江西万年青水泥股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:江西万年青水泥股份有限公司
公司英文名称:JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO.,LTD.
2、公司法定代表人:杨石根
3、公司董事会秘书:马 欣
授权代表:胡美霞
联系地址:江西省万年县江西万年青水泥股份有限公司
电 话: 0793—3839605、3839868
传 真: 0793—3839776
电子信箱:srwngs@public1.srptt.jx.cn
4、公司注册及办公地址:江西省万年县江西水泥厂办公大楼
邮政编码:335506
5、公司选定的信息披露报刊名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:江西水泥
股票代码:0789
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况:(单位:人民币元)
利润总额 58,925,671.24
净利润 41,452,573.01
扣除非经常性损益后的净利润 41,452,573.01
主营业务利润 109,325,833.62
其他业务利润 -22,866.05
营业利润 54,598,369.81
投资收益 -5,172,654.60
补贴收入 9,530,780.86
营业外收支净额 -30,824.83
经营活动产生的现金流量净额 120,244,043.80
现金及现金等价物净增加额 -6.771,365.12
2、近三年主要会计数据和财务指标
单位:元
序号 项目
1999年度 1998年度 调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
1 主营业务收入
301,477,714.05 272,849,573.08 272,804,353.08
308,197,256.39 308,197,256.39
2 净利润 41,452,573.01 48,709,692.69 45,077,352.10
42,521,288.28 35,776,448.73
3 总资产 706,240,177.92 584,857,448.17 575,192,336.72
518,651,653.31 511,906,813.76
4 股东权益 437,210,852.47 436,780,459.60 426,403,279.46
388,070,766.91 381,325,927.36
5 每股收益(摊薄)
0.135 0.159 0.147
0.236 0.199
6 每股收益(月均加权)
0.135 0.159 0.147
0.290 0.244
7 每股收益(扣除非经
常性损益后的每股收益)
0.135 —— 0.125
—— 0.160
8 每股净资产 1.429 1.427 1.393
2.156 2.118
9 调整后每股净资产 1.418 1.419 1.385
2.134 2.116
10 每股经营活动产生
的现金流量净额 0.393 -0.035 -0.035
11 净资产收益率 9.48 11.15 10.57
10.96 9.38
股本变化后的每股收益:0.122元(公司99 年度配股方案已于2000年1月29日完成,至披露日股本已由99年末的30600万股增加至34050万股。)
说明:根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发(股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定)的通知》的有关规定,公司的本年度坏帐准备、 存货跌价准备、长短期投资跌价准备等会计政策发生变更, 并已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏, 已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为9,674,435.27元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为8,178,311.27元,存货计价方法变更的累积影响数为1,496,124.00元;由于会计政策变更,调减了1998 年度的净利润2,929,595.72元;调减了1999年年初留存收益9, 674,435.27元,其中,未分配利润调减了8,223,269.98元,盈余公积调减了1,451,165.29元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了5,733,113.62元。
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额) / 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、股东权益变动情况:
单位:人民币元
项 目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 306,000,000 56,231,383.49 14,254,134.54
6,168,754.46 49,917,761.43 426,403,279.46
本期增加 6,217,885.94
2,072,628.64 35,234,687.07 41,452,573.01
本期减少
30645,000.00
期末数 306,000,000 56,231,383.49 20,472,020.48
8,241,383.10 54,507,448.50 437,210,852.47
变动原因:盈余公积、法定公益金、 未分配利润和股东权益合计的增加均系本期实现净利润按法定程序计提所致。
三、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数
截止1999年末,公司股东总数为51446户。
(2) 公司前十名股东持股情况:
名次 股东名称 持股数(股) 占总股本比例％
1 江西水泥厂(国有法人股) 221,000,000 72.22
2 普丰证券投资基金 372200 0.122
3 周常义 220849 0.072
4 吴荷香 174400 0.057
5 刘光明 150000 0.049
6 陈苹 134050 0.044
7 胡海明 128390 0.042
8 袁旭华 124470 0.041
9 方向飞 122500 0.040
10 汤九成 120000 0.039
