江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
江西万年青水泥股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
1
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人江尚文、主管会计工作负责人彭仁宏及会计机构负责人(会计主
管人员)李朝龙声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 10,063,655,880.12 10,053,606,846.89 0.10%
归属于上市公司股东的净资产
4,422,268,704.74 4,030,163,925.57 9.73%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 2,920,395,961.33 -0.22% 7,341,073,726.89 4.61%
归属于上市公司股东的净利润
305,687,369.02 -14.62% 908,950,097.86 4.24%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
306,862,978.67 -18.31% 906,138,465.45 3.92%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 1,001,984,633.94 -29.04%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.3834 -14.61% 1.1399 4.24%
稀释每股收益（元/股） 0.3834 -14.61% 1.1399 4.24%
加权平均净资产收益率 7.66% -3.48% 21.44% -3.68%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-2,449,931.78
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
9,317,338.90
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,009,505.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,338,271.55
减：所得税影响额 675,678.79
少数股东权益影响额（税后） -3,948,670.23
合计 2,811,632.41 --
3
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
三废退税 81,145,098.14 与企业业务密切相关，且各年度均享受
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 50,819 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
江西水泥有限
国有法人 42.58% 339,553,321 0
责任公司
香港中央结算
境外法人 5.20% 41,502,613 0
有限公司
中建材投资有
国有法人 4.89% 39,000,000 0
限公司
浙江上峰建材 境内非国有法
1.06% 8,472,329 0
有限公司 人
金涛 境内自然人 0.76% 6,080,000 0
UBS AG 境外法人 0.45% 3,586,630 0
周金 境内自然人 0.33% 2,650,900 0
中国工商银行
股份有限公司
－南方大数据 其他 0.33% 2,628,300 0
100 指数证券
投资基金
中国银行股份
有限公司－华
宝标普中国 A
其他 0.30% 2,422,426 0
股红利机会指
数证券投资基
金（LOF）
4
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
林云楷 境内自然人 0.25% 2,020,398 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江西水泥有限责任公司 339,553,321 人民币普通股 339,553,321
香港中央结算有限公司 41,502,613 人民币普通股 41,502,613
中建材投资有限公司 39,000,000 人民币普通股 39,000,000
浙江上峰建材有限公司 8,472,329 人民币普通股 8,472,329
金涛 6,080,000 人民币普通股 6,080,000
UBS AG 3,586,630 人民币普通股 3,586,630
周金 2,650,900 人民币普通股 2,650,900
中国工商银行股份有限公司－
南方大数据 100 指数证券投资基 2,628,300 人民币普通股 2,628,300
金
中国银行股份有限公司－华宝
标普中国 A 股红利机会指数证券 2,422,426 人民币普通股 2,422,426
投资基金（LOF）
林云楷 2,020,398 人民币普通股 2,020,398
中国建材集团有限公司参股了公司控股股东江西水泥有限责任公司，同时也是中建材
上述股东关联关系或一致行动
投资有限公司实际控制人，除此未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关
的说明
系。
前 10 名普通股股东中，金涛通过信用证券账户和普通证券账户共持有公司股份
前 10 名股东参与融资融券业务
6,080,000 股，周金通过信用证券账户和普通证券账户共持有公司股份 2,650,900 股，
情况说明（如有）
林云楷通过信用证券账户和普通证券账户共持有公司股份 2,020,398 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项 目 期末余额 期初余额 增减幅度 主要原因
预付款项 450,645,377.46 162,863,254.30 176.70% 主要为预付原材料款所致
其他应收款 55,745,836.36 31,599,260.41 76.42% 主要为保证金增加所致
其他流动资产 62,279,508.11 17,945,960.38 247.04% 主要为待摊的修理费增加所致
在建工程 278,886,753.05 91,824,021.27 203.72% 主要为工程项目推进所致
预收款项 241,821,245.50 141,985,521.94 70.31% 主要为预收产品销售款增加所致
应付职工薪酬 27,897,575.08 57,907,040.65 -51.82% 实际支付工资所致
应交税费 210,988,790.92 481,301,852.24 -56.16% 实际缴纳税款所致
其他流动负债 143,192,758.95 224,651,069.02 -36.26% 主要为实际支付环境保护拆迁安置费所致
应付债券 509,926,866.47 -100.00% 应付债券到期所致
长期应付款 300,514,149.19 94,633,316.21 217.56% 收到的拆迁补偿款增加所致
预计负债 20,264,308.00 -100.00% °ù
递延所得税负债 18,952,139.26 28,008,868.74 -32.34% 主要为子公司出售采矿权冲回递延所得税负
债所致
股本 797,373,678.00 613,364,368.00 30.00% 资本公积转增股本所致
资本公积 56,874,889.93 240,884,199.93 -76.39% 资本公积转增股本所致
项 目 年初至报告期末 上年同期 增减幅度 主要原因
研发费用 3,543,903.20 1,778,829.29 99.23% 主要为子公司研发投入较去年同期增加所致
财务费用 28,979,419.83 58,594,863.44 -50.54% 主要为利息收入增加及融资成本下降共同所
致
信用减值损失 17,537,527.33 会计政策变更所致
资产减值损失 -4,432,668.47 100.00% 会计政策变更所致
