江西万年青水泥股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司中文名称：江西万年青水泥股份有限公司
公司英文名称：JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO., LTD.
2、公司注册地址：江西省万年县
公司办公地址：江西省万年县江西水泥厂办公大楼
邮政编码：335506
3、公司法定代表人：魏新安
4、公司董事会秘书：马 欣
公司证券事务授权代表：周志承
联系地址：江西省万年县江西万年青水泥股份有限公司
电 话：0793－3839605、3839868
传 真：0793－3839776
网 址：http ://www.wannianqingcn.com
E－mail：srwngs@public1.srptt.jx.cn
5、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》
刊载公司年度报告的国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：江西水泥
股票代码：0789
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况： 单位：人民币元
利润总额 59,326,338.07
净利润 42,236,386.11
扣除非经常性损益后的利润 42,236,386.11
主营业务利润 95,381,741.65
其他业务利润 －310,062.72
营业利润 33,044,931.59
投资收益 17,454,667.36
补贴收入 9,324,098.58
营业外收支净额 －497,359.46
经营活动产生的现金流量净额 4,275,280.86
现金及现金等价物净增加额 50,331,137.58
2、近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币（万元）
序号 项目 2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1 主营业务收入 28,944.99 30,147.77 27,284.96 27,280.44
2 净利润 4,223.64 3,691.46 4,870.97 4,147.39
3 总资产 86,162.26 69,809.87 58,485.74 57,158.89
4 股东权益 64,764.33 42,906.94 43,678.05 42,279.98
5 每股收益（摊薄） 0.124 0.121 0.159 0.136
6 每股收益（月均加权） 0.124 0.121 0.159 0.136
7 每股收益（扣除非经常性
损益后的每股收益） 0.124 0.121 — 0.136
8 每股净资产 1.902 1.402 1.427 1.382
9 调整后每股净资产 1.871 1.383 1.419 1.373
10 每股经营活动产生的
现金流量净额 0.013 0.393 －0.035 －0.035
11 净资产收益率％（摊薄） 6.52 8.60 11.15 9.81
12 净资产收益率％（加权） 6.82 8.41 9.77
3．本年度利润表附表：
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.73 15.41 0.280 0.280
营业利润 5.10 5.34 0.097 0.097
净利润 6.52 6.82 0.124 0.124
扣除非经常性损益后的净利润 6.52 6.82 0.124 0.124
注：主要财务指标的计算方法：
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均每股收益=报告期利润/（期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数－报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=报告期利润/（期初净资产＋报告期净利润÷2 ＋报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 ÷报告期月份数－报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产= [年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额〗/ 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总数
4．股东权益变动情况：（单位：万元）
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 末分配利润 股东权益
期初数
30,600.00 5,623.14 1,223.06 824.14 4,636.60 42,906.94
本期增加
3,450.00 18,440.00 422.37 211.18 4,223.63 26,747.18
本期减少
4,889.79 4,889.79
期末数
34,050.00 24,063.14 1,645.43 1035.32 3,970.44 64,764.33
变动原因
配 股 股本溢价及 利润提取 利润提取 利润增加及
技改贴息 分 配
三、股本变动及股东情况
1、公司股本变动情况
报告期内公司股本变动情况 数量单位:股
本 次 本次变动增减（＋、－） 本 次
变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 变动后
一、尚未流通股份
（1）、发起人股份
其中：
国家拥有股份
221,000,000 9,000,000 9,000,000 230,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
（2）、募集法人股
（3）、内部职工股
（4）、优先股或其他
尚未流通股份合计
221,000,000 9,000,000 9,000,000 230,000,000
二、已流通股份
（1）、人民币普通股
85,000,000 25,500,000 25,500,000 110,500,000
（2）、境内上市的外资股
（3）、境外上市的外资股
已流通股合计
85,000,000 25,500,000 25,500,000 110,500,000
三、股份总数
306,000,000 34,500,000 34,500,000 340,500,000
（1）、 公司九九年度配股工作于2000年1月29日完成 ,并刊登股份变动公告, 本期股本变动系因实施九九年度配股方案股本增加所致。
已流通股份中含有冻结的公司高级管理人员持有股份196469股。
2、主要股东情况介绍
（1）、截止2000年12月31日，本公司股东总数为 23557户。
（2）、前十名股东持股情况：
名次 股东名称 持股数(股) 占总股本％
1 江西水泥厂 230,000,000 67.55
2 金 燕 808,182 0.237
3 肖琼英 789,156 0.232
4 严 英 581,402 0.171
5 谭月琴 566,300 0.166
6 黄 海 539,348 0.158
7 兴科证券投资基金 500,000 0.147
8 李 骏 474,400 0.139
9 范文君 473,090 0.139
10 李思良 470,392 0.138
（3）、持股10％以上的公司国有法人股股东是江西水泥厂。
法人代表：魏新安
经营范围：生产石灰石、千枚岩等水泥原料。
（4）、本年度控股股东未发生变动。
四、股东大会简介
本报告期内，公司召开了一次股东大会和两次临时股东大会。
1、公司1999年度股东大会会议通知刊登于2000年4月1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。公司1999年度股东大会于2000年5月8日在江西省万年县江西水泥厂万年青宾馆召开，出席会议股东及委托代理人共18人，代表股份230,196,469股, 占公司总股本的67.61％，经大会审议以记名投票表决通过了如下决议：
（1）、审议通过了1999年度董事会工作报告；
（2）、审议通过了1999年度监事会工作报告；
（3）、审议通过了1999年度利润分配方案；
（4）、审议通过了修改《公司章程》的议案；
（5）、审议通过了续聘会计师事务所的议案；
1999年度股东大会决议公告于2000年5月9日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
2、公司2000年度第一次临时股东大会会议通知于2000年8月10日刊登于《中国证券报》和《证券时报》上。公司2000年度第一次临时股东大会于2000年9月10 日在江西省万年县江西水泥厂万年青宾馆五楼会议室召开。参加会议的股东及委托代理人24人，所持股份为230183209股，占总股本340，500，000股的67.60％。 此次会议通过记名表决方式，审议通过了如下决议：
（1）、选举公司第二届董事会成员；
选举魏新安、杨石根、汪波、刘明寿、梁家友、潘维西、马欣、李和返、李元本九位先生为公司第二届董事会成员。
（2）、选举公司第二届监事会成员；
选举谢赛玖、陈建军、刘斌、叶明发四位先生为公司第二届监事会成员，与公司职工代表民主选举的曾月秀女士共同组成公司第二届监事会。
（3）、审议通过了在深圳设立投资公司的议案。
公司决定与江西万年青塑胶包装制品厂共同出资1000万元在深圳设立投资公司，投资公司主要从事科技和实业投资，本公司以自有资金900万元投入，占股本的 90 ％。江西万年青塑胶包装制品厂出资100万元，占股本的10％。
该次临时股东大会决议公告于2000年9月12 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》上。