说明:持股10 ％以上的公司国有法人股股东是江西水泥厂,持有股份221,000,000股,本年度所持股份无变动,无质押或冻结情况。
四、股东大会简介
报告期内公司召开了一次股东大会和一次临时股东大会。
1、1999年3月15日公司召开了1998年年度股东大会,大会的决议公告刊登在1999年3月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、1999年8月3日公司召开了1999年度临时股东大会,大会决议公告刊登在1999年8月4 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
(1)公司所处的行业及在本行业中的地位
公司属工业建材行业, 主要从事水泥熟料及硅酸盐水泥的制造和销售。公司为江西省最大的水泥生产企业,1999年在全国重点水泥企业中排名第18位(按销量排名,资料来源《国家建材局信息中心》)。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
报告期内公司主营业务情况:
公司1999年度共生产水泥115.73万吨, 比上年度增加8.9％,销售水泥117.17万吨,比上年度增加11.38％,其中销售熟料1.93万吨,完成主营业务收入30147.77 万元,主营业务利润10932.58万元, 均来自水泥及熟料的生产和销售。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年公司经营中出现的问题与困难主要有:
A、国内水泥市场继续低迷、疲软、竞争加剧,国内一些大型水泥企业低价侵入江西及周边市场。
B、国家关闭小水泥政策未见明显效果,地方保护严重。
C、欠款依然严重,给销售增加难度。
面对以上困难,公司重点采取了以下措施:
A、调整销售策略,巩固重点地区、重点用户、确保重点工程,增加产品品种,扩大周边农村市场, 实行一定的让利政策,该措施使公司的市场销量有所增加, 但导致市场销价下降。
B、加强内部考核制度,降低销售费用,提高销售人员待遇,调动销售人员积极性。
C、加强外欠款的清欠工作,加大销售货款回笼力度,99年货款100％回收,并使外欠货款总额有所下降,提高了资金使用效率。
D、进一步加强内部管理,实行大宗原材料采购招标制,降低了采购费用,提高了采购质量, 减少了材料库存,降低了生产成本。
2、公司财务状况
(1)报告期内公司财务状况如下:
①总资产:截至99年末,公司资产总额为70624.02万元,较上年同期的57519.23万元增加了13104.79 万元,增长22.78％,主要是由于一号窑技改工程工作量进度增加和余热发电工程完工, 结转固定资产以及税后未分配利润所致。
②长期负债:截至99年末,公司长期负债8600万元,较上年同期4389.61万元增加4210.39万元,增长95.92％,主要原因是技改工程增加货款。
③股东权益:截至99年末,公司股东权益为43721.09万元,较上年同期的42640.33万元增加1080.76万元,增长2.53％,主要原因是税后净利润所致。
④主营业务利润:截至99年末,公司实现主营业务利润10932.58万元,较上年同期的9569.71万元增加 1362.87万元,增长14.24％, 其主要原因是由于销售量增加11.8万吨,影响主营业务利润比上年同期增加3395.18万元;由于销售单价降低, 影响主营业务利润比上年同期减少176.72万元;由于主营业务成本增加, 影响主营业务利润比上年同期减少1465.45万元;由于销售收入增加,影响产品销售税后及附加的提高, 使主营业务利润减少390.14万元。
⑤净利润:截至99年末,公司实现净利润4145.26 万元,较上年同期的4507.73万元减少362.47万元,降低8.04％,主要原因是计提短期投资坏帐损失所致。
3、公司投资情况
1.募集资金投资情况
公司于1997年8月获准发行人民币普通股5000万股,实际募集资金20450万元,所募资金按公司《招股说明书》披露的资金用途, 主要用于公司一号窑技术改造项目,情况如下:
承诺投资项目 计划投资 实际投资 项目进度
(万元) (万元) (％)
实际投资项目
一号窑技改工程 30825 22821 74％
报告期内公司募股资金投资项目一号窑技改项目进展顺利,截止到报告期末,共投入资金22821万元,首次募股资金20450万元已全部使用到该项目中,截止到披露日,该项目已基本完工,计划提前一个月于2000年4月份点火试生产。
2.非募集资金投资情况:
公司董事会于98年3月6 日决定投资兴建余热发电工程,该项目已于报告期内完工并完成峻工决算,99 年共发电500万度。
4、中国加入世贸组织对未来经营产生的影响。
中国加入世贸组织后为公司参与国际市场竞争提供了机遇和增加了渠道,公司正积极准备产品的出口事宜。同时,加入WTO后也会给公司的生产经营造成一定压力,主要是有竞争能力的外资企业获得国民待遇, 可以平等的参与国内市场竞争,给国内市场造成压力,带来冲击。
5、新年度业务发展计划
公司2000年计划生产销售水泥及熟料140万吨,力争达到150万吨。
一号窑技改工程计划2000年4月点火试生产,全年力争生产熟料及水泥30万吨。
南昌粉磨站工程争取年内完工。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议的召开时间、重要决议及信息披露情况
1)公司于1999年2月3日召开了第一届董事会第四次会议,会议审议通过了1998年年度报告及摘要、1998 年年度利润分配预案、1999年度配股预案、 修改公司章程的议案、续聘会计师事务所的议案、1998 年度财务决算报告及1999年度财务预算方案、关于召开1998 年度股东大会的议案。会议决议公告刊登在1999年2月5 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2)公司于1999年7月1 日召开了第一届董事会第四次临时会议,会议审议通过了公司机构变动的决议、 高级管理人员变动的决议、 关于兴建南昌水泥粉磨站工程的决议、一九九九年度配股预案、公司1999 年度增资配股募集资金使用可行性研究、 前次募集资金使用及效益情况的说明、 控股股东以资产方式配股的说明、 决定于1999年8月3日召开1999年度临时股东大会。 会议决议公告刊登在1999年7月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3)公司于1999年7月24 日召开了第一届董事会第五次会议,会议审议通过了公司一九九九年度中期报告、 公司本年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。 会议决议公告刊登在1999年7月27日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)报告期内公司利润分配、公积金转增股本、配股方案执行情况
