295.81

    二、本年年初余额 395,909,579.00 585,779,205.43 - 40,261,244.60 -25,317,142.91 694,279,054.36 1,690,911,940.48 395,909,579.00 599,350,027.63 - 40,261,244.60 -74,302,658.58 278,313,154.97 1,239,531,347.62

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列） - -38,501.08 - - 10,738,983.46 933,023.02 11,633,505.40 - -13,570,822.20 - - 48,987,811.48 415,965,899.39 451,382,888.67

    （一）净利润 10,738,983.46 8,745,590.44 19,484,573.90 48,987,811.48 45,122,756.10 94,110,567.58

    （二）直接计入所有者权益

    的利得和损失 - -38,501.08 - - - -7,812,567.42 -7,851,068.50 - -13,570,822.20 - - - 71,143,143.29 57,572,321.09

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额 - -

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响 -38,501.08 -7,812,567.42 -7,851,068.50 -

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响 - -20,426,886.32 -20,426,886.32

    4．其他 - 6,856,064.12 71,143,143.29 77,999,207.41

    上述（一）和（二）小计 - -38,501.08 - - 10,738,983.46 933,023.02 11,633,505.40 - -13,570,822.20 - - 48,987,811.48 116,265,899.39 151,682,888.67

    （三）所有者投入和减少资

    本 - - - - - - - - - - - - 300,000,000.00 300,000,000.00

    1. 所有者投入资本 - 300,000,000.00 300,000,000.00

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额 - -

    3．其他 - -

    （四）利润分配 - - - - - - - - - - - - -300,000.00 -300,000.00

    1．提取盈余公积 - -

    2．对所有者（或股东）的

    分配 - -300,000.00 -300,000.00

    3．其他 - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或

    股本） - -

    2．盈余公积转增资本（或

    股本） - -

    3．盈余公积弥补亏损 - -

    4．其他 - -32

    四、本年年末余额 395,909,579.00 585,740,704.35 - 40,261,244.60 -14,578,159.45 695,212,077.38 1,702,545,445.88 395,909,579.00 585,779,205.43 - 40,261,244.60 -25,314,847.10 694,279,054.36 1,690,914,236.29

    公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙

    所有者权益变动表

    编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本年金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项 目

    实收资本(或

    股本)

    资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润

    少数

    股东

    权益

    所有者权益

    合计 实收资本(或

    股本)

    资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 395,909,579.00 707,080,784.74 - 40,261,244.60 -45,549,396.43 - 1,097,702,211.91 395,909,579.00 638,590,125.78 40,261,244.60 -71,497,771.67 1,003,263,177.71

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 - 25,948,375.24 25,948,375.24

    其他 -1,240,978.73 -1,240,978.73

    二、本年年初余额 395,909,579.00 707,080,784.74 - 40,261,244.60 -46,790,375.16 - 1,096,461,233.18 395,909,579.00 638,590,125.78 - 40,261,244.60 -45,549,396.43 - 1,029,211,552.95

    三、本年增减变动金额（减少以

    “-”号填列）

    - - - - 3,765,001.86 - 3,765,001.86 - 68,490,658.96 - - - - 68,490,658.96

    （一）净利润 3,765,001.86 3,765,001.86 -

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失

    - - - - - - - - 68,490,658.96 - - - - 68,490,658.96

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额 - -

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响 - -

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响 - -

    4．其他 - 68,490,658.96 68,490,658.96

    上述（一）和（二）小计 - - - - 3,765,001.86 - 3,765,001.86 - 68,490,658.96 - - - - 68,490,658.96

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - -

    1. 所有者投入资本 - -

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    - -

    3．其他 - -

    （四）利润分配 - - - - - - - - - - - - - -

    1．提取盈余公积 - -

    2．对所有者（或股东）的分配 - -

    3．其他 - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - -

    3．盈余公积弥补亏损 - -33

    4．其他 - -

    四、本年年末余额 395,909,579.00 707,080,784.74 - 40,261,244.60 -43,025,373.30 - 1,100,226,235.04 395,909,579.00 707,080,784.74 - 40,261,244.60 -45,549,396.43 - 1,097,702,211.91

    公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙34

    江西万年青水泥股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年1-6 月份

    （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位）

    一、公司的基本情况

    江西万年青水泥股份有限公司（以下简称公司）系以生产“万年青”等系列硅酸盐水泥

    及水泥熟料为主的建材企业。1997年8月20日，经中国证监会(1997)409号和410号文批准，

    社会公众股4,500万Ａ股股票以每股4.26元的价格在深圳证券交易所上网发行,并于同年9月

    23日在深交所正式挂牌上市。公司股票代码为000789，总股本为18,000万股，其中：国有法

    人股13,000万股、社会公众股5,000万股(其中:内部职工股500万股，已于1998年3月25日上

    市流通)。1998年4月13日第二届股东大会审议通过，按1997年末总股本18,000万股，每10

    股转增股本7股，总股本增至30,600万股，其中：社会公众股8,500万股，国有法人股22,100

    万股。1999年中国证监会(1999)135号文核准了公司1999年配股方案。配股实施后，公司总

    股本增至34,050万股，其中：国有法人股23,000万股，社会流通股11,050万股。2007年9月

    10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]280号文的核准,非公开发行人民币普通

    股55,409,579股(每股面值1元),公司总股本为395,909,579股。

    经营范围包括：硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥的生产及销售、水泥技

    术咨询，水晶、电子元器件的生产和销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本

    企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务，经营进料加

    工和“三来一补”业务。

    公司法定代表人为刘明寿；公司注册地址：江西省万年县。

    公司控股股东为江西水泥有限责任公司，实际控制人为江西省建材集团公司。

    二、财务报表的编制基准与方法

    本公司执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则及其应用指南(以下简称“企

    业会计准则”)。35

    三、公司采用的重要会计政策和会计估计

    （一）遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    （二）财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    （三）会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    （四）记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    （五）会计计量属性

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产

    和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条

    件延期支付的固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变

    现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置

    成本计量。

    本报告期报表项目计量属性没有发生变化的情况。

    （六）现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （七）外币折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外

    币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，所产生的差额除了为购建或生

    产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，计

    入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公

    允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值36

    变动损益。

    外币财务报表的折算遵循下列原则：

    1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益

    项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

    2、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；

    3、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单

    独列示；

    4、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调

    节项目，在现金流量表中单独列示。

    （八）金融工具的确认和计量

    1、金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、

    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

    其他金融负债。

    2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

    金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

    金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

    易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

    的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

    按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

    融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定37

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义

    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额

    两项金额之中的较高者进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

    的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

    产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

    转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

    值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

    两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，

    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

    市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以

    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进

    行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，

    包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融

    资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产

    组合中进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与38

    预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与

    其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市

    场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

    付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价

    值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认

    为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性

    时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损

    失。

    （九）应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收

    款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大

    以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据

    相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准

    备的比例。确定具体提取比例为：

    账 龄

    坏账准备计提比

    例

    ===================== =================

    1 年以内 5%

    1—2 年 10%

    2—3 年 20%

    3—4 年 30%

    4—5 年 50%

    5 年以上 100%

    ===================== =================

    （十）存货的确认和计量

    1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

    在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2、发出存货采用加权平均法。

    3、资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，除对于数量繁多、单价较低

    的存货按照存货类别外，其余存货按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准39

    备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以

    该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加

    工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要

    发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一

    项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并

    与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4、存货的盘存制度为永续盘存制。

    5、低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销，其他周转材料采用五五摊销法进行

    摊销。

    （十一）长期股权投资的确认和计量

    1、长期股权投资初始投资成本的确定：

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的

    面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项

    直接相关费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

    投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

    投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值

    不公允的除外）。

    2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进

    行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权

    益法核算。

    3、长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计

    价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确40

    认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配

    额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核

    算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益

    并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的

    部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他

    变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与

    实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净

    损益以外所有者权益的其他变

    动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当

    期损益。

    4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来

    现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，

    当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提长期投资减值准备。

    5、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位

    相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投

    资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这

    些政策的制定的，认定为重大影响。

    （十二）投资性房地产的确认和计量

    1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已

    出租的建筑物。

    2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧

    或进行摊销。

    4、以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减

    值的，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提投资性房地产减值准备。

    （十三）固定资产的确认和计量41

    1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或

    经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。

    2、固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能

    流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述

    确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

    3、固定资产按照成本进行初始计量。

    4、固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率

    如下：

    固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值年折旧率(%)

    ============= ============== =========== ============

    房屋及建筑物 20-35 年 原值的4% 4.80-2.74%

    通用设备 10-12 年 原值的4% 9.60-8.00%

    专用设备 10-15 年 原值的4% 9.60-6.40%

    运输工具 8-12 年 原值的4% 12.00-8.00%

    ============= ============== =========== ============

    5、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)所述

    方法计提固定资产减值准备。

    （十四）在建工程的确认和计量

    1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

    用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成

    本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。

    3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)所述

    方法计提在建工程减值准备。

    （十五）无形资产的确认和计量

    1、无形资产按成本进行初始计量。

    2、根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论42

    证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的

    无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形

    资产。

    3、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资

    产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面

    的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情

    况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期

    维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类

    似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    4、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

    期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不

    确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    5、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表

    附注三(十六)所述方法计提无形资产减值准备。

    6、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

    发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使

    用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资

    产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

    存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其

    他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无

    形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    （十六）资产减值

    1、在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

    计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、建造合同形成的资产、递延

    所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值43

    的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以

    对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可

    收回金额。

    2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额

    与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的

    差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认

    其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再

    根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其

    他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损

    失，计提各单项资产的减值准备。

    4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    （十七）借款费用的确认和计量

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

    用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    2、借款费用资本化期间

    (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

    生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并

    且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期

    费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态时，借款费用停止资本化。

    3、借款费用资本化金额44

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

    利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存

    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息

    金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一

    般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当

    期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予

    以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生

    的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

    （十八）收入确认原则

    1、销售商品

    销售商品在同时满足公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没

    有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金

    额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可

    靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    2、提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

    的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确

    定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已

    经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

    相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成

    本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3、让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确

    定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （十九）企业所得税的确认和计量

    1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项45

    目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2、确认递延所得税资产以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所

    得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵

    扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4、在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基

    础上，应将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权

    益的交易或事项的所得税影响。

    （二十）合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和

    其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资

    后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    （二十一）重要会计政策和会计估计变更说明

    本公司本期无重要会计政策和会计估计变更事项。

    四、税项：

    本公司适用的主要税种和税率分别如下：

    1、增值税：

    本公司按应税收入计算缴增值税，税率为17%。

    2、营业税：

    本公司按应税营业收入的5%计缴。

    3、企业所得税：

    根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司自2008 年1 月1 日起企业所得

    税按应纳税所得额的25%计缴。

    五、企业合并及合并财务报表

    （一）子公司46

    1、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    本公司

    持股比例

    被投资单位 注册地 组织机构代码

    注册资本

    （万元）

    业务性质及

    经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    (万元)

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额

    （万元）

    直接 间接

    ================= ======== ============ ============ =============== =========== ============ ======== =======

    江西寻乌南方万年

    青水泥有限责任公

    司

    寻乌县 79696072-0 2,000.00 水泥生产销售1,471.29 - - 70.00%

    江西赣州南方万年

    青水泥有限公司

    于都县 75422756-X 10,000.00 水泥生产销售11,066.18 - - 80.00%

    江西于都南方万年

    青水泥有限公司

    于都县 74606752-7 2,282.00 水泥生产销售5,289.23 - - 80.00%

    江西兴国南方万年

    青水泥有限公司

    兴国县 70569852-5 2,044.0875 水泥生产销售3,575.67 - - 80.00%

    ================= ========= ============ ========== ============= ========== =========== ======= =======

    注：上述子公司本公司表决权比例与本公司持股比例一致。

    2、非企业合并方式取得的子公司

    本公司

    持股比例

    被投资单位 注册地 组织机构代码

    注册资本

    （万元）

    业务性质及

    经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    (万元)

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额

    （万元）

    直接 间接

    ================= ======== ============ ============ =============== =========== ============ ======== =======

    江西万年青电子有

    限公司

    南昌市 72390525-9 1,900.00 石英晶体元器件1,425.00 - 75.00% -

    江西万年青科技工

    业园有限责任公司

    南昌市 72775322-2 3,000.00 物业管理等 2,900.00 - 96.67% -

    南昌万年青水泥有

    限责任公司

    南昌市 72390098-5 3,125.00 水泥生产销售2,125.00 - 68.00% -

    温州市万年青散装

    水泥有限公司

    温州市 74204146-9 288.00 水泥仓储 201.60 - 70.00% -

    江西南方万年青水

    泥有限公司

    南昌市 66747485-3 100,000.00 水泥生产销售50,000.00 - 50.00% -

    江西玉山万年青水

    泥有限公司

    玉山县 73918862-X 10,000.00 水泥生产销售27,069.35 - - 80.00%

    江西瑞金万年青水

    泥有限责任公司

    瑞金市 78410402-6 48,520.00 水泥生产销售48,933.12 - - 91.96%

    江西黄金埠万年青

    水泥有限责任公司

    余干县 79696333-8 1,000.00 水泥生产销售703.00 - - 58.00%

    ================= ========= ============ ========== ============= ========== ========== ======= =======

