江西万年青水泥股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司法定代表人刘明寿先生、主管会计工作负责人吴录金先生及会计机构负责人李朝龙先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,699,281,091.95 2,625,547,251.44 40.90%
所有者权益（或股东权益） 1,029,356,981.14 961,218,192.65 7.09%
每股净资产 2.60 2.43 7.00%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 37,060,129.06 -64.24%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.094 -69.08%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 3,615,126.40 38,204,920.30 -48.62%
基本每股收益 0.0091 0.0965 -56.04%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.0553 -
稀释每股收益 0.0091 0.0965 -56.04%
净资产收益率 0.35% 3.71% 下降0.78个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.36% 2.13% 下降1.55个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 19,987,788.89
计入当期损益的政府补助 5,557,858.67
其他营业外收支净额 -3,547,385.99
非经常性损益的所得税影响数 -6,067,432.00
非经常性损益少数股东损益影响数 379,091.89
合计 16,309,921.46
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 45,122
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
国际金融--汇丰--JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION 12,644,974 人民币普通股
安徽海螺水泥股份有限公司 9,669,320 人民币普通股
中国农业银行--长城安心回报混合型证券投资基金 7,612,256 人民币普通股
中国建设银行--长城品牌优选股票型证券投资 5,178,173 人民币普通股
刘晓健 1,400,000 人民币普通股
戴汉民 886,600 人民币普通股
胡秋芳 781,900 人民币普通股
陈德志 771,300 人民币普通股
吕宜新 751,291 人民币普通股
上海宝施投资有限公司 602,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目：（1）应收票据较年初数减少73.29%，主要是本期公司销售结算方式变化，票据结算减少。（2）应收帐款较年初数增加56.58%，主要是公司结算期内的销售欠款增加。（3）预付款项较年初数增加148.03%，主要是公司本期新增建设项目增加的预付设备、材料款。（4）存货较年初数增加72.04%，主要是公司生产规模扩大，购入原材料等库存相应增加。（5）在建工程较年初数增加388.85%，主要是本期非同一控制下购买4家子公司，期末纳入合并报表范围。（6）短期借款较年初数增加50..33%，主要是公司生产规模扩大，流动资金贷款相应增加。（7）应付帐款较年初数增加58.07%，主要是公司生产规模扩大，物资采购应付相应增加。（8）预收款项较年初数增加63.41%，主要是本期非同一控制下购买4家子公司，期末纳入合并报表范围。（9）应付利息较年初数增加103.77%，主要是公司贷款增加，应付利息相应增加。（10）其他应付款较年初数增加205.16%，主要是本期非同一控制下购买4家子公司，期末纳入合并报表范围。利润表项目（7月---9月）（1）营业收入及营业成本和销售费用、管理费用较去年同期增加50%左右，主要是本期非同一控制下购买4家子公司，期末纳入合并报表范围产销量增加所致。（2）财务费用较同期增加90.07%，主要是本期非同一控制下购买4家子公司，期末纳入合并报表范围及本期银行借款增加利息支出相应增加所致。（3）营业利润较同期增加4095.00%，主要是期末纳入合并报表范围产销量增加同时售价上升所致。（4）营业外收入较同期减少63.54%，主要是本期较上年同期收到返还税款减少所致。（5）净利润较同期减少48.62%，主要是本期较上年同期收到返还税款减少及财务利息支出大幅增加所致。现金流量表项目（1月---9月）（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少64.24%，主要是公司本期支付与经营活动有关的往来款增加。（2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少3121%，主要是本期非同一控制下购买4家子公司及公司本期在建工程投资增加。（3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加1041.15%，主要是本期收到南方水泥投资款及银行借款增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司的控股股东江西水泥有限责任公司在股权分置改革过程中作出以下承诺：股份自本公司股权分置改革方案实施之日起12个月内不上市交易或转让；在上述期满后通过证券交易所挂牌交易出售本公司原非流通股股份的数量在12个月内不超过本公司股份总数的5%，在24个月内不超过10％。2、公司实施了非公开发行股份方案，发行对象作出以下承诺：公司的控股股东江西水泥有限责任公司本次认购的股份自本次发行结束之日起36个月内不得转让，其他特定投资者认购的股份自本次发行结束之日起12个月内不得转让。截至本报告期，控股股东及其他特定投资者一直严格遵守承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、解禁限售事项2006年8月9日公司实施了股权分置改革，按照股改承诺，江西水泥有限责任公司17,025,000股限售股份于2008年8月11日获得解禁流通。具体详情见2008年8月7日刊登在《中国证券报》和《证券时报》的《公司关于限售流通股解禁的提示性公告》。2、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年08月20日 公司 实地调研 中国银河证券股份有限公司、博时基金特定资产管理部 公司经营情况及发展战略
2008年09月05日 公司 实地调研 申万巴黎基金管理有限公司、海晖投资 公司经营情况及发展战略
§4 附录
合并资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
资 产 2008年9月30日 2007年12月31日 负债和所有者权益 2008年9月30日 2007年12月31日
流动资产： 流动负债：
货币资金 203,543,027.30 293,626,182.80 短期借款 775,500,000.00 515,850,000.00
交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -
应收票据 3,863,777.90 14,466,194.24 应付票据 63,000,000.00 -
应收账款 18,113,944.98 11,568,844.40 应付账款 377,171,534.85 238,613,899.38
预付款项 77,383,356.61 31,198,813.88 预收款项 32,650,963.39 19,981,602.27
应收利息 - - 应付职工薪酬 8,357,564.47 12,103,581.19
