江西万年青水泥股份有限公司2001年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事监事高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 (一)、公司法定中文名称： 江西万年青水泥股份有限公司 公司法定英文名称: JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO. LTD. (二)、公司法定代表人:魏新安 (三)、公司董事会秘书:马欣 公司证券事务代表:周志承 联系地址:江西省万年县 电话:0793-3839605 3839868 传真:0793-3839776 电子信箱:srwngs@publicl.srptt.jx.cn (四)、公司注册地址:江西省万年县 公司办公地址:江西省万年县江西万年青水泥股份有限公司 邮政编码:335506 公司国际互联网网址:http //www.wannianqing.cn.com 电子信箱:srwngs@publicl.srptt.jx.cn (五)、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定的网站的网址: http //www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券部 (六)、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:江西水泥 股票代码:000789 (七)、其他有关资料: 公司首次注册登记日期:1997年9月5日 企业法人营业执照登记号:3600001131177 税务登记号码:362331705750581 公司聘请会计师事务所 名称:广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址:江西省南昌市叠山路246 号 二、会计数据与业务数据摘要 (一)、本年度实现利润情况 单位:元 利润总额: 34,524,195.76 净利润: 30,342,697.32 扣除非经常性损益后的净利润: 30,945,711.36 主营业务利润: 104,430,673.64 其他业务利润: -493,337.51 营业利润: 34,159,657.70 投资收益: 967,552.10 补贴收入: 330,000.00 营业外收支净额: -933,014.04 经营活动产生的现金流量净额: 62,017,801.02 现金及现金等价物净增加额: 109,561,780.28 扣除非经常性损益的项目及金额(单位:元) (1)、补贴收入:330,000.00 (2)、营业外收入:149,849.23 (3)、营业外支出:1,082,863.27 (二)、近三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入(万元) 37,428.06 28,944.99 30,147.77 净利润(万元) 3,034.27 4,188.52 3,691.46 总资产(万元) 104,121.44 86,107.24 69,809.87 股东权益(不含少数股东权益) 71,441.36 64,709.59 42,906.94 每股收益摊薄(元) 0.089 0.123 0.121 每股收益加权(元) 0.089 0.123 0.121 每股净资产(元) 2.098 1.900 1.402 调整后的每股净资产(元) 1.871 1.762 1.383 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.182 0.013 0.393 净资产收益率(摊薄) 4.25 6.47 8.60 净资产收益率(加权) 4.35 6.77 8.41 报告期利润 净资产收益率% 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润: 14.62 14.96 0.307 0.307 营业利润: 4.78 4.89 0.100 0.100 净利润: 4.25 4.35 0.089 0.089 扣除非经常性损益后的净利润: 4.33 4.43 0.091 0.091 (三)、报告期内股东权益变动情况及说明 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 34,050.00 24,063.14 1,645.43 本期增加 5,400.00 310.25 本期减少 期末数 34,050.00 29,463.14 1,955.68 变动原因 技改国债贴 利润分配 息补助资金 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 1,035.32 3,915.71 64,709.60 本期增加 155.13 3,034.27 8,899.63 本期减少 2,167.88 2,167.87 期末数 1,190.45 4,782.10 71,441.36 变动原因 利润分配 利润增加及分配 利润分配及国 债贴息补助资金 三、股本变动及股东情况 (一)、公司股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 它 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 230,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 230,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,500,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 110,500,000 三、股份总数 340,500,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 230,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 230,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,500,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 110,500,000 三、股份总数 340,500,000 (二)、股票发行与上市情况 99年12月公司实施了配股,每股面值人民币1元,配售价格每股人民币6元,配售基数及比例:为以公司1999年12月31日总股本30,600万股为基数向全体股东每10股配售3股:配售数量:向股东实际配售数3450万股,其中,向国有法人股股东配售900万股,向社会公众股股东配售2550万股；股权登记日:1999年12月28日；除权基准日:1999年12月29日；配股缴款起止日:1999年12月30日至2000年1月14日,获配新增的社会公众股流通部分25,454,661 股上市交易时间为2000年2月16日,其中董事、监事和高管人员获配的45339 股与原有股份暂时冻结: (三)、股东情况 1、截止2001年12月31日,公司股东总数为39,987 户 2、前10 名股东持股情况: 名次 股东名称 持股数(股) 占总股本% 1 江西水泥厂 230,000,000 67.55 2 上海亿达企业发展有限公司 3,033,578 0.891 3 赖元平 854,053 0.251 4 刘伦木 645,682 0.190 5 徐向东 622,400 0.183 6 崔南 500,000 0.147 7 杨正碧 477,672 0.140 8 任蓉 451,109 0.132 9 朱中元 441,670 0.130 10 魏仁芳 377,600 0.111 3、控股股东情况介绍 名称:江西水泥厂 法定代表人:魏新安 成立日期:1958.9 主要业务和产品:生产石灰石,千枚岩等水泥原料 注册资本:32030万 股权结构:国有独资 4、控股股东的控股股东情况介绍: 名称:江西省建材集团公司 法定代表人:魏新安 成立日期:1997.1 主要业务和产品:省政府授权范围内的国有资产经营、投资、租赁、拍卖、托管 注册资本:38051万 股权结构:国有独资 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 魏新安 男 56岁 董事长 杨石根 男 49岁 副董事长、总经理 汪 波 男 55岁 董事 刘明寿 男 51岁 董事 梁家友 男 47岁 董事 李和返 男 47岁 董事 常务副总经理 潘维西 男 47岁 董事 马 欣 男 41岁 董事、副总经理 董事会秘书 李元本 男 37岁 董事、总会计师 胡显坤 男 38岁 总工程师 刘 伟 男 42岁 副总经理 龙 江 男 36岁 副总经理 关宏星 男 40岁 副总经理 谢赛玖 男 45岁 监事会主席 陈建军 男 44岁 监事 刘 斌 男 49岁 监事 曾月秀 女 35岁 监事 邓小春 男 36岁 监事 姓名 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 魏新安 2000.09--2003.09 0 0 杨石根 2000.09--2003.09 17680 17680 汪 波 2000.09--2003.09 0 0 刘明寿 2000.09--2003.09 0 0 梁家友 2000.09--2003.09 15470 15470 李和返 2000.09--2003.09 9503 9503 潘维西 2000.09--2003.09 13260 13260 马 欣 2000.09--2003.09 13260 13260 李元本 2000.09--2003.09 0 0 胡显坤 2000.09--2003.09 13260 13260 刘 伟 2000.09--2003.09 9503 9503 龙 江 2000.09--2003.09 0 0 关宏星 谢赛玖 2000.09--2003.09 0 0 陈建军 2000.09--2003.09 0 0 刘 斌 2000.09--2003.09 0 0 曾月秀 2000.09--2003.09 0 0 邓小春 (二)、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序,报酬确定依据: 报告期,在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实行岗位技能工资制。 2、在公司领取报酬的12 名现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为175700元； 金额最高的前三名董事的报酬总额:47652元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬的总额:43910元； 在公司领取董事、监事、高级管理人员按报酬数额区间划分如下1.2--1.4万2人；1.4--1.6万8；人1.6--1.8万1人； 不在公司领取报酬的董事、监事的姓名:魏新安、汪波、刘明寿、潘维西、谢赛玖、陈建军；以上人员均在江西省建材集团公司领取报酬；监事刘斌在江西水泥厂领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事和高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内监事叶明发、副总经理汤中和、潘维西因工作调动原因而离任。 4、员工情况 报告期末在职员工数量1820人；其中:生产人员1330 人,销售人员85 人,技术人员149 人,财务人员37 人,行政人员219 人；教育程度:本科以上74 人,大中专以上1666人,高中及高中以下80 人, 公司无需承担离退休职工的费用。 五、公司治理结构 (一)、公司治理结构现状 上市以来,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所有关规定的要求,不断完善公司法人治理结构,规范运作:公司目前治理结构如下: 1、关于股东和股东大会:公司能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位:充分的行使自己的权利；认真接待股东来访和来电咨询；严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东通过股东大会依法行使出资人权利,从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会公司。严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正积极物色独立董事人选,将按照有关规定修改公司章程,建立独立董事制度和董事专门委员会。 4、关于监事和监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制:公司正筹备建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益,相关者的合法权益以实现公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会独立负责信息披露工作,接待股东来访、来电咨询,加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息。并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或实际控制人的详细资料和股份变化情况。 （二）、公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,正在积极物色独立董事人选,修改公司章程有关条款,按规定建立独立董事制度。 (三)、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 1、在人员方面,公司在劳动、人事及工资管理方面独立。高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬、担任职务。 2、在资产方面,公司的资产独立完整、权属清晰、对资产独立登记、核算和管理。 3、在财务方面,本公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,在银行独立开户。 4、在机构方面,本公司拥有健全的组织机构,董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、在业务方面,本公司业务独立于控股股东,自主经营,业务结构完整。 (四)、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 报告期末对高级管理人员进行了述职和考评目前还未建立对高级管理人员的激励机制。 六、股东大会情况简介 (一)、股东大会有关情况 报告期内共召开四次股东大会,具体情况如下: 1、本公司2000年年度股东大会于2001年4月9日在江西省万年县江西水泥厂万年青宾馆召开,通过如下决议: （1）审议通过了2000年度董事会工作报告； （2）审议通过了2000年度监事会工作报告； （3）审议通过了修改南昌水泥粉磨站议案； （4）审议通过了续聘会计师事务所议案； （5）审议通过了2000年度利润分配预案； （6）审议通过了修改公司章程的议案。 公司2001年3月9日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开本次股东大会的通知有关本次股东大会的详细情况刊登在2001年4月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2001年第一次临时股东大会于2001年6月30日在公司本部召开通过了以下决议: (1)审议通过投资江西万年青科技工业园有限责任公司议案； (2)审议通过投资江西万年青电子有限责任公司议案。 公司于2001年5月29日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开本次股东大会的通知,有关本次股东大会的详细情况刊登在2001年7月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2001年第二次临时股东大会于2001年8月3日上午在江西省万年县万年青宾馆五楼会议室召开,通过以下决议: (1)审议通过《关于符合增发A 股条件的议案》 (2)审议并通过关于申请增发不超过5500万股（A股）的议案》； (3)审议并通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发A 股具体事宜的议案》； (4)审议并通过《关于本次增发A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》； (5)审议并通过《关于将前次配股募集资金节余资金投资“三号窑”技改项目的议案》； (6)审议并通过《董事会关于前次募集资金使用情况说明》 (7)审议并通过注册会计师出具的《前次募集资金使用情况的专项报告》； (8)审议并通过《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》。 