投资收益 60,607,880.35 28,454,815.35 113.00% 主要为参股企业分红增加所致
公允价值变动收益 11,466.63 -100.00% 主要为基金已出售所致
资产处置收益 3,574,882.40 -84,433.15 4333.98% 子公司出售采矿权所致
营业外支出 21,709,547.91 73,348,211.75 -70.40% 主要为去年同期子公司计提拆迁补偿款所致
投资活动产生的现金 -261,142,628.95 -178,138,551.70 -46.60% 主要为项目推进所支付的现金较去年同期增
6
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流量净额 加所致
筹资活动产生的现金 -1,529,167,952.22 -702,740,401.40 -117.60% 主要为偿还债务以及分配股利所支付的现金
流量净额 较去年同期增加所致
现金及现金等价物净 -788,325,947.23 531,241,666.02 -187.77% 主要为以上两者共同所致
增加额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年3月27日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于公开发行可转换公司债券预案》的议案。同时，该
预案于4月19日经公司2018年度股东大会审议通过。具体详见公司3月29日在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2、2019年8月8日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受
理单》（受理序号：192115号）。中国证监会依法对公司提交的《上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请
材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。具体详见公司8月10日在中国证
券报、证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2019-28号公告。
3、公司于2019年9月19日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（192115号）。中
国证监会依法对公司提交的《江西万年青水泥股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料
进行了审查，需公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见，具体
详见公司9月21日在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2019-37号公告。
4、根据《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（192115号）要求，公司于2019年10月18日向中国证监会
提交了《关于公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复》，具体详见公司10月18日在中国证券报、证券时报及
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2019-38号公告。
5、公司2014年9月12日发行5年期的“14江泥01”5亿元公司债券于2019年9月11日到期，公司按期兑付了本金及最后一
年利息，至此“14江泥01”公司债券本息已全部兑付完毕。具体详见公司9月10日在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的2019-36号公告。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
7
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见 2019 年 7 月 10 日在深圳证券交易所、巨潮资讯网站刊载的
2019 年 07 月 09 日 实地调研 机构
《江西万年青水泥股份有限公司投资者关系活动记录表》
详见 2019 年 7 月 19 日在深圳证券交易所、巨潮资讯网站刊载的
2019 年 07 月 16 日 实地调研 机构
《江西万年青水泥股份有限公司投资者关系活动记录表》
详见 2019 年 9 月 12 日在深圳证券交易所、巨潮资讯网站刊载的
2019 年 09 月 11 日 实地调研 机构
《江西万年青水泥股份有限公司投资者关系活动记录表》
详见 2019 年 9 月 17 日在深圳证券交易所、巨潮资讯网站刊载的
2019 年 09 月 16 日 实地调研 机构
《江西万年青水泥股份有限公司投资者关系活动记录表》
详见 2019 年 9 月 19 日在深圳证券交易所、巨潮资讯网站刊载的
2019 年 09 月 19 日 实地调研 机构
《江西万年青水泥股份有限公司投资者关系活动记录表》
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
8
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,940,702,018.72 2,762,564,069.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 182,748,263.49 211,377,200.69
应收账款 840,702,593.40 679,897,872.96
应收款项融资
预付款项 450,645,377.46 162,863,254.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 55,745,836.36 36,399,045.18
其中：应收利息
应收股利 265,387.02 265,387.02
买入返售金融资产
存货 590,093,394.29 515,844,659.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 62,279,508.10 17,945,960.38
9
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 4,122,916,991.82 4,386,892,061.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 365,066,900.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 406,574,900.23
投资性房地产 54,061,016.26 55,543,614.16
固定资产 3,690,016,030.89 3,863,839,001.76
在建工程 278,886,753.05 91,824,021.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,043,648,663.94 821,614,242.68
开发支出
商誉 267,287,529.03 267,287,529.03
长期待摊费用 10,668,552.38 11,283,937.69
递延所得税资产 132,051,355.75 130,824,709.38
其他非流动资产 57,544,086.77 59,430,828.82
非流动资产合计 5,940,738,888.30 5,666,714,785.02
资产总计 10,063,655,880.12 10,053,606,846.89
流动负债：
短期借款 1,004,000,000.00 1,237,990,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 82,328,289.81 97,901,762.67
10