应收股利 - - 应交税费 26,301,757.66 42,877,070.01
其他应收款 23,366,788.03 28,968,192.79 应付利息 3,634,527.76 1,783,624.02
存货 449,830,711.18 261,474,707.53 应付股利 - -
一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 274,113,489.58 89,826,126.95
其他流动资产 7,500,000.00 - 一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 2,967,749.91 -
流动资产合计 783,601,606.00 641,302,935.64 流动负债合计 1,563,697,587.62 921,035,903.82
非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 - - 长期借款 479,000,000.00 464,980,000.00
持有至到期投资 - - 应付债券 - -
长期应收款 - - 长期应付款 - -
长期股权投资 127,609,729.72 127,929,754.11 专项应付款 - -
投资性房地产 33,065,676.48 32,873,415.60 预计负债 - -
固定资产 1,625,849,544.49 1,366,023,461.91 递延所得税负债 - -
在建工程 681,751,893.34 139,460,304.93 其他非流动负债 - -
工程物资 38,166,296.19 10,613,025.43 递延收益 -
固定资产清理 - - 非流动负债合计 479,000,000.00 464,980,000.00
生产性生物资产 - - 负 债 合 计 2,042,697,587.62 1,386,015,903.82
油气资产 - - 股东权益：
无形资产 376,581,793.59 283,294,669.68 股本 395,909,579.00 395,909,579.00
开发支出 - - 资本公积 629,283,895.82 599,350,027.63
商誉 12,075,022.02 4,211,185.88 减：库存股 - -
长期待摊费用 1,208,078.04 619,106.30 盈余公积 40,261,244.60 40,261,244.60
递延所得税资产 19,371,452.08 19,219,391.96 未分配利润 -36,097,738.28 -74,302,658.58
其他非流动资产 - - 外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 1,029,356,981.14 961,218,192.65
少数股东权益 627,226,523.19 278,313,154.97
非流动资产合计 2,915,679,485.95 1,984,244,315.80 所有者权益合计 1,656,583,504.33 1,239,531,347.62
资 产 总 计 3,699,281,091.95 2,625,547,251.44 负债与所有者权益总计 3,699,281,091.95 2,625,547,251.44
公司法定代表人： 刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙
母公司资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
资 产 2008年9月30日 2007年12月31日 负债和所有者权益 2008年9月30日 2007年12月31日
流动资产： 流动负债：
货币资金 101,600,417.59 196,558,685.61 短期借款 455,500,000.00 475,850,000.00
交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -
应收票据 700,000.00 6,310,000.00 应付票据 67,000,000.00 -
应收账款 15,219,694.24 12,694,672.67 应付账款 86,050,080.10 138,349,891.27
预付款项 18,851,924.77 17,028,312.31 预收款项 18,216,667.11 12,293,858.41
应收利息 - - 应付职工薪酬 1,821,228.40 3,241,171.82
应收股利 - - 应交税费 19,816,467.21 6,603,405.92
其他应收款 277,725,641.86 188,781,625.23 应付利息 1,768,473.64 1,254,436.30
存货 138,542,455.87 106,757,606.76 应付股利 - -
一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 141,212,964.19 55,374,039.04
其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动资产合计 552,640,134.33 528,130,902.58 流动负债合计 791,385,880.65 692,966,802.76
非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 - - 长期借款 230,000,000.00 230,000,000.00
持有至到期投资 - - 应付债券 - -
长期应收款 - - 长期应付款 - -
长期股权投资 686,507,984.30 667,126,164.77 专项应付款 - -
投资性房地产 - - 预计负债 - -
固定资产 355,950,190.39 380,835,982.88 递延所得税负债 - -
在建工程 249,886,391.73 86,115,551.41 其他非流动负债 - -
工程物资 25,549,336.15 4,950,309.40 递延收益 -
固定资产清理 - - 非流动负债合计 230,000,000.00 230,000,000.00
生产性生物资产 - - 负 债 合 计 1,021,385,880.65 922,966,802.76
油气资产 - - 股东权益：
无形资产 231,041,718.67 236,337,369.05 股本 395,909,579.00 395,909,579.00
开发支出 - - 资本公积 706,166,974.93 638,590,125.78
商誉 - - 减：库存股 - -
长期待摊费用 - - 盈余公积 40,261,244.60 40,261,244.60
递延所得税资产 22,801,418.05 22,733,700.38 未分配利润 -39,346,505.56 -71,497,771.67
其他非流动资产 - - 外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 1,102,991,292.97 1,003,263,177.71
少数股东权益 - -
非流动资产合计 1,571,737,039.29 1,398,099,077.89 所有者权益合计 1,102,991,292.97 1,003,263,177.71
资 产 总 计 2,124,377,173.62 1,926,229,980.47 负债与所有者权益总计 2,124,377,173.62 1,926,229,980.47
公司法定代表人： 刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙
合并利润表(一）
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:（人民币）元
项 目 2008年7-9月 2007年7-9月