公司于2001年7月3日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开本次股东大会的通知,有关本次股东大会的详细情况刊登在2001年8月4日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2001年度第三次股东大会于2001年10月23日在江西省万年县万年青宾馆召开。 通过以下决议： 审议通过了《关于兴建江西玉山水泥熟料生产线的议案》。 公司于2001年9月22日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开本次股东大会的通知,有关本次股东大会的详细情况刊登在2001年10月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。 七、董事会报告 (一)、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为水泥熟料及硅酸盐水泥的生产销售。2001年度共生产水泥133.97万吨,生产熟料155万吨,销售水泥134.26万吨,销售熟料43.32万吨完成主营业务收入37428.06万元,主营业务利润10443.07万元。 分产品类别的主营业务收入和利润构成： 单位：万元 产品 主营业务收入 主营业务利润 水泥 31210.98 8933.28 熟料 6217.08 1509.79 分地区类别的主营业务收入和利润构成 单位:万元 地区 主营业务收入 主营业务利润 江西 24283.70 6775.57 福建 10672.23 2977.73 占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况 单位：万元 产品 销售收入 销售成本 毛利率 水泥 31210.98 22083.63 28.62% 熟料 6217.08 4668.63 24.28% 报告期内主营业务结构较前一报告期发生了较大变化，熟料销售比例大为提高。 2、主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 单位名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 南昌万年青水泥有 限责任公司 生产与销售 水泥 3125 3547 78 江西万年青科技工 新型建材、 业园有限责任公司 物业管理 2000 2058 在建 江西万年青电子有 限公司 水晶加工 水晶 1500 2240 在建 江西波阳万年青水 水泥生产销 泥有限责任公司 售 水泥 666 1087 -81 深圳市盛信达投资 有限公司 投资开发 1000 854 -139 3、主要供应商、客户情况 报告期内,公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的51.51%：公司向前五名客户销售的合计金额占年度销售总额18.90 %。 4,经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司在经营中的问题与困难主要有： (1)煤炭等原燃材料价格持续上涨,铁路运费上调,使产品成本进一步上升。 (2)地方保护主义严重,国家水泥新标准实施不到位,给销售造成一定困难。 (3)人才激励机制没有得到充分发挥,存在人才流失现象。 公司采取了以下解决方案： (1)加强了采购管理与物资管理,在过去招标采购、定点定价的基础上,实行定厂家,定品牌、定包装的“三定”标准新方法,优化了进货渠道,降低了采购价格。同时严格执行物资储备定额制度,保证物资的合理库存,加快物资流动速度。 (2)严格控制各项费用开支。完善了财务管理制度,对资金实行计划管理,严格控制无计划或超额使用资金,并严格资金使用审批程序。 (3)适时调整营销策略,通过以下措施加大了销售力度:细分市场,划片包干,收入与经营指标挂钩；实施过失追究,权责对等,上下共担风险；抓住重点工程,积极取得各方支持；提高服务质量,优化服务形象: (4)技术创新是增强企业竞争力的重要环节,公司完善了技术创新及技术开发项目管理体系,制订了《技术中心科技成果奖实施细则》,调动了科技人员的积极性和创造性。在分配制度上,进一步完善了分配结构和分配方式,大力推广岗薪制: (二)、公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于1997年8月获准发行人民币普通股5000万股,共募集资金20,450万元,所募集资金用于一号窑技术改造项目:2000年1月实施完配股,募集资金15,614.57万元。本公司已将首次公开发行股票募集资金20,450万元投入该项目,计划于2000年至2001年用前次配股募集资金10,375.57万元继续投入该项目。 一号窑技术改造工程项目计划投资30,825万元,截止2000年底已投入募集资金24,757.67万元。截止2001年6月30日该项目已完工,各项技术、经济指标均达到设计要求,实际使用前次配股募集资金5,633万元,工程节余4,742.57万元。 南昌水泥粉磨站项目,属一号窑技改工程的配套项目原定投资7,000万,元其中5,239万元采用配股资金投入。由于客观情况的变化,公司已对该项投资方案进行修改,公司出资2,125万元与南昌水泥厂合资建粉磨站。双方成立合资公司,南昌水泥厂出实物资产1,000万元双方各占68%和32%的股权。 募集资金使用的具体情况见表一、表二： 表一: 募集资金使用情况 单位:万元 投资项目 投入时间 计划投资额 实际投资额 实际投资与计划 备注 投资额的差额 一号窑技 改项目 1998年-2001年 30825.57 26083 (4742.57) 巳完工 南昌水泥 粉磨站 2000年-2001年 5239 2125 (3114) 巳完工 合计 36064.57 28208 (7856.57) 表二: 节余募集资金投向 单位:万元 投资项目 投入时间 计划投资额 实际投资额 三号窑技术改造 2002 4483 补充流动资金 2001 3114 补充流动资金 2001 259.57 合计 投资项目 实际投资与计划 备注 投资额的差额 三号窑技术改造 4483 2001年8月3日,已 经股东大会决议通 过,待实施。 补充流动资金 3114 2001年4月9日,已 经股东大会决议通 过。 补充流动资金 259.57 2001年8月3日, 已经股东大会决议 通过 合计 7856.57 2、非募集资金使用情况 （1）2001年6月30日,经公司2001年度第一次临时股东大会批准,公司以自有资金1900万元人民币,与海南华才实业发展公司合资组建江西万年青科技工业园有限责任公司。该公司注册资本2000万元人民币,本公司投资1900万元,占95%,海南华才公司投资100万元,占5%: 该公司注册在江西省南昌市高新技术开发区,主要从事投资参股科技实业开、发房屋出租等业务。 （2）2001年6月30日,经公司2001年度第一次临时股东大会批准,公司决定以自有资金1125万元人民币,与新西兰麦喜顿有限责任公司合资组建江西万年青电子有限责任公司。公司注册资本1500万元人民币,本公司投资1125万元,占75%,新西兰麦喜顿有限责任公司投资375万元,占25%。公司拟注册在江西省南昌市高新技术开发区,主要从事水晶切片的生产销售业务: （3）经2001年10月23 第三次临时股东大会批准,公司以自有资金8000万元,申请银行贷款1.18 亿元,公司拟在江西玉山县建设一条日产2000 吨熟料新型预分解窑水泥熟料生产线,年产水泥熟料62万吨:该项目预计投资1.99 亿元,项目投资财务内部收益率为12.99%,全投资静态回收期为7.76年(含建设期1年),经预测本项目具有较高的盈利能力,能产生较好的经济效益: (三)、公司财务状况经营成果分析 单位:万元 名称 2000年 2001年 增减量 总资产 86.107 104,128 18,021 长期负债 6.000 - -6.000 股东权益 64,709 71,441 6732 主营业务利润 9,538 10,443 905 净利润 4188 3034 -1154 名称 增减比率 变动原因 总资产 20.93% 贷款增加,公司盈 利,收到技改贴息 长期负债 -100% 归还贷款 股东权益 10.40% 资本公积增加,公司盈利 主营业务利润 9.49% 销售总量增加 净利润 27.55% 售价下跌,投资收减少 （四）、生产经营环境、宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 2001年4月1日我国水泥行业新的质量标准开始实施,原有的水泥标号被废除,这是我国第5 次对水泥标准进行修订。这次实施的新标准采用国际通行的强度等级来检验水泥的质量,水泥标号也按照强度等级而定,新标准的实施,对我国的水泥品种结构将产生重大影。响新标准实施后占我国目前水泥总产量40%的低档水泥将会被淘汰。对本公司来说,新标准实施,机遇大于挑战,2001,年本公司顺利通过了ISO9001 质量体系认证复评,连续14年保持了出厂水泥“双百”,连续17年保持了出厂水泥合格率100%,“万年青”牌P.O42.5,P.O42.5R 和P.C32.5R 水泥成为国家首批国家免检产品,这也是江西省唯一进入国家免检行列的水泥产品,“万年青”牌水泥产品还成为江西省重点保护产品。此外,2001年12月8日公司正式取得ISO14001 环境管理体系认证证书,并同时获得UKAS皇冠标志证书,取得了进军国际市场的绿色通行证。 (五)、新年度的经营计划 1、对照《上市公司治理准则》的要求根据公司的特点和需要进一步完善公司治理结构,更新观念,创新制度,对管理模式,管理流程不断进行整合修正,建立健全各项规章制度,提升公司治理水准。 2、以加入WTO 为契机,加速推进企业改革,建立与国际惯例接轨的现代企业制度,实现企业管理向现代管理转变。 3、从严治企,向国内先进水平看齐,提高企业经营管理水平,向管理要效益,进一步加强财务管理,生产组织管理,设备管理和质量管理,安全生产和环保管理。 4、加快技术进步,实施科技创新,科技兴企,促进企业快速发展。 5、重塑企业精神,创新企业文化,增强企业内在凝聚力。 (六)、董事会日常工作情况 1、报告期内共召开了六次董事会会议,具体情况如下: (1)公司第二届董事会第二次会议于2001年3月7日在南昌省建材集团总部召开,通过了如下决议； ①审议通过了2000年度董事会工作报告； ②审议通过了2000年年度报告及报告摘要； ③审议通过了修改南昌粉磨站的议案； ④审议通过了续聘会计师事务所议案； ⑤审议通过了2000年度利润分配预案； ⑥审议通过了修改公司章程的议案； ⑦审议通过了与波阳水泥厂合作议案； ⑧审议通过了2001年度利润分配政策； ⑨定于2001年4月9日召开2000年度股东大会。 本次会议的具体情况刊登在2001年4月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (2)第二届董事会第三次临时会议于2001年4月9日在江西省万年青公司本部召开,一致通过以下决议: ①因工作变动,潘维西、汤中和先生不再担任公司副总经理职务； ②经总经理提名,决定聘任关宏星先生为公司副总经理。 本次会议具体情况刊登在2001年4月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (3)第二届董事会第四次临时会议于2001年5月28日在公司本部召开,一致通过了以下决议: ①公司决定以自有资金1900万元人民币,与海南华才实业发展公司合资组建江西万年青科技工业园有限责任公司。 ②公司决定以自有资金1125万元人民币,与新西兰麦喜顿有限责任公司合资组建江西万年青电子有限责任公司。 ③公司决定于2001年6月30日召开2001年度第一次临时股东大会。 本次会议的具体情况刊登在2001年5月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (4)第二届董事会第五次临时会议于2001年7月1日在公司本部会议室召开。通过了以下决议: ①审议并通过《关于符合增发A 股条件的议案》； ②审议并通过《关于申请增发不超过5500万股（A股）的议案》； ③审议并通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发A 股具体事宜的议案》； ④审议并通过《关于本次增发A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》； ⑤审议并通过《关于将前次配股募集资金节余资金投资“三号窑”技改项目的议案》； ⑥审议并通过《董事会关于前次募集资金使用情况说明》； ⑦审议并通过注册会计师出具的《前次募集资金使用情况的专项报告》； ⑧审议并通过《关于提请股东大会授权公司董事会投资权限的议案》； ⑨审议并通过《关于召开2001年度第二次临时股东大会的议案》。 本次会议的具体情况刊登在2001年7月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (5)第二届董事会第三次会议于2001年8月3日在江西省万年县万年青宾馆五楼会议室召开,通过以下决议: ①审议通过了公司2001年度中期报告及摘要； ②审议通过了公司2001年度中期分配预案； ③审议通过了与环球实业集团(香港)有限公司、江西社保计算机有限公司、中国上海高远置业(集团)有限公司、韩国D.O.Tel 有限公司合资成立上海环域液晶显示器制造有限公司的议案。 ④审议通过了关于变更公司会计政策的议案。 本次会议的具体情况刊登在2001年8月7日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (6)第二届董事会第六次临时会议于2001年9月21日在公司本部会议室召开,通过了以下决议: ①审议并通过《关于兴建江西玉山水泥熟料生产线的议案》； ②审议并通过《关于召开2001年度第三次临时股东大会的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)公司2000年年度股东大会通过了修改公司章程的议案,公司董事会已对公司章程进行了修改并办理完毕工商变更手续。 (2)公司2000年年度股东大会审议通过2000年度派息方案为:以2000年末总股本34050万股为基数向全体股东每10 股派发现金红利1.25元(含税),本次派息股权登记日为2001年4月25日,除息日为2001年4月26日,社会公众股股息于4月26日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户,公司派息公告已于2001年4月18日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 (七)、2001年度利润分配预案 公司2001年度实现净利润3034.27万元,每股税后利润0.089元,提取10%法定公积金310.25万元,提取5%法定公益金155.13万元,当年可供股东分配利润2568.89万元。以2001年末总股本34050万股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.50元(含税),共计1702.50万元。 八、监事会报告 (一)监事会工作情况 2001年度监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定,认真履行职责。报告期内监事会共召开两次会议,并列席了每次股东大会和董事会。 报告期内共召开两次监事会,具体情况如下: (1)本公司第二届监事会第二次会议于2001年3月7日在南昌市省建材集团总部召开,通过了以下决议: ①审议通过了公司2000年度监事会工作报告； ②审议通过了公司2000年年度报告及报告摘要； ③审议通过了修改南昌水泥粉磨站的方案； ④审议通过了2000年度利润分配预案； 本次会议的具体情况刊登在2001年3月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (2)第二届监事会第三次会议于2001年8月3日在江西省万年县万年青宾馆五楼会议室召开,通过以下决议: ①审议通过了公司2001年度中期报告及摘要； ②审议通过了公司2001年度中期分配预案；不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本； ③审议通过监事叶明发先生辞去监事职务的申请； ④审议通过职工代表大会选举邓小春先生为职工代表监事。 