    注：上述子公司本公司表决权比例与本公司持股比例一致。

    （二）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因47

    本公司持有江西南方万年青水泥有限公司50%股权，该公司五名董事中由本公司派出三

    名，本公司具有实质控制，在投资协议中约定由本公司合并报表。

    (三）本报告期内合并财务报表范围的变更情况

    本报告期内新增合并单位1 家，原因为：本公司受让江西国际信托投资股份有限公司持

    有江西黄金埠万年青水泥有限责任公司29%的股份，对该公司持股比例由29.00%上升为

    58.00%，投资核算方法由原对联营企业投资变为对子公司投资。

    本报告期内减少合并单位2 家，原因为：本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司

    转让江西永丰南方万年青水泥有限公司股权，本公司转让波阳万年青水泥有限公司股权。

    （四）少数股东权益

    子公司名称

    少数股东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    ============================== ================ ============= ======================

    江西万年青电子有限公司 - 611,859.56

    江西万年青科技工业园有限责任公司 893,290.27 - -

    南昌万年青水泥有限责任公司 6,955,057.25 - -

    温州市万年青散装水泥有限公司 1,166,123.25 - -

    江西南方万年青水泥有限公司 502,503,399.16 - -

    江西玉山万年青水泥有限公司 72,825,394.60 - -

    江西瑞金万年青水泥有限责任公司 46,577,505.25 - -

    江西寻乌南方万年青水泥有限责任

    公司

    5,394,202.37 - -

    江西赣州南方万年青水泥有限公司 28,900,973.54 - -

    江西于都南方万年青水泥有限公司 16,971,981.25 - -

    江西兴国南方万年青水泥有限公司 12,976,989.86 - -

    江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 4,809,535.42 - -

    非同一控制下企业合并递延所得税负

    债对应的少数股东权益

    -4,150,515.28

    =========================== ================= ============== ======================

    六、合并财务报表主要项目注释

    以下金额期末数为2009 年6 月30 日数据，期初数为2009 年1 月1 日数据；本期金额

    为2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日数据，上期金额为2008 年1 月1 日至2008 年6 月

    30 日数据。48

    （一）货币资金

    期末数 期初数

    项 目 ---------------------------------- ----------------------------------

    原币 汇率折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    ================== ============= ==== ============== ============== ===== ==============

    现金—人民币 1,849,096.99 1.00 1,849,096.99 1,393,329.68 1.00 1,393,329.68

    银行存款—人民币 664,363,671.73 1.00 664,363,671.73 164,362,045.05 1.00 164,362,045.05

    其他货币资金 359,715,954.44 1.00 359,715,954.44 94,786,820.00 1.00 94,786,820.00

    ------------- ----------------- ------------- ---------------

    合 计 1,025,928,723.16 1,025,928,723.16 260,542,194.73 260,542,194.73

    ================== =================== ================ ================

    注：（1）货币资金期末数比期初数大幅增加，系本期银行贷款增加所致。

    （2）期末无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

    （3）其他货币资金为票据保证金及保函保证金。

    （二）应收票据

    种 类 期末数 期初数

    ============================ ============= ===========

    银行承兑汇票 10,136,000.00 5,710,000.00

    -----------

    -

    -----------

    -

    合 计 10,136,000.00 5,710,000.00

    ============= ==========

    注：（1）期末应收票据到期日区间为2009 年7 月9 日至2009 年12 月18 日。

    （2）期末应收票据比期初数增加77.51%，主要是本期公司销售结算形式变化，票据结

    算增加所致。

    （三）应收账款

    1、应收账款构成

    期末数 期初数

    项 目 ------------------------------- ------------------------------

    账面余额 比例坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ================ ============ ====== =========== =========== ====== ===========

    单项金额重大 68,701,066.44 67.49% 21,443,173.87 31,889,120.78 51.40% 21,585,023.5349

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    14,818,458.75 14.56% 11,737,115.70 15,294,686.05 24.65% 12,395,085.00

    其他不重大 18,276,932.33 17.95% 1,417,028.27 14,859,180.24 23.95% 1,242,172.31

    ------------- ------- ------------- ------------- ------- -------------

    合 计 101,796,457.52 100.00% 34,597,317.84 62,042,987.07 100.00% 35,222,280.84

    ============ ====== =========== =========== ====== ===========

    注：单项金额重大的定义为100.00 万元以上，单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大定义为3 年以上。

    2、账龄分析

    期末数 期初数

    项目 --------------------------------- ---------------------------------

    账面余额 比例坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ========== ============ ====== ============ ============ ====== ============

    1 年以内 61,536,226.95 60.45% 1,012,820.48 21,276,168.93 34.29% 1,063,808.42

    1-2 年 1,192,179.32 1.17% 119,217.93 1,479,438.74 2.39% 147,943.87

    2-3 年 2,734,841.05 2.69% 546,968.21 2,971,562.24 4.79% 594,312.45

    3 年以上 36,333,210.20 35.69% 32,918,311.22 36,315,817.16 58.53% 33,416,216.10

    -------------- ------- -------------- -------------- ------- --------------

    合计 101,796,457.52 100.00% 34,597,317.84 62,042,987.07 100.00% 35,222,280.84

    ============ ====== ============ ============ ====== ============

    3、单项金额重大的应收账款

    欠款人名称 欠款金额 计提坏账准备比例 欠款年限

    ======================== ============== ================ ==========

    向莆铁路股份有限公司 12,167,592.33 5.00% 1 年以内

    福州正翔贸易有限公司 9,560,888.81 5.00% 1 年以内

    莆田高指 7,603,913.47 100.00% 5 年以上

    蓝平市公路局省道302 线 3,371,901.72 5.00% 1 年以内

    镇江建工建设集团有限公司 1,245,341.40 5.00% 1 年以内

    ======================== ============== ================ ==========

    4、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    5、期末其他应收款中欠款金额前五名

    欠款人名称 欠款金额 性质或内容

    欠款

    年限

    占应收账款

    总额的比例

    ======================== ============= =========== ===================

    招银金融租赁有限公司 6,000,000.00 往来款 1 年以内 7.41%

    江西南昌市第八建筑工程有 2,531,350.00 往来款 1 年以内 3.12%50

    限公司

    江西嘉业集团公司 2,039,330.00 往来款 1 年以内 2.52%

    江西省第四建筑工程公司 1,942,560.00 往来款 1 年以内 2.39%

    玉山县国土资源局 1,663,545.61 往来款 1 年以内 2.05%

    ======================== ============= =========== =====================

    6、期末其他应收款比期初增加较大的原因，主要是公司实施生产及销售扩建项目，本

    期项目保证金增加所致。

    （四）预付款项

    1、账龄分析

    期末数 期初数

    --------------------------- 账 龄 --------------------------

    金额 比例 金额 比例

    =============== ================ ======= ================ =======

    1 年以内 195,264,419.38 87.17% 41,091,397.08 80.15%

    1-2 年 13,082,920.29 5.84% 9,731,146.63 18.98%

    2-3 年 15,305,197.62 6.83% 423,843.82 0.83%

    3 年以上 341,259.42 0.15% 21,916.56 0.04%

    ---------------------- -------- ---------------- -------

    合 计 223,993,796.71 100.00% 51,268,304.09 100.00%

    ================ ======= ================ =======

    2、期末预付款项中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    3、期末预付款比期初增加较大的原因，系公司本期新增建设项目增加的预付设备、材

    料款所致。

    4、账龄超过1 年的预付账款未收回的原因，系预付设备款尚未结算所致。

    5、期末金额较大的预付款项

    欠款人名称 金 额 性质或内容

    ============================= ============== ========================

    合肥水泥研究设计院

    106,133,951.77

    工程款

    福建高能建设工程有限公司

    12,000,000.00

    工程款

    江西赣州供电公司于都分公司

    7,913,108.19

    电费51

    江西省第二建筑工程有限公司

    6,505,714.75

    工程款

    沈阳矿山机械有限公司

    5,386,000.00

    工程款

    ============================= ============== ========================

    （五）其他应收款

    1、其他应收款构成

    期末数 期初数

    --------------------------------

    ---

    -------------------------------

    -----

    项 目

    账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    =============== ============ ====== =========== =========== ====== ===========

    单项金额重大

    55,672,886.25 68.54% 1,286,240.47 7,536,990.66 35.32% 1,283,424.89

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    3,078,694.82 3.79% 1,857,395.90 3,087,618.71 14.47% 2,434,071.46

    其他不重大

    22,477,521.15 27.67% 1,323,790.11 10,714,234.15 50.21% 755,508.57

    -------------- ------ ----------- -------------- ------- ------------

    合 计 81,229,102.22 100.00% 4,467,426.48 21,338,843.52 100.00% 4,473,004.92

    ============ ====== ========== ============ ====== ==========

    注：单项金额重大的定义为100.00 万元以上，单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大定义为3 年以上。

    2、账龄分析

    期末数 期初数

    项目 -------------------------------- --------------------------------

    账面余额 比例坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ========== ============ ====== =========== ============ ====== ===========

    1 年以内 70,434,729.37 86.71% 1,014,338.47 11,086,879.28 51.96% 453,334.88

    1-2 年 2,280,073.60 2.81% 228,007.36 2,395,027.23 11.22% 239,502.72

    2-3 年 2,067,611.96 2.55% 413,522.39 2,426,470.50 11.37% 485,294.10

    3 年以上 6,446,687.29 7.94% 2,811,558.26 5,430,466.51 25.45% 3,294,873.22

    -------------- －----- ------------ -------------

    -

    －----- ------------

    合计 81,229,102.22 100.00% 4,467,426.48 21,338,843.52 100.00% 4,473,004.9252

    ============ ====== =========== ============ ====== ===========

    3、单项金额重大的其他应收款

    欠款人名称 欠款金额

    计提坏账准

    备比例

    欠款年限

    ========================= ============= ========= =============

    招银金融租赁有限公司

    6,000,000.00 5.00%

    1 年以内

    江西南昌市第八建筑工程有限

    公司 2,531,350.00 5.00%

    1 年以内

    江西嘉业集团公司 2,039,330.00 5.00% 1 年以内

    江西省第四建筑工程公司 1,942,560.00 5.00% 1 年以内

    玉山县国土资源局 1,663,545.61 5.00% 1 年以内

    ========================= ============= ========= =============

    4、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    5、期末其他应收款中欠款金额前五名

    欠款人名称 欠款金额 性质或内容

    欠款

    年限

    占应收账款

    总额的比例

    ======================== ============= =========== ===================

    江西国兴集团实业有限公司 11,440,110.00 往来款 1 年以内 14.12%

    玉山县湖沿站 10,864,238.62 运输费 1 年以内 13.41%

    招银金融租赁有限公司 6,000,000.00 往来款 1 年以内 7.41%

    江西南昌市第八建筑工程有

    限公司

    2,531,350.00 往来款 1 年以内 3.12%

    江西嘉业集团公司 2,039,330.00 往来款 1 年以内 2.52%

    ======================== ============= =========== =====================

    （六）存货

    1、存货构成

    期末数 期初数

    项目 ------------------------- --------------------------

    账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备

    ================ ============ ============ ============= ============

    原材料 316,020,650.81 11,941,127.97 264,295,696.12 11,941,127.97

    物资成本差异 16,978,302.09 - 76,090,832.24 -

    库存商品 68,976,748.17 3,514,456.80 71,051,851.13 3,514,456.8

    在产品 48,497,404.27 - 24,480,431.38 -53

    发出商品 1,126,516.55 1,126,516.55 1,126,516.55 1,126,516.55

    周转材料 4,966,242.15 - 5,206,445.61 -

    ------------ ------------ ------------ ------------

    合计 456,565,864.04 16,582,101.32 442,251,773.03 16,582,101.32

    ============ ============ ============= ============

    2、存货跌价准备

    本期减少额

    项目 ----------------

    期初账面

    余额

    本期计提额

    转回 转销

    期末账面

    余额

    ============== ============ ========== ======= ======= ============

    原材料 11,941,127.97 - - - 11,941,127.97

    库存商品 3,514,456.80 -- - - 3,514,456.8

    发出商品 1,126,516.55 - - - 1,126,516.55

    ------------ ------------ -------- -------- -------------

    合计 16,582,101.32 - - - 16,582,101.32

    ============ ========== ======= ======= ============

    注：存货可变现净值，系按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售

    费用以及相关税金后的金额。

    （七）长期股权投资

    期末数 期初数

    项目 ---------------------------- ---------------------------

    金额 减值准备 金额 减值准备

    ================== ============== ============= ============= ============

    对联营企业投资 11,963,146.43 - 14,863,146.43 -

    其他股权投资 171,180,000.00 29,180,000.00 171,180,000.00 29,180,000.00

    ------------- ------------- -------------- -------------

    合计 183,143,146.43 29,180,000.00 186,043,146.43 29,180,000.00

    ============== ============= ============== =============

    1、按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名

    称

    持股

    比例 初始金额 期初余额 本期增加本期减少 期末余额

    ============== ===== =============== ============== ============ ============= ===============

    大鹏证券有限公司 1.33% 29,180,000.00 29,180,000.00 - - 29,180,000.00

    绍兴县万年青水泥 20.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.0054

    南方水泥有限公司 4.00% 140,000,000.00 140,000,000.00 - - 140,000,000.00

    ------ --------------- ------------- ------------ ------------ -------------

    合计 171,180,000.00 171,180,000.00 - - 171,180,000.00

    =============== ============== ============ ============ ===============

    2、按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位 --------------------------------