一、营业收入 515,321,648.33 332,070,175.89
减：营业成本 429,594,735.71 284,417,266.14
营业税金及附加 1,934,528.42 1,013,651.47
销售费用 24,648,688.31 18,378,299.55
管理费用 20,107,521.25 13,120,762.81
财务费用 32,683,536.91 17,195,224.74
资产减值损失 -575,214.82 -505,888.64
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 1,714,285.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润 6,927,852.55 165,145.53
加：营业外收入 2,758,754.47 7,566,335.34
减：营业外支出 608,159.24 585,581.10
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 9,078,447.78 7,145,899.77
减：所得税费用 2,286,419.90 -
四、净利润 6,792,027.88 7,145,899.77
少数股东损益 3,176,901.48 109,836.91
归属于母公司所有者的净利润 3,615,126.40 7,036,062.86
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0091 0.0207
（二）稀释每股收益 0.0091 0.0207
公司法定代表人： 刘明寿 主管会计工作负责人： 吴录金 会计机构负责人：李朝龙
母公司利润表（一）
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:（人民币）元
项 目 2008年7-9月 2007年7-9月
一、营业收入 152,407,717.08 219,595,947.28
减：营业成本 125,811,688.35 184,081,618.97
营业税金及附加 463,418.62 746,251.88
销售费用 9,765,926.67 15,319,547.51
管理费用 7,207,519.76 8,573,982.52
财务费用 10,198,775.05 13,006,535.31
资产减值损失 - -464,235.41
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 - 1,714,285.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润 -1,039,611.37 46,532.21
加：营业外收入 2,030,038.23 7,379,505.34
减：营业外支出 100,817.78 540,530.43
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 889,609.08 6,885,507.12
减：所得税费用 - -
四、净利润 889,609.08 6,885,507.12
合并前利润
少数股东损益
归属于母公司所有者的净利润
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0022 0.0202
（二）稀释每股收益 0.0022 0.0202
公司法定代表人： 刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙
合并利润表(二）
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:（人民币）元
项 目 2008年1-9月 2007年1-9月
一、营业收入 1,337,358,364.96 863,375,916.67
减：营业成本 1,074,287,728.66 718,953,571.40
营业税金及附加 6,760,138.53 2,972,369.94
销售费用 68,105,928.82 50,004,544.76
管理费用 61,016,807.08 38,965,969.47
财务费用 78,771,636.18 51,945,057.02
资产减值损失 2,539,216.41 893,911.00
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 19,471,664.45 5,068,121.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -401,611.31 68,121.43
二、营业利润 68,348,573.73 4,708,614.51
加：营业外收入 8,205,932.80 9,592,064.74
减：营业外支出 4,378,310.48 1,118,260.67
其中：非流动资产处置损失 29,153.67 119,246.82
三、利润总额 69,176,196.05 13,182,418.58
减：所得税费用 11,719,390.61 -267,938.31
四、净利润 57,456,805.44 13,450,356.89
少数股东损益 19,251,885.14 -5,073,105.47
归属于母公司所有者的净利润 38,204,920.30 18,523,462.36
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0965 0.0544
（二）稀释每股收益 0.0965 0.0544
公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙
母公司利润表（二）
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2008年1-9月 2007年1-9月
一、营业收入 402,577,623.57 626,998,665.45
减：营业成本 311,476,919.45 499,279,262.50
营业税金及附加 2,038,849.16 2,382,612.92
销售费用 29,419,694.40 42,514,952.20
管理费用 23,470,195.54 26,969,500.77
财务费用 29,147,004.38 39,738,502.67
资产减值损失 270,870.71 583,892.98
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 23,557,607.25 5,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -
二、营业利润 30,311,697.18 20,529,941.41
加：营业外收入 5,807,138.33 9,339,834.74
减：营业外支出 1,200,112.28 1,032,188.68
其中：非流动资产处置损失 - 119,246.82
三、利润总额 34,918,723.23 28,837,587.47
减：所得税费用 2,767,457.12 -319,530.47
四、净利润 32,151,266.11 29,157,117.94
合并前利润
少数股东损益
归属于母公司所有者的净利润
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0812 0.0856
（二）稀释每股收益 0.0812 0.0856
公司法定代表人： 刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙
合并现金流量表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:（人民币）元
项 目 2008年1-9月 2007年1-9月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,461,481,464.63 895,275,136.93