本次会议的具体情况刊登在2001年8月7日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）监事会对公司2 0 0 1年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会通过审查董事会、股东大会方案,及程序列席董事会、出席股东大会,对其程序、内容进行监督审核,认为公司决策程序合法。公司建立了较为完善的内部控制制度,并不断提高。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 3、公司最近一次募集资金为1999年12月配股募集资金,实际投入项目与承诺项目部分发生变更。公司监事会对项目变更均出具了独立的监事会意见。投资项目的变更均通过股东大会的批准,并进行了公开披露,变更程序合法。 4、公司收购或出售资产均为满足正常生产经营和公司发展战略的需要,交易价格合理,未发现内幕交易,也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、公司发生的关联交易均按市场价格及协议价格结算,公平合理,未损害上市公司利益。 6、会计师事务所没有出具有解释性说明,保留意见,拒绝表示意见或否定意见的审计报告,公司未对报告期利润实现数进行预测。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项: (二)收购出售资产事项 本年度公司无收购、出售资产事项 (三)重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 (1)采购商品及接受劳务等 供应方 项目 2001年度 2000年度 江西水泥厂 购入石灰石 35,115,423.91 22,628,205.00 购入千枚岩 7,744,181.76 5,387,589.60 购入其他材料 4,632,317.36 409,691.51 租赁费 981,149.04 981,149.04 付商标使用费 713,540.43 600,047.08 付水费 3,340,571.15 1,987,136.02 付铁路运输费 839,419.03 572,891.90 付烘干料服务费 600,000.00 600,000.00 (2)销售商品及提供劳务等 接受方项目 2001年度 2000年度 江西水泥厂收取资金占用费 - 3,742,284.72 让售材料及配件 11,930,151.55 10,921,024.38 设备租赁费 119,776.60 - 2、资产股权转让发生的关联交易 本年度公司无资产、股权转让发生的关联交易事项 3、公司与关联方存在债权债务往来担保等事项: 企业名称/ 项目 2001.12.3 1 2000.12.31 应收账款: 万年青实业 423,908.00 - 应付账款: 江西水泥厂 5,361,247.70 - 万年青机电 504,747.35 1,732,167.06 万年青建安 394,281.68 439,210.14 万年青包装 100,000.00 - 预付账款: 江西水泥厂 - 6,461,057.88 万年青建安 271,800.00 - 万年青实业 20,554.64 - 万年青包装 1,336,516.27 - 预收账款: 万年青实业 - 510,000.00 其他应收款: 万年青实业 - 2,276,443.14 江西水泥厂 30,500,000.00 - 其他应付款: 万年青实业 - 151,334.10 万年青建安 - 769,234.62 4、其他关联交易 本年度公司无其他关联交易 (四)重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 本年度公司无托管、承包、租赁事项 2、重大担保事项 本年度公司无重大担保事项 3、委托他人进行现金资产管理事项 本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同事项 (五)公司或持股5%以上股东承诺事项 公司第二届董事会第二次会议承诺,公司在2001年度实施一次利润分配,2001年度实现净利润用于股利分配的比例为20～50%,主要采取派发现金形式。 公司2001年度利润分配预案与承诺一致: 公司第一大股东江西水泥厂在公司上市前曾承诺不与本公司进行同业竞争,该厂履行了此承诺。 (六)公司聘任会计师事务所情况 1、报告期内,公司继续聘请广东恒信德律会计师事务所有限公司 2、报告期内向会计师事务所支付报酬情况 经公司与会计师事务所协商,2001年年度会计报表审计费用30万元。公司2001年中报审计费用18万元,2000年年度审计费用为22万元,鉴于公司2001年拟实施增发,聘请广东恒信德律会计师事务所对公司进行前次募集资金投向审核和内部控制制度评价,费用各为6万元。 (七)所得税政策 根据财税[2001]128 号文件精神,公司2002年所得税优惠政策可能被取消,产生一定的所得税费用。公司有信心将通过扩大产能,提升销量,增加效益来弥补所得税费用产生的影响。 (八)中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 目前,我国水泥产品的综合关税税率为26%, 入世后,五年内关税将下降到8.9%。 在发达国家,水泥产业因劳动力成本高、附加值低、能耗高而成为夕阳产业,中国入世将为海外水泥生产企业提供一个凭借资金和技术优势,通过合资或收购的方式抢占中国水泥市场的良机,从而可能对本公司销售和市场份额的增加产生较大的压力。但水泥行业具有以下特点:一是就产品的质量和价格而言,有一定的运输半径,只能在一定的区域内销售；二是只能在具有石灰石资源的地区建厂；三是要有充足的能源保证；四是要有便捷价廉的运输通道。同时我公司具有资源优势、管理优势等,因此加入WTO 短期内对本公司的生产经营不会造成冲击。 十、财务报告 广东恒信德律会计师事务所有限公司 （2002）恒德赣审字020号 审计报告 江西万年青水泥股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责我们的责,任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度经营成果以及2001年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师:毛英莉 中国注册会计师:丁莉 中国·南昌 二OO二年三月十二日 附件一 资产负债表（1/2） 编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 会企01表 单位:元 2001年12月31日 资产 注释五 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 261,175,659.51 273,166,524.51 短期投资 2 14,645,189.47 16,406,297.27 应收票据 3 2,330,000.00 2,330,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 4 110,216,789.51 113,334,630.59 其他应收款 5 34,860,928.49 36,296,130.50 预付帐款 6 5,522,018.50 16,514,235.13 应收补贴款 - - 存货 7 61,175,466.86 65,775,344.70 待摊费用 8 311,942.72 320,213.87 一年内到期的长期债劵投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 490,237,995.06 524,143,376.57 长期投资: - - 长期股权投资 9 92,704,302.74 30,000,000.00 长期债权投资 - - 长期投资合计 9 92,704,302.74 30,000,000.00 固定资产 - - 固定资产原值 10 593,692,157.33 635,848,713.79 减:累计折旧 10 185,067,805.74 203,126,015.38 固定资产净值 10 408,624,351.59 432,722,698.41 减:固定资产减值准备 10 446,842.77 446,842.77 固定资产净额 408,177,508.82 432,275,855.64 工程物资 11 - 11,973.00 在建工程 12 20,146,435.52 53,317,992.66 固定资产清理 - - 固定资产合计 428,323,944.34 485,605,821.30 无形资产及递延资产: - - 无形资产 13 - 9,720.00 长期待摊费用 14 - 1,521,406.28 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - 1,531,126.28 - - 递延税款: - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,011,266,242.14 1,041,280,324.15 资产 2000年12月31日 流动资产： 母公司 合并 货币资金 短期投资 161,787,308.88 163,604,744.23 应收票据 19,070,758.10 27,167,988.69 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 - - 其他应收款 120,231,930.23 120,231,930.23 预付帐款 15,373,850.36 15,378,850.36 应收补贴款 9,410,698.88 9,410,698.88 存货 - - 待摊费用 56,586,442.73 56,587,993.73 一年内到期的长期债劵投资 409,865.70 409,865.70 其他流动资产 - - 流动资产合计 - - 长期投资: 382,870,854.88 392,792,071.82 长期股权投资 - - 长期债权投资 38,936,682.25 30,000,000.00 长期投资合计 - - 固定资产 38,936,682.25 30,000,000.00 固定资产原值 - - 减:累计折旧 330,804,006.51 330,812,436.51 固定资产净值 150,461,583.38 150,461,583.38 减:固定资产减值准备 180,342,423.13 180,350,853.13 固定资产净额 - - 工程物资 180,342,423.13 180,350,853.13 在建工程 - - 固定资产清理 250,929,481.38 250,929,481.38 固定资产合计 - - 无形资产及递延资产: 431,271,904.51 431,280,334.51 无形资产 - - 长期待摊费用 7,000,000.00 7,000,000.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - - 7,000,000.00 7,000,000.00 递延税款: - - 递延税款借项 - - 资产总计 - - 860,079,441.64 861,072,406.33 公司法定代表人: 财务负责人: 会计主管: 资产负债表（2/2） 会企01表 编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：元 资产 注释五 2000年12月31日 母公司 合并 流动负债: 短期借款 15 218,000,000.00 223,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 16 33,218,269.97 37,003,048.72 预收账款 17 21,449,255.39 21,519,637.02 应付工资 18 - - 应付福利费 507,296.76 573,727.84 应付股利 19 17,025,000.00 17,025,000.00 应交税金 20 -1,875,561.56 -1,403,372.06 其他应交款 21 62,294.43 85,215.68 其他应付款 22 2,314,954.34 3,328,822.28 预提费用 23 - 877,575.07 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 24 6,000,000.00 6,000,000.00 其他流动负债 25 - 5,343.00 流动负债合计 296,701,509.33 308,014,997.55 长期负债: 长期借款 26 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税款: 递延税款贷款 - - 负债合计 296,701,509.33 308,014,997.55 少数股东权益 - 18,851,692.60 股东权益: 股本 27 340,500,000.00 340,500,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 340,500,000.00 340,500,000.00 资本公积 28 294,631,383.49 294,631,383.49 盈余公积 29 31,381,547.82 31,461,252.26 其中:法定公益金 11,853,799.15 11,904,460.37 未分配利润 30 48,051,801.50 47,820,998.25 股东权益合计 714,564,732.81 714,413,634.00 负债和股东权益总计 1,011,266,242.14 1,041,280,324.15 资产 2001年12月31日 母公司 合并 流动负债: 短期借款 48,000,000.00 48,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 35,169,867.71 35,169,867.71 预收账款 6,248,747.82 6,248,747.82 应付工资 2,000,000.00 2,000,000.00 应付福利费 201,495.93 201,495.93 应付股利 42,562,500.00 42,562,500.00 应交税金 -132,873.46 -132,873.46 其他应交款 17,158.99 17,158.99 其他应付款 9,916,607.97 9,916,607.97 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 9,000,000.00 9,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 152,983,504.96 152,983,504.96 长期负债: 长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00 递延税款: 递延税款贷款 - - 负债合计 212,983,504.96 212,983,504.96 少数股东权益 - 992,964.69 股东权益: 股本 340,500,000.00 340,500,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 340,500,000.00 340,500,000.00 资本公积 240,631,383.49 240,631,383.49 盈余公积 26,807,478.40 26,807,478.40 其中:法定公益金 10,353,202.41 10,353,202.41 未分配利润 39,157,074.79 39,157,074.79 股东权益合计 647,095,936.68 647,095,936.68 负债和股东权益总计 860,079,441.64 861,072,406.33 公司法定代表人: 财务负责人: 会计主管: 附件二:利润及利润分配表 会企02表 编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位:元 项目 注释五 2001年1-12月 母公司 合并 一、主营业务收入 31 356,770,214.90 374,280,586.92 减：主营业务成本 32 255,335,354.04 267,522,586.98 主营业务税金及附加 33 