    名称

    初始投

    资额

    追加投

    资额

    期初余额

    按权益法调

    整的净损益

    宣告分得

    现金股利

    其他权

    益变动

    期末余额

    ================ ============= =========== ============= =========== ======== =========== =============

    一、联营企业

    江西黄金埠万年青

    水泥有限责任公司

    1,450,000.00 2,900,000.00 - 2,900,000.00 -

    江西闪亮制药有限

    公司

    10,016,885.26 11,963,146.43 - - 11,963,146.43

    ------------- ------------- ----------- -------- ----------- -------------

    合计 11,466,885.26 14,863,146.43 - 2,900,000.00 11,963,146.43

    ============= =========== ============= =========== ======== ============ =============

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例

    期末净

    资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润

    =============== ============ ========== ======== ========= ============= ============== ============

    一、联营企业

    江西闪亮制药有限

    公司

    南昌市

    滴眼剂、眼用

    凝胶剂等生产

    25.00% 25.00% 47,841,451.35 22,546,151.07 -11,134.37

    ================ =========== ========== ======= ========= ============= ============== ============

    3．长期投资减值准备

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

    ==================== ============= ============ ============ ============= ======================

    大鹏证券有限公司 29,180,000.00 - - 29,180,000.00 已被责令关闭进行清算

    ------------- ------------ ------------ -------------

    合计 29,180,000.00 - - 29,180,000.00

    ============= ============= ============ =============

    注：1、本公司2009 年4 月30 日与江西国际信托投资股份有限公司签订股权转让协议，

    收购其持有江西黄金埠万年青水泥有限责任公司29.00%的股权，收购完成后本公司直接持

    有江西黄金埠万年青水泥有限责任公司58.00%的股权，对该公司投资由原对联营企业投资

    变为对子公司投资，由原权益法核算变更为成本法核算。55

    2、鉴于大鹏证券有限责任公司已被责令关闭进行清算，公司根据谨慎性原则，对其全

    额计提了减值准备29,180,000.00 元。

    （八）投资性房地产

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    =================== =========== ========== ========= ===========

    一、原 价

    1、房屋、建筑物 30,552,196.64 - - 30,552,196.64

    2、土地使用权 6,625,930.04 - - 6,625,930.04

    ------------- ----------- ----------- -------------

    合 计 37,178,126.68 - - 37,178,126.68

    二、累计折旧或累计摊销

    1、房屋、建筑物 3,681,226.16 418,565.16 - 4,099,791.32

    2、土地使用权 673,636.28 66,259.32 - 739,895.60

    ------------ ----------- ----------- ------------

    合 计 4,354,862.44 484,824.48 - 4,839,686.92

    三、减值准备累计金额

    1、房屋、建筑物 - - - -

    2、土地使用权 - - - -

    ----------- ---------- --------- -----------

    合 计 - - - -

    ----------- ---------- --------- -----------

    四、账面价值

    1、房屋、建筑物 26,870,970.48 26,452,405.32

    2、土地使用权 5,952,293.76 - - 5,886,034.44

    ------------- ----------- ----------- ------------

    合 计 32,823,264.24 - - 32,338,439.76

    =========== ========== ========= ===========

    （九）固定资产

    1、固定资产原价

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    ================ ============= ============ ============ ==============

    房屋及建筑物

    1,082,874,562.72 51,361,332.21 748,258.80 1,133,487,636.13

    通用设备

    699,118,598.72 165,872,938.47 8,290,436.10 856,701,101.0956

    电子设备

    26,311,494.11 2,820,730.05 526,075.77 28,606,148.39

    运输设备

    28,110,457.00 2,073,864.93 1,717,557.33 28,466,764.60

    专用设备

    711,621,310.51 1,175,464.47 61,268.13 712,735,506.85

    3#磨暂估

    58,395,979.73 48,398,174.14 - 106,794,153.87

    余热发电

    - 53,000,000.00 - 53,000,000.00

    铁路专用线

    - 110,000,000.00 - 110,000,000.00

    ---------------- -------------- ------------- ----------------

    合 计

    2,606,432,402.79 434,702,504.27 11,343,596.13 3,029,791,310.93

    ============== ============ ============ ==============

    2、累计折旧

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    ================= =============== ============== ============= ===============

    房屋及建筑物 204,117,099.45 14,421,694.37 478,893.74 218,059,900.08

    通用设备 262,737,945.87 33,092,691.15 8,205,357.10 287,625,279.92

    电子设备 8,088,222.53 2,168,812.05 197,611.73 10,059,422.85

    运输设备 16,317,658.18 1,254,500.55 764,097.87 16,808,060.86

    专用设备 270,914,289.69 21,602,824.82 1,097,481.41 291,419,633.10

    3#磨暂估 340,643.22 6,193,662.04 - 6,534,305.26

    余热发电 - 785,221.50 - 785,221.50

    铁路专用线 1,629,705.00 1,629,705.00

    ---------------- -------------- -------------- ----------------

    合 计 762,515,858.94 81,149,111.48 10,743,441.85 832,921,528.57

    =============== ============== ============== ===============

    3、固定资产减值准备

    固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    计提原

    因

    ================= =========== =========== =========== =========== =========

    房屋及建筑物 - - - -

    通用设备 351,878.07 - - 351,878.07

    电子设备 - - - -

    运输设备 40,848.66 - - 40,848.66

    专用设备 - - - -

    2 号生产线暂估 - - - -

    余热发电 - - - -

    铁路专用线 - - - -

    ----------- ----------- ----------- -----------57

    合 计 392,726.73 - - 392,726.73

    ============ =========== =========== ===========

    4、固定资产账面价值

    类 别 期初数 期末数

    ========================= =============== ===============

    房屋及建筑物 878,757,463.27 915,427,736.05

    通用设备 436,028,774.78 568,723,943.10

    电子设备 18,223,271.58 18,546,725.54

    运输设备 11,751,950.16 11,617,855.08

    专用设备 440,707,020.82 421,315,873.75

    3#磨暂估 58,055,336.51 100,259,848.61

    余热发电 - 52,214,778.50

    铁路专用线 - 108,370,295.00

    ----------- -----------

    合 计 1,843,523,817.12 2,196,477,055.63

    ================ ================

    注：（1）本期在建工程完工转入固定资产原值388,649,865.01 元。

    （2）本公司5 号窑生产线达到预定可使用状态，于2009 年6 月30 日按预估价值转入

    224,138,051.08 元，因峻工结算尚在办理中，待竣工结算完成后，再对资产类别进行划分，

    对资产原值进行相应调整。

    （3）本公司的子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司余热发电及铁路专用线达到预

    定可使用状态，按预估价值转入163,000,000.00 元，因竣工结算尚在办理中，各单项资产

    价值不能完全确定，故本期暂按综合年折旧率5.93%计提折旧，待竣工结算完成后，再对资

    产类别进行划分，对资产原值、累计折旧进行相应调整。

    （4）本期固定资产计提折旧增加78,506,326.62 元。

    （5）用于本公司担保的固定资产见(附注六.<17>短期借款、<26>长期借款)。

    （6）截止2009 年6 月30 日本公司无融资租入固定资产。

    （十）在建工程

    本期减少

    ---------------------- 期末数

    工程项目

    名称

    预算数

    （万元）

    期初数

    本期增加

    转入

    固定资产

    其他减少

    资金

    来源

    工程投

    入占预

    算比例

    ============== ======== ============= ============ ============ ========== ============= ==== ======

    5 号窑筹建 28,600.13 232,676,332.77 10,641,487.01 224,138,051.08 - 19,179,768.70 100.00%58