报告期内公司未进行利润分配及公积金转增股本,公司1999 年度配股方案已经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]135号文核准,《配股说明书》于1999年12月13日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。 截止披露日,该方案已实施完毕。
7、董事、监事、高级管理人员
(1)董事、监事、高级管理人员情况介绍
姓名 性别 年龄 职 务 任期(起止日期) 年初
年末
持股数
杨石根 男 47岁 董事长 97.09—2000.09 13600
梁家友 男 45岁 副董事长、总经理 97.09—2000.09 11900
周其祥 男 54岁 董事 97.09—2000.09 10200
张万泉 男 54岁 董事、副总经理 97.09—2000.09 10200
潘维西 男 45岁 董事、常务副总经理 97.09—2000.09 10200
胡景平 男 39岁 董事 97.09—2000.09 10200
马 欣 男 39岁 董事、副总经理 97.09—2000.09 10200
董事会秘书
周金水 男 56岁 董事 97.09—2000.09 10200
胡显坤 男 36岁 董事、总工程师 97.09—2000.09 10200
王荣水 男 50岁 监事会主席 97.09—2000.09 11900
于金根 男 53岁 监事 97.09—2000.09 10200
邹桂香 女 47岁 监事 97.09—2000.09 10200
陈建军 男 42岁 监事 97.09—2000.09 0
谌一鸣 男 48岁 监事 97.09—2000.09 0
李和返 男 46岁 副总经理 97.09—2000.09 7310
刘 伟 男 41岁 副总经理 97.09—2000.09 7310
汤中和 男 44岁 副总经理 99.07—2000.09 0
王村炎 男 55岁 总经济师 97.09—2000.09 7310
吴伟华 男 50岁 总会计师 99.07—2000.09 0
在本公司领取报酬的董事、 监事、 高级管理人员1999年度报酬总额为18.20万元, 其报酬均在 11000 —15000元区间内,董事胡景平、监事陈建军、监事谌一鸣均未在本公司领取报酬。
报告期内两名高级管理人员张绣麟、 黄月仙因年龄原因离任;报告期内公司总经理、董事会秘书没有变动。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经江西恒信会计师事务所审核,1999 年度公司实现净利润41,452,573.01元,按10％提取法定盈余公积金4,145,257.30元,按5％提取法定公益金2,072,628.64元,当年可供股东分配的利润35,234,687.07元,加以前年度未分配利润49,917,761.43元,实际可供股东分配的利润为85,152,448.50元,本年度分配预案为:以99年末总股本30600万股为基数,每10股派现金 1 元(含税), 以2000年1月31日配股后的总股本34050万股为基数, 向全体股东按每10股派现金红利0.90元(含税), 共计派发现金红利30,645,000元,尚余未分配利润54,507,448.50元,结转下年度, 本年度不进行资本公积金转增股本。本分配预案需提交股东大会审议通过。
9、其他报告事项
报告期内,公司选定的信息披露报刊无变更。
六、监事会报告
1999年度监事会全体成员依据《公司法》、 《公司章程》认真履行监督职责,参加了1998 年度股东大会及1999年度临时股东大会,并列席了董事会各次会议。 于1999年2月3日召开了第一届监事会第四次会议,于 1999年7月24日召开了第一届监事会第五次会议。七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东没有发生变更,公司董事会无换届,公司总经理、董事会秘书无变更。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项。
购销商品、提供劳务发生的关联交易:
1999年 1998年
交 易 交易 单价 金额
项 目 数量 (元)
交易 单价 金额
数量 (元)
购入石灰石 1321999T 15 19,831,485.00
1183657T 15 17,754,855.00
购入千枚岩 161373T 33.76 5,448,011.35
151769T 33.76 5,123,882.60
购入其他材料 8,187,189.81
付土地租赁费 88,867.4 m2 981,149.04
88867.4 m2 981,149.00
房屋建筑物租赁费 20座 2,879,200.00
20座 4,961,070.00
付资金占用费 241,038.18
995,139.46
付商标使用费 按销售收入2‰ 602,955.44
按销售收入2‰ 545,699.15
付水费 4333093.33T 0.45 1,949,892.00
5389099.53T 0.45 2,425,094.79
归还借款 40,896,142.50
让售材料配件 6,410,100.91
借入资金
40,896,142.50
付汽车运输费
165,200.00
付维修费
1,315,895.97
付铁路运输费 523697.14T 1.2 628,436.57
553524.15T 1.25 691,905.19
付烘干料服务费 600,000.00
合 计 88,655,600.80
75,856,033.66
因为公司没有原料矿山, 向江西水泥厂购入石灰石等原材料是生产经营所必需的,短期内难以改变。 其余关联交易将逐年减少。
6、公司与控股股东“三分开”情况:公司法人治理结构健全,经理、副经理、 财务人员没有在股东单位及关联公司兼职;人事及工资管理完全独立; 公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚; 公司的生产、销售系统独立,但在原材料石灰石、 千枚岩的供应方面,由江西水泥厂所属矿山开采供应, 存在关联交易行为,公司与江西水泥厂已签订《石灰石、 千枚岩供应合同》,合同对采购价格、 结算办法及违约处罚办法做出明确规定,定价公允, 关联交易行为不存在损害公司利益的情况;公司设有独立的财务部门、 独立的财务核算体系、独立的财务会计制度, 由于公司没有控股子公司,因此没有对控股子公司的财务管理制度; 公司独立开设银行帐户、独立纳税。