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 906,971,204.60 739,402,840.35
预收款项 241,821,245.50 141,985,521.94
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 27,897,575.08 57,907,040.65
应交税费 210,988,790.92 481,301,852.24
其他应付款 380,802,572.93 303,218,540.62
其中：应付利息 232,842.92 996,482.45
应付股利 6,350,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 143,192,758.96 224,651,069.02
流动负债合计 2,998,002,437.80 3,284,358,627.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 30,000,000.00
应付债券 509,926,866.47
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 300,514,149.19 94,633,316.21
长期应付职工薪酬
预计负债 20,264,308.00
递延收益 21,640,443.59 22,369,868.60
递延所得税负债 18,952,139.26 28,008,868.74
其他非流动负债
非流动负债合计 371,106,732.04 675,203,228.02
负债合计 3,369,109,169.84 3,959,561,855.51
所有者权益：
11
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 797,373,678.00 613,364,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 56,874,889.93 240,884,199.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 263,478,959.08 260,863,576.65
一般风险准备
未分配利润 3,304,541,177.73 2,915,051,780.99
归属于母公司所有者权益合计 4,422,268,704.74 4,030,163,925.57
少数股东权益 2,272,278,005.54 2,063,881,065.81
所有者权益合计 6,694,546,710.28 6,094,044,991.38
负债和所有者权益总计 10,063,655,880.12 10,053,606,846.89
法定代表人：江尚文 主管会计工作负责人：彭仁宏 会计机构负责人：李朝龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 383,394,348.21 601,838,101.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 59,595,436.15 171,660,142.24
应收账款 57,380,722.52 15,786,721.56
应收款项融资
预付款项 239,497,428.98 97,074,588.52
其他应收款 679,682,277.12 681,800,586.02
其中：应收利息 61,453.17 68,281.28
应收股利 13,265,387.02 13,265,387.02
存货 78,363,953.90 96,002,058.11
12
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,209,738.08
流动资产合计 1,507,123,904.96 1,664,162,198.02
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 310,958,100.00
其他债权投资 45,000,000.00
持有至到期投资 45,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 1,900,572,023.67 1,872,667,023.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 352,466,100.00
投资性房地产
固定资产 638,034,830.27 694,803,765.26
在建工程 40,798,919.91 5,585,570.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 235,082,747.24 177,774,378.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,807,312.75 12,342,375.88
其他非流动资产 1,840,119.92
非流动资产合计 3,224,761,933.84 3,120,971,333.73
资产总计 4,731,885,838.80 4,785,133,531.75
流动负债：
短期借款 649,000,000.00 998,990,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
13
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 143,983,228.34 79,863,282.58
预收款项 55,556,831.83 43,384,617.99
合同负债
应付职工薪酬 1,146,870.05 9,249,864.17
应交税费 30,309,551.27 74,482,760.03
其他应付款 570,588,339.91 61,950,579.15
其中：应付利息 783,332.43
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,450,584,821.40 1,267,921,103.92
非流动负债：
长期借款
应付债券 509,926,866.47
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 270,820,000.00 65,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 20,264,308.00
递延收益 2,329,236.67 2,329,236.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 273,149,236.67 597,520,411.14
负债合计 1,723,734,058.07 1,865,441,515.06
所有者权益：
股本 797,373,678.00 613,364,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 428,637,650.61 612,646,960.61
减：库存股
14
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 260,967,504.82 260,863,576.65
未分配利润 1,521,172,947.30 1,432,817,111.43
所有者权益合计 3,008,151,780.73 2,919,692,016.69
负债和所有者权益总计 4,731,885,838.80 4,785,133,531.75
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,920,395,961.33 2,926,942,876.89
其中：营业收入 2,920,395,961.33 2,926,942,876.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,344,791,345.32 2,219,182,946.07
