华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
华闻传媒投资集团股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 07 月
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人温子健、主管会计工作负责人金伯富及会计机构负责人(会计主
管人员)刘秀菊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义........................................ 2
第二节 公司简介 ................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要...................................... 8
第四节 董事会报告 ................................................ 10
第五节 重要事项 .................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况......................................... 39
第七节 董事、监事、高级管理人员情况............................... 42
第八节 财务报告 .................................................. 44
第九节 备查文件目录 ............................................. 165
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司或华闻传媒 指 华闻传媒投资集团股份有限公司
国广资产 指 国广环球资产管理有限公司，原名"上海渝富资产管理有限公司"
国广控股 指 国广环球传媒控股有限公司
国际台 指 中国国际广播电台
无锡区资委 指 无锡市滨湖区区有资产管理委员会
时报传媒 指 深圳证券时报传媒有限公司
华商传媒 指 陕西华商传媒集团有限责任公司
民生燃气 指 海南民生管道燃气有限公司
国广光荣 指 北京国广光荣广告有限公司
澄怀科技 指 北京澄怀科技有限公司
上海鸿立 指 上海鸿立股权投资有限公司
新海岸置业 指 海南新海岸置业股份有限公司
华闻世纪影视投资控股（北京）有限责任公司，原名"北京中视映画
华闻影视 指
传媒文化有限公司"
国广东方 指 国广东方网络（北京）有限公司
长流公司 指 海南民生长流油气储运有限公司
华商数码 指 华商数码信息股份有限公司
陕西黄马甲 指 陕西黄马甲物流配送股份有限公司
华商网络 指 西安华商网络传媒有限公司
华商卓越文化 指 西安华商卓越文化发展有限公司
重庆华博传媒 指 重庆华博传媒有限公司
吉林华商传媒 指 吉林华商传媒有限公司
辽宁盈丰传媒 指 辽宁盈丰传媒有限公司
华商广告 指 西安华商广告有限责任公司
华商数码 20.40%股份、陕西黄马甲 49.375%股份、华商网络 22.00%
股权、华商卓越文化 20.00%股权、重庆华博传媒 15.00%股权、吉林
华商传媒八家附属公司的少数股东权益 指
华商传媒 15.00%股权、辽宁盈丰传媒 15.00%股权和华商广告 20.00%
股权
北京华商 指 北京华商盈捷广告传媒有限公司
证券时报社 指 深圳证券时报社有限公司
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华商豪盛 指 陕西华商豪盛置业有限公司
华路新材 指 陕西华路新型塑料建材有限公司
上海大黎 指 上海大黎资产管理有限公司
上海常喜 指 上海常喜投资有限公司
新疆锐盈股权投资合伙企业（有限合伙），原名"西安锐盈企业管理咨
新疆锐盈 指
询有限公司"
拉萨澄怀 指 拉萨澄怀管理咨询有限公司
拉萨观道 指 拉萨观道管理咨询有限公司
天津大振 指 天津大振资产管理有限公司
新疆锐聚 指 新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙）
立信所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
卓信大华 指 北京卓信大华资产评估有限公司
国视上海 指 国视通讯（上海）有限公司
国视北京 指 国视通讯（北京）有限公司
掌视亿通 指 天津掌视亿通信息技术有限公司
精视文化 指 上海精视文化传播有限公司
邦富软件 指 广州市邦富软件有限公司
漫友文化 指 广州漫友文化科技股份有限公司
西藏风网 指 西藏风网科技有限公司
精视投资 指 上海精视投资发展有限公司
莫昂投资 指 上海莫昂投资合伙企业（有限合伙）
长沙传怡 指 长沙传怡合盛股权投资合伙企业（有限合伙）
湖南富坤 指 湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）
北京中技 指 北京中技富坤创业投资中心（有限合伙）
广东粤文投 指 广东粤文投一号文化产业投资合伙企业（有限合伙）
广州漫时代 指 广州漫时代投资管理中心（有限合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
海南证监局 指 中国证监会海南监管局
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
巨潮网、指定网站 指 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
指定报刊 指 公司的信息披露指定报刊《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
公司的信息披露指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
指定媒体 指
和巨潮网
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 华闻传媒 股票代码 000793
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 华闻传媒投资集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）华闻传媒
公司的外文名称（如有）Huawen Media Investment Corporation
公司的外文名称缩写（如
Huawen Media
有）
公司的法定代表人 温子健
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金日 邱小妹
联系地址 海南省海口市海甸四东路民生大厦 海南省海口市海甸四东路民生大厦
电话 0898-66254650 0898-66196060
传真 0898-66254650 66255636 0898-66254650 66255636
电子信箱 board@000793.com board@000793.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化，具体可参见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,657,990,865.33 1,793,780,156.82 -7.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 610,250,015.65 243,834,015.23 150.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