3、公司2000年度第二次临时股东大会会议通知于2000年11月21 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。公司2000年度第二次临时股东大会于2000年12月26 日在江西省万年县江西水泥厂万年青宾馆五楼会议室召开。参加会议的股东共8人，所持股份230，091，936股，占总股本340,500,000股的67.57％。
此次会议通过记名表决方式，审议通过了投资参股宝德科技开发有限公司的议案。
该次临时股东大会决议公告于2000年12月27日刊登于《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
（1）、公司所处的行业及在本行业中的地位
公司属建材行业，主要从事水泥熟料及硅酸盐水泥的制造及销售。公司为国家大型一档企业、江西省最大的水泥生产企业，公司生产的"万年青"牌水泥质量稳定可靠， 产品合格率连续16年达到100％,优质品率达90％以上， 在市场上具有较高的信誉度和竞争力。
（2）、公司主营业务范围及其经营情况
公司主营业务为水泥熟料及硅酸盐水泥的生产、销售。 2000 年度共生产水泥 116.60万吨，比上年度增长0.77 ％，销售水泥及熟料123.74万吨，比上年度增加3. 89 ％（其中销售熟料10.96万吨），完成主营业务收入28,944.99万元， 主营业务利润9,538.17万元。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年度公司在经营中出现的主要问题和困难：
A、公司老线主要生产设备由于运转时间较长，老化问题严重， 导致检修费用开支加大，生产成本增加，同时设备运转率的下降，也影响产品产量。
B、华东地区水泥市场持续低迷、疲软，竞争进一步加剧， 各大水泥企业竞相压价、让利倾销。
C、国家产业结构调整政策受地方保护主义严重影响，淘汰落后、 关闭小水泥出现死灰复燃现象。
D、由于许多工程项目资金到位不足，货款拖欠严重。
E、因地理位置等客观原因，水泥销售成本较高，销售难度加大。
面对以上困难，公司重点采取了以下措施：
A、 采取灵活的销售策略，充分调动经销商的积极性，稳固和提高“万年青” 水泥在周边农村市场的占有率。
B、 采取销售人员促销激励机制，提高销售人员工作积极性，同时加强内部考核，降低费用开支。
C、组织专门人员清理外欠款。
2．公司财务状况
（1）截止报告期末，公司有关财务指标与上年比较的增减情况及原因
项 目 期初数(万元) 期末数(万元) 较上年增减 变动原因
总资产 68,809.87 86,162.26 16,352.39 配股资金到位
长期负债 8,600.00 6,000.00 －2,600.00 归还银行借款
股东权益 42,906.94 64,764.33 21,857.39 配股股本溢价
主营业务利润 10,932.58 9,538.17 －1,394.41 水泥售价降低
净利润 3,691.46 4,223.64 532.18 投资收益增加
3． 公司投资情况
（1）、募集资金使用情况：
公司于1997年8月获准发行人民币普通股5000万股，实际募集资金20,450万元，所募资金主要用于一号窑技术改造项目；2000年1月实施完配股，募集资金15614万元，配股筹集资金主要用于：继续投资10,375万元，用于完成一号窑技术改造 项目；投资7,000万元用于一号窑技改工程的配套项目－－南昌水泥粉磨站工程。
一号窑技术改造工程项目计划投资30,825万元，截止到2000年底已投入资金24, 757.67万元，该工程已全部完工。目前尚有部分款项在支付当中，工程验收已陆续开始。
计划投资项目 实际投资项目
项目名称 投资额（万元） 项目名称 投资额（万元）
一号窑技改工程 30,825.00 一号窑技改工程 24,757.67
南昌粉磨站 1,000.00
（2）、非募集资金投资情况：
经2000年9月12日公司2000年度第一次临时股东大会批准， 公司与江西万年青塑胶包装制品厂共同出资1000万元在深圳设立投资公司，投资公司主要从事科技和实业投资，本公司以自有资金900万元投入，占股本的90％。 江西万年青塑胶包装制品厂出资100万元，占股本的10％。
经2000年12月26日公司 2000年度第二次临时股东大会批准， 公司以自有资金 3000万元参股深圳宝德科技开发公司，占改制后宝德科技20％的股权。
4． 新年度业务发展计划；
（1）加大公司内部的改革力度，提高规范运作水平，严格科学管理， 降低消耗，提高经济效益。公司要在管理上下大力气，力争建立一套适应市场运作规律的、符合现代企业制度要求的科学的管理体系。。要进行管理创新，体制创新，真正打破传统的管理模式，创建全新的管理平台，以适应加入WTO的要求， 全面提升企业的竞争能力。
（2）进一步拓展市场，扩大市场占有率。公司1＃窑技改工程投产后，生产能力将从年产120万吨提高到180万吨，这对公司是一个挑战，更是一种压力。能否在管理上再上一个台阶，能否扩大市场的占有率，这都是今年要重点做好的工作。公司决心在市场营销体系上下力气，改变现有的营销体系，创建全新的营销模式，进一步扩大市场占有率，确保用募股资金建设的4＃窑取得满意的效益， 给投资者以良好的回报。
（3）目前公司的控股子公司和对外投资较往年有很大的增加， 公司将着力加强对子公司的管理和对外投资的管理，以争取取得较好的回报。
（4）公司在确保主业稳定发展的同时，积极探索适度多元化的路子， 努力提高资本经营的水平，公司将着重研究发展战略问题，以应对新的经济形势。
5． 董事会日常工作情况
本年度公司召开了四次董事会会议：
（1）、公司于2000年3月29日在江西省万年县公司本部召开第一届董事会第六次会议，会议审议并一致通过了以下决议：
A、一九九九年年度报告及摘要；
B、计提四项准备内部控制制度；
C、1999年度利润分配预案；
C、修改公司章程的议案；
D、续聘会计师事务所的议案；
（2）、公司于2000年8月8 日在江西省万年县公司本部召开了第一届董事会第七次会议，会议审议并一致通过了以下议案：
A、讨论通过了2000年中期报告及摘要；
B、决定2000年中期不分配、不转增；
C、讨论通过了公司董事会换届选举的议案；
推举魏新安 杨石根 汪波 刘明寿 梁家友 潘维西 马欣 李和返 李元本九位同志为第二届董事会候选人；
D、讨论通过了在深圳设立投资公司议案。
（3）公司于2000年9月10日在公司本部召开第二届董事会第一次会议，会议通过了以下决议：
A、选举魏新安先生为董事长；选举杨石根先生为副董事长；
B、根据董事长提名，聘任杨石根先生为总经理；
C、根据董事长提名，聘任马欣先生为董事会秘书；
D、根据总经理提名，聘任李和返先生为常务副总经理，聘任潘维西先生、 马欣先生、汤中和先生、刘伟先生、龙江先生为副总经理，聘任李元本先生为总会计师，聘任胡显坤先生为总工程师。
（4）公司于2000年11月19 日在南昌市省建材集团三楼会议室召开第二届董事会第一次临时会议，会议讨论通过了投资3000万元参股深圳宝德科技开发公司。
6． 公司管理层及员工情况
⑴、董事、监事、高级管理人员情况介绍
姓名 性别 年龄 职 务 任期（起止日期） 年初持股数
魏新安 男 56岁 董事长 2000.09—2003.09
杨石根 男 48岁 副董事长、总经理 2000.09—2003.09 13600
汪 波 男 55岁 董事 2000.09－2003.09
刘明寿 男 51岁 董事 2000.09－2003.09
梁家友 男 46岁 董事 2000.09—2003.09 11900
李和返 男 46岁 董事、常务副总经理 2000.09—2003.09 7310
潘维西 男 46岁 董事、副总经理 2000.09—2003.09 10200
马 欣 男 40岁 董事、副总经理 2000.09—2003.09 10200
董事会秘书
汤中和 男 45岁 副总经理 2000.09—2003.09 0
刘 伟 男 42岁 副总经理 2000.09—2003.09 7310
龙 江 男 34岁 副总经理 2000.09—2003.09
李元本 男 37岁 总会计师 2000.09—2003.09
胡显坤 男 37岁 总工程师 2000.09—2003.09 10200
谢赛玖 男 45岁 监事会主席 2000.09—2003.09
陈建军 男 43岁 监事 2000.09—2003.09 0
叶明发 男 50岁 监事 2000.09—2003.09
刘 斌 男 49岁 监事 2000.09—2003.09
曾月秀 女 35岁 监事 2000.09—2003.09
续上表：
姓名 性别 年龄 职 务 年末持股数 年度报酬（单位：元）
魏新安 男 56岁 董事长 不在本公司领取报酬
杨石根 男 48岁 副董事长、总经理 17680 18440
汪 波 男 55岁 董事 不在本公司领取报酬
刘明寿 男 51岁 董事 不在本公司领取报酬
梁家友 男 46岁 董事 15470 17605
李和返 男 46岁 董事、常务副总经理 9503 16608
潘维西 男 46岁 董事、副总经理 13260 16616
马 欣 男 40岁 董事、副总经理 13260 15798
董事会秘书
汤中和 男 45岁 副总经理
刘 伟 男 42岁 副总经理 9503 16011
龙 江 男 34岁 副总经理
李元本 男 37岁 总会计师
胡显坤 男 37岁 总工程师 13260 16220
谢赛玖 男 45岁 监事会主席
陈建军 男 43岁 监事
叶明发 男 50岁 监事
刘 斌 男 49岁 监事
曾月秀 女 35岁 监事
⑵、公司现有员工1667人，其中具有高级职称人员17人，中级职称人员102人，初级职称人员329人，按教育程度分：本科以上71人，大中专文化程度351人，高中及高中以下1245人；按专业分：行政人员213人，销售人员84人，技术人员263人，生产人员1059人，财务人员48人。
7、本次利润分配预案或公积金转增股本预案
2000年公司实现净利润42,236,386.11元，提取法定公积金10％,计4,223,638 .61元，提公益金5％计2,111,819.30元，可供股东分配的利润35,900,928.20元。