2,170,452.19 2,327,326.30 二、主营业务利润 99,264,408.67 104,430,673.64 加：其他业务利润 -493,337.51 -493,337.51 减：营业费用 32,819,101.68 36,079,272.82 管理费用 21,371,277.44 23,763,645.31 财务费用 34 10,009,468.80 9,934,760.30 三、营业利润 34,571,223.24 34,159,657.70 加：投资收益 35 972,776.12 967,552.10 补贴收入 36 - 330,000.00 营业外收入 134,880.73 149,849.23 减：营业外支出 1,055,963.32 1,082,863.27 四、利润总额 34,622,916.77 34,524,195.76 减：所得税 37 4,129,120.64 4,466,417.12 - -284,918.68 五、净利润 30,493,796.13 30,342,697.32 加：年初末分配利润 39,157,074.79 39,157,074.79 其他转入 - - 六、可供分配利润 69,650,870.92 69,499,772.11 减：提取法定盈余公积金 3,049,379.61 3,102,515.90 提取法定公益金 1,524,689.81 1,551,257.96 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 65,076,801.50 64,845,998.25 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 17,025,000.00 17,025,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 48,051,801.50 47,820,998.25 项目 2000年1-12月 母公司 合并 一、主营业务收入 289,449,946.10 289,449,946.10 减：主营业务成本 192,414,069.81 192,414,069.81 主营业务税金及附加 1,654,134.64 1,654,134.64 二、主营业务利润 95,381,741.65 95,381,741.65 加：其他业务利润 -310,062.72 -310,062.72 减：营业费用 36,215,893.56 36,215,893.56 管理费用 26,806,966.04 26,882,481.43 财务费用 -1,104,400.14 -1,109,562.47 三、营业利润 33,153,219.47 33,082,866.41 加：投资收益 17,391,349.61 17,454,667.36 补贴收入 - - 营业外收入 678,308.74 678,308.74 减：营业外支出 1,175,668.20 1,175,668.20 四、利润总额 50,047,209.62 50,040,174.31 减：所得税 8,161,961.61 8,161,961.61 - -7,035.31 五、净利润 41,885,248.01 41,885,248.01 加：年初末分配利润 46,169,784.70 46,169,784.70 其他转入 - - 六、可供分配利润 88,055,032.71 88,055,032.71 减：提取法定盈余公积金 4,223,638.61 4,223,638.61 提取法定公益金 2,111,819.31 2,111,819.31 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 81,719,574.79 81,719,574.79 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 42,562,500.00 42,562,500.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 39,157,074.79 39,157,074.79 补充资料: 项目 2000年1-12月 母公司 合并 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2001年1-12月 母公司 合并 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 325,879.44 351,138.10 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 财务负责人: 会计主管: 附件三 现金流量表(1/2) 2001年12月31日 会企03表 编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位:元 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 371,392,176.23 收到的税费返还 9,596,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,420,370.19 现金流入小计 385,408,546.42 购买商品、接受劳务支付的现金 239,855,893.81 支付给职工以及为职工支付的现金 18,396,963.19 支付的各项税费 45,220,213.74 支付的其他与经营活动有关的现金 15,046,554.96 现金流出小计 318,519,625.70 经营活动产生的现金流量净额 66,888,920.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 37,216,854.34 取得投资收益所收到的现金 5,424,276.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,039,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 54,000,000.00 现金流入小计 103,680,131.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,242,587.83 投资所支付的现金 91,010,406.86 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 123,252,994.69 投资活动产生的现金流量净额 -19,572,863.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 170,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 170,000,000.00 偿还债务所支付的现金 63,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,927,706.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 117,927,706.52 筹资活动产生的现金流量净额 52,072,293.48 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 99,388,350.63 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 388,602,144.68 收到的税费返还 9,596,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,821,313.14 现金流入小计 404,019,457.82 购买商品、接受劳务支付的现金 252,331,645.64 支付给职工以及为职工支付的现金 20,895,597.47 支付的各项税费 47,036,754.17 支付的其他与经营活动有关的现金 21,737,659.52 现金流出小计 342,001,656.80 经营活动产生的现金流量净额 62,017,801.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 42,416,632.48 取得投资收益所收到的现金 5,424,276.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 39,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 54,000,000.00 现金流入小计 101,879,909.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,973,635.37 投资所支付的现金 36,110,406.86 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 116,084,042.23 投资活动产生的现金流量净额 -14,204,132.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,750,000.00 借款所收到的现金 175,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 179,750,000.00 偿还债务所支付的现金 63,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,001,887.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 118,001,887.77 筹资活动产生的现金流量净额 61,748,112.23 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 109,561,780.28 公司法定代表人: 财务负责人: 会计主管: 现金流量表(2/2) 2001年12月31日 会企03表 编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位:元 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 30,493,796.13 加:少数股东损益 - 计提的资产减值准备 5,036,422.03 固定资产折旧 34,621,425.24 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少(减:增加) 97,922.98 预提费用的增加(减:减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） 80,451.20 固定资产报废损失 - 财务费用 11,664,633.77 投资损失(减：收益) -972,776.12 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -6,103,539.74 经营性应收项目的减少(减:增加) -10,284,919.14 经营性应付项目的增加(减:减少) 2,255,504.37 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 66,888,920.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: 261,175,659.51 现金的期末余额 161,787,308.88 减:现金的期初余额 - 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 99,388,350.63 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 30,342,697.32 加:少数股东损益 -284,918.68 计提的资产减值准备 5,398,493.04 固定资产折旧 35,949,108.23 无形资产摊销 -9,720.00 长期待摊费用摊销 -587,582.03 待摊费用的减少(减:增加) 86,894.78 预提费用的增加(减:减少) 877,575.07 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益) 80,451.20 固定资产报废损失 - 财务费用 11,664,633.77 投资损失(减：收益) -967,552.10 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -10,725,510.74 经营性应收项目的减少(减:增加) -18,663,286.48 经营性应付项目的增加(减:减少) 8,705,418.83 其他 151,098.81 经营活动产生的现金流量净额 62,017,801.02 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: 273,166,524.51 现金的期末余额 163,604,744.23 减:现金的期初余额 - 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 109,561,780.28 公司法定代表人: 财务负责人: 会计主管: 资产减值准备明细表 2001年 会企01表附表1 编制单位:江西万年青水泥股份有限公司货币 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 24,879,078.17 1,388,370.65 116,496.30 其中：应收账款 24,284,467.69 556,739.57 其他应收款 594,610.48 831,631.08 116,496.30 二、短期投资跌价准备合计 - 3,683,332.15 - 其中：股票投资 - 3,683,332.15 - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 2,240,794.15 - 332,890.00 其中：库存商品 2,240,794.15 - 332,890.00 原材料 - - - 包装材料 - - - 幼畜及育肥畜 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债券投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - 446,842.77 - 其中：房屋建筑物 - - - 通用及专用设备 - - - 电子设备 - 351,878.07 - 运输设备 - 94,964.70 - 农用专用设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 项目 期末余额 一、坏账准备合计 26,150,952.52 其中：应收账款 24,841,207.26 其他应收款 1,309,745.26 二、短期投资跌价准备合计 3,683,332.15 其中：股票投资 3,683,332.15 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,907,904.15 其中：库存商品 1,907,904.15 原材料 - 包装材料 - 幼畜及育肥畜 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 446,842.77 其中：房屋建筑物 - 通用及专用设备 - 电子设备 351,878.07 运输设备 94,964.70 农用专用设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 合并股东权益增减变动表（1/2） 会企01表附表2 编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：元 项目 行次 2001年度 2000年度 一、股本： 年初余额 1 340,500,000.00 306,000,000.00 本年增加数 2 - 34,500,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 34,500,000.00 本年减少数 10 - - 年末余额 15 340,500,000.00 340,500,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 240,631,383.49 56,231,383.49 本年增加数 17 54,000,000.00 184,400,000.00 其中资本（或股本）溢价 18 184,400,000.