7、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内公司继续聘用江西恒信会计师事务所有限公司为本公司财务审计机构。
9、报告期内无重大合同和担保事项。
10、报告期内公司名称和股票简称未更改。
11、其它重大事项:
根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发(股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定)的通知》的有关规定,公司的本年度坏帐准备、 存货跌价准备、长短期投资跌价准备等会计政策发生变更, 并以采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏, 已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为9,674,435. 27元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为8,178, 311. 27元、存货计价方法变更的累积影响数为1,496,124.00元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,929,595.72元;调减了 1999年年初留存收益9,674,435.27元,其中,未分配利润调减了8,223,269.98元,盈余公积调减了1,451,165.29元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了5,733,113.62元。
八、财务会计报告
1、审计报告江西恒信会计师事务所有限公司
赣恒会审字(2000)第 54 号
审 计 报 告
江西万年青水泥股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及1999年度损益表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江西恒信会计师事务所 中国注册会计师: 詹铁军
有限公司(盖章) 张新万
中国 江西 二OOO年三月二十八日
2、 会计报表(附后)
3、 会计报表附注
⑴会计制度:公司执行《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》。
⑵会计年度:公司会计年度采用公历年制, 即以每年的1月1日至12月31日。
⑶计账基础和计价原则:公司的计账基础为权责发生制,资产的计价遵循历史成本原则。
⑷坏账核算方法:
①坏账的确认标准:债务人破产、依照法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡, 既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回的应收款项以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账。
②坏账损失的核算方法:公司采用备抵法核算坏账损失,坏账准备按应收款项(包括应收账款、其他应收款)的账龄分析法提取,提取比例为:
账龄 计提比例(％)
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
⑸存货的核算方法:
1.公司存货主要包括:库存商品、库存材料、低值易耗品、在产品、物资成本差异。
2.存货计价方法:存货中除库存材料、包装物采用计划成本价,期末结转物资成本差异, 将计划成本调整为实际成本外,其他均按实际成本计价, 发出存货按加权平均法计算结转,低值易耗品采用五五摊销法。
3.存货跌价准备:
a、计提原则及方法:公司对存货采用成本与可变现净值孰低的原则,分类、分项计提存货跌价准备。
b、计提标准:公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧时,或销售价格低于成本等, 使存货变现后存货成本仍有不可收回的部分(既存货成本高于其可变现净值的差额)则提取存货跌价准备。
⑹短期投资核算方法:
①计价方法:取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容, 但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利。
②收益确认法:现金股利或利息于收到时冲减投资的帐面价值, 处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资损益。
③短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:
a、短期投资跌价准备的确认标准:公司期末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。
b、短期投资跌价准备的计提方法:按投资总体计提跌价准备。
⑺固定资产计价及折旧方法:公司固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上、单位价值在人民币2,000.00元以上为标准作为固定资产进行核算, 按各类固定资产原值的4％扣除残值,采用直线法提取折旧。
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-35 4.8-2.74
通用设备 10-15 9.6-6.4
专用设备 10-12 9.6-8
运输设备 8-12 12-8
⑻在建工程核算方法:按工程发生的实际支出核算,当在建工程办理竣工决算,交付使用后确认为固定资产。
⑼收入确认原则:公司销售商品时, 如同时符合以下四个条件,即确认为收入:
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方。
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制。
③与交易相关的经济利益能够流入企业。
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
⑽税项
所得税:经江西省人民政府赣府字[1997]35 号文批准,股份公司的所得税从1997年度起先按利润总额的 33％征收,然后由省财政返还18％,实际税负为15％, 所得税会计处理方法为应付税款法。
⑾会计政策、会计估计的变更及影响