以2000年12月31日股本34,050万股为基数，向全体股东每10股派发现金1.25元（含税）,共计派发现金42,562,500元，其中用2000年度可分现金利润35,900,928 .20元，上年度未分配利润6,661,571.80元。不用资本公积金转增股本。 该方案须经股东大会批准后实施。
8、其他报告事项
报告期内，公司选定的信息披露报刊无变更。
六、监事会报告
2000年度监事会全体成员依据《公司法》、《公司章程》认真履行监督职责，报告期内召开了3次监事会，参加了1999年度股东大会及2000 年度临时股东大会，并列席了董事会各次会议。于2000年3月29日召开了公司第一届监事会第六次会议，会议审议通过了：1999年度报告及摘要；1999年度监事会工作报告；1999年度利润分配预案；计提四项准备内部控制制度；修改公司章程。于2000年8月8日在公司本部召开了公司第一届监事会第七次会议。会议审议通过了如下决议：2000年中期报告及摘要；在深圳设立投资公司议案；推举第二届监事会候选人。于2000年9月 10 日在公司本部召开了公司第二届监事会第一次会议，选举谢赛玖为监事会召集人。
监事会独立工作报告：
1、 告期内公司董事会依据《公司法》、《公司章程》的有关规定，认真履行股东大会各项决议，公司决策程序合法，建立了内部控制制度，但仍需进一步完善，以期建立更加科学、合理、规范的内部控制制度。董事会成员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。
2、 同意恒信会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报告，公司财务报告内容真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、 公司上市募集的资金投入项目与承诺投入项目一致。
4、 公司关联交易公平合法，无损害上市公司利益。
5、 公司未对报告期利润实现数进行预测。
七、重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内公司控股股东没有发生变更，公司董事会举行了换届选举，产生了公司第二届董事会，并重新聘请了公司总经理，董事会秘书无变更。
4、 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、 重大关联交易事项。
（1）采购商品及接受劳务发生的关联交易
2000年 1999年
交易 交易 单价 金额 交易 单价 金额
项目 数量 （元） 数量 （元）
购入石灰石 1508547T 15 22,628,205.00 132199T 15 19,831,485.00
购入千枚岩 159585T 33.76 5,387,589.60 161373T 33.76 5,448,011.35
购入其他材料 409,691.51 8,187,189.81
支付土地租赁费 981,149.04 88867.4m2 981,149.04
支付房屋建筑租赁费
－ － － 20座 2,879,200.00
支付资金占用费 241,038.18
支付商标使用费
销售收入2％ 600,047.08 销售收入2％ 602,955.44
支付水费 4415857.82T 0.45 1,987,136.02 4333093.33T 0.45 1,949,892.00
归还借款 40,896,142.50
支付运输费 477490.92T 1.2 572,891.90 165,200.00
支付烘干料服务费 600,000.00 600,000.00
合 计 33,166,710.15 88,655,600.80
(2)销售商品、提供劳务发生的关联交易
收取资金占用费 3,742,284.72
让售材料及配件 10,921,024.38 6,410,100.91
合 计 14,663,309.10 6,410,100.91
6、 公司与控股股东“三分开”情况：公司法人治理结构健全，经理、副经理、财务人员没有在股东单位及关联公司兼职；人事及工资管理完全独立；公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚；公司的生产、销售系统独立，但在原材料石灰石、千枚岩的供应方面，由江西水泥厂所属矿山供应，存在关联交易行为，公司与江西水泥厂已签订《石灰石、千枚岩供应合同》，合同对采购价格、结算办法及违约处罚办法做出明确规定，定价公允，关联交易行为不存在损害公司利益的情况；公司设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度、及对控股子公司的财务管理制度；公司独立开设银行帐户，独立纳税。
7、 报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、 报告期内公司继续聘用江西恒信会计师事务所有限公司为本公司的财务审计机构。
9、 报告期内无重大合同和担保事项。
10、报告期内公司名称和股票简称未更改。
11、其他重大事项：2000年中国证监会南昌特派员办事处对公司进行了巡回检查，对公司运作中的有关问题提出了整改意见，公司认真对照检查，逐条落实，认真整改，至报告期末已按要求全部落实。
经江西省人民政府同意，本公司继续执行江西省人民政府赣府字[1997〗35 号文，所得税先按33％征收，然后由省财政返还18％，实际税负为15％，根据财政部财税[2000〗99号文精神执行到2001年12月31日。
报告期内公司或持股5％以上的股东没有在指定的报纸或网站上披露承诺事项。
八、财务会计报告
审计报告
(2001)恒德赣审字第041号
江西万年青水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及2000年度损益表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：
有限公司 二00一年三月六日
会计报表附注
（一）、公司简介
江西万年青水泥股份有限公司是由江西水泥厂独家发起，通过向社会公众公开发行股票，以募集方式设立的股份有限公司，经中国证监会批准，于1997年9月 23 日在深交所挂牌上市。1998年资本公积转增股本12600万股，2000年增资配股 3450 万股，转增及配股后股本数为34050万股。
江西万年青水泥股份有限公司是一家大型建材企业，前身为江西水泥厂，主要生产经营“万年青”牌水泥，主导产品为525R普通硅酸盐水泥和425R普通硅酸盐水泥，一号窑技改完工后年产180万吨，产品为国内名牌产品， 市场占有率在江西省大水泥中占80％，产品广泛用于重点工程建设。
（二）、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：公司会计年度采用公历年制，即以每年的1月1日至12月31日。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和记账原则：公司的记账基础为权责发生制， 资产的计价遵循历史成本原则。
5、现金等价物的确定标准：持有期限不超过3个月、流动性强、易于转化已知现金、价值变动风险很小的投资。
6、坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：债务人破产、 依照法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏账损失， 坏账准备按应收款项（包括应收账款、其他应收款）的账龄分析法提取，提取比例为：
账龄 计提比例（％）
1年以内 5
1－2年 10
2－3年 20
3－4年 30
4－5年 50
5年以上 100
7、存货的核算方法：
（1）公司存货主要包括：库存商品、库存材料、低值易耗品、在产品、 物资成本差异。
（2）存货计价方法：存货中除库存材料、包装物采用计划成本价， 期末结转物资成本差异，将计划成本调整为实际成本外，其他均按实际成本计价，发出存货按加权平均法计算结转，低值易耗品采用五五摊销法。
（3）存货跌价准备
a、计提原则及方法：公司对存货采用成本与可变现净值孰低的原则， 分类、分项计提存货跌价准备。
b、计提标准：公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧时， 或销售价格低于成本等，使存货变现后存货成本仍有不可收回的部分（既存货成本高于其可变现净值的差额）则提取存货跌价准备。
8、短期投资核算方法：
（1）计价方法：取得短期投资时支付的全部价款、包括税金、 手续费等相关内容，但不包括实际价款中包括的已宣告发放而尚未领取的现金股利。
（2）收益确认法：现金股利或利息于收到时冲减投资的账面价值， 处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
a、 短期投资跌价准备的确认标准：公司期末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。
b、短期投资跌价准备的计提方法：按投资总额计提跌价准备。
9、长期投资的核算方法
（1）长期股权投资核算方法
1.长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算，对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上的，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算。
采用权益法核算，期末按应分享或分担的被投资单位实现的净利润（或净亏损）确认投资收益。
采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的其借差按不超过10年的期限摊销，贷差按不低于10年的期限摊销。
2.其他股权投资以实物资产或无形资产对外投资的， 按评估确认的资产净值记帐，其账面价值小于评估确认值的部分记入“资本公积”科目，大于评估确认值的部分记入“营业外支出”科目。出售或收回其他股权投资时确认投资收益。
（2）长期投资减值准备