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 54,000,000.00 外币资本折算差额 23 其他资本公积 ?0 关联交易 本年减少数 40 - - 其中：转增股本 41 年末余额 45 294,631,383.49 240,631,383.49 公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 合并股东权益增减变动表（2/2） 会企01表附表2 编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：元 项目 行次 2001年度 2000年度 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 16,454,275.99 12,230,637.38 本年增加数 47 3,102,515.90 4,223,638.61 其中：从净利润中提取数 48 3,102,515.90 4,223,638.61 其中：法定盈余公积 49 3,102,515.90 4,223,638.61 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 19,556,791.89 16,454,275.99 其中法定盈余公积 63 19,556,791.89 16,454,275.99 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 10,353,202.41 8,241,383.10 本年增加数 67 1,551,257.96 2,111,819.31 其中：从净利润中提取数 68 1,551,257.96 2,111,819.31 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 11,904,460.37 10,353,202.41 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 39,157,074.79 46,169,784.70 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 30,342,697.32 41,885,248.01 本年利润分配 78 21,678,773.86 48,897,957.92 年末余额(未弥补亏损以“-”填列) 80 47,820,998.25 39,157,074.79 公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 企表01表附表3 编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：元 项目 行次 2001年12月31日 2000年12月31日 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 - - 2.销项税额 2 65,612,144.66 52,568,262.40 出口退税 3 - 进项税额转出 4 3,566,979.31 1,704,411.72 转出多交增值税 5 1,253,207.62 560,868.71 6 - 7 - 3.进项税项 8 41,009,899.89 34,609,712.79 已交税金 9 18,665,230.02 20,223,830.04 减免税款 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 11,287,030.92 - 13 - 14 - 4.期末末抵扣数(以“-”号填列) 15 -529,829.24 - 二、未交增值税- 1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 16 -860,515.92 -299,647.21 2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 17 10,033,823.30 -560,868.21 3.本期已交数 18 7,207,200.63 4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 20 1,966,106.75 -860,515.42 应交增值税明细表 公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 附件四： 会计报表附注 一、公司基本情况 江西万年青水泥股份有限公司（以下简称本公司）系以生产“万年青”等系列硅酸盐水泥及水泥熟料为主的工业建材行业企业：1997年8月20日经中国证监会(1997)409号和410号文批、准社会公众股4500万股股票以每股4.26元的价格在深圳证券交易所上网发行,并于同年9月23日在深交所正式挂牌上市。公司股票代码为000789，总股本为18,000万股，其中：国有法人股13,000万股、社会公众股5000万股(其中内部职工股500万股，已于1998年3月25日上市流通)。1998年4月13日第二届股东大会审议通过了按1997年末总股本18,000万股每10股转增股本7股，总股本增至30,600万股，其中：社会公众股8500万股，国有法人股22,100万股。1999年中国证监会(1999)135号文核准了公司1999年配股方案：配股实施后，公司总股本增至34,050万股，其中：国有法人股23,000万股，社会流通股11,050万股。 本公司经营范围包括：硅酸盐水泥及水泥技术咨询。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司按照权责发生制记账，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生时的汇价：期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末汇价折合为记帐本位币金额：按期末汇价折合为记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益列入当期损益。 6、各主要财务报表项目的折算汇率。以及外币报表折算差额的处理方法 本公司本期未发生此事项，暂未制定此项政策。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。 短期投资收益的确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理：在处置时按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额确认当期投资损益。 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，以期末应收款项的余额按账龄分析法计提。根据本公司产品销售方式、客户的信用程度、历年发生坏账的实际情况及考虑账龄时间的长短对发生坏账的可能性大小的影响，本公司从谨慎性原则出发制定的坏账准备提取比例为： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至4年 30% 4至5年 50% 5年以上 100% 本公司按下列原则确认坏账： (1)因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。 10、存货核算方法 本公司的存货主要包括物资采购、库存材料、包装物、库存商品、在产品、物资成本差异、低值易耗品等。 库存材料、包装物购入时按计划成本计价，领用、发出时按计划成本及应分摊的物资成本差异计价；库存商品领用、发出时按移动加权平均法计价：低值易耗品领用时采用五五摊销法。 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废、经批准后计入当期损益。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备： 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资按投资时实际支付的价格或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20 或20%以上的，按权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20以下的，按成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上的，编制合并报表。 (2)长期债权投资按实际支付的价格扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐；溢价或折价购入的债券，其实际支付的价款与债券面值的差额在债券存续期间内确认债券利息收入时摊销：债权投资按权责发生制原则在年终计算应计利息，计入当年投资收益。 长期股权投资差额摊销方法股权投资差额如有合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的分十年平均摊销。 (3)期末长期投资根据长期投资账面金额与被投资单位的收益水平和财务状况等比较分析计提相应的长期投资减值准备： 12、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 本公司本期未发生此事项，暂未制定此项政策。 13、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产的标准为使用期限超过1 年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，使用年限超过2 年的物品。固定资产按购建时实际成本计价： 固定资产的折旧采用直线法分类计提，按各类固定资产的原值和预计使用年限及预计残值率确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35年 4% 4.80-2.74% 专用设备 10-15年 4% 9.60-6.40% 通用设备 10-12年 4% 9.60-8.00% 运输设备 8-12年 4% 12.00-8.00% 固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧：当月减少的固定资产，从下月起不提折旧。 固定资产盘盈，盘亏、按账面净值结“转待处理财产损益”，经批准后其净损益转营业外收支。固定资产出售、报废和毁损，按账面净值结转“固定资产清理”其净损益转营业外收支。 本公司期末对存在技术陈旧、损坏、长期闲置的固定资产，按其可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算：所建造的固定资产自达到预定可使用状态起，根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧：待办理了竣工决算手续后再作调整：在建筑或安装期内为该建工程所发生的借款利息支出，计入工程成本，交付使用后计入当期损益。 在建工程利息资本化的方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝∑（每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用的天数÷会计期间涵盖的天数） 为简化计算，也可以月数作为计算累计支出加权平均数的权数。 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率：加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率－专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数×100% 专门借款本金加权平均数-∑（每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数÷会计期间涵 盖的天数） 为简化计算，也可以月数作为计算专门借款本金加权平均数的权数。 在建工程减值准备提取的标准： (1)长期停建并且预计在3 年内不会重新按预估价值转入固定资产开工的，计提在建工程减值准备： (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 15、借款费用的会计处理方法 本公司会计年度内发生的借款费用，与购建固定资产直接有关的，在固定资产交付使用前予以资本化，在固定资产交付使用后计入当期财务费用，属于筹建期间的计入开办费用。 16、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备核算方法 无形资产在取得时按实际支付的价款核算，并在有效使用期内分期平均摊销。 无形资产按照单项账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、开办费长期待摊费用摊销方法 开办费在开始生产经营时一次摊销： 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。 18、应付债券的核算方法 应付债券的计价：按债券票面价值计入“应付债券债券面值”，发行价格与票面价值之间的差额计入“应付债券——债券溢价或折价”。 应付债券按权责发生制计提利息，应付债券的折(溢价)采用直线法在债券存续期内平均摊销：应付债券上的应付利息，溢(折价)的摊销以及债券的发行费用与购建固定资产有关的，在交付使用之前予以资本化，在交付使用之后计入当期损益。 19、收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，时确认收入的实现： 提供劳务收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量。 20、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21、合并会计报表的编制方法 本公司是依据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司本部的汇总报表和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为基础确定合并会计报表。 合并范围：本公司拥有其50%以上(不包括50%)权益性资本的被投资企业；但同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： (1)子公司的期末总资产低于母公司期末总资产的10%； (2)子公司的本期销售收入低于母公司本期销售收入的10%； (3)子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的10%。 22、利润分配方法 本公司税后利润按以下顺序分配： (1)弥补亏损； (2)提取10%法定盈余公积金； (3)提取5-10%法定公益金； (4)根据股东大会决议，提取任意盈余公积金； 董事会按法律规定和公司经营状况拟定股利分配预案，提交股东大会审议通过。 23、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正说明 (1)、会计政策变更及影响数 本公司根据财政部财会[2000]25 号文的要求于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》并按财会[2001]17 号文进行了追溯调整且调整，了以前年度会计报表相关项目： 项目 影响2000年初未分配利润 影响2000年净利润 累计影响数 开办费摊销政策 -196,225.11 40,741.34 -155,483.77 所得税返还政策 - -391,879.44 -391,879.44 合计 -196,225.11 -351,138.10 -547,363.21 (2)、会计差错更正及影响数： 本公司本年度对以前年度无重大会计差错更正。 (3)、会计估计变更及影响数 本公司本年度未进行会计估计变更。 (4)资产负债表期初数和利润分配表上年同期数调整说明及会计报表的列示方法。 