广发证券股份有限公司关于青海盐湖工业股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为青海盐湖工业股份有
限公司（以下简称“盐湖股份”、“公司”）2015 年度非公开发行的保荐机构，
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等
有关法律、法规和规范性文件的要求，对公司 2018 年度的募集资金使用情况进
行了检查，报告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2549 号文《关于核准青海盐湖工
业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，盐湖股份于 2015 年 12 月非公开
发行 A 股普通股 266,884,531 股，每股发行价格 18.36 元。募集资金总额为人民
币 4,899,999,989.16 元，扣除发行费用 50,189,999.95 元后，募集资金净额为人民
币 4,849,809,989.21 元，上述募集资金情况已于 2015 年 12 月 14 日全部到位，已
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了瑞华验字[2015]第 63060003
号《验资报告》。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司已实际投入募投项目的募集资金 336,195.11
万元，另收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计 1,774.61 万元。由于截
至 2018 年 12 月 31 日日公司应从募集资金专户中支付但以自有资金支付了与本
次股票发行相关的中介机构费和其他发行费用 119 万元（另有其他发行费用
26.69 万元上市公司以自有资金支付），故截至 2018 年 12 月 31 日公司募集资金
账户余额为人民币 80,679.50 万元。
此外，公司于 2018 年 12 月 10 日召开了七届董事会第十一次（临时）会议，
审议通过《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司按照募集资金使用的相关规定，使用不超过 7 亿元的闲置
募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
针对此次闲置募集资金暂时补充流动资金事项，公司独立董事、监事会及保荐机
构均发表了相应意见，因此，考虑这一因素，截至 2018 年 12 月 31 日，公司募
集资金账户的实际余额为人民币 150,679.50 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金
使用风险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益，公司根据《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资
金专户。
2015 年 12 月 28 日，公司已与保荐机构广发证券股份有限公司、中国工商
银行股份有限公司格尔木支行、中国农业银行股份有限公司格尔木分行、中国银
行股份有限公司格尔木分行、中国建设银行股份有限公司格尔木市分行、国家开
发银行股份有限公司青海省分行、招商银行西宁分行营业部、中信银行西宁互助
西路支行签订了《募集资金三方监管协议》，与控股子公司青海盐湖镁业有限公
司、中国工商银行股份有限公司格尔木支行、广发证券股份有限公司签署《募集
资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履
行。
（二）募集资金存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司有 8 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：人民币元
开户行 银行账户 金额（元） 备注
中国工商银行股份有限公司格尔木
2806041529022177958 27,311,945.78 活期存款
支行
中国工商银行股份有限公司格尔木 2806041519022178254 16,338,569.04 活期存款
支行
中国农业银行股份有限公司格尔木
28900001040026543 129,724,360.52 活期存款
分行
中国银行股份有限公司格尔木分行 105036667387 175,023,408.09 活期存款
中国建设银行股份有限公司格尔木
63050141363700000017 298,447,607.70 活期存款
市分行
国家开发银行股份有限公司青海省
63101560061020300000 115,744,747.03 活期存款
分行
招商银行西宁分行营业部 931900051510102 94,820.64 活期存款
中信银行西宁互助西路支行 8112801014200004551 44,109,539.96 活期存款
合计 806,794,998.76
三、本年度募集资金使用情况
1、2018 年度募集资金的实际使用情况
2018 年度募集资金的实际使用情况参见“附表 1：募集资金使用情况对照
表”。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
在本次募集资金到位前，盐湖股份以自筹资金对募集资金投资项目先行投
入，待募集资金到位后以募集资金置换先行投入资金。截至 2015 年 12 月 15 日，
盐湖股份以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计 96,681.79 万元，并由
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华核字[2015]63060010 号《关于青
海盐湖工业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴
证报告》，公司召开了六届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，独立董事对此发表了独立意见，广发
证券也于 2015 年 12 月 28 日对前述事项出具了专项核查意见。截至 2017 年 12
月 31 日，盐湖股份已转出上述资金。
3、闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2018 年 12 月 10 日以通讯方式召开七届董事会第十一次（临时）会
议审议通过《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司按照募集资金使用的相关规定，使用不超过 7 亿元的闲
置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个
月。针对此次闲置募集资金暂时补充流动资金事项，公司独立董事、监事会及保