中期期末、年度终了，对长期投资项目，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的。经董事会决议，按各长期投资可收回的金额低于账面价值的差额，确定其长期投资减值准备的金额。
10、固定资产计价及折旧方法：公司固定资产按实际成本计价，以使用年限在一年以上、单位价值在人民币2,000.00元以上为标准作为固定资产进行核算，按各类固定资产原值的4％扣除残值，采用直线法提取折旧。
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 20－35 4.8－2.74
专用设备 10－15 9.6－6.4
通用设备 10－12 9.6－8.0
运输设备 8－12 12.0－8.0
11、在建工程核算方法：按工程发生的实际支出核算，当在建工程办理竣工决算，交付使用后确认为固定资产。
12、开办费：按实际发生数核算，按受益期不少于五年摊销。
13、无形资产的核算：取得无形资产，按实际成本核算，按受益期或不少于10 年平均摊销。
14、收入确认原则：公司销售商品时，如同时符合以下四个条件，即确认为收入：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方。
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施控制。
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业。
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
15、税项
（1）增值税：按销售收入的17％计算销项税额， 扣除进项税额后的差额计缴增值税；
（2）城建税和教育费附加：分别按增值税额和营业税的5％和3％计算缴纳；
（3）房产税：按税务局核定的标准缴纳；
（4）印花税：按税务局核定的标准缴纳；
（5）所得税：经江西省人民政府赣府字[1997〗35号文批准，股份公司的所得税从1997年度起先按利润总额的33％征收，然后由省财政返还18％，实际税负15％，所得税处理方法为应付税款法。
16、利润分配：公司缴纳所得税后净利润按下列顺序分配：
（1）提取法定盈余公积金10％；
（2）提取公益金5－10％；
（3）根据股东大会决议，提取任意盈余公积金；
（4）根据股东大会决议分配股利。
17、合并会计报表编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策调整，母子公司间的重大交易和往来款项等均在合并时抵销。
18、合并报表编制说明
公司本期纳入合并会计报表范围包括有：深圳市盛信达投资有限公司。由于上年不存在合并报表事项，公司本期合并会计报表系将1999年度母公司会计报表视同 1999年度合并会计报表进行比较的。
（三）、合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金
项 目 年初数 年末数
现 金 2,439.57 66,547.20
银行存款 113,271,167.08 162,786,454.10
其他货币资金 751,742.93
合 计 113,273,606.65 163,604,744.23
注：货币资金较年初增加44.43％，主要系增资配股增加货币资金所致。
2、 短期投资
项 目 年初数 年末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 50,000,000.00 9,134,935.74 27,167,988.69
合 计 50,000,000.00 9,134,935.74 27,167,988.69
注：短期投资较年初减少45.66％，主要系公司在2000 年度收回了部分投资款所致。
3、 应收账款
（1）账龄分析
账 龄 年初数 年末数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备
1年以内
56,255,607.05 40.96 2,812,780.35 66,814,237.66 46.23 3,340,711.88
1－2年
40,470,899.87 29.47 4,047,089.99 11,330,976.87 7.84 1,133,097.69
2－3年
30,649,312.08 22.32 6,129,862.42 34,626,269.42 23.96 6,925,253.88
3－4年
6,928,235.61 5.04 2,078,470.68 22,524,436.28 15.59 6,757,330.88
4－5年
3,035,669.03 2.21 1,517,834.52 6,184,808.66 4.28 3,092,404.33
5年以上
0.00 0.00 0.00 3,035,669.03 2.10 3,035,669.03
合计
137,339,723.64 100 16,586,037.96 144,516,397.92 100 24,284,467.69
（2）应收账款欠款前五名
单位名称或内容 所欠金额 所欠时间 欠款原因
南昌散装水泥中转站 13,249,825.56 1年以内 货款
福州万年青水泥联合公司 10,193,052.86 2－3年 货款
福州经营部 8,266,134.56 1－2年 货款
莆田高指 7,603,913.47 2－3年 货款
南昌万年青 7,088,456.29 2－3年 货款
（3）无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款，因以前年度应收账款坏账准备政策变更追溯调整差错，导致年初坏账准备少提8,141,438.69元，根据财政部财会【2000】22号文的有关规定，公司对此项差错已进行了更正。
4、其他应收款
（1）账龄分析
账 龄 年初数 年末数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备
1年以内
1,841,744.00 47.28 92,087.20 3,599,004.83 60.25 179,700.24
1－2年
2,053,742.12 52.72 245,287.06 599,809.61 10.04 59,980.96
2－3年 1,774,646.40 29.71 354,929.28
合计
3,895,486.12 100 337,374.26 5,973,460.84 100 594,610.48
（2）其他应收款欠款前五名
单位名称或内容 所欠金额 所欠时间 欠款原因
蓬布租金 2,412,419.99 2－3年 租金
江西万年青实业公司 2,276,443.14 1年以内 临时宿舍转出
马家建筑工程队 200,000.00 1年以内 借款
南京水泥设计院 192,650.00 1－2年 借款
李达海 100,530.00 1年以内 借款
（3）其他应收款较年初增长53.34％，主要系临时宿舍出让款尚未收回所致，无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
5、预付账款
（1）账龄分析
账 龄 年初数 年末数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 1,992,196.62 63.39 8,376,907.09 89.01
1－2年 235,450.00 7.49 118,816.27 1.26
3－4年 914,975.52 29.12 54,104.99 0.57
4－5年 860,870.53 9.16
合 计 3,142,622.14 100 9,410,698.88 100
（2）预付账款欠款前五名
单位名称或内容 所欠金额 所欠时间 欠款原因
江西水泥厂 6,461,057.88 1年以内 货款
赣东北供电局 1,000,000.00 1年以内 电费
安徽淮南矿务局 860,870.53 1年以内 煤款
江苏常州小松工程公司 460,000.00 1年以内 货款
河南洛矿机械公司 124,294.06 1年以内 货款
（3）预付账款较年初增长199.45％，主要系预付材料款增加所致。
（4）预付账款含持有本公司5％以上股份的股东单位江西水泥厂欠款 6, 461 ,057.88元。
6、应收补贴款
项 目 年初数 年末数
所得税返还 350,780.86 391,879.44
合 计 350,780.86 391,879.44
7、存货
项 目 年初数 年末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存材料 27,204,389.79 2,136,789.39 35,629,076.40 2,240,794.15
在产品 3,487,998.00 10,109,270.56
库存商品 8,421,784.97 11,141,085.33
低值易耗品 63,990.90 109,130.90
物资成本差异 －561,896.61 1,840,224.69
合 计 38,616,267.05 2,136,789.39 58,828,787.88 2,240,794.15
注：存货较年初增长52.34％，主要系公司增加库存材料储备所致。
8、待摊费用
类 别 原始金额 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数
期初进项税
5,035,384.31 2,152,747.18 2,152,747.18
财产保险金 379,676.69 1,229,597.11 1,199,408.10 409,865.70
合 计 2,532,423.87 1,229,597.11 3,352,155.28 409,865.70
注：待摊费用较年初减少83.82％，主要系期初进项税已全部抵扣所致。
9、长期投资
（1）投资明细
类 别 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
长期股权投资 40,000,000.00 40,000,000.00