其中：营业成本 2,105,642,027.33 2,019,077,024.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 22,706,864.31 27,409,696.46
销售费用 95,364,883.95 65,632,604.37
管理费用 110,862,774.14 88,341,372.43
研发费用 983,291.12 709,232.43
财务费用 9,231,504.47 18,013,015.59
其中：利息费用 17,834,425.64 23,168,170.00
利息收入 8,699,343.26 5,279,289.74
加：其他收益 13,759,773.84 17,046,321.80
投资收益（损失以“－”号填列） 3,982,953.80 10,120,985.32
其中：对联营企业和合营企
15
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
21,747.06
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 7,058,153.96
资产减值损失（损失以“-”号填列） 4,300,329.66
资产处置收益（损失以“-”号填列） -67,114.86 -105,095.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 600,338,382.75 739,144,219.34
加：营业外收入 3,625,829.92 5,844,972.96
减：营业外支出 10,045,535.83 49,325,015.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号
593,918,676.84 695,664,176.62
填列）
减：所得税费用 130,472,195.22 144,626,070.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 463,446,481.62 551,038,106.24
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
463,446,481.62 551,589,084.68
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
-550,978.44
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 305,687,369.02 358,040,957.56
2.少数股东损益 157,759,112.60 192,997,148.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
16
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 463,446,481.62 551,038,106.24
归属于母公司所有者的综合收
305,687,369.02 358,040,957.56
益总额
归属于少数股东的综合收益总额 157,759,112.60 192,997,148.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3834 0.4490
（二）稀释每股收益 0.3834 0.4490
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：江尚文 主管会计工作负责人：彭仁宏 会计机构负责人：李朝龙
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 499,743,801.61 512,513,929.84
减：营业成本 322,242,480.12 327,154,592.19
税金及附加 4,426,347.07 5,791,001.17
销售费用 16,984,241.16 14,099,425.85
管理费用 15,737,231.68 12,609,135.81
17
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用
财务费用 9,543,767.60 13,043,191.51
其中：利息费用 14,456,755.20 18,888,177.64
利息收入 4,926,496.86 5,860,225.33
加：其他收益 4,267,993.56 3,490,956.60
投资收益（损失以“－”
55,000.00 26,676,985.32
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 318,358.74
资产减值损失（损失以“-”号填列） 16,603.45
资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,181.42
二、营业利润（亏损以“－”号填
135,453,267.70 170,001,128.68
列）
加：营业外收入 -21,458.46 2,639,500.30
减：营业外支出 1,255,987.55 1,496,350.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
134,175,821.69 171,144,278.98
号填列）
减：所得税费用 34,151,258.63 36,120,974.27
四、净利润（净亏损以“－”号填
100,024,563.06 135,023,304.71
列）
（一）持续经营净利润（净亏
100,024,563.06 135,023,304.71
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
18
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 100,024,563.06 135,023,304.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 7,341,073,726.89 7,017,522,692.97
其中：营业收入 7,341,073,726.89 7,017,522,692.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,722,871,218.64 5,271,961,843.77
其中：营业成本 5,114,968,763.15 4,681,546,104.04
利息支出
手续费及佣金支出
19
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 60,615,950.43 69,756,896.38
销售费用 222,128,584.22 184,182,070.55
管理费用 292,634,597.81 276,103,080.07
研发费用 3,543,903.20 1,778,829.29
财务费用 28,979,419.83 58,594,863.44
其中：利息费用 61,809,299.55 71,151,317.28
利息收入 33,157,349.23 13,526,896.56
加：其他收益 82,301,523.15 78,908,213.34
投资收益（损失以“－”号填列） 60,607,880.35 28,454,815.35
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
11,466.63
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 17,537,527.33
资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,432,668.47
资产处置收益（损失以“-”号填列） 3,574,882.40 -84,433.15