    万年配套工程改造

    项目

    47,724,350.24 7,380,243.89 - - 55,104,594.13 自筹

    万年厂技改项目 957,656.85 19,264,881.19 20,222,538.04 自筹

    赣州公司1 号线技

    改

    787.15 6,196,355.95 1,675,118.48 7,871,474.43 自筹100.00%

    赣州公司2000 吨熟

    料新线

    1,759.65 17,633,276.55 17,633,276.55 自筹100.00%

    赣州公司余热发电

    工程

    1,164.40 11,644,000.00 11,644,000.00 自筹100.00%

    章贡分厂粉磨站厂

    技改

    386,296.72 386,296.72 自筹

    6 号窑工程 44,096.33 42,555,936.51 37,672,398.48 80,228,334.99 自筹18.19%

    南城4800T/D 熟料

    水泥生产线

    200,000.00 7,668.00 207,668.00 - 自筹

    项目前期筹备 268,991.00 268,991.00 自筹

    永丰4500 万吨旋窑

    水泥建设项目

    56,125.00 43,554,764.53 43,554,764.53 - 自筹

    上高4500T/D 熟水

    泥生产线及9MW 纯

    低温余热发电系统

    技改建设项目

    47,931.00 15,390,356.44 15,390,356.44 - 自筹

    玉山3 号水泥磨 5,839.60 6,118,413.37 6,118,413.37 自筹10.48%

    玉山技措工程 145.00 140,732.88 140,732.88 自筹9.71%

    寻乌60 万吨旋窑粉

    磨站

    2,948.92 35,248,218.63 - 1,511,813.93 33,736,404.70 自筹100.00%

    瑞金2 号生产线 32,220.00 31,185,786.66 69,384,820.19 100,570,606.85 自筹31.21%

    瑞金铁路专用线 7,400.00 98,795,335.61 11,238,212.15 110,000,000.00 33,547.76 自筹0.05%

    瑞金余热发电 10,595.00 40,475,414.71 23,995,016.60 53,000,000.00 11,470,431.31 自筹

    瑞金倒班宿舍 12,517,094.31 204,924.42 12,722,018.73 自筹

    瑞金技改项目 873.00 1,990,884.21 357,230.56 2,348,114.77 自筹26.90%

    瑞金2 号水泥磨 2,808,193.98 2,808,193.98 自筹

    ------------- ------------ ----------- ---------- ------------

    合 计 621,112,487.42 209,177,905.47 388,649,865.01 59,152,788.97 382,487,738.91

    ============= ============ ============ ========== =============

    1、计入工程成本的借款费用资本化金额

    工程项目名称 期初数 本期增加

    本期转入

    固定资产

    其他减少 期末数

    ============= =========== ============ =========== ========== ============

    瑞金铁路专线 1,314,501.14 1,262,100.58 - - 2,576,601.72

    瑞金余热发电 625,600.00 119,147.50 - - 744,747.50

    瑞金2 号生产线 333,327.05 3,544,619.00 - - 3,877,946.05

    寻乌60 万吨旋窑粉磨站 2,135,476.55 - - - 2,135,476.5559

    瑞金2 号水泥磨 - 296,912.50 - - 296,912.50

    合计 4,408,904.74 5,222,779.58 - - 9,631,684.32

    =========== ============= =========== ========== =============

    本期资本化金额的资本化率为：瑞金公司为5.31%和寻乌公司7.00%。

    2、本公司5 号窑生产线达到预定可使用状态，于2009 年6 月30 日按预估价值转入固

    定资产224,138,051.08 元。

    3、永丰4500 万吨旋窑水泥建设项目、上高4500T/D 熟水泥生产线及9MW 纯低温余热发

    电系统技改建设项目详见(附注十二.其他事项说明2-3)。

    （十一）工程物资

    类 别 期末数 期初数

    ================================= ============== ===============

    库存设备

    43,779,734.58

    16,259,135.98

    库存材料

    15,552,000.41

    9,999,118.17

    -------------- -------------

    合 计 59,331,734.99 26,258,254.15

    ============== ==============

    （十二）无形资产

    1、无形资产原值

    项 目 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值

    =================== ============== ============== ============= ==============

    软件系统 668,000.00 48,528.00 - 716,528.00

    商标权 340,000.00 - - 340,000.00

    猫子寨石灰石采矿权 26,520,100.00 - - 26,520,100.00

    瑞金工矿土地使用权 23,000,000.00 - - 23,000,000.00

    万年厂仓储及工矿用

    地 98,532,626.06 1,736,395.72 - 100,269,021.78

    大源大河石灰石采矿

    权

    55,525,045.14 - - 55,525,045.14

    鹅岭石灰石采矿权 87,395,800.00 - - 87,395,800.00

    赣州公司土地使用权 27,601,028.40 - - 27,601,028.40

    于都公司土地使用权 18,318,895.26 - - 18,318,895.26

    兴国公司土地使用权 16,072,090.90 - - 16,072,090.9060

    章贡厂土地使用权 24,634,633.73 565,233.36 - 25,199,867.09

    赣州厂土地使用权 11,924,701.78 - - 11,924,701.78

    玉山采矿权 280,000.00 231,000.00 - 511,000.00

    寻乌土地使用权 5,064,946.68 - - 5,064,946.68

    金鸡山石灰岩矿 2,032,100.00 - - 2,032,100.00

    桥头落地岩矿 148,500.00 - - 148,500.00

    银坑建材石灰岩矿 28,500.00 - - 28,500.00

    于都横塘面泥岩矿 32,200.00 - - 32,200.00

    ------------ ------------ ------------ ------------

    合 计 398,119,167.95 2,581,157.08 - 400,700,325.03

    ============== ============== ============= ==============

    2、累计摊销

    项 目 期初数 本期摊销 本期减少 期末数

    =================== ============= ============= ============= =============

    用友软件 119,505.09 32,236.89 - 151,741.98

    商标权 45,333.33 16,999.98 - 62,333.31

    猫子寨石灰石采矿权 2,942,677.81 365,356.10 - 3,308,033.91

    瑞金工矿土地使用权 1,149,999.96 191,666.67 - 1,341,666.63

    万年厂仓储用地及工矿

    用地

    4,601,953.40 709,670.15 - 5,311,623.55

    大源大河石灰石采矿权 4,449,122.23 1,067,789.32 - 5,516,911.55

    鹅岭石灰石采矿权 3,641,491.66 1,456,596.64 - 5,098,088.30

    赣州公司土地使用权 683,907.23 312,770.51 - 996,677.74

    于都公司土地使用权 559,725.34 185,315.44 - 745,040.78

    兴国公司土地使用权 547,758.82 285,981.36 - 833,740.18

    章贡厂土地使用权 566,538.75 199,353.25 - 765,892.00

    赣州厂土地使用权 328,778.55 92,510.80 - 421,289.35

    玉山采矿权 18,666.66 - - 18,666.66

    寻乌土地使用权 145,563.50 50,649.46 - 196,212.96

    金鸡山石灰岩矿 169,341.70 101,605.02 - 270,946.72

    桥头落地岩矿 2,744.90 1,646.94 - 4,391.84

    银坑建材石灰岩矿 479.80 287.88 - 767.68

    于都横塘面泥岩矿 4,351.40 2,610.84 - 6,962.24

    ------------ ------------ ------------ ------------

    合 计 19,977,940.13 5,073,047.25 - 25,050,987.3861

    ============= ============= ============= ==============

    3、无形资产账面价值

    项 目 期初数 期末数

    ==================== ============= =============

    用友软件 548,494.91 564,786.02

    商标权 294,666.67 277,666.69

    猫子寨石灰石采矿权 23,577,422.19 23,212,066.09

    瑞金工矿土地使用权 21,850,000.04 21,658,333.37

    万年厂仓储及工矿用地 93,930,672.66 94,957,398.23

    大源大河石灰石采矿权 51,075,922.91 50,008,133.59

    鹅岭石灰石采矿权 83,754,308.34 82,297,711.70

    赣州公司土地使用权 26,917,121.17 26,604,350.66

    于都公司土地使用权 17,759,169.92 17,573,854.48

    兴国公司土地使用权 15,524,332.08 15,238,350.72

    章贡厂土地使用权 24,068,094.98 24,433,975.09

    赣州厂土地使用权 11,595,923.23 11,503,412.43

    玉山采矿权 261,333.34 492,333.34

    寻乌土地使用权 4,919,383.18 4,868,733.72

    金鸡山石灰岩矿 1,862,758.30 1,761,153.28

    桥头落地岩矿 145,755.10 144,108.16

    银坑建材石灰岩矿 28,020.20 27,732.32

    于都横塘面泥岩矿 27,848.60 25,237.76

    -------------- ---------------

    合 计 378,141,227.82 375,649,337.65

    ============== ==============

    注：（1）用于本公司的无形资产抵押见(附注六<17>短期借款、<26>长期借款)。

    （2）本期无形资产未发生实质性减值,故未计提减值准备。

    （十三）商誉

    被投资单位名称 初始金额

    形成

    来源

    期初余额 本期变动 期末余额

    =============== ============= ===== ============== ============= ==============

    江西瑞金万年青水泥有限

    责任公司

    13,134,345.26 13,134,345.26 - 13,134,345.26

    江西寻乌南方万年青水泥

    有限公司

    178,214.52 178,214.52 - 178,214.52

    江西兴国南方万年青水泥

    有限公司

    3,112,059.04 3,112,059.04 - 3,112,059.04

    江西于都南方万年青水泥

    有限公司

    6,429,153.05 6,429,153.05 - 6,429,153.0562

    江西赣州南方万年青水泥

    有限公司

    6,755,338.41 6,755,338.41 - 6,755,338.41

    江西黄金埠万年青水泥有

    限责任公司

    - - 1,230,000.00 1,230,000.00

    ------------- ------------- -------------- -------------

    合 计 29,609,110.28 29,609,110.28 1,230,000.00 30,839,110.28

    ============== ============== ============== ==============

    注：（1）商誉期初余额，系本公司持有非同一控制下合并产生的，本公司的子公司江西

    寻乌南方万年青水泥有限公司、江西于都南方万年青水泥有限公司、江西兴国南方万年青水

    泥有限公司、江西赣州南方万年青水泥有限公司由于按合并准则对非同一控制下合并按公允

    价值进行调整，导致的账面价值与计税价值的差异产生的递延所得税负债，按公司所持股权

    比例计入商誉。

    （2）商誉本期增加额，为本公司受让江西国际信托投资股份有限公司持有的江西黄金

    埠万年青水泥有限责任公司29.00%的股权，投资成本大于账面价值的金额，期末合并计入，

    具体详见附注十二-6。

    （3）本账户期末未出现减值的情况,故未计提减值准备。

    （十四）长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

    剩余摊

    销年限

    (月)

    =============== =========== =========== ========== ========== ========

    固定资产改良支

    出

    450,702.12 - 450,702.12 -

    货场使用费 70,097.12 - 70,097.12 -

    开办费 971,568.84 - 24,459.09 947,109.75

    合计 1,492,368.08 - 545,258.33 947,109.75

    =========== =========== =========== ==========

    （十五）递延所得税资产

    已确认的递延所得税资产

    项 目 期初数 期末数

    ====================

    ============

    =============

    应收帐款 9,351,418.45 9,498,370.67

    预提水电费 554,185.76 554,185.7663

    存货跌价准备 2,868,782.09 2,868,782.09

    长期投资减值准备 7,295,000.00 7,295,000.00

    固定资产减值准备 98,181.68 98,181.68

    合计 20,167,567.98 20,314,520.20

    ============= =============

    （十六）资产减值准备

    本期减少额

    -----------------

    --

    期末账面余

    项 目 额

    期初账面余

    额

    本期计提

    本期合并范

    围变动子公

    司影响额

    转回 转销

    ======================= ============== ============ ============ ========= ====== =============