合 计 40,000,000.00 40,000,000.00
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资额
深圳宝德科技开发有限公司 20％ 30,000,000.00
南昌万年青水泥有限责任公司 30年 68％ 10,000,000.00
合 计 40,000,000.00
续上表：
被投资单位名称 本期权益增减数 年末数 减值准备
深圳宝德科技开发有限公司 30,000,000.00
南昌万年青水泥有限责任公司 10,000,000.00
合 计 40,000,000.00
（3）根据南昌市人民政府办公厅洪府厅字[2000】156 号文关于南昌水泥厂与江西万年青水泥股份有限公司合资合作方案的批复，截止2000年12月31日，公司先期投入1000万元履约金，因此项投资尚未完成，被投资单位尚未注册成立，故南昌万年青水泥有限责任公司未纳入合并报表范围。
10、固定资产及折旧
项 目 年初数 本期增加 本年减少 年末数
原 值
房屋建筑物 71,555,065.22 58,289,190.73 129,844,255.95
机器设备 65,435,988.38 4,777,702.72 70,213,691.10
专用设备 123,256,574.11 970,819.06 124,227,393.17
运输设备 6,246,373.29 391,973.00 316,460.00 6,321,886.29
其他设备 205,210.00 205,210.00
合 计 266,494,001.00 64,634,895.51 316,460.00 330,812,436.51
累计折旧
房屋建筑物 18,175,292.52 16,059,501.82 34,234,794.34
机器设备 21,561,855.56 5,442,513.18 27,004,368.74
专用设备 77,808,690.31 10,361,805.78 88,170,496.09
运输设备 726,936.71 318,195.18 8,950.08 1,036,181.81
其他设备 15,742.40 15,742.40
合 计 118,272,775.10 32,197,758.36 8,950.08 150,461,583.38
净 值 148,221,225.90 180,350,853.13
注：固定资产本期增加数包括有江西水泥厂配股投入固定资产55,829,191. 48 元，在建工程转入固定资产6,201,144.51元。
11、在建工程
工程名称 年初数 本期增加数 本期转入固定资产数
（利息资本化金额） （利息资本化金额） （利息资本化金额）
技改工程 400,015.40 6,245,128.84 5,792,391.51
大修工程 73,406.01 2,589,969.14 0.00
1＃窑技改 228,210,385.33 26,351,924.70 408,753.00
(2,506,068.75) (5,580,368.75)
瑞金熟料基地 2,500,000.00
合 计 228,683,806.74 37,687,022.68 6,201,144.51
9,240,203.53 250,929,481.38
续上表：
工程名称 其他减少数 年末数 资金来源 项目进度(％)
（利息资本化金额） （利息资本化金额）
技改工程 0.00 852,752.73 自筹
大修工程 2,663,375.15 0.00 自筹 100
1＃窑技改 6,576,828.38 247,576,728.65 募集 100
(8,086,437.50) 贷款
瑞金熟料基地 2,500,000.00 自筹
合 计 9,240,203.53 250,929,481.38
12、无形资产
类别 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
土地使用权 7,000,000.00 7,000,000.00
合 计 7,000,000.00 7,000,000.00
注:新增的土地使用权7,000,000.00 元系公司在南昌高新技术产业开发区购入的一宗厂房及办公楼用地定金,该宗土地使用权出让金总额为16,626,859.92元人民币。
13、开办费
类 别 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
开办费 196,225.11 28,065.18 66,000.00 158,290.29
职工外出培训费 41,708.50 0.00 41,708.50 0.00
合 计 237,933.61 28,065.18 107,708.50 158,290.29
14、短期借款
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 48,000,000.00
担保借款 43,000,000.00
信用借款 5,000,000.00
合 计 48,000,000.00 48,000,000.00
15、应付账款
（1）账龄分析
账 龄 年初数 年末数
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 76,453,006.30 100 33,558,144.55 95.42
1－2年 0.00 0.00 1,611,723.16 4.58
合计 76,453,006.30 100 35,169,867.71 100
（2）应付账款较年初减少54％，主要系公司支付了部分应付购货款所致。
（3）无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
16、预收账款
（1）账龄分析
账 龄 年初数 年末数
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 7,900,847.90 97.63 5,038,203.33 80.63
1－2年 0.00 0.00 1,019,103.11 16.31
2－3年 191,441.38 2.37 0.00 0.00
3－4年 0.00 0.00 191,441.38 3.06
合 计 8,092,289.28 100 6,248,747.82 100
（2）无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
17、应付股利
单位名称 年初数 年末数
江西水泥厂 20,700,000.00 28,750,000.00
社会公众股东 9,945,000.00 13,812,500.00
合 计 30,645,000.00 42,562,500.00
注：根据公司第二届第二次董事会会议预案，以2000年12月31日股本34050 万股为基数，每10股派发现金1.25元（含税），共计派发现金股利42,562,500.00元，该分配预案待公司股东大会通过后实施。
18、应交税金
（1）明细情况：
税 项 年初数 年末数
增值税 －299,647.21 －860,515.92
营业税 －51,258.91 －8,315.54
房产税 114,134.69 86,209.55
城建税 172,942.73 28,598.32
车船使用税 262.00 342.00
固定资产投资方向调节税 25,236.76 0.00
印花税 －3,561.00 26,627.38
所得税 519,084.43 594,180.75
个人所得税 139,429.20 0.00
合 计 616,622.69 －132,873.46
（2）应交税金较年初减少121.55％，主要系缴纳了部分应交税金所致。
19、其他应付款
（1）账龄分析：
账 龄 年初数 年末数
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 10,740,554.32 100 9,843,948.44 99.27
1－2年 0.00 0.00 72,659.53 0.73
合计 10,740,554.32 100 9,916,607.97 100
（2）无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
20、一年内到期的长期借款
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 8,000,000.00
担保借款 9,000,000.00
合 计 8,000,000.00 9,000,000.00
21、长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
建行万年县支行 60,000,000.00 1999.07.01－2002.06.30 5.94 担保
合 计 60,000,000.00
注：长期借款较年初减少30.23％，系公司偿还了部分借款所致。
22、股本 单位：万股
项 目 年初数 本年增减变动（＋/－） 年末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
发起人股份 22,100 900 900 23,000
其中：国家持有股份 22,100 900 900 23,000
尚未流通股份合计 22,100 900 900 23,000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 8,500 2,550 2,550 11,050
已流通股份合计 8,500 2,550 2,550 11,050
三、股份总数 30,600 3,450 3,450 34,050
注：股本本年增加数系公司于2000年增资配股3450万股所致，此次增资配股已经江西恒信会计师事务所赣恒会验字[2000]003号文验资。
23、资本公积
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股本溢价 56,231,383.49 184,400,000.00 240,631,383.49