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,782,224,321.48 1,848,418,242.90
加：营业外收入 12,507,376.07 13,003,917.87
减：营业外支出 21,709,547.91 73,348,211.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号
1,773,022,149.64 1,788,073,949.02
填列）
减：所得税费用 383,169,779.47 370,795,556.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,389,852,370.17 1,417,278,392.78
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
1,390,246,253.87 1,416,780,448.90
“－”号填列）
20
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.终止经营净利润（净亏损以
-393,883.70 497,943.88
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 908,950,097.86 871,940,771.08
2.少数股东损益 480,902,272.31 545,337,621.70
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 1,389,852,370.17 1,417,278,392.78
归属于母公司所有者的综合收
908,950,097.86 871,940,771.08
益总额
归属于少数股东的综合收益总额 480,902,272.31 545,337,621.70
21
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.1399 1.0935
（二）稀释每股收益 1.1399 1.0935
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：江尚文 主管会计工作负责人：彭仁宏 会计机构负责人：李朝龙
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,357,860,601.33 1,320,311,042.02
减：营业成本 866,676,979.93 871,644,624.89
税金及附加 10,737,653.59 14,929,619.72
销售费用 42,483,014.97 35,652,229.29
管理费用 40,257,245.36 46,375,310.25
研发费用
财务费用 33,327,935.16 39,649,376.53
其中：利息费用 49,585,517.95 44,902,909.56
利息收入 16,288,691.82 5,284,404.68
加：其他收益 14,764,860.04 13,488,323.28
投资收益（损失以“－”号填列） 304,755,718.45 179,402,598.12
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -474,038.55
资产减值损失（损失以“-”号填列） 319,075.40
资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,181.42 -94,953.19
二、营业利润（亏损以“－”号填
683,426,493.68 505,174,924.95
列）
加：营业外收入 90,353.00 2,868,505.52
减：营业外支出 3,181,172.78 3,195,389.77
22
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”
680,335,673.90 504,848,040.70
号填列）
减：所得税费用 100,145,133.78 82,523,490.77
四、净利润（净亏损以“－”号填
580,190,540.12 422,324,549.93
列）
（一）持续经营净利润（净亏
580,190,540.12 422,324,549.93
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 580,190,540.12 422,324,549.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
23
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,908,452,707.24 7,496,080,952.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 81,145,098.14 76,736,688.32
收到其他与经营活动有关的现金 208,709,430.16 284,954,733.10
经营活动现金流入小计 8,198,307,235.54 7,857,772,373.81
购买商品、接受劳务支付的现金 5,139,325,438.30 4,802,354,593.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 498,980,593.60 479,379,269.33
支付的各项税费 1,095,978,243.34 847,306,661.26
支付其他与经营活动有关的现金 462,038,326.36 316,611,230.68
经营活动现金流出小计 7,196,322,601.60 6,445,651,754.69
经营活动产生的现金流量净额 1,001,984,633.94 1,412,120,619.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,522,000.00 17,000,000.00
取得投资收益收到的现金 56,624,926.55 28,454,815.35
处置固定资产、无形资产和其 36,180,081.81 3,180,605.83
24
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
20,150,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 205,820,000.00
投资活动现金流入小计 325,297,008.36 48,635,421.18
购建固定资产、无形资产和其
533,836,457.54 197,463,382.88
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 52,603,179.77 29,310,590.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 586,439,637.31 226,773,972.88
投资活动产生的现金流量净额 -261,142,628.95 -178,138,551.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,000,000.00 27,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 780,000,000.00 883,990,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 6,114,792.34
筹资活动现金流入小计 796,000,000.00 917,104,792.34
偿还债务支付的现金 1,483,990,000.00 1,086,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
841,177,952.22 471,040,478.77