    坏账准备 39,695,285.76 274,840.65 -581,172.39 324,209.70 - 39,064,744.32

    存货跌价准备 16,582,101.32 - - - - 16,582,101.32

    长期股权投资减值准

    备

    29,180,000.00 -

    -

    - -

    29,180,000.00

    固定资产减值准备 392,726.73 - - - - 392,726.73

    ------------- ----------- ------------ --------- ------- ------------

    合 计 85,850,113.81 274,840.65 -581,172.39 324,209.70 - 85,219,572.37

    ============= ============ ============ ========= ======= =============

    （十七）短期借款

    借款类别 期末数 期初数

    ============================ ============== ==============

    抵押借款 524,000,000.00 70,000,000.00

    保证借款 482,000,000.00 534,500,000.00

    委托借款 160,000,000.00 200,000,000.00

    ------------- ------------

    合计 1,166,000,000.00 804,500,000.00

    ================ ===============

    注：（1）中国建材股份有限公司委托交通银行北京市天坛支行，向江西南方万年青水泥

    有限公司提供流动资金借款20,000.00 万元，其中4,000 万元借款期限2008 年6 月27 日至

    2009 年6 月27 日，16,000 万元借款期限为2008 年8 月4 日至2009 年8 月4 日。

    （2）本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司向中信银行南昌分行借款4,000.00

    万元，借款期间2008 年7 月3 日至2009 年7 月2 日，由本公司提供担保。64

    （3）本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司向招商银行青山湖支行借款

    4,000.00 万元，借款期间2009 年5 月18 日至2010 年5 月5 日，由本公司提供担保。

    （4）本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司向招商银行青山湖支行借款

    6,000.00 万元，借款期间2009 年3 月16 日至2010 年3 月15 日，由本公司提供担保。

    （5）本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司向兴业银行借款3,000.00 万元，借

    款期间2009 年5 月7 日至2010 年5 月6 日，由本公司提供担保。

    （6）本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司向中信银行南昌分行借款4,000.00

    万元，借款期间2009 年5 月25 日至2010 年5 月24 日，由本公司提供担保。

    （7）本公司的子公司江西玉山万年青水泥有限公司向上海浦东发展银行南昌分行借款

    1,500.00 万元，借款期间2008 年9 月25 日至2009 年9 月25 日，由本公司及江西南方万

    年青水泥有限公司提供担保。

    （8）本公司的子公司江西玉山万年青水泥有限公司向上海浦东发展银行南昌分行借款

    1,500 万元，借款期间2009 年3 月31 日至2010 年3 月31 日，由本公司及江西南方万年青

    水泥有限公司提供担保。

    （9）本公司的子公司江西玉山万年青水泥有限公司向中国银行股份有限公司玉山支行

    借款3,000.00 万元，借款期间2009 年3 月26 日至2010 年3 月26 日，由本公司及江西南

    方万年青水泥有限公司提供担保。

    （10）本公司的子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司向浦发银行南昌分行借款

    1,500.00 万元，借款期间2008 年9 月15 日至2009 年9 月15 日，由本公司提供担保。

    （11）本公司的子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司向赣州银行瑞金支行借款

    500.00 万元，借款期间2009 年3 月28 日至2010 年3 月27 日，以公司1 号生产线资产抵

    押。

    （12）本公司的子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司向上海浦东发展银行南昌分行

    借款1,500.00 万元，借款期间2009 年4 月3 日至2009 年9 月15 日，由江西南方万年青水

    泥有限公司提供担保。

    （13）本公司的子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司向招商银行青山湖支行借款

    3,000.00 万元，借款期间2009 年5 月27 日至2010 年5 月26 日，由江西南方万年青水泥65

    有限公司提供担保。

    （14）本公司的子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司章贡分厂向赣州市商业银行青

    年支行借款4,000.00 万元，借款期间2008 年8 月13 日至2009 年8 月13 日，此借款以公

    司价值2,760.16 万元、2,463.46 万元土地使用权及作价15,103.77 万元的机器设备抵押。

    由江西南方万年青水泥有限公司、江西国兴实业集团有限公司提供担保。

    （15）本公司的子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司章贡分厂在招商银行南昌青山

    湖支行批准的6,000.00 万元的最高额度贷款内，向招商银行南昌青山湖支行借款5,000.00

    万元，借款期间2009 年3 月31 日至2010 年3 月30 日，由江西南方万年青水泥有限公司提

    供担保。

    （16）本公司的子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司在浦发银行南昌分行批准的

    4,000.00 万元的最高额度贷款内，向浦发银行南昌分行借款4,000.00 万元，借款期间2009

    年4 月30 日至2010 年4 月30 日，由本公司和江西南方万年青水泥有限公司提供担保。

    (17)本公司向中国建设银行股份有限公司万年支行借款7,000.00 万元，该借款以本公

    司作价21,209.28 万元的机器设备抵押。

    (18)本公司在中国农业银行批准的20,000.00 万元的最高额度贷款内，向中国农业银

    行万年支行借款17,500.00 万元，江西水泥有限责任公司为本公司提供担保。

    (19)本公司向中国银行万年支行借款9,700.00 万元，该借款以本公司账面价值8,666.75

    万元的鹅岭石灰石采矿权抵押以及江西南方万年青水泥有限公司为本公司提供担保。

    (20)本公司向中国工商银行万年支行借款4,900.00 万元，以江西玉山万年青水泥有限

    公司账面价值7,924.94 万元的鸡头山采矿权、价值7,400.00 万元的机器设备和本公司价值

    1,846.71 万元的机器设备抵押,江西省建材集团公司为本公司提供担保。

    （21）本公司向赣州银行瑞金支行借款7,000.00 万元，借款期间2008 年12 月16 日至

    2009 年12 月14 日5,800.00 万元、2009 年1 月5 日至2010 年1 月5 日1,200.00 万元，由

    江西南方万年青水泥有限公司提供担保。

    （22）本公司向九江银行借款5,000.00 万元，借款期间2009 年2 月27 日至2010 年2

    月26 日，由江西南方万年青水泥有限公司提供担保。

    （23）本公司向中信银行南昌分行借款2,000.00 万元，借款期间2009 年5 月25 日至66

    2010 年5 月24 日，由江西南方万年青水泥有限公司提供担保。

    （24）本公司向招商银行青山湖支行借款1,000.00 万元，借款期间2009 年5 月31 日

    至2010 年5 月30 日，由江西南方万年青水泥有限公司提供担保。

    （十八）应付票据

    种 类 期末数 期初数

    ============================ =============== ==============

    银行承兑汇票 559,759,480.44 154,000,000.00

    -------------- --------------

    合 计 559,759,480.44 154,000,000.00

    =============== ==============

    注：期末应付票据比期初数大幅增加，主要是本期公司票据结算增加所致。

    （十九）应付账款

    1、账龄分析

    期末数 期初数

    ------------------------- 账 龄 -------------------------

    金 额 比例 金 额 比例

    =============== ================ ======= ================ =======

    1 年以内 506,940,665.00 89.71% 412,421,759.83 87.44%

    1－2 年 34,847,537.96 6.17% 40,226,165.05 8.53%

    2－3 年 7,771,134.02 1.38% 5,244,207.41 1.11%

    3 年以上 15,495,366.29 2.74% 13,779,644.02 2.92%

    ---------------- ------- ---------------- -------

    合 计 565,054,703.27 100.00% 471,671,776.31 100.00%

    ================ ======= ================ =======

    2、期末余额中无欠本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    3、应付账款欠款前五名

    债权人名称 金 额 性质或内容欠款年限

    =========================== ============== ============ ============

    江西华凯煤业有限公司 44,165,126.24 煤款 1 年以内

    玉山县新源贸易有限公司 18,549,480.11 煤款 1 年以内

    乐平市金平煤炭销售有限公司 8,840,171.84 煤款 1 年以内

    萍乡德清贸易有限公司 8,552,814.62 煤款 1 年以内67

    萍乡市鑫海贸易有限公司 7,968,153.18 煤款 1 年以内

    ============================ ============== ============ ============

    （二十）预收款项

    1、账龄分析

    期末数 期初数

    ------------------------- 账 龄 -------------------------

    金 额 比例 金 额 比例

    =============== ================ ======= ================ =======

    1 年以内 67,110,280.94 95.02% 81,384,004.76 94.94%

    1－2 年 761,969.67 1.08% 2,540,532.39 2.96%

    2－3 年 968,574.38 1.37% 372,929.37 0.44%

    3 年以上 1,789,022.85 2.53% 1,422,342.18 1.66%

    --------------- ------- --------------- -------

    合 计 70,629,847.84 100.00% 85,719,808.70 100.00%

    ================ ======= ================ =======

    2、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （二十一）职工薪酬

    项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数

    ====================== ============ ============ ============ ============

    工资、奖金、津贴和补贴 3,511,290.19 43,724,826.16 44,820,283.41 2,415,832.94

    职工福利费 - 1,939,425.35 1,939,425.35 -

    社会保险费 2,582,891.10 6,787,638.33 6,616,545.05 2,753,984.38

    其中：1．医疗保险费 - 281,266.36 270,966.76 10,299.60

    2．基本养老保险费 1,504,266.34 5,634,727.22 5,552,603.45 1,586,390.11

    3．年金缴费 - - - -

    4．失业保险费 577,574.84 436,147.06 386,330.61 627,391.29

    5．工伤保险费 314,815.08 274,763.12 255,585.47 333,992.73

    6．生育保险费 186,234.84 160,734.57 151,058.76 195,910.65

    住房公积金 382,984.40 1,935,337.18 1,876,906.68 441,414.90

    工会经费和职工教育经费 2,774,854.79 446,767.60 403,106.44 2,818,515.95

    非货币性福利 - - - -

    因解除劳动关系给予的补

    偿

    - - - -68

    其他 33,416.04 109,050.62 107,246.75 35,219.91

    其中：以现金结算的股份

    支付

    - - - -

    ----------- ------------- ------------- -------------

    合 计 9,285,436.52 54,943,045.24 55,763,513.68 8,464,968.08

    ============ ============ ============ ============

    （二十二）应交税费

    税 种 期末数 期初数

    ========================== =============== ==============

    增值税 2,182,376.66 3,921,755.24

    城市维护建设税 230,910.95 552,842.00

    营业税 209,147.75 49,143.67

    教育费附加 229,576.84 395,522.23

    车船使用税 1,920.8 6,780.80

    印花税 83,908.28 232,320.06

    个人所得税 183,280.65 109,588.51

    资源税 1,128,729.21 1,477,964.35

    采矿权使用费 11,998,800.00 23,998,800.00

    企业所得税 22,233,904.69 32,644,466.87

    水利建设基金 714.09 907.19

    房产税 339,172.36 475,439.70

    土地使用税 507,496.22 670,723.82

    防洪保安基金 23,022.02 28,315.65

    矿产资源费 - 53,175.00

    -------------- --------------

    合 计 39,352,960.52 64,617,745.09

    ============== ==============

    （二十三）应付利息

    项 目 期末数 期初数

    ========================= =============== ==============

    借款利息 136,500.00 3,822,883.17

    合 计 136,500.00 3,822,883.17

    =============== ===============69

    注：期末应付利息较期初大幅减少是前期借款利息本期已支付。

    （二十四）其他应付款

    1、账龄分析

    期末数 期初数

    ------------------------- 账 龄 -------------------------

    金 额 比例 金 额 比例

    =============== ================ ======= ================ =======

    1 年以内 39,813,893.80 41.69% 93,410,388.08 63.52%

    1—2 年 34,665,307.38 36.30% 34,518,292.71 23.47%

    2—3 年 13,633,346.86 14.28% 11,370,661.24 7.73%

    3 年以上 7,385,884.25 7.73% 7,768,433.23 5.28%

    ---------------- ------- ---------------- -------

    合 计 95,498,432.29 100.00% 147,067,775.26 100.00%

    ================ ======= ================ =======

    2、期末余额中欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位江西水泥有限责任公

    司欠款为641,093.69 元。

    3、期末其他应付款比期初减少35.05%，系本期支付江西国兴实业集团有限公司欠款所

    致。

    4、其他应付款前五名

    债权人名称 金 额 性质或内容 欠款年限

    =========================== ============== ============= =============

    江西第一建筑有限公司 4,669,039.44 质保金 1 年以内

    中国建材工业建设兖州矿山工程公司 3,440,082.05 质保金 1-2 年

    江西闪亮制药有限公司 850,423.62 借款 1-2 年

    万年青建筑安装有限公司 682,235.79 工程款 1-2 年

    江西水泥有限责任公司 641,093.69 往来款 1 年以内

    ============================ ============== ============ =============

    （二十五）一年内到期的非流动负债

    借款类别 期末数 期初数

    ============================ =============== ==============

    担保借款 17,000,000.00 17,000,000.00

    抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.0070

    合 计 37,000,000.00 37,000,000.00

    =============== ==============

    （二十六）长期借款

    借款类别 币种 期末数 期初数

    ======================== ======= ============== ==============

    抵押借款 人民币424,000,000.00 210,000,000.00

    保证借款 人民币203,000,000.00 197,000,000.00

    合 计 627,000,000.00 407,000,000.00

    ============== ==============

    注: (1)本公司向中国建设银行股份有限公司万年支行借款21,400.00 万元，以公司在万

    年县评估作价24,367.62 万元的土地以及价值21,209.28 万元的机器设备抵押。

    (2)本公司的子公司江西玉山万年青水泥有限公司向中国建设银行玉山支行借款

    4,000.00 万元，以该公司价值6,700.00 万元的房屋建筑物及7,800.00 万元的机器设备作

    为抵押。

    (3)本公司的子公司江西玉山万年青水泥有限公司向中国银行股份有限公司玉山支行借

    款15,000.00 万元，以该公司价值12,661.48 万元的土地、价值3,280.84 万元的余热发电

    设备抵押。

    (4)本公司的子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司向赣州市商业银行瑞金支行借款

    5,000.00 万元，借款期间2006 年3 月31 日至2011 年3 月31 日，以江西瑞金万年青水泥

    有限责任公司价值5,416.30 万元的机器设备,价值2,300.00 万元的土地使用权以及本公司

    价值2,652.01 万元的石灰石采矿权提供抵押。截止2009 年6 月30 日，该笔借款的余额为

    2,000.00 万元。

    (5)本公司的子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司向中国农业银行瑞金市支行借款

    20,000.00 万元，借款期间2009 年6 月27 日至2015 年6 月26 日,由江西南方万年青水泥

    有限公司提供担保。

    (6) 本公司的子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司在江西省赣州市商业银行青年

    支行贷款批准的8,000.00 万元的最高额度贷款内，向江西省赣州市商业银行青年支行借款

    7,000.00 万元，含短期借款4,000.00 万元及一年内到期的非流动负债1,000.00 万元，以

    江西赣州南方万年青水泥有限公司土地、房屋和设备及江西赣州南方万年青水泥有限公司章

    贡分厂土地、设备评估作价19,264.6 万元抵押,由江西南方万年青水泥有限公司、江西国兴

    实业集团有限公司提供担保。71

    （二十七）长期应付款

    项目 期末数 期初数

    ============================ =============== ==============

    融资租赁款 200,000,000.00 -

    合 计 200,000,000.00 -

    =============== ==============

    注：1、本公司的子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司向招银金融租赁有限公司租

    赁设备，租赁金额为人民币壹亿元，租赁期限2009 年5 月8 日至2012 年5 月7 日，租赁利

    率为同期中国人民银行贷款利率下浮10%，由本公司担保。

    2、本公司向招银金融租赁有限公司租赁设备，租赁金额为人民币壹亿元，租赁期限2009

    年5 月12 日至2012 年5 月12 日，租赁利率为同期中国人民银行贷款利率下浮10%。

    （二十八）递延所得税负债

    项目 期末数 期初数

    ============================ =============== ==============

    非同一控制下企业合并公允价值调

    整

    21,417,545.57 21,417,545.57

    合 计 21,417,545.57 21,417,545.57

    ============== ==============

    注：根据企业合并准则对非同一控制下合并按公允价值进行调整，导致的账面价值与计

    税价值的差异计算的递延所得税负债。

    （二十九）股本

    数量单位:股

    期初数 本期变动增减（+，-） 期末数

    项目 ------------------- -------------------------------------- -------------------

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计 数量 比例

    ======================== =========== ====== ======= ====== ====== ====== ======= =========== =======

    一．有限售条件股份 182,867,101 46.19% - - - - - 182,867,101 46.19%

    1、国家持股 - - - - - - - - -

    2、国有法人持股 182,844,908 46.18% % - - - - - 182,844,908 46.18%

    3、其他内资持股 22,193.00 0.01% - - - - - 22,193.00 0.01%72

    其中：境内非国有法人持股 - - - - -

    境内自然人持股 22,193.00 0.01% - - - - - 22,193.00 0.01%

    4、外资持股 - - - - - - - - -

    其中：境外法人 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    二、无限售条件股份 213,042,478 53.81% - - - - - 213,042,478 53.81%

    1、人民币普通股 213,042,478 53.81% - - - - - 213,042,478 53.81%

    2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -

    3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    三、股份总数 395,909,579 100.00% - - - - - 395,909,579 100.00%

    ======================== =========== ======= ======= ====== ====== ====== ======== =========== =======

    （三十）资本公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    =============== ============== ============== ============= ===============

    股本溢价 477,065,989.96 - - 477,065,989.96

    其他资本公积 108,713,215.47 27,410.81 65,911.89- 108,674,714.39

    -------------- --------- ---------- --------------

    合 计 585,779,205.43 27,410.81 65,911.89- 585,740,704.35

    =============== ============== ============= ===============

    （三十一）盈余公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    =============== ============= ============= ============= =============

    法定盈余公积金40,261,244.60 - - 40,261,244.60

    ------------- ------------- ------------- -------------

    合计 40,261,244.60 - - 40,261,244.60

    ============= ============= ============= =============

    （三十二）未分配利润

    项 目 金 额

    ================================ ==================

    调整前期初未分配利润 -25,314,847.1073

    调整额（调增＋，调减－） -2,295.81

    期初未分配利润 -25,317,142.91

    加：本期净利润 10,738,983.46

    减：提取法定盈余公积 -

    提取任意盈余公积 -

    分配普通股股利 -

    转增资本 -

    期末未分配利润 -14,578,159.45

    ================================= ==================

    （三十三）营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ============================ ================== =================

    主营业务收入 1,064,454,966.34 820,802,375.47

    其他业务收入 4,213,935.49 1,234,341.16

    ----------------- ----------------

    合 计 1,068,668,901.83 822,036,716.63

    ================== =================

    公司对前五名客户销售的收入情况：

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ============================= ================== =================

    对前五名客户销售总额 162,314,785.01 118,348,633.67

    占全部销售收入的比例 15.19% 14.40%

    ============================= ================== =================

    2、营业成本

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ============================== ================= ================

    主营业务成本 903,072,256.51 643,507,984.74

    其他业务支出 3,718,742.37 1,185,008.21

    --------------- ---------------

    合 计 906,790,998.88 644,692,992.95

    ================= ================

    3、主营业务收入及成本分类

    项 目 本期金额 上年同期金额74

    ------------------------------- ----------------------------

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    ============ =============== =============== ============= ==============

    水泥 1,000,301,543.99 839,775,467.63 715,647,511.52 560,622,313.76

    熟料 61,727,788.60 61,542,006.44 102,317,624.48 80,714,723.92

    存储中转费 807,922.17 495,891.08 1,659,918.97 773,209.74

    物业房租 959,853.71 569,158.56 1,027,828.74 1,218,299.68

    其他 657,857.87 689,732.80 149,491.76 179,437.64

    -------------- -------------- ------------- -------------

    合 计 1,064,454,966.34 903,072,256.51 820,802,375.47 643,507,984.74

    =============== =============== ============= ==============

    （三十四）营业税金及附加

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ========================== ============== ==============

    营业税 299,913.98 148,583.68

    城建税 1,663,846.87 2,670,752.84

    教育费附加 1,380,848.77 2,002,248.70

    资源税 - 4,024.89

    ------------- -------------

    合 计 3,344,609.62 4,825,610.11

    ============== ==============

    （三十五）财务费用

    类 别 本期金额 上年同期金额

    =========================== ============== ==============

    利息支出 48,276,357.06 46,220,076.21

    减：利息收入 1,321,306.73 1,075,554.23

    汇兑损失 - -

    减：汇兑收益 - -

    其他 1,709,954.77 943,577.29

    -------------- --------------

    合 计 48,665,005.10 46,088,099.27

    ============== ==============75

    （三十六）资产减值损失

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ============================ ============== ==============

    坏账损失 -49,369.05 968,860.77

    存货跌价损失 - 2,145,570.46

    -------------- --------------

    合 计 -49,369.05 3,114,431.23

    ============== ==============

    （三十七）投资收益

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================= ============== ===============

