江西万年青水泥股份有限公司分红规划


   为了明确对公司股东权益的回报，落实《公司章程》中关于利润分配政策的

条款，以增加股利分配决策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行

监督，特制定本《分红规划》。


   一、分红规划考虑的因素


   遵循《公司章程》的规定，着眼于公司的长远和可持续发展，在综合考虑公

司经营发展实际、股东意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，建

立对投资者持续、稳定、科学的回报机制。


   二、分红规划履行的决策程序


   公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、经

营当期资金需求，并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见，制

定公司分红规划，并经公司股东大会审议通过后实施。


  如果外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化，经半数以上董事同

意和半数以上独立董事同意，董事会可以对分红规划进行调整；调整分红规划应

以股东权益保护为出发点，且不得与公司章程的相关规定相抵触。


  三、股东分红规划制定原则


  1、利润分配形式


  公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金或者现金与股票相结合方式

分配股利，并优先采用现金分红的方式分配利润。
  2、现金分配的时间


  在符合分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提情况下，公司原则上

每年度进行一次现金分红。如果当年半年度净利润超过上年全年净利润，公司董

事会可以根据公司资金需求状况提议进行中期现金分红。


  3、现金分配的条件和最低比例


  在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资或重大现金支出

等计划，公司将积极采取现金方式分配股利，现金分红不少于当年实现的可分配

利润的 20%。重大投资或重大现金支出计划是指以下情形之一：


  ①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超

过公司最近一期经审计净资产的 30%；


  ②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超

过公司最近一期经审计总资产的 10%。


  在每年现金分红比例保持稳定的基础上，如出现公司业务发展快速、盈利增

长较快等情形，董事会认为公司的发展阶段已属于成熟期的，按照公司章程的规

定，实行差异化的现金分红政策。


  4、发放股票股利的条件


  若公司利润增长快速，在上述现金股利分配之余，公司可以用追加股票方式

分配股利。公司发放股票股利应注重股本扩张与业绩增长保持同步，并综合考虑

公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理

因素。
  四、分红计划


  公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东现金分配股利不

低于当年实现的可供分配利润的 20%。若公司净利润保持增长，则可根据《公司

章程》的规定，提高现金分红比例或实施股票股利分配，加大投资者的回报力度。


  公司符合现金分红条件，但董事会未作出现金利润分配预案或以现金方式分

配的利润少于当年实现的可供分配利润的 20%时，应当在定期报告中披露原因，

还应说明具体原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董

事发表独立意见，同时在召开股东大会时，公司应当提供网络投票等方式以方便

中小股东参与股东大会表决。


  五、本分红规划由董事会负责解释，自股东大会审议通过后生效。