根据公司董事会决议、 《股份有限公司会计制度》及财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,股份公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
①坏账准备原按应收账款余额的3‰计提,自1999年1月1日起按应收款项(包括应收账款、其他应收款)的账龄分析法计提,提取比例为:逾期1年(含1年, 以下类推)以内的,按其余额的5％计提;逾期1-2年的,按其余额的10％计提;逾期2-3年的,按其余额的20％计提;逾期3-4年的,按其余额的30％计提;逾期4-5 年的,按其余额的50％计提;逾期五年以上的,按其余额的100％计提。
②期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
③期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为9,674,435.27元,其中, 因坏账准备计提方法变更的累积影响数为8,178,311.27元、 存货计价方法变更的累积影响数为1,496,124.00元; 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,929,595.72元; 调减了1999年年初留存收益9,674,435.27元,其中, 未分配利润调减了8,223,269.98元,盈余公积调减了1,451,165.29元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了5,733,113.62元。
九、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册登记日期:1997年9月5日
公司注册地点:江西省工商行政管理局
2、 企业法人营业执照注册号:3600001131177
3、 税务登记号码:362331158311773
4、 公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、 公司报告期内证券主承销商名称:国泰君安证券有限责任公司
6、 公司聘请的会计师事务所
名称:江西恒信会计师事务所有限公司
办公地址:江西省南昌市叠山路246号
十、备查文件目录
1、 载有法定代表人、财务总监、 会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
2、 载有江西恒信会计师事务所有限公司盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
江西万年青水泥股份有限公司 董 事 会
二零零零年四月一日
资产负债表
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金 113273606.65 120044971.77
短期投资 50000000.00 42930996.96
减:短期投资跌价准备 9134935.74
短期投资净额 40865064.26 42930996.96
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 137339723.64 148152097.19
其他应收款 3895486.12 2261548.55
减:坏账准备 8781973.53 8622767.56
应收款项净额 132453236.23 141790878.18
预付账款 3142622.14 46602013.90
应收补贴款 350780.86
存货 38616267.05 33689032.38
减:存货跌价准备 2136789.39 1496124.00
存货净额 36479477.66 32192908.38
待摊费用 2532423.87 2447042.66
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 329097211.67 386008811.85
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 266494001.00 234486182.24
减:累计折旧 118272775.10 100501225.39
固定资产净值 148221225.90 133984956.85
工程物资
在建工程 228683806.74 54936342.91
固定资产清理待
处理固定资产净损失
固定资产合计 376905032.64 188921299.76
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 237933.61 262225.11
长期待摊费用
其他长期资产无形资产及其他资产合计 237933.61 262225.11
递延资产税项:
递延资产
税款借项
资产总计 706240177.92 575192336.72
负债和股东权益:
流动负债:
短期借款 48000000.00 43000000.00
应付票据 700000.00
应付账款 76453006.30 35774502.57
预收账款 8092289.28 5038684.40
代销商品款
应付工资 2700000.00
应付福利费 378087.22 855953.80
应付股利 30645000.00
应交税金 616622.69 560884.11
其他应交款 103765.64 84327.83
其他应付款 10740554.32 2718084.90
预提费用 5460477.15
一年内到期的长期负债 8000000.00 8000000.00
其他流动负债
流动负债合计 183029325.45 104892914.76
长期负债:
长期借款 86000000.00 43896142.50
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 86000000.00 43896142.50
递延税款贷项
负债合计 269029325.45 148789057.26
股东权益:
股本 306000000.00 306000000.00
资本公积 56231383.49 56231383.49
盈余公积 20472020.48 14254134.54
其中:公益金 8241383.10 6168754.46
未分配利润 54507448.50 49917761.43
股东权益合计 437210852.47 426403279.46
负债和股东权益合计 706240177.92 575192336.72
利润及利润分配表