    按权益法享有或分担的被投资公司净

    损益的份额 - -401,611.31

    长期股权投资转让收益 3,115,845.41 19,873,275.76

    ------------ -------------

    合 计 3,115,845.41 19,471,664.45

    ============== ===============

    注：（1）根据本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司与江西南方水泥有限公司签

    订的《关于江西永丰南方万年青水泥有限公司的股权转让协议》，江西南方万年青水泥有限

    公司将其所持有的江西永丰南方万年青水泥有限公司的80%股权转让给江西南方水泥有限

    公司，转让价款43,110,682.49 元，股权转让收益为3,110,682.49 元。

    （2）本公司不存在投资收益汇回重大限制。

    （三十八）营业外收入

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================= ============== ===============

    固定资产处置利得 - 143,667.00

    罚款收入 253,691.83 198,831.77

    三废退税 3,276,143.92 3,447,608.31

    政府补助 10,142,880.00 1,230,000.00

    赔款收入 340,101.30 190,573.90

    其他 467,169.93 236,497.35

    ------------- ------------

    合 计 14,479,986.98 5,447,178.33

    ============= ============76

    注：（1）公司经赣经贸源发【2002】65 号文认定为资源综合利用企业，2009 年1-6 月

    经江西省国家税务局批准，本年度收到返回的增值税为3,276,143.92 元。

    （2）根据江西省财政厅赣财建[2009]102 号文件，本期收到江西省财政厅下拨的“2009

    年十大重点节能工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工程污染治理工程建设扩大

    内需中央预算内基建支出预算（拨款）”7,300,000.00 元。

    （3）本期收到万年县财政局下拔的支持企业基础设施建设补贴款2,842,880.00 元。

    （三十九）营业外支出

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================ ============== ==============

    固定资产处置损失 21,329.12 29,153.67

    防洪保安基金 17,914.97 18,130.10

    赞助支出 - 45,184.32

    捐赠支出 3,113,914.28 3,561,004.98

    罚款支出 173,208.53 50,561.01

    其他 141,647.06 66,117.16

    ------------- -------------

    合 计 3,468,013.96 3,770,151.24

    ============== ==============

    （四十）所得税费用

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================ =============== ===============

    当期所得税费用

    7,818,539.91 9,708,891.53

    递延所得税费用 - -275,920.82

    -------------- --------------

    合 计 7,818,539.91 9,432,970.71

    ============== ==============

    （四十一）现金流量表附注

    1、收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================ ================ ===============

    利息收入 1,337,636.08 1,303,371.7777

    营业外收入 11,033,769.92 3,065,634.78

    补贴收入 1,827,992.42 15,230,000.00

    往来款 - 10,139,338.18

    -------------- --------------

    合 计 14,199,398.42 29,738,344.73

    ============== ==============

    2、支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================= =============== ===============

    支付的管理费用 23,109,481.52 15,139,112.28

    支付的销售费用 5,161,046.04 11,827,111.03

    支付的制造费用 10,777,320.28 932,296.47

    银行手续费 4,435,893.90 322,763.33

    营业外支出 3,608,906.93 3,654,870.62

    往来款 - 96,432,102.48

    承兑保证金 52,900,000.00 -

    ------------- -------------

    合 计 99,992,648.67 128,308,256.21

    ============== ===============

    3、收到其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================ ================ ===============

    融资租赁款 100,000,000.00 -

    收到江西国兴实业集团公司借款 2,000,000.00 -

    往来款 156,727,733.29 -

    -------------- --------------

    合 计 258,727,733.29 -

    ============== ==============

    4、支付其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================ ================ ===============

    融资租赁保证金 4,000,000.00 -

    归还江西国兴实业集团公司借款 88,883,687.23 -

    往来款 137,627,860.69 -

    -------------- --------------

    合 计 230,511,547.92 -78

    ============== ==============

    5、现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上年同期金额

    ================================================ ================ ================

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 19,484,573.90 50,664,777.56

    加：资产减值准备 -49,369.05 3,114,431.23

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧81,149,111.48 67,008,410.34

    无形资产摊销 5,073,047.25 4,991,082.52

    长期待摊费用摊销 94,556.21 2,183,099.95

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    21,329.12 -114,513.33

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） 48,276,357.06 48,104,807.79

    投资损失（收益以“－”号填列） -3,115,845.41 -19,471,664.45

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 146,952.22 -275,920.82

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -

    存货的减少（增加以“－”号填列） -14,314,091.01 9,421,117.21

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -277,425,763.21 -22,762,985.11

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 438,610,388.17 -115,738,760.55

    其他 -95,934.53

    经营活动产生的现金流量净额 297,951,246.73 27,027,947.81

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,025,928,723.16 197,966,712.14

    减：现金的期初余额 260,542,194.73 293,626,182.80

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 765,386,528.43 -95,659,470.66

    ================================================ ================ ================

    七、母公司财务报表主要项目注释

    （一）应收账款

    1、应收账款构成

    项 目 期末数 期初数79

    ------------------------------- -------------------------------

    账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ================ ============ ===== =========== ============ ===== ===========

    单项金额重大 42,321,193.15 70.65% 21,177,511.12 32,773,980.11 68.82% 21,142,487.85

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    14,113,347.49 23.56 % 11,142,060.65 12,286,099.32 25.80% 11,123,633.96

    其他不重大 3,469,103.25 5.79% 434,536.52 2,560,192.49 5.38% 433,817.88

    ------------- ------- ------------- -------------- ------- -------------

    合 计 59,903,643.89 100.00% 32,754,108.29 47,620,271.92 100.00% 32,699,939.69

    ============ ======= ========== ============ ====== ===========

    注：单项金额重大的定义为100.00 万元以上，单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大定义为3 年以上。

    2、账龄分析

    期末数 期初数

    项 目 -------------------------------- --------------------------------

    账面余额 比例坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    =========== ============ ====== ============ ============ ====== ============

    1 年以内 24,034,122.62 40.12% 142,860.19 8,147,148.31 17.11% 142,623.93

    1-2 年 227,230.50 0.38% 14,442.99 144,191.01 0.30% 14,419.10

    2-3 年 1,953,955.00 3.26% 398,791.12 6,021,702.17 12.65% 398,131.60

    3 年以上 33,688,335.77 56.24% 32,198,013.99 33,307,230.43 69.94% 32,144,765.06

    ------- ------------- -------------- ------- -------------

    合 计 59,903,643.89 100.00% 32,754,108.29 47,620,271.92 100.00% 32,699,939.69

    ============== ======= ============= ============= ======= =============

    3、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    4、期末应收账款中欠款金额前五名

    欠款人名称 欠款金额 欠款年限

    占应收账款

    总额的比例

    ============================== ============== ========= ===========

    莆田高指 7,603,913.47 5 年以上12.69%

    向莆铁路股份有限公司 5,703,949.19 1 年以下9.52%

    上海浦东经贸发展有限公司 1,258,693.15 1 年以下2.10%

    福建原材料联合开发公司 1,232,531.16 1 年以下2.06%

    江西省化建公司 971,332.97 1 年以下1.62%

    ============================== ============== ========= ===========

    5、期末关联方应收账款余额占应收账款总金额的12.59%。80

    （二）其他应收款

    1．其他应收款构成

    期末数 期初数

    项 目 ------------------------------- --------------------------------

    账面余额 比例坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    =============== ============ ====== =========== ============ ===== ===========

    单项金额重大 160,687,650.26 94.22% 15,958,571.12 257,211,920.20 97.45% 15,896,548.72

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    1,957,570.01 1.15% 1,984,524.97 2,178,224.59 0.82% 1,976,812.19

    其他不重大 7,888,265.79 4.63% 347,733.06 4,565,073.90 1.73% 346,381.61

    ------------ ------ ----------- ------------- ------ ------------

    合 计 170,533,486.06 100.00% 18,290,829.15 263,955,218.69 100.00% 18,219,742.52

    ============ ====== =========== ============ ===== ===========

    注：单项金额重大的定义为100.00 万元以上，单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大定义为3 年以上。

    2、账龄分析

    期末数 期初数

    项 目 ------------------------------- --------------------------------

    账面余额 比例坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    =========== ============ ====== =========== ============ ====== ===========

    1 年以内 115,399,303.91 67.66% 158,616.72 69,784,155.72 26.44% 158,000.26

    1-2 年 797,938.66 0.47% 92,993.77 37,174,267.35 14.08% 92,632.35

    2-3 年 3,354,020.82 1.97% 462,954.53 9,818,558.61 3.72% 461,155.27

    3 年以上 50,982,222.67 29.90% 17,576,264.13 147,178,237.01 55.76% 17,507,954.64

    ------------ ----- ----------- ------------ ----- -----------

    合 计 170,533,486.06 100.00% 18,290,829.15 263,955,218.69 100.00% 18,219,742.52

    ============ ====== =========== ============ ====== ===========

    3、单项金额重大的其他应收款

    欠款人名称 欠款金额 计提比例 欠款年限

    ================================ ============== ============= ================

    江西南方万年青水泥有限公司 97,794,113.06 5.00% 1 年以内

    江西瑞金万年青水泥有限责任公司 11,999,716.16 5.00% 1 年以内

    江西玉山万年青水泥有限公司 10,508,523.11 5.00% 1 年以内

    江西万年青科技工业园有限责任公司8,593,284.42 5.00% 1 年以内81

    江西万年青电子有限公司 8,208,125.68 5.00% 1 年以内

    =============================== ============== ============ ===============

    4、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    5、期末其他应收款中欠款金额前五名

    欠款人名称 欠款金额 性质或内容

    欠款

    年限

    占其他应收

    款总额比例

    ============================ ============ ========= ======= ==========

    江西南方万年青水泥有限公司 97,794,113.06 往来款 1 年以内 57.35%

    江西瑞金万年青水泥有限责任公

    司 11,999,716.16 往来款

    1 年以内 7.04%

    江西玉山万年青水泥有限公司 10,508,523.11 往来款 1 年以内 6.16%

    江西万年青科技工业园有限责任

    公司 8,593,284.42 往来款

    1 年以内 5.04%

    江西万年青电子有限公司 8,208,125.68 往来款 1 年以内 4.81%

    ============================ ============= ========= ======= ==========

    6、期末关联方其他应收款余额占其他应收款总金额的94.05%。

    （三）长期股权投资

    期末数 期初数

    项 目 -------------------------- ---------------------------

    金 额 减值准备 金 额 减值准备

    ================= ============= ============ ============= ============

    对子公司投资 573,546,000.00 - 568,677,317.08 -

    对联营企业投资 - - 2,900,000.00 -

    其他股权投资 171,180,000.00 29,180,000.00 171,180,000.00 29,180,000.00

    ------------ ------------ ------------- ------------

    合 计 744,726,000.00 29,180,000.00 742,757,317.08 29,180,000.00

    ============= ============ ============= ============

    1、按成本法核算的长期股权投资

    （1）成本法核算的对子公司投资

    被投资单位名称

    持股

    比例

    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    =============== ======= ============== ============== ============== ==============

    波阳万年青水泥有

    限公司

    51.00% 2,161,317.08 - 2,161,317.08 -

    南昌万年青水泥有

    限责任公司

    68.00% 21,250,000.00 - - 21,250,000.0082

    温州市万年青散装

    水泥有限公司

    70.00% 2,016,000.00 - - 2,016,000.00

    江西万年青电子有

    限公司

    75.00% 14,250,000.00 - - 14,250,000.00

    江西万年青科技工

    业园有限责任公司

    96.67% 29,000,000.00 - - 29,000,000.00

    江西南方万年青水

    泥有限公司

    50.00% 500,000,000.00 － 500,000,000.00

    江西黄金埠万年青

    水泥有限责任公司

    58.00% - 7,030,000.00 7,030,000.00

    -------------- -------------- -------------- --------------

    合 计 568,677,317.08 7,030,000.00 2,161,317.08 573,546,000.00

    ============== ============== ============== ==============

    （2）成本法核算的其他股权投资

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    ================ ====== ============== ============== =============== ============= ==============

    大鹏证券有限公司 1.33% 29,180,000.00 29,180,000.00 - - 29,180,000.00

    绍兴县万年青水泥 20.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00

    南方水泥有限公司 4.00% 112,000,000.00 140,000,000.00 － - 140,000,000.00

    -------------- -------------- -------------- ------------- --------------

    合 计 143,180,000.00 171,180,000.00 － - 171,180,000.00

    ============== ============== ============== ============= ==============

    2、长期投资减值准备

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

    ================= ================ ============= ============= ============== ====================

    大鹏证券有限公司 29,180,000.00 - - 29,180,000.00 已被责令关闭进行清算

    ---------------- ------------- ------------- --------------

    合 计 29,180,000.00 - - 29,180,000.00

    ================ ============= ============= ==============

    注:（1）本公司2009 年4 月30 日与江西国际信托投资股份有限公司签订股权转让协议，

    收购其持有江西黄金埠万年青水泥有限责任公司29.00%的股权，收购完成后本公司直接持

    有江西黄金埠万年青水泥有限责任公司58.00%的股权，对该公司投资由原对联营企业投资

    变为对子公司投资，由原权益法核算变更为成本法核算。

    （2）公司2009 年2 月4 日第四届董事会第三十二次临时会议决议通过了《关于波阳万

    年青水泥有限公司股权转让的议案》，公司将持有的波阳万年青水泥有限公司 51.00%股权以

    2008 年6 月30 日为基准日进行了审计评估，并报国资委备案并获得核准，以不低于评估价83

    值216.13 万元在江西省产权交易所挂牌转让。

    （3）鉴于大鹏证券有限责任公司已被责令关闭进行清算，公司根据谨慎性原则，对其

    全额计提了减值准备29,180,000.00 元。

    （四）营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================= ============== ===============