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 61,814,714.97
筹资活动现金流出小计 2,325,167,952.22 1,619,845,193.74
筹资活动产生的现金流量净额 -1,529,167,952.22 -702,740,401.40
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -788,325,947.23 531,241,666.02
加：期初现金及现金等价物余额 2,690,786,347.82 1,102,906,657.60
六、期末现金及现金等价物余额 1,902,460,400.59 1,634,148,323.62
25
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,555,779,452.66 1,256,455,917.64
收到的税费返还 14,764,860.04 13,488,323.28
收到其他与经营活动有关的现金 246,072,677.23 148,182,374.60
经营活动现金流入小计 1,816,616,989.93 1,418,126,615.52
购买商品、接受劳务支付的现金 775,945,456.14 788,815,982.21
支付给职工及为职工支付的现金 116,886,764.90 126,233,110.30
支付的各项税费 236,197,686.78 142,228,449.75
支付其他与经营活动有关的现金 47,070,898.51 67,398,306.11
经营活动现金流出小计 1,176,100,806.33 1,124,675,848.37
经营活动产生的现金流量净额 640,516,183.60 293,450,767.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,522,000.00 17,000,000.00
取得投资收益收到的现金 304,700,718.45 178,202,598.12
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
20,150,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 331,372,718.45 195,202,598.12
购建固定资产、无形资产和其
136,673,881.94 5,642,366.13
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,603,179.77 107,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 237,277,061.71 112,642,366.13
投资活动产生的现金流量净额 94,095,656.74 82,560,231.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 549,000,000.00 758,990,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 1,446,000,000.00 809,050,000.00
26
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
金
筹资活动现金流入小计 1,995,000,000.00 1,568,040,000.00
偿还债务支付的现金 1,398,990,000.00 808,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
549,718,461.25 278,417,279.30
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 972,326,712.50 858,600,000.00
筹资活动现金流出小计 2,921,035,173.75 1,946,007,279.30
筹资活动产生的现金流量净额 -926,035,173.75 -377,967,279.30
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -191,423,333.41 -1,956,280.16
加：期初现金及现金等价物余额 561,379,570.18 451,630,352.32
六、期末现金及现金等价物余额 369,956,236.77 449,674,072.16
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,762,564,069.09 2,762,564,069.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 211,377,200.69 211,377,200.69
应收账款 679,897,872.96 649,825,892.02 -30,071,980.94
应收款项融资
预付款项 162,863,254.30 162,863,254.30
应收保费
应收分保账款
27
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应收分保合同准备金
其他应收款 36,399,045.18 31,599,260.41 -4,799,784.77
其中：应收利息
应收股利 265,387.02 265,387.02
买入返售金融资产
存货 515,844,659.27 515,844,659.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 17,945,960.38 17,945,960.38
流动资产合计 4,386,892,061.87 4,352,020,296.16 -34,871,765.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 365,066,900.23 -365,066,900.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 365,066,900.23 365,066,900.23
投资性房地产 55,543,614.16 55,543,614.16
固定资产 3,863,839,001.76 3,863,839,001.76
在建工程 91,824,021.27 91,824,021.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 821,614,242.68 821,614,242.68
开发支出
商誉 267,287,529.03 267,287,529.03
长期待摊费用 11,283,937.69 11,283,937.69
递延所得税资产 130,824,709.38 139,542,650.81 8,717,941.43
其他非流动资产 59,430,828.82 59,430,828.82
28
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
非流动资产合计 5,666,714,785.02 5,675,432,726.45 8,717,941.43
资产总计 10,053,606,846.89 10,027,453,022.61 -26,153,824.28
流动负债：
短期借款 1,237,990,000.00 1,237,990,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 97,901,762.67 97,901,762.67
应付账款 739,402,840.35 739,402,840.35
预收款项 141,985,521.94 141,985,521.94
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款 57,907,040.65
应付职工薪酬 57,907,040.65 481,301,852.24