收到的税费返还 16,436,113.64 5,680,188.43
收到的其他与经营活动有关的现金 34,696,518.25 85,449,604.32
现金流入小计 1,512,614,096.52 986,404,929.68
购买商品、接受劳务支付的现金 1,032,638,041.79 728,039,416.15
支付给职工以及为职工支付的现金 59,675,963.19 35,449,762.75
支付的各项税费 142,814,847.50 62,608,488.12
支付的其他与经营活动有关的现金 240,425,114.98 56,680,261.50
现金流出小计 1,475,553,967.46 882,777,928.52
经营活动产生的现金流量净额 37,060,129.06 103,627,001.16
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 100,000.00 29,300,000.00
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 312,437.46 17,076,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 38,768,872.60 -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 39,181,310.06 46,376,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 476,225,487.95 65,197,292.52
投资所支付的现金 - 1,450,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 215,881,775.31 -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 692,107,263.26 66,647,292.52
投资活动产生的现金流量净额 -652,925,953.20 -20,270,892.52
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 331,000,000.00 -
取得借款收到的现金 728,184,400.00 446,550,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 1,059,184,400.00 446,550,000.00
偿还债务支付的现金 460,105,290.00 448,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 73,296,441.36 53,665,689.49
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 533,401,731.36 502,415,689.49
筹资活动产生的现金流量净额 525,782,668.64 -55,865,689.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -703.96
五、现金及现金等价物净增加额 -90,083,155.50 27,489,715.19
加：期初现金及现金等价物余额 293,626,182.80 46,917,517.71
六、期末现金及现金等价物余额 203,543,027.30 74,407,232.90
公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙
母公司现金流量表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位:（人民币）元
项 目 2008年1-9月 2007年1-9月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 422,133,087.12 643,726,937.57
收到的税费返还 4,438,362.33 5,680,188.43
收到的其他与经营活动有关的现金 91,165,716.62 73,274,956.75
现金流入小计 517,737,166.07 722,682,082.75
购买商品、接受劳务支付的现金 287,729,503.87 523,200,230.19
支付给职工以及为职工支付的现金 19,992,059.15 23,352,335.15
支付的各项税费 43,281,923.71 47,838,375.40
支付的其他与经营活动有关的现金 86,955,465.64 50,349,879.69
现金流出小计 437,958,952.37 644,740,820.43
经营活动产生的现金流量净额 79,778,213.70 77,941,262.32
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - 29,300,000.00
取得投资收益所收到的现金 700,000.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 312,437.46 17,076,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 352,733,240.52 -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 353,745,677.98 46,376,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 179,879,717.41 33,359,972.68
投资所支付的现金 - 1,450,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 300,000,000.00 -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 479,879,717.41 34,809,972.68
投资活动产生的现金流量净额 -126,134,039.43 11,566,427.32
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
取得借款收到的现金 226,000,000.00 405,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 176,972,564.38 -
现金流入小计 402,972,564.38 405,850,000.00
偿还债务支付的现金 412,330,000.00 428,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,245,006.67 43,963,463.42
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 451,575,006.67 472,713,463.42
筹资活动产生的现金流量净额 -48,602,442.29 -66,863,463.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -94,958,268.02 22,644,226.22
加：期初现金及现金等价物余额 196,558,685.61 33,164,998.00
六、期末现金及现金等价物余额 101,600,417.59 55,809,224.22
公司法定代表人：刘明寿 主管会计工作负责人：吴录金 会计机构负责人：李朝龙
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长：刘明寿
江西万年青水泥股份有限公司董事会
二〇〇八年十月二十七日