    主营业务收入 286,678,498.55 249,360,270.43

    其他业务收入 3,176,577.88 809,636.06

    -------------- --------------

    合 计 289,855,076.43 250,169,906.49

    ============== ==============

    公司对前五名客户销售的收入情况：

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================= ============== ==============

    对前五名客户销售总额 108,972,073.45 95,854,373.11

    占主营业务收入的比例 38.01% 38.44%

    ================================= ============== ===============

    2、营业成本

    项 目 本期金额 上年同期金额

    =================================== =============== ===============

    主营业务成本 249,667,723.68 185,081,629.88

    其他业务支出 1,757,996.43 583,601.22

    --------------- ---------------

    合 计 251,425,720.11 185,665,231.10

    =============== ===============

    3、主营业务收入及成本分类

    本期金额 上年同期金额

    项 目 --------------------------- ---------------------------

    主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    =============== ============= ============= ============= =============

    水泥 255,821,437.35 218,684,160.98 239,801,964.75 177,661,504.52

    熟料 20,434,117.53 23,786,443.34 6,873,243.36 5,580,092.78

    其他 10,422,943.67 7,197,119.36 2,685,062.32 1,840,032.5884

    ------------ ------------- ------------ -------------

    合 计 286,678,498.55 249,667,723.68 249,360,270.43 185,081,629.88

    ============= ============= ============= =============

    （五）投资收益

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================= ============== ==============

    按权益法享有或分担的被投资公司净

    损益的份额 - 2,984,331.49

    按成本法核算的被投资公司宣告发放

    的股利 - 700,000.00

    长期股权投资转让收益 5,162.92 19,873,275.76

    -------------- --------------

    合 计 5,162.92 23,557,607.25

    ============== ===============

    注:（1）本公司投资收益增加系转让波阳万年青水泥有限公司股权所致。

    （2）本公司不存在投资收益汇回重大限制。

    八、关联方关系及其交易

    （一）关联方认定标准

    根据《企业会计准则第36 号—关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施

    加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情

    形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。

    （二）存在控制关系的关联方情况

    1、存在控制关系的关联方

    （1）控制本公司的关联方

    企业名称

    注册

    地址

    主营业务 与本公司关系

    业务

    性质

    法定

    代表人

    组织机构代码

    ================ ====== =====＝========= =========== ========= ======= =============

    江西省建材集团公

    司

    南昌市

    省政府授权范围内

    的国有资产经营

    实际控制人 国有企业 刘明寿 01450117-2

    江西水泥有限责任

    公司

    万年县

    生产石灰石等水泥

    原料

    母公司 国有企业 刘明寿 72392063-6

    ================ ======= =============== ============ ============ ======== =============

    （2）受本公司控制的关联方85

    企业名称

    注册

    地址

    主营业务 与本公司关系

    业务

    性质

    法定

    代表人

    组织机构代码

    ================ ====== =============== ============= =========== ======= =============

    温州市万年青散装

    水泥有限公司

    温州市 水泥仓储 子公司 有限责任公司李和返 74204146-9

    江西万年青电子有

    限公司

    南昌市

    石英晶体元器产品

    开发生产及销售

    子公司 有限责任公司关宏星 72390525-9

    南昌万年青水泥有

    限责任公司

    南昌市 水泥及水泥制品子公司 有限责任公司常晓宁 72390098-5

    波阳万年青水泥有

    限公司

    波阳县 生产及销售水泥子公司 有限责任公司常晓宁 72391995-0

    江西万年青科技工

    业园有限责任公司

    南昌市 物业管理等 子公司 有限责任公司刘明寿 72775322-2

    江西瑞金万年青水

    泥有限责任公司

    瑞金市 生产及销售水泥子公司 有限责任公司江尚文 78410402-6

    江西玉山万年青水

    泥有限公司

    玉山县 生产及销售水泥子公司 有限责任公司江尚文 73918862-X

    江西南方万年青水

    泥有限公司

    南昌 生产及销售水泥子公司 有限责任公司刘明寿 66747485-3

    江西永丰南方万年

    青水泥有限公司

    永丰县 生产及销售水泥子公司 有限责任公司江尚文 67497028-1

    江西寻乌南方万年

    青水泥有限责任公

    司

    寻乌县 生产及销售水泥子公司 有限责任公司江尚文 79696072-0

    江西赣州南方万年

    青水泥有限公司

    于都县 生产及销售水泥子公司 有限责任公司江尚文 75422756-X

    江西于都南方万年

    青水泥有限公司

    于都县 生产及销售水泥子公司 有限责任公司江尚文 74606752-7

    江西兴国南方万年

    青水泥有限公司

    兴国县 生产及销售水泥子公司 有限责任公司江尚文 70569852-5

    江西黄金埠万年青

    水泥有限责任公司

    余干县 生产及销售水泥子公司 有限责任公司许才兴 79696333-8

    ================ ======= =============== ============== ============ ======== =============

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：

    企业名称 期初数 本期增加本期减少 期末数

    =============================== ========== ========= ========= ==========

    江西省建材集团公司 38,051.00 - - 38,051.00

    江西水泥有限责任公司 30,000.00 - - 30,000.00

    温州市万年青散装水泥有限公司 288.00 - - 288.00

    江西万年青电子有限公司 1,900.00 - - 1,900.00

    南昌万年青水泥有限责任公司 3,125.00 - - 3,125.00

    波阳万年青水泥有限公司 666.00 - - 666.00

    江西万年青科技工业园有限责任公

    司

    3,000.00 - - 3,000.00

    江西瑞金万年青水泥有限责任公司30,000.00 18,520.00 - 48,520.00

    江西玉山万年青水泥有限公司 10,000.00 - - 10,000.00

    江西南方万年青水泥有限公司 100,000.00 - - 100,000.0086

    江西永丰南方万年青水泥有限公司50,000.00 - - 50,000.00

    江西寻乌南方万年青水泥有限责任

    公司

    2,000.00

    - -

    2,000.00

    江西赣州南方万年青水泥有限公司10,000.00 - - 10,000.00

    江西于都南方万年青水泥有限公司2,282.00 - - 2,282.00

    江西兴国南方万年青水泥有限公司2,044.0875 - - 2,044.0875

    江西黄金埠万年青水泥有限责任公

    司 290.00 413.00 - 703.00

    =============================== =========== ======== ========= ===========

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    企业名称 -------------------- ----------------- --------------- -----------------

    金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%

    ===================== ========== ======== ========= ======= ======== ====== ========== ======

    江西水泥有限责任公司 19,991.99 50.50 - - - - 19,991.99 50.50

    温州市万年青散装水泥

    有限公司

    201.60 70.00 - - - - 201.60 70.00

    江西万年青电子有限公

    司

    1,425.00 75.00 - - - - 1,425.00 75.00

    南昌万年青水泥有限责

    任公司

    2,125.00 68.00 - - - - 2,125.00 68.00

    波阳万年青水泥有限公

    司

    340.00 51.00 - - 340.00 51.00 - -

    江西万年青科技工业园

    有限责任公司

    2,900.00 96.67 - - - - 2,900.00 96.67

    江西瑞金万年青水泥有

    限责任公司

    26,100.00 87.00 18,520.00 - - - 44,620.00 91.96

    江西玉山万年青水泥有

    限公司

    8,000.00 80.00 - - - - 8,000.00 80.00

    江西南方万年青水泥有

    限公司

    50,000.00 50.00 - - - - 50,000.00 50.00

    江西永丰南方万年青水

    泥有限公司

    4,000.00 80.00 4,000.00 80.00 - -

    江西寻乌南方万年青水

    泥有限责任公司

    1,400.00 70.00 - - - - 1,400.00 70.00

    江西赣州南方万年青水

    泥有限公司

    8,000.00 80.00 - - - - 8,000.00 80.00

    江西于都南方万年青水

    泥有限公司

    1,825.60 80.00 - - - - 1,825.60 80.00

    江西兴国南方万年青水

    泥有限公司

    1,632.527 80.00 - - - - 1,632.527 80.00

    江西黄金埠万年青水泥

    有限责任公司

    290.00 29.00 413.00 29.00 - - 703.00 58.00

    ========== ======== ========= ======= ======== ====== ========== ======87

    （三）不存在控制关系的关联方情况

    企业名称 组织机构代码与本公司的关系

    ================================== ================ =================

    江西万年青建筑工程安装公司 70575096-0 同一母公司

    江西万年青塑胶包装制品厂 161813416 同一母公司

    江西闪亮制药有限公司 76701255-X 联营企业

    南方水泥有限公司 66604901-1 参股企业

    绍兴万年青水泥有限公司 761347228 参股企业

    ================================== ================ =================

    （四）关联方交易

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公

    司交易已作抵销。

    2、关联交易定价原则：公司涉及的关联交易，定价原则为参照成本价格和市场价格由

    双方协商合理确定，签订协议。

    3、向关联方采购货物

    （1）交易金额

    本期金额 上年同期金额

    ------------------------ ----------------------

    企业名称

    项 目

    金额

    (元)

    占年度同类交

    易比例(%)

    金额

    (元)

    占年度同类交

    易比例(%)

    ====================== ========= ============= ============ ============= ===========

    江西水泥有限责任公司 购入材料3,951.15 - 721.54 -

    江西万年青机电工程有限公司 购入材料- - 209,573.18 0.01%

    ----------- ------------ ------------

    合 计 3,951.15 - 210,294.72 -

    ============ ============ ============= ===========

    4、向关联方销售货物

    （1）交易金额

    本期金额 上年同期金额

    --------------------------- ---------------------------

    企业名称

    项 目

    金额

    (元)

    占年度同类

    交易比例(%)

    金额

    (元)

    占年度同类

    交易比例(%)

    ============================= ============ ============== ============ ============== ============

    江西水泥有限责任公司 转 供 水 190,027.29 3.62% 110,240.06 0.02%

    江西水泥有限责任公司 让售材料 1,652,279.08 31.45% - -

    江西万年青建筑工程安装公司 让售材料 12,306.55 0.23% - -88

    江西万年青建筑工程安装公司 销售水泥 13,312.00 0.25% 224,035.18 0.03%

    江西闪亮制药有限公司 物管费 60,516.00 9.90% 65,814.00 23.15%

    ------------ -------- ------------ --------

    合 计 1,928,440.92 - 400,089.24 -

    ============== ============ ============== ============

    5、接受劳务或其他交易

    供应企业 项 目 本期金额 上年同期金额

    ========================== ================ ============== ===============

    江西水泥有限责任公司 土地租赁费 490,574.52 490,574.48

    江西万年青机电工程有限公司 支付加工费 - 507,000.00

    江西万年青机电工程有限公司 购入设备 - 86,345.50

    江西万年青建筑工程安装公司 支付维修费 1,021,827.53 1,059,654.69

    江西万年青建筑工程安装公司 瑞金工程 544,370.00 -

    江西万年青建筑工程安装公司 设备租赁费 140,000.00 -

    江西闪亮制药有限公司 资金使用费 23,291.39 35,941.30

    ------------- -------------

    合 计 2,220,063.44 2,179,515.97

    ============== ==============

    6、提供劳务或其他交易(含让渡资产使用权)