应交税费 481,301,852.24 303,218,540.62
其他应付款 303,218,540.62 996,482.45
其中：应付利息 996,482.45 6,350,000.00
应付股利 6,350,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 224,651,069.02 224,651,069.02
流动负债合计 3,284,358,627.49 3,284,358,627.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 509,926,866.47 509,926,866.47
29
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 94,633,316.21 94,633,316.21
长期应付职工薪酬
预计负债 20,264,308.00 20,264,308.00
递延收益 22,369,868.60 22,369,868.60
递延所得税负债 28,008,868.74 28,008,868.74
其他非流动负债
非流动负债合计 675,203,228.02 675,203,228.02
负债合计 3,959,561,855.51 3,959,561,855.51
所有者权益：
股本 613,364,368.00 613,364,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 240,884,199.93 240,884,199.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 260,863,576.65 263,478,959.08 2,615,382.43
一般风险准备
未分配利润 2,915,051,780.99 2,886,282,574.28 -28,769,206.71
归属于母公司所有者权益
4,030,163,925.57 4,004,010,101.29 -26,153,824.28
合计
少数股东权益 2,063,881,065.81 2,063,881,065.81
所有者权益合计 6,094,044,991.38 6,067,891,167.10 -26,153,824.28
负债和所有者权益总计 10,053,606,846.89 10,027,453,022.61 -26,153,824.28
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 601,838,101.57 601,838,101.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其
30
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 171,660,142.24 171,660,142.24
应收账款 15,786,721.56 15,215,631.28 -571,090.28
应收款项融资
预付款项 97,074,588.52 97,074,588.52
其他应收款 681,800,586.02 680,985,967.40 -814,618.62
其中：应收利息 68,281.28 68,281.28
应收股利 13,265,387.02 13,265,387.02
存货 96,002,058.11 96,002,058.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,664,162,198.02 1,662,776,489.12 -1,385,708.90
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 310,958,100.00 -310,958,100.00
其他债权投资 45,000,000.00 45,000,000.00
持有至到期投资 45,000,000.00 -45,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 1,872,667,023.67 1,872,667,023.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 310,958,100.00 310,958,100.00
投资性房地产
固定资产 694,803,765.26 694,803,765.26
在建工程 5,585,570.50 5,585,570.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 177,774,378.50 177,774,378.50
开发支出
商誉
31
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 12,342,375.88 12,688,803.11 346,427.23
其他非流动资产 1,840,119.92 1,840,119.92
非流动资产合计 3,120,971,333.73 3,121,317,760.96 346,427.23
资产总计 4,785,133,531.75 4,784,094,250.07 -1,039,281.68
流动负债：
短期借款 998,990,000.00 998,990,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 79,863,282.58 79,863,282.58
预收款项 43,384,617.99 43,384,617.99
合同负债
应付职工薪酬 9,249,864.17 9,249,864.17
应交税费 74,482,760.03 74,482,760.03
其他应付款 61,950,579.15 61,950,579.15
其中：应付利息 783,332.43 783,332.43
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,267,921,103.92 1,267,921,103.92
非流动负债：
长期借款
应付债券 509,926,866.47 509,926,866.47
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 65,000,000.00 65,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 20,264,308.00 20,264,308.00
32
江西万年青水泥股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延收益 2,329,236.67 2,329,236.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 597,520,411.14 597,520,411.14
负债合计 1,865,441,515.06 1,865,441,515.06
所有者权益：
股本 613,364,368.00 613,364,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 612,646,960.61 612,646,960.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 260,863,576.65 260,967,504.82 103,928.17
未分配利润 1,432,817,111.43 1,431,673,901.58 -1,143,209.85
所有者权益合计 2,919,692,016.69 2,918,652,735.01 -1,039,281.68
负债和所有者权益总计 4,785,133,531.75 4,784,094,250.07 -1,039,281.68
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
江西万年青水泥股份有限公司董事会
董事长：江尚文
二〇一九年十月二十二日
33