本公司2000 年度会计报表由广东恒信德律会计师事务所审计，由于会计政策的变更，对2000 年会计报表进行了调整，具体影响如下： 会计报表项目 调整前年初数 会计政策变更影响 盈余公积 26,807,478.40 - 未分配利润 39,704,438.00 -547,363.21 所有者权益 647,643,299.89 -547,363.21 净利润 42,236,386.11 -351,138.10 年初未分配利润 46,366,009.81 -196,225.11 会计报表项目 会计差错更正影响 调整后年初数 盈余公积 - 26,807,478.40 未分配利润 - 39,157,074.79 所有者权益 - 647,095,936.68 净利润 - 41,885,248.01 年初未分配利润 - 46,169,784.70 三、税项 主要税种 计税依据及税率或扣除率 增值税 销项税，按水泥销项税额17%； 进项税，按购入原料及运费17%、13%、6%、7%； 城建税 按应纳流转税额的5%计缴； 教育费附加 按应纳流转税额的3%计缴； 房产税 按应税房产原值70%的1.2%计缴； 所得税 按应纳税所得额的33%计缴，根据江西省人民政府赣府字 (1997)35 号文批准，按18%返还，实际税负15%。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位名称 经营范围 注册资本 投资金额 所占比例 江西万年青电子公司 石英晶体元器件 1,500万元 1,150万元 75% 产品及相关材料 江西万年青科技工业园公司 科技开发、新型 2,000万元 1,900万元 95% 建材、物业管理 深圳市盛信达投资公司 技术开发、实业 1000万元 900万元 90% 投资、科技投资 南昌万年青水泥公司 水泥生产销售 3,125万元 2,125万元 68% 波阳万年青水泥公司 水泥生产销售 666万元 340万元 51% 深圳宝德科技开发公司 计算机软件硬件 6,600万元 3000万元 19.35% 电脑配件等 注：(1)、控股子公司纳入合并范围的如下： 江西万年青电子有限公司 (以下简称万年青电子) 江西万年青科技工业园有限责任公司 (以下简称万年青科技园) 深圳市盛信达投资有限公司 (以下简称深圳盛信达) 南昌万年青水泥有限责任公司 (以下简称南昌万年青) 波阳万年青水泥有限责任公司 (以下简称波阳万年青) 未纳入合并范围的子公司有：深圳宝德科技开发公司，未纳入合并范围的原因是：本公司对其不控股。 (2)、本期合并会计报表的子公司长期股权投资增减变动情况 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 万年青电子 - 11,500,000.00 - 11,500,000.00 万年青科技园 - 19,000,000.00 - 19,000,000.00 深圳盛信达 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 南昌万年青 - 21,250,000.00 - 21,250,000.00 波阳万年青 - 3,400,000.00 - 3,400,000.00 合计 9,000,000.00 55,150,000.00 - 64,150,000.00 本公司报告期内新增控股子公司五家，新增企业的购买日以工商登记注册日确认。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位人民币元） 1、货币资金 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 现金 243,358.04 66,547.20 银行存款 264,262,245.45 162,786,454.10 其他货币资金 8,660,921.02 751,742.93 合计 273,166,524.51 163,604,744.23 注：货币资金较上年同期增加66.96%主要是其他货币资金中的存出投资款及本期银行贷款增加的原因所致。 2、短期投资 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 股权投资 16,406,297.27 27,167,988.69 合计 16,406,297.27 27,167,988.69 其中：短期投资跌价准备增减变动情况： 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 股权投资 - 3,683,332.15 - 3,683,332.15 合计 - 3,683,332.15 - 3,683,332.15 注:(1) 本公司本期的股权投资是股票投资，本公司股票投资报表日市价总额为16,852,078.42元，该市价资料来源于国泰君安南昌华鑫营业部及大鹏证券有限责任公司深圳深南中路证券营业部。 (2)本公司本期按成本与市价孰低对每项股票投资进行比较，计提了短期投资跌价准备3,683,332.15 元。 (3) 本公司本期股票投资是投资于深圳、上海两地证券交易所，因此不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 2,330,000.00 - 合计 2,330,000.00 - 4、应收账款 应收账款账龄分析如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 53,785,144.42 38.93% 2,689,257.22 1至2年 18,860,481.21 13.65% 1,886,048.12 2至3年 19,919,139.88 14.42% 3,983,827.98 3至4年 34,521,560.75 24.98% 10,356,468.23 4至5年 10,327,810.81 7.47% 5,163,905.41 5年以上 761,700.28 0.55% 761,700.28 合计 138,175,837.85 100.00% 24,841,207.26 账龄 2000.12.31 1年以内 金额 比例 坏账准备 1至2年 66,814,237.66 46.23% 3,340,711.88 2至3年 11,330,976.87 7.84% 1,133,097.69 3至4年 34,626,269.42 23.96% 6,925,253.88 4至5年 22,524,436.28 15.59% 6,757,330.88 5年以上 6,184,808.66 4.28% 3,092,404.33 合计 3,035,669.03 2.10% 3,035,669.03 144,516,397.92 100.00% 24,284,467.69 注：(1)应收账款中无持有本公司5% 含5% 以上股份股东的欠款。 (2)本公司本期内核销三家单位无法收回的应收款项724,478.33 元 (3)本公司本期应收账款前五名金额合计49,108,384.97 元，占应收账款总额的35.54%。 5、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 36,492,311.64 97.04% 293,807.28 1至2年 84,584.60 0.00% 7,958.46 2至3年 - - - 3至4年 30,000.00 0.00% 9,000.00 5年以上 998,979.52 2.96% 998,979.52 合计 37,605,875.76 100.00% 1,309,745.26 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 13,599,004.83 85.13% 179,700.24 1至2年 599,809.61 3.76% 59,980.96 2至3年 1,774,646.40 11.11% 354,929.28 3至4年 - - - 5年以上 - - - 合计 15,973,460.84 100.00% 594,610.48 注:(1)其他应收款中有持有本公司5%（ 含5% ）以上股份股东江西水泥厂的欠款30,500,000.00，该款已于2002 年元月31 日全部归还，因此未计提坏账准备。 (2)本公司本期其他应收款前五名金额合计5,619,498.62 元占其他应收款总额的15.48%。 (3)本期有三年以上预付账款1,028,979.52 转其他应收款，并相应计提坏账准备。 6、预付账款 账龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 1年以内 16,481,801.52 99.80% 8,376,907.09 89.02% 1至2年 1.38 0.00% 118,816.27 1.26% 2至3年 32,432.23 0.20% - 3年以上 - - 914,975.52 9.72% 合计 16,514,235.13 100.00% 9,410,698.88 100.00% 注:预付账款中无持有本公司5% （含5%） 以上股份股东的欠款。 7、存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 库存材料 45,263,874.03 33,388,282.25 物资成本差异 5,000,394.46 1,840,224.69 低值易耗品 1,597,535.41 109,130.90 库存商品 11,076,273.64 11,141,085.33 自制半成品 1,519,384.64 - 在产品 3,225,786.67 10,109,270.56 合计 65,775,344.70 56,587,993.73 其中：存货跌价准备增减变动情况： 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 库存材料 2,240,794.15 - 332,890.00 1,907,904.15 合计 2,240,794.15 - 332,890.00 1,907,904.15 注：本期末存货中库存材料存在成本高于可变现净值的情形,故计提存货跌价准备。 8、待摊费用 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 财产保险费 409,865.70 946,856.36 1,036,508.19 320,213.87 合计 409,865.70 946,856.36 1,036,508.19 320,213.87 9、长期股权投资 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2000.12.31 对联营企业投资 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 减值准备 - - - - 合计 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 其他股权投资: 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加 深圳宝德科技开发公司 30,000,000.00 - 减值准备 - - 合计 30,000,000.00 - 被投资单位名称 本期减少 2001.12.31 备注 深圳宝德科技开发公司 - 30,000,000.00 成本法 减值准备 - - 合计 - 30,000,000.00 成本法 具体投资情况如下： 被投资单位名称 投资期限 初始投 追加投资额 占被投资 资金额 单位比例 深圳宝德科技开发公司 长期 30,000,000.00 - 19.35% 合计 30,000,000.00 - 19.35% 注：深圳宝德实际投资比例与注册资本比例，不一致予以说明： 2001 年6 月25 日，深圳市宝德科技开发有限公司原股东（含本公司）与陈森豪签订了增资合同书，由陈森豪向深圳市宝德科技开发有限公司投入货币资金人民币伍佰万元，其中人民币壹佰万元增加公司注册资本，占增资后公司3.23%的股份，其余人民币肆佰万元作为增资后公司的资本公积，由增资后新老股东共享。 经上述变更后，深圳市宝德科技开发有限公司的注册资本由人民币叁仟万元增至人民币叁仟壹佰万元，投入资本由人民币伍仟肆佰万元，增至人民币伍仟玖佰万元其中实收资本人民币叁仟壹佰万元。资本公积人民币贰仟捌佰万元，在实收资本中本公司原投入人民币陆佰万元不变。持股比例由原来的20%降为19.35%。 2001 年7 月经深圳市宝德科技开发有限公司董事会及股东大会决议，拟以2001 年6 月30 日经审计的净资产以1，1 的比例折成等额股份成本立股份有限公司，根据深圳中天勤会计师事务所有限公司的审验，截至2001 年6月30日止，深圳市宝德科技开发有限公司变更后的注册资本为人民币陆仟陆佰万元，投入资本人民币陆仟陆佰万元，本公司持股比例仍为19.35%。 10、固定资产及累计折旧 固定资产原值: 固定资产类别 2000.12.31 本期增加数 房屋及建筑物 129,844,255.95 103,206,357.64 通用设备 70,213,691.10 106,283,927.70 专用设备 124,227,393.17 91,386,551.44 运输设备 6,321,886.29 4,034,120.67 电子设备 8,340.00 457,839.83 其他设备 196,780.00 715,976.58 合计 330,812,436.51 306,084,773.86 累计折旧: 房屋建筑物 34,234,794.34 12,898,886.25 通用设备 27,004,368.74 22,721,645.78 专用设备 88,170,496.09 16,115,967.30 运输设备 1,036,181.81 1,044,636.02 电子设备 - 14,372.01 其他设备 15,742.40 - 合计 150,461,583.38 52,771,081.40 固定资产净值: 180,350,853.13 固定资产原值: 固定资产类别 本期减少数 2001.12.1 房屋及建筑物 - 233,050,613.59 通用设备 - 176,497,618.80 专用设备 - 215,613,944.61 运输设备 135,740.00 10,220,266.96 电子设备 - 466,269.83 其他设备 196,780.00 - 合计 332,520.00 635,848,713.79 累计折旧: 房屋建筑物 - 47,133,680.59 通用设备 - 49,641,588.56 专用设备 - 104,286,463.39 运输设备 30,907.00 2,049,910.83 电子设备 - 14,372.01 其他设备 15,742.40 合计 46,649.40 203,126,015.38 固定资产净值: 432,722,698.41 固定资产减值准备: 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 电子设备 - 351,8787.07 - 351,8787.07 运输设备 - 94,964.70 - 94,964.70 合计 - 446,842.77 - 446,842.77 经营租赁租出固定资产： 项目类别 原值 累计折旧 净值 专用设备 1,407,043.47 119,776.60 1,287,266.87 合计 1,407,043.47 119,776.60 1,287,266.87 注:(1)固定资产较上年同期增加92.21%主要原因是1#窑技改竣工及本公司本期零星技改工程完工由在建工程转入固定资产265,094,681.27 元；南昌万年青水泥有限责任公司及波阳万年青水泥有限公司成立时其他投资者投资转入的固定资产29,977,861.19 元；其他为本年新购入固定资产。 (2)本期固定资产减少1,048,496.58 元主要是置换固定资产1,383,940.00 元等所致。 11、工程物资 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 工程物资 11,973.00 - 合计 11,973.00 - 12、在建工程 项目名称 资金 完工 2000.12.31 本期增加数 来源 程度 技改工程 自筹 50% 852,752.73 3,892,030.88 大修工程 自筹 85% - 1,796,065.63 1#窑技改 募股 100% 247,576,728.65 13,255,071.47 (利息资本化) 贷款 (8,086,437.50) (8,086,437.50) 石英晶片线 自筹 72% - 14,276,326.13 贷款 万年青科技园 自筹 - 10,210,722.20 38 万吨粉磨 自筹 98% - 8,765,154.26 玉山水泥基地 自筹 8% - 16,107,538.15 贷款 瑞金熟料基地 自筹 1% 2,500,000.00 976,349.46 贷款 合计 250,929,481.38 69,391,845.75 项目名称 其他减少数 本期转入 2001.12..31 预算数 固定资产 （万元） 技改工程 - 4,182,235.70 562,547.91 648 大修工程 1,796,065.63 - - 211 1#窑技改 - 260,831,900.12 - (利息资本化) 石英晶片线 - - 14,276,326.13 2000 万年青科技园 - - 10,210,722.20 38 万吨粉磨 - 80,645.45 8,684,508.81 980 玉山水泥基地 - - 16,107,538.15 19300 瑞金熟料基地 - - 3,476,349.46 61107 合计 1,796,065.63 265,094,681.27 53,317,992.66 注:(1)在建工程中用于确定利息资本化金额的资本化率为当期银行贷款利率。 (2)在建工程较上年同期减少78.75%,主要原因是1#窑技改完工转入固定资产。 13、无形资产 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期转出额 土地使用权 7,000,000.00 - 7,000,000.00 财务软件 - 9,720.00 - 合计 7,000,000.00 9,720.00 7,000,000.00 项目类别 本期摊销数 累计摊销额 2001.12.31 土地使用权 - - - 财务软件 - - 9,720.00 合计 - - 9,720.00 注：年初的土地使用权7,000,000.00 元系本公司在南昌高新技术产业开发区购入的一宗厂房及办公楼用地定金。该宗土地使用权出让金总额为16,626,859.92 元。根据江西万年青科技工业园有限责任公司与南昌高新区管委会签订的国有土地使用权出让合同，此项土地使用权已改由江西万年青科技工业园有限责任公司购买。江西万年青科技工业园已将此项支出作为万年青科技园的工程投入，列入万年青科技园在建工程核算。 14、长期待摊费用 项目类别 原始发生额 2000.12.31 本期增加额 本期摊销额累计 装修费 715,976.58 - 715,976.58 5,965.97 开办费 811,395.67 - 811,395.67 - 合计 1,527,372.25 - 1,527,372.25 5,965.97 项目类别 摊销额 2001.12.31 剩余摊销年限 装修费 5,965.97 710,010.61 9年11个月 开办费 - 811,395.67 合计 5,965.97 1,521,406.28 15、短期借款 借款类别 币种 2001.12.31 2000.12.31 备注 信用借款 人民币 55,000,000.00 5,000,000.00 抵押借款 人民币 5,000,000.00 - 在建工程抵押 保证借款 人民币 168,000,000.00 43,000,000.00 江西水泥厂保证 合计 223,000,000.00 48,000,000.00 注：短期借款较上年同期增加364.58%，主要原因是本公司本期新增流动资金贷款。 16、应付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 35,8 98,548.98 97.02% 33,558,144.55 95.42% 1至2年 1,104,499.74 2.98% 1,611,723.16 4.58% 合计 37,003,048.72 100.00% 35,169,867.71 100.00% 注：有持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位江西水泥厂的欠款5,361,247.70 元。 17、预收账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 21,064,278.60 97.88% 5,038,203.33 80.63% 1年至2年 177,119.67 0.82% 1,019,103.11 16.31% 2至3年 86,797.37 0.40% - -% 3年以上 191,441.38 0.90% 191,441.38 3.06% 合计 21,519,637.00 100% 6,248,747.82 100% 注：预收账款无预收持有本公司5%（ 含5%） 以上股份股东的款项。 18、应付工资 2001.12.31 2000.12.31 - 2,000,000.00 注：应付工资中的岗位工资、技能工资、奖金、工资性津贴等属于工效挂钩的 19、应付股利 单位名称 2001.12.31 2000.12.31 江西水泥厂 11,500,000.00 28,750,000.00 社会公众股 5,525,000.00 13,812,500.00 合计 17,025,000.00 42,562,500.00 注：应付股利较上年同期减少60%，主要原因是本年股利分配政策与上年不同影响。 20、应交税金 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 增值税 -860,515.92 28,169,224.08 25,872,430.65 1,436,277.51 房产税 86,209.55 654,929.47 576,197.93 164,941.09 车船使用税 342.00 1,918.25 1,224.00 1,036.25 城建税 28,598.32 1,431,385.30 1,308,302.47 151,681.15 营业税 -8,315.54 54,238.09 20,159.90 25,762.65 印花税 26,627.38 318,045.33 275,165.29 69,507.42 企业所得税 594,180.75 13,732,202.83 17,594,180.75 -3,267,797.17 个人所得税 - 3,011,472.38 3,011,472.38 - 土地使用税 - 45,014.25 30,009.50 15,004.75 合计 -132,873.46 47,418,644.27 48,689,142.87 -1,403,372.06 注：报告期执行的法定税率见本附注三税项。 21、其他应交款 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 计缴标准 教育费附加 85,215.68 17,158.99 流转税的3% 合计 85,215.68 17,158.99 22、其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 2,494,916.71 74.95% 9,843,948.44 99.27% 1至2年 683,825.57 20.54% 72,659.53 0.73% 2至3年 144,000.00 4.33% - - 3年以上 6,080.00 0.18% - - 合计 3,328,822.28 100.00% 9,916,607.97 100.00% 注：无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。 23、预提费用 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 租赁费 61,000.00 - 水电费 252,527.62 - 铁路专用线费 63,291.70 - 包装力资费 190,350.73 - 董事会费 84,277.53 - 大修费 - - 销售业务费 226,127.49 - 合计 877,575.07 - 24、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 债权单位 币种 2001.12.31 2000.12.31 本期借款期限 借款条件 工行万年支行 人民币 3,000,000.00 3,000,000.00 2001.7-2002.7 信用借款 工行万年支行 人民币 3,000,000.00 3,000,000.00 2001.3-2002.3 信用借款 工行万年支行 人民币 — 3,000,000.00 信用借款 合计 6,000,000.00 9,000,000.00 注资产负债表日后到期未偿还的600 万元借款其原因是正在办理展期手续 25、其他流动负债 2001.12.31 2000.12.31 5,343.00 - 注：其他流动负债中较大的金额主要内容是子公司万年青电子的职工奖励及福利基金。 26、长期借款 债权单位 币种 2001.12.31 2000.12.31 借款期限 借款条件 建行万年支行 人民币 - 60,000,000.00 2001.5-2003.6 担保借款 合计 - 60,000,000.00 注：长期借款较上年同期减少100%，主要原因是已归还银行借款。 27、股本 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 23,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 23,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 23,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 11,050.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 11,050.00 三、股份总数 34,050.00 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 23,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 23,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 23,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 11,050.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 11,050.00 三、股份总数 34,050.00 28、资本公积 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 股本溢价 222,631,383.49 - - 222,631,383.49 拨款转入 18,000,000.00 54,000,000.00 - 72,000,000.00 合计 240,631,383.49 54,000,000.00 - 294,631,383.49 注：资本公积本期较上年同期增加22.47%，主要原因收到1#窑国债贴息补助资金。 29、盈余公积 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 法定盈余公积 16,454,275.99 3,102,515.90 - 19,556,791.89 法定公益金 10,353,202.41 1,551,257.96 - 11,904,460.37 合计 26,807,478.40 4,653,773.86 - 31,461,252.26 30、未分配利润 未分配利润变动情况 2001.12.31 2000.12.31 年初未分配利润 39,157,074.79* 46,169,784.70 加本期净利润 30,342,697.32 41,885,248.01 减提取法定盈余公积 3,102,515.90 4,223,638.61 提取法定公益金 1,551,257.96 2,111,819.31 应付股利 17,025,000.00 42,562,500.00 期末未分配利润 47,820,998.25 39,157,074.79 注：本报告期有对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的情况，详见本附注二第23 点第(3)条： 31、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 水泥 312,109,837.84 278,864,819.06 熟料 62,170,749.08 10,585,127.04 合计 374,280,586.92 289,449,946.10 注：(1)本期主营业务收入较上年同期增加29.31%，主要原因是本公司本期对水泥销售价格进行了调整，价格降低，销量上升： (2)本公司前五名客户销售的收入总额为70,723,470.59元，占公司全部销售收入18.90%。 32、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 水泥 220,836,273.09 182,599,535.00 熟料 46,686,313.89 9,814,534.81 合计 267,522,586.98 192,414,069.81 注：本期主营业务成本较上年同期增加40.62% 主要原因是销售收入增加。 33、主营业务税金及附加 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 营业税 47,515.01 14,609.59 城建税 1,431,385.30 1,024,703.20 教育费附加 848,425.99 614,821.85 合计 2,327,326.30 1,654,134.64 注：本公司主营业务税金及附加的计缴标准见本附注三税项。 34、财务费用 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 11,664,633.77 3,755,015.00 减利息收入 1,750,251.60 4,888,065.57 汇兑损失 - - 其他 20,378.13 23,488.10 合计 9,934,760.30 -1,109,562.47 注：财务费用较上年同期增加995.38%，主要原因是本期增加短期借款所支付的利息。 35、投资收益 本年发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股票投资收益 152,143.13 - 15,354,667.36 - 债权投资收益 3,000,000.00 - 2,100,000.00 - 其中:债券收益 3,000,000.00 - 1,500,000.00 - 联营公司分来利润 1,500,000.00 - - - 股权投资差额摊销 - -1,258.88 - - 减:短期投资减值准备 3,683,332.15 - - - 合计 968,810.98 -1,258.88 17,454,667.36 - 注：(1)本期投资收益较上年同期减少94.46%，主要原因是股票投资收益减少。 (2)占本期利润总额10%(含10%)以上投资收益主要是委托鞍山证券进行的国债投资收益，委托投资成本为3000 万元获得投资收益300 万元。 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 36、补贴收入 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 科技三项补助 330,000.00 - 合计 330,000.00 - 37、所得税 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 利润总额 34,524.195.76 50,040,174.31 减纳税调整减少额 2,694,252.96 9,568,484.93 加纳税调整增加额 10,783,442.43 12,391,830.65 应纳税所得额 42,613,385.23 52,863,520.03 适用所得税率 33% 33% 本年应纳所得税额 14,062,417.12 17,444,961.61 减所得税返还 9,596,000.00 9,283,000.00 本期应纳所得税额 4,466,417.12 8,161,961.61 注所得税本期较上年同期减少45.28% 主要原因是本年利润下降 38、收到的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 保证金 301,394.57 代垫款 3,312,481.38 利息收入 1,747,353.69 补贴收入 330,000.00 营业外收入 130,083.50 合计 5,821,313.14 39、支付的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 支付销售费用 7,486,283.02 支付管理费用 7,504,546.92 支付制造费用等 1,318,800.82 往来款 5,428,028.76 合计 21,737,659.52 40、收到的与其他投资活动有关的现金 项目类别 本年发生数 1#窑国债贴息补助资金 54,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释货币单位人民币元 1、应收帐款 应收账款账龄分析如下地： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 50,366,496.42 37.38% 2,388,449.82 1至2年 18,860,481.21 14.00% 1,886,048.12 2至3年 19,919,139.88 14.78% 3,983,827.98 3至4年 34,521,560.75 25.62% 10,356,468.23 4至5年 10,327,810.81 7.66% 5,163,905.41 5年以上 761,700.28 0.56% 761,700.28 合计 134,757,189.35 100% 24,540,399.84 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 66,814,237.66 46.23% 3,340,711.88 1至2年 11,330,976.87 7.84 % 1,133,097.69 2至3年 34,626,269.42 23.96% 6,925,253.88 3至4年 22,524,436.28 15.59% 6,757,330.88 4至5年 6,184,808.66 4.28% 3,092,404.33 5年以上 3,035,669.03 2.10% 3,035,669.03 合计 144,516,397.92 100% 24,284,467.69 注:(1)应收账款中无持有本公司5% 含5% 以上股份股东的欠款。 (2)本公司本期内核销五家单位无法收回的应收款项724,478.33 元。 (3)本公司本期应收账款前五名金额合计49,108,384.97 元占应收账款总额的36.44%。 2、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 34,874,528.79 96.92% 106,226.44 1至2年 79,584.60 0.22% 7,958.46 2至3年 - - - 3至4年 30,000.00 0.08% 9,000.00 5年以上 998,979.52 2.78% 998,979.52 合计 35,983,092.91 100.00% 1,122,164.42 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 13,594,004.83 85.13% 179,700.24 1至2年 599,809.61 3.76% 59,980.96 2至3年 1,774,646.40 11.11% 354,929.28 3至4年 - - - 5年以上 - - - 合计 15,968,460.84 100.00% 594,610.48 注:(1)其他应收款中有持有本公司5%（ 含5%） 以上股份股东江西水泥厂的欠款30,500,000.00，该款已于2002 年元月31 日全部归还，因此未计提坏账准备。 (2)本公司本期其他应收款前五名金额合计5,619,498.62元，占其他应收款总额的16.12%。 (3)本期有三年以上预付账款1,028,979.52 转其他应收款，并相应计提坏账准备。 3、长期股权投资 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 对子公司投资 8,936,682.25 55,433,504.07 1,665,883.58 62,704,302.74 减值准备 - - - - 对联营企业投资 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 减值准备 - - - - 合计 38,936,682.25 55,433,504.07 1,665,883.58 92,704,302.74 注：长期股权投资较上年同期增加138.26%,主要原因是本期新投资设立四家子公司。 (1)其他股权投资 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 万年青电子 - 11,250,000.00 - 减值准备 - - - 万年青科技园 - 19,000,000.00 - 减值准备 - - - 深圳盛信达 8,936,682.25 - 1,250,264.58 减值准备 - - - 南昌万年青 - 21,783,504.07 - 减值准备 - - - 波阳万年青 - 3,400,000.00 415,619.00 减值准备 - - - 深圳宝德科技 开发公司 30,000,000.00 - - 减值准备 - - - 合计 38,936,682.25 55,433,504.07 1,665,883.58 被投资单位名称 2001.12.31 备注 万年青电子 11,250,000.00 权益法 减值准备 - 万年青科技园 19,000,000.00 权益法 减值准备 - 深圳盛信达 7,686,417.67 权益法 减值准备 - 南昌万年青 21,783,504.07 权益法 减值准备 - 波阳万年青 2,984,381.00 权益法 减值准备 - 深圳宝德科技 开发公司 30,000,000.00 成本法 减值准备 - 合计 92,704,302.74 成本法 具体投资情况如下： 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 追加投资额 占被投资单位比例 万年青电子 20年 11,250,000.00 - 75% 万年青科技园 20年 19,000,000.00 - 95% 深圳盛信达 10年 9,000,000.00 - 90% 南昌万年青 30年 21,250,000.00 - 68% 波阳万年青 10年 3,400,000.00 - 51% 深圳宝德科技公司 30,000,000.00 - 19.35% 合计 93,900,000.00 - 采用权益法核算单位情况如下 被投资单位名称 被投资单位 累计收益 权益增减额 万年青电子 - - 万年青科技园 - - 深圳盛信达 -1,459,535.92 -1,313,582.33 南昌万年青 784,564.81 531,362.95 波阳万年青 -679,033.54 -412,219.00 合计 -1,354,004.65 -1,194,438.38 被投资单位名称 累计分得 会计政策 投资汇回 股利 重大差异 重大限制 万年青电子 - 无 无 万年青科技园 - 无 无 深圳盛信达 - 无 无 南昌万年青 - 无 无 波阳万年青 - 无 无 合计 - 股权投资差额情况如下： 被投资单位名称 初始股权投资差额 本期摊销 波阳万年青 -65,911.89 - 南昌万年青 -2,141.12 2,141.12 合计 -68,053.01 2,141.12 被投资单位名称 累计摊销 摊余金额 摊销期限 波阳万年青 - -65,911.89 10年 南昌万年青 -2,141.12 - 合计 -2,141.12 -65,911.89 注:(1)波阳万年青南昌万年青股权投资差额形成原因是少数股东投入资本溢价。 (2)深圳宝德实际投资比例与注册资本比例不一致，应予以披露并说明原因 4、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 水泥 270,551,947.27 278,864,819.06 熟料 86,218,267.63 10,585,127.04 合计 356,770,214.90 289,449,946.10 注：(1)本期主营业务收入较上年同期增加23.26%，主要原因是本公司本期对水泥销售价格进行了调整，价格降低，销量上升： (2)本公司前五名客户销售的收入总额为70,723,470.59元，占公司全部销售收入，19.82%： 5、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 水泥 184,752,620.41 182,599,535.00 熟料 70,582,733.63 9,814,534.81 合计 255,335,354.04 192,414,069.81 注：本期主营业务成本较上年同期增加40.62%，主要原因是销售收入增加： 6、投资收益 项目类别 本年发生数 成本法 权益法 股权投资收益 -1,131,120.63 -63,317.75 股票投资收益 924,276.78 - 债权投资收益 3,000,000.00 - 其中:债券收益 3,000,000.00 - 联营公司分来利润 1,500,000.00 - 股权投资差额摊销 - -1,258.88 减:短期投资减值准备 3,319,121.15 - 合计 2,105,155.63 -1,132,379.51 项目类别 上年同期发生数 成本法 权益法 股权投资收益 股票投资收益 6,819,731.62 - 债权投资收益 1,500,000.00 - 其中:债券收益 1,500,000.00 - 联营公司分来利润 - - 股权投资差额摊销 - - 减:短期投资减值准备 -9,134,935.74 - 合计 17,454,667.36 -63,317.75 注：(1)本期投资收益较上年同期减少94.41%，主要原因是股票投资收益减少。 (2)占本期利润总额10%(含10%)以上投资收益主要是委托鞍山证券进行的国债投资收益，委托投资成本为3000万元，获得投资收益300 万元。 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司子公司与本公司会计政策不存在重大的不一致。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 (1)、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务 与本企业关系 经济性质 江西水泥厂 江西省万年县 魏新安 生产石灰石千 母公司 国有 枚岩等水泥原料 (2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元） 公司名称 2000.12.31 本年增加数 本年减少数 2001.12.31 江西水泥厂 322,717,939.60 - - 322,717,939.60 (3)、存在控制关系的关联方所持股份或股权及其变化 2000.12.31 本年增加数 公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 江西水泥厂 22,100 72.22 900 - 本年减少数 2001.12.31 公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 江西水泥厂 - - 23,000 67.55 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 江西万年青机电工程有限公司以下简称万年青机电 同一母公司 江西万年青实业公司以下简称万年青实业 同一母公司 江西万年青建筑工程安装公司以下简称万年青建安 同一母公司 江西万年青塑胶包装制品厂以下简称万年青包装 同一母公司 3、关联交易 (1)、采购商品及接受劳务等 供应方 项目 2001年度 2000年度 江西水泥厂 购入石灰石 35,115,423.91 22,628,205.00 购入千枚岩 7,744,181.76 5,387,589.60 购入其他材料 4,632,317.36 409,691.51 租赁费 981,149.04 981,149.04 付商标使用费 713,540.43 600,047.08 付水费 3,340,571.15 1,987,136.02 付铁路运输费 839,419.03 572,891.90 付烘干料服务费 600,000.00 600,000.00 万年青机电 购入材料 - 1,503,609.66 支付加工费 1,957,396.43 2,111,785.52 支付维修费 1,836,395.52 - 万年青实业 购入材料 - 129,260.68 支付运费 13,611.65 850,484,06 支付绿化费 84,200.00 - 万年青建安 支付维修费 1,874,087.69 1,417,394.39 支付绿化费 21,000.00 - 万年青包装 购入纸袋 12,038,917.09 23,032,500.00 合计 74,345,634.32 62,211,744.46 以上关联交易定价依据双方签定的协议 (2)、销售商品及提供劳务等 接受方项目 2001年度 2000年度 江西水泥厂收取资金占用费 - 3,742,284.72 让售材料及配件 11,930,151.55 10,921,024.38 设备租赁费 119,776.60 - 万年青机电让售材料 851,991.07 275,074.12 万年青实业让售材料 114,556.78 260,494.37 销售水泥 350,049.16 357,261.54 万年青建安让售材料 360,016.15 284,789.09 合计 25,535,027.81 15,840,928,22 以上关联交易定价依据双方签定的协议。 (3)、关联方往来款项余额 企业名称/ 项目 2001.12.31 2000.12.31 应收账款 万年青实业 423,908.00 - 应付账款 江西水泥厂 5,361,247.70 - 万年青机电 504,747.35 1,732,167.06 万年青建安 394,281.68 439,210.14 万年青包装 100,000.00 - 预付账款 江西水泥厂 - 6,461,057.88 万年青建安 271,800.00 - 万年青实业 20,554.64 - 万年青包装 1,336,516.27 - 预收账款 万年青实业 - 510,000.00 其他应收款 万年青实业 - 2,276,443.14 江西水泥厂 30,500,000.00 - 其他应付款 万年青实业 - 151,334.10 万年青建安 - 769,234.62 4、关联交易合同 (1)、根据本公司与江西水泥厂签订的土地使用权租赁合同，租赁面积为88867.4 平方米，租赁费为每年人民币981,149.00 元，租赁期为50 年，自一九九七年五月十九日起计算： (2)、根据本公司与江西水泥厂签订的商标使用许可合同，本公司使用许可商标的期限自一九九六年十二月三十一日至二OO 三年二月二十八日止，许可商标使用费为每年按销售收入的2 支付2001 年度本公司支付。江西水泥厂许可商标使用费713,540.43 元。 (3)、根据本公司与江西水泥厂签订的铁路运输服务合同，2001 年度本公司支付江西水泥厂铁路运输费用839,419.03元，运输服务费的价格参照国家主管理部门的规定，由双方根据公平、合理的原则协商确定。 (4)、根据本公司与江西水泥厂签订的水、电供应合同，2001 年度本公司支付江西水泥厂水费3,340,571.15 元。电力、原水的定价原则为产品成本加税收和适当利润，不应高于其他企业供应的相同产品的价格。 (5)、根据本公司与江西水泥厂签订的石灰石千枚岩供应合同，江西水泥厂供应给本公司的石灰石价格为人民币15 元/吨，千枚岩价格为人民币33.76 元/吨：2001 年度本公司共向江西水泥厂支付石灰石货款35,115,423.91元，支付千枚岩货款7,744,181.76 元。 (6)、根据本公司与江西水泥厂签订的烘干料服务合同，本公司每年付给江西水泥厂生产烘干料服务费60 万元： (7)、根据本公司与江西水泥厂签订的材料让售协议，2001 年度本公司向江西水泥厂让售材料及配件11,930,151.55元；让售材料及配件的定价原则为公允价值定价。 (8)、根据本公司与江西水泥厂签订的转让福利费及职工养老统筹协议，本公司将应付福利费、养老保险金、住房公积金、失业保险金委托江西水泥厂代管理，本公司每月清缴。 九、或有事项 本公司无应披露而未说明的或有事项： 十、承诺事项 本公司资产负债表日无需要披露的重大承诺事项： 十一、资产负债表日期后事项 (1)本公司已于2002 年1 月31 日收到应收江西水泥厂款30,500,000 元。 (2) 2002 年3 月12 日本公司第2 届董事会第4 次会议本公司决定以2001 年末公司总股本34,050.00 万股为基数拟向全体股东每10 股派0.50 元(含税)分配现金股利17,025.00 万元：此决议待提交2001 年度股东大会审议通过： 十二、其他重要事项 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 江西万年青水泥股份有限公司董事会 二二年三月十四日