荐机构均发表了相应意见。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度无变更募集资金投资项目的情形。
五、会计师的鉴证意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对盐湖股份董事会编制的 2018 年度《关
于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了瑞华核
字[2019]6305000 号《募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》。瑞华会计
师事务所（特殊普通合伙）认为：青海盐湖工业股份有限公司董事会编制的 2018
年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照
中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所主板上市公司规范
运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制。
七、保荐机构的核查意见
经核查，广发证券认为：盐湖股份 2018 年度募集资金存放和使用符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所股票上市规则》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，
严格遵守募集资金三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：青海盐湖工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 485,100.00 本年度投入募集资金总额 32,646.83
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 336,195.11
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末投 项目达到预 项目可行性是
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 本年度实 是否达到
更项目（含 资进度（%） 定可使用状 否发生重大变
资金投向 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 现的效益 预计效益
部分变更） (3)＝(2)/(1) 态日期 化
承诺投资项目
1、150 万吨/年钾肥扩 2018 年 12
270,000.00 270,000.00 22,307.79 122,534.87 45.38% 不适用 不适用 否
能改造工程项目 月 31 日
2018 年 12
2、30 万吨/年钾碱项目 110,000.00 110,000.00 10,339.04 108,560.24 98.69% 不适用 不适用 否
月 31 日
3、补充流动资金 110,000.00 105,100.00 105,100.00 100.00% 否
承诺投资项目小计 490,000.00 485,100.00 32,646.83 336,195.11 69.30%
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计
由于募投项目工艺流程长、规模大，受下游产品钾肥及钾碱市场环境变化、高原环境施工难度较大以及
工程量增加的影响，150 万吨/年钾肥扩能改造工程项目和 30 万吨/年钾碱项目建设进度较计划有所延缓。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
截至 2018 年 12 月 31 日，150 万吨/年钾肥扩能改造工程项目和 30 万吨/年钾碱项目已完工，竣工结算
手续已办理完毕。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
截至 2015 年 12 月 15 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计 96,681.79 万元，
并由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华核字[2015]63060010 号《关于青海盐湖工业股份有
募集资金投资项目先期投入及置换情况
限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。截至本报告出具日，上述资金已
完成置换。
公司于 2018 年 12 月 10 日以通讯方式召开七届董事会第十一次（临时）会议审议通过《关于募集
资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司按照募集资金使用的
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
相关规定，使用不超过 7 亿元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不
超过 12 个月。
截至 2018 年 12 月 31 日，实际节余募集资金 137,279.01 万元。主要系在募投项目建设过程中，公
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
司实施了严格的项目管理，合理调度和配置各种资源，特别是在 150 万吨/年钾肥扩能改造工程建设过
程中，根据项目的实际情况如盐湖卤水质量、采输卤设施、盐田及其他公用设施情况，对具体建设和实
施环节进行人员和方案的优化，在现有资源禀赋条件下达到预定扩能改造目标，合理降低了项目的建设
成本，节约了募集资金。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金账户余额额 150,679.50 万元，扣除应付未付工程款项之后实际
尚未使用的募集资金用途及去向 节余募集资金 137,279.01 万元。经公司 2019 年第一次临时股东大会审议《关于公司非公开发行募投结
项并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将结余募集资金永久性补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：募集资金节余金额中包含累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及暂时补充流动资金金额。30 万吨/年钾碱项目已完成施工建设，但目前尚未完成增资的工
商登记手续，钾碱项目募集资金余额扣除应付未付工程款项之后并无节余。
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于青海盐湖工业股份有限公司 2018
年度募集资金存放与使用情况的核查报告》之签署页）
保荐代表人：
张永青 李 斌
广发证券股份有限公司
年 月 日