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999.12.31 1998.12.31
一、主营业务收入 301477714.05 272804353.08
减:折扣与折让
主营业务收入净额 301477714.05 272804353.08
减:主营业务成本 190226487.56 175571986.78
主营业务税金及附加 1925392.87 1535246.11
二、主营业务利润 109325833.62 95697120.19
加:其他业务利润 -22866.05 -82111.77
减:存货跌价损失 640665.39 1496124.00
营业费用 36200394.86 35370588.01
管理费用 15695618.53 18463010.21
财务费用 2167918.98 -2672332.42
三、营业利润 54598369.81 42957618.62
加:投资收益 -5172654.60 2874206.19
补贴收入 9530780.86 250000.00
营业外收入 790100.51 9086634.84
减:营业外支出 820925.34 1141057.93
四、利润总额 58925671.24 54027401.72
减:所得税 17473098.23 8950049.62
五、净利润 41452573.01 45077352.10
加:年初未分配利润 49917761.43 11602012.14
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 91370334.44 56679364.24
减:提取法定盈余公积 4145257.30 4507735.21
提取法定公益金 2072628.64 2253867.60
七、可供股东分配的利润 85152448.50 49917761.43
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利 30645000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 54507448.50 49917761.43
现金流量表
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 317360648.97
收到的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 5 7951111.33
现金流入小计 6 325311760.30
购买商品、接受劳务支付的现金 7 63345667.21
经营租赁所支付的现金 8 4463304.48
支付给职工以及为职工支付的现金 9 20012633.88
支付的增值税款 10 52544942.93
支付的所得税款 11 8376686.35
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 12 2668641.80
支付的其他与经营活动有关的现金 13 53655839.85
现金流出小计 14 205067716.50
经营活动产生的现金流量净额 15 120244043.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 16 42930996.96
分得股利或利润所收到的现金 17
取得债券利息收入所收到的现金 18 3962281.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 20
现金流入小计 21 46893278.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
22 198828798.29
权益性投资所支付的现金 23
债权性投资所支付的现金 24 20000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26 218828798.29
投资活动产生的现金流量净额 27 -171935520.19
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益必性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金 29
借款所收到的现金 30 88000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31 850786.95
现金流入小计 32 88850786.95
偿还债务所支付的现金 33 40896142.50
发生筹资费用所支付的现金 34
分配股利或利润所支付的现金 35
偿付利息所支付的现金 36 3034533.18
融资租赁所支付的现金 37
减少注册资本所支付的现金 38
支付的其他与筹资活动有关的现金 39
现金流出小计 40 43930675.68
筹资活动产生的现金流量小计 41 44920111.27
四、汇率变动对现金的影响额 42
五、现金及现金等价物净增加额 43 -6771365.12
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 50 41452573.01
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 51 777567.43
固定资产折旧 52 17634972.19
无形资产、待摊费用摊销 53 76025.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 55
财务费用 56 3034533.18
投资损失(减:收益) 57 5172654.60
递延税款贷项(减:借项) 58
存货的减少(减:增加) 59 -4286569.28
经营性应收项目的减少(减:增加) 60 44793433.30
经营性应付项目的增加(减:减少) 61 10988593.49
增值税增加净额(减:减少) 62 600260.34
其他 63
经营活动产生的现金流量净额 64 120244043.80
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 65 113273606.65
减:货币资金的期初余额 66 120044971.77
加:现金等价物的期末余额 67
减:现金等价物的期初余额 68
现金及现金等价物净增加额 69 -6771365.12