    供应企业 项 目 本期金额 上年同期金

    额

    =========================== ============ ============ ===========

    绍兴万年青水泥有限公司 维修费 - 85,470.08

    江西万年青建筑工程安装公司 维修费 - 2,480.00

    ------------ -----------

    合 计 - 87,950.08

    ============ ===========

    7、关联方未结算项目金额（金额单位：元）

    期末数 期初数

    ---------------------- ----------------------

    项 目

    余额

    占余额比

    例

    余额

    占余额比

    例

    ============================ ============ ========= ============ ========

    应收账款：

    江西万年青建筑工程安装公司 41,421.02 0.10% 41,421.02 0.07%

    其他应收款：

    江西水泥有限责任公司 - - 5,326.80 0.02%89

    江西万年青建筑工程安装公司 42,370.00 0.22% - -

    在建工程预付款：

    江西万年青建筑工程安装公司 1,150,000.00 1.06% 1,402,234.46 0.22%

    应付账款：

    江西万年青建筑工程安装公司 39,637.25 0.04% 1,298,501.65 0.28%

    江西水泥有限责任公司 - - 463,145.74 0.10%

    预收账款：

    江西万年青建筑工程安装公司 - - 8,650.00 0.01%

    其他应付款：

    江西万年青建筑工程安装公司 682,235.79 0.51% 680,235.79 0.46%

    江西水泥有限责任公司 641,093.69 0.92% 6,224,060.27 4.23%

    江西闪亮制药有限公司 850,423.62 9.25% 887,648.23 0.60%

    ============================ ============ ======== ============ ========

    8、其他关联方交易事项

    公司与关联方正在执行的关联交易合同有：

    (1)《水、电供应合同》

    公司与江西水泥有限责任公司于2006 年12 月31 日签订了《水、电供应合同》，公司向

    江西水泥有限责任公司提供生产所需的原水和电力，此项交易每年的交易金额不超过

    1,000,000.00 元。合同有效期为三年。

    (2)《土地使用权租赁合同》

    根据1997 年6 月3 日签订的《土地使用权租赁合同》，公司租用江西水泥有限责任公司

    面积为88,867.40 平方米的生产用地，使用期限为50 年，自1997 年05 月19 日至2047 年

    5 月19 日。年租金为人民币981,149.00 元。

    （3）《租赁经营合同》

    公司与江西水泥有限责任公司签订了《租赁经营合同》，江西水泥有限责任公司提供部

    分固定资产租赁给本公司，租赁费为280,000.00 元/年。租赁经营期限自2009 年1 月1 日

    起至 2011 年 12 月 31 日止。

    (4)《建筑安装维修服务合同》

    根据2009 年1 月1 日签订的《建筑安装维修服务合同》，江西万年青建筑工程安装公司

    向本公司提供生活和生产用房维修、土建安装、筑炉等维修或安装服务，维修安装费用的确

    定原则为成本费用加税收和10%利润，不应高于其他同类企业提供相同服务的费用。合同有

    效期自2009 年1 月1 日起至2011 年12 月31 日止。

    公司与江西万年青建筑安装有限公司签订了《租赁经营合同》，江西万年青建筑安装有90

    限公司提供部分固定资产租赁给本公司。租赁费为70,000 元/年，在租赁经营期间，承租方

    应按时向出租方缴付租赁费。租赁经营期限自2009 年1 月1 日起至 2011 年12 月31 日止。

    (5)《员工公寓使用合同》

    2006 年3 月2 日本公司的控股子公司江西万年青科技工业园有限责任公司与江西仁和制

    药有限公司签订了《员工公寓使用合同》，江西万年青科技工业园有限责任公司提供员工公

    寓给江西仁和制药有限公司使用，按20,200.00 元/月（含税）收取物业管理费，使用期限

    自2006 年4 月10 日起至2014 年4 月9 日止。

    (6)《供、用电管理协议》

    2009 年4 月12 日本公司的控股子公司江西万年青科技工业园有限责任公司与江西仁和

    制药有限公司签订了《供、用电管理协议》，江西万年青科技工业园有限责任公司提供生产

    及照明用电，供、用电起始时间及终止时间自2009 年4 月15 日起至2011 年4 月14 日止。

    （7）根据2001 年1 月6 日签订的协议，根据国家规定，公司按在册职工人数计算出应

    交纳的社会养老保险统筹金额后，上缴给江西水泥有限责任公司，再统一交给社会保障部门。

    （8）根据1998 年7 月31 日签订的协议，公司将按国家规定从工资中提取的福利费用

    一年分两次转付给江西水泥有限责任公司，由江西水泥有限责任公司承担股份公司员工应享

    受的福利待遇。

    九、或有事项

    公司为部分借款设立了抵押,详见本附注六（17）短期借款、（26）长期借款。

    十、承诺事项

    公司无应披露而未披露的重大承诺事项。

    十一、资产负债表日后事项

    （一）限售流通股解禁事项

    2006 年 7 月 31 日，公司股权分置改革方案获得公司股权分置改革相关股东大会审议

    通过。江西水泥厂作为公司唯一非流通股股东， 以其持有的部分股份作为对价，支付给流

    通股股东，以换取其非流通股份的流通权，即：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东

    每持有 10 股流通股将获得江西水泥厂支付的3 股股份，在支付完成后，江西水泥厂持有的

    公司的非流通股份即获得上市流通权。本次限售股份实际可上市流通数量为162800000 股

    （其中4000 万股设置了质押），占公司总股本 395909579 股的 41.12%；限售股份可上市流91

    通日期为2009 年 8 月 14 日。

    （二）对外担保事项

    公司2009 年7 月22 日为满足生产流动资金的需要，向南昌市商业银行申请借款人民币

    壹亿元整。子公司江西南方万年青水泥有限公司为本次借款提供连带责任保证。

    公司和中国民生银行股份有限公司南昌分行签署了《最高额保证合同》，为子公司江西

    南方万年青水泥有限公司和中国民生银行股份有限公司南昌分行签署的《综合授信合同》提

    供连带责任保证。

    公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司向中信银行南昌分行申请的肆仟万元《人民

    币借款合同》。公司和中信银行南昌分行签署的《最高额保证合同》，为此笔借款提供了连带

    责任保证。

    2009 年7 月20 日，公司2009 年第三次临时股东大会本次股东大会审议了《关于为子

    公司并购贷款提供担保的议案》、《关于公司及其控股子公司贷款担保的议案》和《关于公司

    及其控股子公司 2009 年度新增贷款提供担保的议案》。

    截止目前为止，公司累计实际为控股子公司（含子公司为母公司、子公司为其子公司）

    担保总额是 139,652.01 万元，占公司最近一期经审计净资产的82.59%，不存在逾期担保。

    （三）资产收购事项

    公司第四届董事会第三十九次临时会议审议并通过了 《关于子公司收购锦溪水泥有限

    公司股权的议案》。2009 年6 月30 日，公司控股子公司江西南方万年青水泥有限公司与叶

    青先生签署了关于江西锦溪水泥有限公司《股权转让协议》，江西南方万年青水泥有限公司

    受让叶青先生持有的锦溪水泥50%股权，交易价格为30,052.5 万元（大写：叁亿零伍拾贰

    万伍仟元）。锦溪水泥自基准日（2008 年12 月31 日）（不含当日）至交接基准日期间的经

    营性损益（合并报表）由股权转让完成后的甲乙双方按股权比例承担或享有。本次交易不构

    成公司的关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。2009

    年7 月20 日，公司2009 年第三次临时股东大会本次股东大会审议了 《关于子公司收购江

    西锦溪水泥有限公司部分股权的议案》。

    十二、其他事项说明

    1、公司2009 年1 月20 日第四届董事会第三十一次临时会议同意江西南方万年青水泥

    有限公司对子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司进行增资，增资后注册资本由原30000

    万股变更48520 万股。增资价格按每股1.08 元（以瑞金公司2008 年中期经审计的每股净资

    产作价）确定。本次增资已经广东大华德律会计师事务所华德赣验字【2009】1 号验资报告92

    确认，详情见2009 年1 月21 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的2009--2 号公告。

    根据瑞金万年青股东会审议情况， 其他股东放弃了本次增资扩股权利，由其控股股东江西

    南方万年青水泥有限公司全部认购，本次增资可募集20,001.60 万元，其中：实收资本

    18,520.00 万元，其余1,481.60 万元列入资本公积金，由增资扩股后的股东按比例共同享

    受。

    2、公司2009 年1 月20 日第四届董事会第三十一次临时会议同意本公司的子公司江西

    南方万年青水泥有限公司向中国外贸金融租赁有限公司融资租赁生产设备用于江西南方万

    年青水泥有限公司上高分公司项目建设。租赁使用费（租金）人民币壹亿壹仟叁佰柒拾陆万

    肆仟伍佰壹拾贰元整(￥113,764,512.00 元)，其中本金10000 万元，利息1376.4512 万元；

    租赁使用费500 万元；名义货价10 万元（取得不设任何抵押、担保的出租物的所有权）；

    租赁期限为四年。公司为该事项涉及的全部义务和侵权责任承担连带责任保证。

    公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于控股子公司转让上高在建项目暨关联

    交易的议案》，本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司和江西南方水泥有限公司签署

    了《项目转让协议》 ，将江西南方万年青水泥有限公司上高分公司在建 4500t/d 水泥熟料

    生产线及配套 9MW 纯低温余热发电系统项目以人民币壹仟玖佰柒拾叁万玖仟玖佰玖拾伍元

    伍角伍分（￥19,739,995.55）转让给江西南方。本次交易事项没有构成《上市公司重大资

    产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不需要经过其他有关部门批准。对该项目涉及的

    债务转移已经取得中国外贸金融租赁有限公司的书面同意。截止本报告日，相关法律手续已

    办理。

    3、公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于控股子公司转让永丰股权暨关联

    交易的议案》 ，本公司的子公司江西南方万年青水泥有限公司和江西南方水泥有限公司签

    署了《关于江西永丰南方万年青水泥有限公司的股权转让协议》，将江西南方万年青持有的

    江西永丰南方万年青水泥有限公司 80%股权以人民币肆仟叁佰壹拾壹万零陆佰捌拾贰元肆

    角玖分（￥43,110,682.49）转让给江西南方。永丰水泥的股权转让将导致公司合并报表范

    围的减少， 公司没有为该公司提供任何担保，本次交易完成后，不会产生对本公司的资金

    占用情况。截止本报告日，上述股权转让已完成。

    4、公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于受让控股子公司万年 6#窑在建项

    目的议案》公司、江西南方万年青水泥有限公司和江西南方水泥有限公司签署了《项目转让

    协议》 ，将子公司南方万年青万年水泥厂在建4500t/d 水泥熟料生产线及配套 9MW 纯低

    温余热发电系统项目以人民币伍仟贰佰贰拾捌万零肆元叁角捌分（￥52,280,004.38）转让

    给本公司。截止本报告日，上述项目建设所有权转让已完成。

    上述2-4 项交易的完成将更有利于实施公司和中国建材股份有限公司于 2007 年 7 月

    31 日签署的《合作框架协议》 （详见2007 年8 月1 日公司第四届董事会第十次临时会议

    决议公告） ，共同对江西水泥市场的整合及推进，形成区域市场的共同话语权。交易涉及93

    资产都在公司现有生产基地 150 平方公里半径之外，不会形成公司的同业竞争。因上述交

    易事项都尚属在建项目，交易的完成可以减轻公司的项目融资压力。

    5、公司2009 年2 月4 日第四届董事会第三十二次临时会议决议通过了《关于波阳万年

    青水泥有限公司股权转让的议案》，鉴于波阳万年青的合作经营期满，其生产设备已陈旧老

    化，公司将持有的波阳万年青水泥有限责任公司 51%股权以 2008 年6 月30 日为基准日进

    行了审计评估，并报国资委备案并获得核准，以不低于评估价值216.13 万元在江西省产权

    交易所挂牌转让。2009 年4 月1 日公司通过江西省产权交易所挂牌，以贰佰壹拾陆万陆仟

    肆佰捌拾元整（小写：216.648 万元）的转让价，和鄱阳县水泥厂签署了《产权交易合同》。

    本次出售资产不构成公司的关联交易，没有构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的

    重大资产重组。本次转让事项已经征得公司独立董事的同意， 不再需要经过股东大会或政

    府有关部门批准。截止本报告日，上述股权转让已完成。

    6、公司2009 年4 月20 日第四届董事会第三十八次临时会议决议通过了《关于公司受

    让黄金埠粉磨站股权的议案》，本公司受让江西国际信托投资股份有限公司持有的江西黄金

    埠万年青水泥有限责任公司29.00%的股权，交易价格413.32 万元，本次交易完成后公司合

    并报表范围将增加。本次交易不构成公司的关联交易，也不需要提交股东大会审议。

    7、本公司第四届董事会第三十六次临时会议决议通过了《关于发行公司债券的议案》，

    本公司拟发行不超过人民币4 亿元且不超过公司最近一期经计的归属于母公司股东权益（净

    资产）的40%公司债券，本次发行公司债券募集资金拟用于节能减排项目建设、偿还贷款或

    补充公司流动资金。

    8、根据江西省财政厅赣财建[2009]102 号文件，本公司实际收到江西省财政厅下拨的

    “2009 年十大重点节能工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工程污染治理工程建

    设扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）”7,300,000.00 元。

    十三、非经常性损益

    项 目 本期金额 上年同期金额

    ================================================== ============= ==============

    非流动资产处置损益 -21,329.12 19,978,743.47

    计入当期损益的政府补助 10,142,880.00 3,000,497.23

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -

    其他营业外收支净额 -1,665,156.10 -3,935,123.39

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目 - -

    ------------ ------------

    小 计 8,456,394.78 19,044,117.31

    ------------ ------------

    减：非经常性损益企业所得税影响数 2,114,098.70 4,761,029.33

    税后非经常性损益 6,342,296.08 14,283,087.9894

    非经常性损益少数股东所占份额 170,146.28 -692,092.13

    非经常性损益净额 6,172,149.80 14,975,180.11

    ============ =============

    十四、净资产收益率与每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    ------------------------------------ -----------------------------------

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    ----------------- ----------------- ---------------- -----------------

    报告期利润

    本期 上年同期本期 上年同期本期 上年同期 本期 上年同期

    ================ ======= ======= ======= ======== ======= ======= ======= =======

    归属于公司普通股

    股东的净利润

    1.07% 3.41% 1.07% 3.53% 0.0271 0.0874 0.0271 0.0874

    扣除非经常性损益

    后归属于公司普通

    股股东的净利润

    0.45% 1.81% 0.46% 1.88% 0.0115 0.0464 0.0115 0.0464

    ================ ======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= =======

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    1、全面摊薄净资产收益率

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”

    不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除

    少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子

    公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股

    股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。

    2、加权平均净资产收益率

    加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东

    的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；

    Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份

    数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报

    告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；

    Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。95

    3、基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为

    发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告

    期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份

    起至报告期期末的月份数。

    4、稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0

    ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。

    公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    十五、财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司董事会于二〇〇九年八月二十四日批准报出。

    第八章 备查文件96

    （一）载有公司法定代表人签名的2009 年半年度报告。

    （二）载有公司负责人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告。

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告原件。

    （四）其他有关文件资料。

    董事长：刘明寿

    江西万年青水泥股份有限公司

    董 事 会

    二〇〇九年八月二十四日