合 计 56,231,383.49 184,400,000.00 240,631,383.49
注：资本公积较年初增加184,400,000.00元，主要系公司2000年增资配股产生的股本溢价，此次增资配股已经江西恒信会计师事务所赣恒会验字【2000】003 号文验资。
24、盈余公积
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
法定盈余公积 12,230,637.38 4,223,638.61 0.00 16,454,275.99
公益金 8,241,383.10 2,111,819.31 0.00 10,353,202.41
合 计 20,472,020.48 6,060,686.85 26,807,478.40
25、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 注1、 46,366,009.81
本年净利润 42,236,386.11
可供分配利润 88,602,395.92
提取法定盈余公积金 4,223,638.61
提取公益金 2,111,819.31
应付普通股股利 注2、 42,562,500.00
年末未分配利润 39,704,438.00
注1、因以前年度应收账款坏账准备政策变更追溯调整差错， 导致年初坏账准备少提及年初未分配利润多计8,141,438.69元，根据财政部财会【2000】22号文的有关规定，公司对此项差错已进行了更正。
注2、根据公司第二届第二次董事会会议预案，以2000年12月31日股本34050万股为基数，每10股派发现金1.25元（含税），共计派发现金股利42,562,500.00元，该分配预案待公司股东大会通过后实施。
26、主营业务收入
项 目 本年累计数 上年实际数
水 泥 278,864,819.06 298,372,668.06
熟 料 10,585,127.04 3,105,045.99
合 计 289,449,946.10 301,477,714.05
27、其他业务利润
类 别 本年累计数 上年实际数
让售材料 －310,062.72 －22,866.05
合 计 －310,062.72 －22,866.05
28、财务费用
类 别 本年累计数 上年实际数
利息支出 3,755,015.00 3,179,970.68
减：利息收入 4,888,065.57 1,044,893.50
其他 23,488.10 32,841.80
合 计 －1,109,562.47 2,167,918.98
注：财务费用较上年减少151.18％，主要系公司2000年利息收入增加所致。
29、投资收益
类 别 本年累计数 上年实际数
股权投资收益 15,954,667.36 －9,134,935.74
债券投资收益 3,962,281.14
其他投资收益 1,500,000.00
合 计 17,454,667.36 －5,172,654.60
注：投资收益较上年增加22,627,321.96元， 主要系公司股票投资已大部分收回，根据公司股票2000年12月31日成本市值比较，上年提取的跌价准备9,134,935 .74元予以冲回所致。
30、补贴收入
类 别 本年累计数 上年实际数
所得税返还收入 9,324,098.58 9,530,780.86
合 计 9,324,098.58 9,530,780.86
31、营业外收入
类 别 本年累计数 上年实际数
蓬布超期收入 521,299.15 605,530.00
处理三年以上账款 102,549.80 173,500.51
其 他 54,459.79 11,070.00
合 计 678,308.74 790,100.51
32、营业外支出
类 别 本年累计数 上年实际数
捐赠 815,084.70 491,876.56
蓬布超期收入税金 277,239.32 125,330.97
罚款、滞纳金等 78,344.18 187,441.01
其他 5,000.00 16,276.80
合 计 1,175,668.20 820,925.34
33、所得税
项 目 本年累计数 上年实际数
所得税 17,094,180.75 17,473,098.23
合 计 17,094,180.75 17,473,098.23
34、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
支付销售费用 29,963,894.21
支付管理费用 7,892,572.00
支付制造费用等 22,802,314.99
合 计 60,658,781.20
（四）、分行业资料
本公司业务均属建材行业，故分行业资料从略。
（五）、母公司会计报表主要项目注释
1、长期投资
（1）投资明细
类 别 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
长期股权投资 49,000,000.00 －38,059.09 48,961,940.91
合 计 49,000,000.00 48,961,940.91
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资额 本期权益增减数
深圳宝德科技开发有限公司 20％ 30,000,000.00
南昌万年青水泥有限责任公司 30年 68％ 10,000,000.00
深圳市盛信达投资有限公司 90％ 9,000,000.00 －38,059.09
合 计 49,000,000.00
续上表：
被投资单位名称 年末数 减值准备
深圳宝德科技开发有限公司 30,000,000.00
南昌万年青水泥有限责任公司 10,000,000.00
深圳市盛信达投资有限公司 8,961,940.91
合 计 48,961,940.91
（3）根据南昌市人民政府办公厅洪府厅字【2000】156号文关于南昌水泥厂与江西万年青水泥股份有限公司合资合作方案的批复，截止2000年12月31日，公司先期投入1000万元履约金，因此项投资尚未完成，被投资单位尚未注册成立，故南昌万年青水泥有限责任公司未纳入合并报表范围。
2、固定资产
项 目 年初数 本期增加 本年减少 年末数
原 值
房屋建筑物 71,555,065.22 58,289,190.73 129,844,255.95
机器设备 65,435,988.38 4,777,702.72 70,213,691.10
专用设备 123,256,574.11 970,819.06 124,227,393.17
运输设备 6,246,373.29 391,973.00 316,460.00 6,321,886.29
其他设备 196,780.00 196,780.00
合 计 266,494,001.00 64,626,465.51 316,460.00 330,804,006.51
累计折旧
房屋建筑物 18,175,292.52 16,059,501.82 34,234,794.34
机器设备 21,561,855.56 5,442,513.18 27,004,368.74
专用设备 77,808,690.31 10,361,805.78 88,170,496.09
运输设备 726,936.71 318,195.18 8,950.08 1,036,181.81
其他设备 15,742.40 15,742.40
合 计 118,272,775.10 32,197,758.36 8,950.08 150,461,583.38
净 值 148,221,225.90 180,342,423.13
注：固定资产本期增加数包括有江西水泥厂配股投入固定资产55,829,191. 48 元，在建工程转入固定资产6,201,144.51元。
3、主营业务收入
项 目 本年累计数 上年实际数
水 泥 278,864,819.06 298,372,668.06
熟 料 10,585,127.04 3,105,045.99
合 计 289,449,946.10 301,477,714.05
4、投资收益
类 别 本年累计数 上年实际数
债券投资收益 1,500,000.00 3,962,281.14
股权投资收益 15,916,608.27 －9,134,935.74
合 计 17,416,608.27 －5,172,654.60
注：投资收益较上年增加22,589,262.87元， 主要系公司股票投资已大部分收回，根据公司股票2000年12月31日成本市值比较，上年提取的跌价准备9,134,935 .74元予以冲回所致。
（六）、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
江西水泥厂 江西省万年县 生产石灰石、 母公司 国有 杨石根
陈营镇 千枚岩等水泥原料
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
江西水泥厂 322,717,939.60 322,737,939.60
（3）存在控制关系的关联方所持股份或其权益变动（金额单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
江西水泥厂 22,100 72.22 900 23,000 67.55
（4）存在控制关系的关联交易
1.采购商品及接受劳务等
供应方 项 目 2000年度 1999年度
江西水泥厂 购入石灰石 22,628,205.00 19,831,485.00
购入千枚岩 5,387,589.60 5,448,011.35
购入其他材料 409,691.51 8,187,189.81
租赁费 981,149.04 3,860,349.04
付资金占用费 0.00 241,038.18
付商标使用费 600,047.08 602,955.44
付水费 1,987,136.02 1,949,892.00
归还借款 0.00 40,896,142.50
付铁路运输费 572,891.90 628,436.57
付烘干料服务费 600,000.00 600,000.00
合 计 33,166,710.15 82,245,499.89
2.销售商品及提供劳务等
接受方 项 目 2000年度 1999年度
江西水泥厂 收取资金占用费 3,742,284.72 0.00
让售材料及配件 10,921,024.38 6,410,100.91
合 计 14,663,309.10 6,410,100.91
（5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
企业名称 项 目 年末余额 占全部应收应(付)款项的比例
2000/12/31 1999/12/31 2000/12/31 1999/12/31
江西水泥厂 预付账款 6,461,057.88 68.66％
应付账款 42,840,839.49 56.04％
其他应收款 524,979.52 13.48％
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系 经济性质或类型
江西万年青机电工程有限公司 母公司的全资子公司 国有
江西万年青实业公司 母公司的全资子公司 国有
江西万年青建筑工程安装公司 母公司的全资子公司 国有
（2）不存在控制关系的关联交易
1.采购商品及接受劳务等
供应方 项 目 2000年度 1999年度
江西万年青机电工程有限公司 购入材料 1,503,609.66 1,274,960.26
支付加工费 2,111,785.52 2,416,380.08
江西万年青实业公司 购入材料 129,260.68 0.00
支付运费 850,484.06 674,127.06
江西万年青建筑工程安装公司 支付维修费 1,417,394.39 1,036,747.05
2.销售商品及提供劳务等
接受方 项 目 2000年度 1999年度
江西万年青机电工程有限公司 让售材料 275,074.12 215,186.27
江西万年青实业公司 让售材料 260,494.37 818,586.88
江西万年青建筑工程安装公司 让售材料 284,789.09 75,900.24
（3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
企业名称 项 目
年末余额 占全部应收应(付)款项的比例
2000/12/31 1999/12/31 2000/12/31 1999/12/31
江西万年青机电工程有限公司 应付账款
1,732,167.06 1,753,341.59 4.93％ 2.29％
预付账款
119,332.16 3.80％
江西万年青建筑工程安装公司 应付账款
439,210.14 1,387,931.66 1.25％ 1.82％
其他应付款
769,234.62 7.76％
江西万年青实业公司 其他应付款
151,334.10 1.53％
其他应收款
2,276,443.14 38.11％
预收账款
510,000.00 8.16％
（七）、或有事项
截止2000年12月31日，本公司不存在应披露而未披露的或有事项。
（八）、承诺事项
截止2000年12月31日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
（九）、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止2000年12月31日，本公司不存在应披露而未披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十）、其他重要事项
1、根据财税字[1999]290号文的规定及赣地税字[2001]20号文江西省地方税务局关于江西万年青水泥股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复，本公司一号窑技术改造项目符合国家产业政策，江西省地方税务局已批复同意本公司享受国产设备投资抵免企业所得税的优惠政策。
2、根据公司第二届第二次董事会预案，以2000年12月31日股本34050万股为基数，每10股派发现金1.25元（含税），共计派发现金股利42,562,500.00元， 该分配方案待公司股东大会通过后实施。
九、公司的其他有关资料
1． 公司首次注册登记日期：1997年9月5日
公司注册地点：江西省工商行政管理局
2． 企业法人营业执照注册号：3600001131177
3． 税务登记号码：362331158311773
4． 公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5． 公司报告期内证券主承销商名称：国泰君安证券有限责任公司
6． 公司聘请的会计师事务所
名称：江西恒信会计师事务所有限公司
办公地址：江西省南昌市叠山路246号
十、备查文件目录
1．载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
2．载有江西恒信会计师事务所有限公司盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3． 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
江西万年青水泥股份有限公司
董事会
二00一年三月九日
合并资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2000年12月31日 单位；人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 113273606.65 163604744.23
短期投资 50000000 27167988.69
减：短期投资跌价准备 9134935.74
短期投资净额 40865064.26 27167988.69
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 137339723.64 144516397.92
其它应收款 3895486.12 5973460.84
减：坏帐准备 16923412.22 24879078.17
应收帐款净额 124311797.54 125610780.59
预付帐款 3142622.14 9410698.88
应收补贴款 350780.86 391879.44
存货 38616267.05 58828787.88
减：存货跌价准备 2136789.39 2240794.15
存货净额 36479477.66 56587993.73
待摊费用 2532423.87 409865.7
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 320955772.98 383183951.26
长期投资：
长期股权投资 40000000
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 40000000
减：长期投资减值准备
长期投资净额 40000000
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 266494001 330812436.51
减：累计折旧 118272775.1 150461583.38
固定资产净值 148221225.9 180350853.13
工程物资
在建工程 228683806.74 250929481.38
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 376905032.64 431280334.51
无形及其它资产：
无形资产 7000000
开办费 237933.61 158290.29
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 237933.61 7158290.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 698098739.23 861622576.06
流动负债：
短期借款 48000000 48000000
应付票据
应付帐款 76453006.3 35169867.71
预收帐款 8092289.28 6248747.82
代销商品款
应付工资 2000000
应付福利费 378087.22 201495.93
应付股利 30645000 42562500
应付税金 616622.69 -132873.46
其它应交款 103765.64 17158.99
其它应付款 10740554.32 9916607.97
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 8000000 9000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 183029325.45 152983504.96
长期负债：
长期借款 86000000 60000000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 86000000 60000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 269029325.45 212983504.96
少数股东权益：
少数股东权益 995771.21
股东权益：
股本 306000000 340500000
资本公积金 56231383.49 240631383.49
盈余公积 20472020.48 26807478.4
其中：公益金 8241383.1 10353202.41
未确认的外资损失
未分配利润 46366009.81 39704438
外币报表折算差额
股东权益合计 429069413.78 647643299.89
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 698098739.23 861622576.06
母公司资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2000年12月31日 单位；嗣癖以?
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 113273606.65 161787308.88
短期投资 50000000 19070758.1
减：短期投资跌价准备 9134935.74
短期投资净额 40865064.26 19070758.1
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 137339723.64 144516397.92
其它应收款 3895486.12 5968460.84
减：坏帐准备 16923412.22 24879078.17
应收帐款净额 124311797.54 125605780.59
预付帐款 3142622.14 9410698.88
应收补贴款 350780.86 391879.44
存货 38616267.05 58827236.88
减：存货跌价准备 2136789.39 2240794.15
存货净额 36479477.66 56586442.73
待摊费用 2532423.87 409865.7
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 320955772.98 373262734.32
长期投资：
长期股权投资 48961940.91
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 48961940.91
减：长期投资减值准备
长期投资净额 48961940.91
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 266494001 330804006.51
减：累计折旧 118272775.1 150461583.38
固定资产净值 148221225.9 180342423.13
工程物资
在建工程 228683806.74 250929481.38
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 376905032.64 431271904.51
无形及其它资产：
无形资产 7000000
开办费 237933.61 130225.11
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 237933.61 7130225.11
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 698098739.23 860626804.85
流动负债：
短期借款 48000000 48000000
应付票据
应付帐款 76453006.3 35169867.71
预收帐款 8092289.28 6248747.82
代销商品款
应付工资 2000000
应付福利费 378087.22 201495.93
应付股利 30645000 42562500
应付税金 616622.69 -132873.46
其它应交款 103765.64 17158.99
其它应付款 10740554.32 9916607.97
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 8000000 9000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 183029325.45 152983504.96
长期负债：
长期借款 86000000 60000000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 86000000 60000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 269029325.45 212983504.96
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 306000000 340500000
资本公积金 56231383.49 240631383.49
盈余公积 20472020.48 26807478.4
其中：公益金 8241383.1 10353202.41
未确认的外资损失
未分配利润 46366009.81 39704438
外币报表折算差额
股东权益合计 429069413.78 647643299.89
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 698098739.23 860626804.85
合并利润及利润分配表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2000年度 单位；人民币元
项目 上年实际数 本年累计数
一、主营业务收入 301477714.05 289449946.1
减：折扣与折让
主营业务收入净额 301477714.05 289449946.1
减：主营业务成本 190226487.56 192414069.81
主营业务税金及附加 1925392.87 1654134.64
二、主营业务利润 109325833.62 95381741.65
加：其他业务利润 -22866.05 -310062.72
减：存货跌价损失 640665.39 104004.76
营业费用 36200394.86 36215893.56
管理费用 20233593.27 26816411.49
财务费用 2167918.98 -1109562.47
三、营业利润 50060395.07 33044931.59
加：投资收益 -5172654.6 17454667.36
期货损益
补贴收入 9530780.86 9324098.58
营业外收入 790100.51 678308.74
以前年度损益调整
减：营业外支出 820925.34 1175668.2
分给外单位利润
四、利润总额 54387696.5 59326338.07
减：所得税 17473098.23 17094180.75
少数股东损益 -4228.79
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 36914598.27 42236386.11
加：年初未分配利润 46314297.48 46366009.81
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 83228895.75 88602395.92
减：提取法定盈余公积金 4145257.3 4223638.61
提取法定公益金 2072628.64 2111819.31
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 77011009.81 82266938
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 30645000 42562500
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 46366009.81 39704438
母公司利润及利润分配表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2000年度 单位；人民币元
项目 上年实际数 本年累计数
一、主营业务收入 301477714.05 289449946.1
减：折扣与折让
主营业务收入净额 301477714.05 289449946.1
减：主营业务成本 190226487.56 192414069.81
主营业务税金及附加 1925392.87 1654134.64
二、主营业务利润 109325833.62 95381741.65
加：其他业务利润 -22866.05 -310062.72
减：存货跌价损失 640665.39 104004.76
营业费用 36200394.86 36215893.56
管理费用 20233593.27 26768961.28
财务费用 2167918.98 -1104400.14
三、营业利润 50060395.07 33087219.47
加：投资收益 -5172654.6 17416608.27
期货损益
补贴收入 9530780.86 9324098.58
营业外收入 790100.51 678308.74
以前年度损益调整
减：营业外支出 820925.34 1175668.2
分给外单位利润
四、利润总额 54387696.5 59330566.86
减：所得税 17473098.23 17094180.75
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 36914598.27 42236386.11
加：年初未分配利润 46314297.48 46366009.81
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 83228895.75 88602395.92
减：提取法定盈余公积金 4145257.3 4223638.61
提取法定公益金 2072628.64 2111819.31
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 77011009.81 82266938
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 30645000 42562500
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 46366009.81 39704438
现金流量表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2000年度 单位；人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 308257695.87 308257695.87
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 9283000 9283000
收到的其它与经营活动有关的
现金 4350824.26 4350824.26
经营活动产生的现金流入小计 321891520.13 321891520.13
购买商品、接受劳务支付的现
金 189189634.84 189188083.84
经营租赁所支付的现金 1896196.12 1896196.12
支付给职工以及为职工支付的
现金 26307185.38 26307185.38
支付的增值税款 20223830.04 20223830.04
支付的所得税款 17019084.43 17019084.43
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 2321527.26 2321527.26
支付的其它与经营活动有关的
现金 60658781.2 60606330.99
经营活动产生的现金流出小计 317616239.27 317562238.06
经营活动产生的现金流量净额 4275280.86 4329282.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 77748973.52 77748973.52
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金 1500000 1500000
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 365000 365000
收到的其它与投资活动有关的
现金 1048532.31 1043369.98
投资活动产生的现金流入小计 80662505.83 80657343.5
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 25653788.29 25617293.11
权益性投资所支付的现金 50000000 59000000
债权性投资所支付的现金 30000000 30000000
支付的其它与投资活动有关的
现金 38097230.59 30000000
投资活动产生的现金流出小计 143751018.88 144617293.11
投资活动产生的现金流量净额 -63088513.05 -63959949.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 157145653.52 156145653.52
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 245000000 245000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 18000000 18000000
筹资活动产生的现金流入小计 420145653.52 419145653.52
偿还债务所支付的现金 270000000 270000000
发生筹资费用所支付的现金 120000 120000
分配股利或利润所支付的现金 30645000 30645000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 10236283.75 10236283.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 311001283.75 311001283.75
筹资活动产生的现金流量净额 109144369.77 108144369.77
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 50331137.58 48513702.23
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 42236386.11 42236386.11
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 7955665.95 7955665.95
固定资产折旧 19404563.63 19404563.63
无形资产及其他资产摊销 107708.5 107708.5
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -3950.08 -3950.08
固定资产报废损失
财务费用 -1109562.47 -1104400.14
投资损失（减收益） -17416608.27 -17454667.36
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -20312710.23 -20311159.23
经营性应收项目的减少（减增
加） -11981875.21 -11976875.21
经营性应付项目的增加（减减
少） -14249731.42 -14260056.08
增值税增加净额