343,258,910.25 126,605,404.04 171.13%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 114,800,223.79 407,706,998.90 -71.84%
基本每股收益（元/股） 0.3305 0.1793 84.33%
稀释每股收益（元/股） 0.3305 0.1793 84.33%
加权平均净资产收益率 12.90 8.96 增加 3.94 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 7,637,708,874.20 7,177,477,248.38 6.41%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,963,340,699.36 4,426,380,254.90 12.13%
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
主要是公司转让长流公司 100%
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 289,633,222.20
股权获得投资收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,156,197.93
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
10,983,534.66 国债、基金、理财、信托收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,930,709.14
华闻合并层面少数股东权益影响额
减：所得税影响额 36,416,608.05
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少数股东权益影响额（税后） 295,950.48
合计 266,991,105.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司按照年初确立的“推动资产整合，促进资源优化配置，苦练内功，深挖
潜力，克艰攻难，确保主业持续发展，收购兼并新项目，打造新的利润增长点，创造可持续
价值，提升公司核心竞争力、盈利能力和抗风险能力，努力打造全国知名文化传媒集团”的
经营管理思路，继续深入挖掘行业潜力，拓展传媒、管道燃气业务，推进股权投资，稳住发
展，增强了核心竞争力和持续经营能力。
目前公司的经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集成、
多媒体内容制作与经营，广告策划、制作和经营，多媒体技术开发和投资，电子商务；燃气
开发、经营、管理及燃气设备销售；高科技风险投资；贸易及贸易代理。（凡需行政许可的
项目凭许可证经营）
（一）公司控股子公司时报传媒的经营范围包括经济信息咨询、企业形象策划、投资咨
询、投资者关系管理专业咨询、企业管理信息咨询、广告业务、新闻出版所需的技术设备、
文化用品、印刷用品、纸制品、通讯器材的销售等。时报传媒于2006年7月31日与证券时报社
签订了《经营业务授权协议》。根据该协议，证券时报社授予时报传媒有关《证券时报》的
商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务（统称为“《证券时报》
经营业务”）的独家经营权。独家经营权期限为期三十年，自2006年8月1日起至2036年7月31
日止，时报传媒于期限届满前36个月向证券时报社提出续约请求的，证券时报社应予同意，
该协议可自动续期。
（二）公司控股子公司华商传媒主营范围为传媒信息业的投资、开发、管理及咨询服务，
目前已经取得独家代理经营《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重庆时报》经营
性业务的权利：
1．华商传媒控股子公司华商广告、华商数码于2007年1月15日分别与华商报社签订了《广
告业务协议》、《发行业务协议》、《印刷业务协议》，华商报社授予华商传媒控股子公司
有关《华商报》的广告设计制作与代理发布、报纸印刷、纸张采购及报纸发行等相关业务的
独家经营权，独家经营权期限为期三十年，自2007年1月1日起至2036年12月31日止。
2．华商传媒控股子公司吉林华商传媒于2007年1月20日与新文化报社签订了《经营性业
务授权协议》，新文化报社将《新文化报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营
性业务授权给吉林华商传媒独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应
收益的权利，独家经营权期限为期三十年，自2007年1月1日起至2036年12月31日止。
3．华商传媒控股子公司辽宁盈丰于2007年11月25日与华商晨报社签订了《经营性业务授
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权协议》，华商晨报社将《华商晨报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营性业
务授权给辽宁盈丰独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益的权
利。独家经营权期限为期三十年，自2008年1月1日起至2037年12月31日止。
4．华商传媒控股子公司重庆华博于2007年11月25日与重庆时报社签订了《经营性业务授
权协议》，重庆时报社将《重庆时报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营性业
务授权给重庆华博独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益的权
利。独家经营权期限为期三十年，自2008年1月1日起至2037年12月31日止。
（三）公司控股子公司国广光荣的经营范围包括设计、制作、发布、代理广告；技术开
发、技术服务、技术转让、技术咨询；资产管理；投资咨询；企业管理；组织文化艺术交流
活动（演出除外）；承办展览展示；影视策划；企业形象策划；市场营销策划。国广光荣于
2011年1月1日与国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予国广光荣有关国际台在
中国境内所有广播频率商业广告的咨询策划、设计制作与代理发布等业务（以下统称为“国
际台国内广播频率广告经营业务”）的独家经营权，授权期限为30年（即自2011年1月1日起
至2040年12月31日止）。截止目前，国广光荣正在经营的广播频率资源有9个，包括：环球资
讯广播北京FM90.5、天津FM105.4、重庆FM91.7、深圳（广州）FM107.1，劲曲调频（HIT FM）
北京FM88.7、上海FM87.9、广州FM88.5，轻松调频（EZ FM）北京FM91.5、重庆FM89.8，其中：
环球资讯广播天津FM105.4和轻松调频重庆FM89.8为2014年新增频率。
（四）公司控股子公司澄怀科技的主营业务为留学咨询服务，多年来成功服务超过20,000
名留学生，在高端留学咨询领域拥有一定的知名度和品牌声誉。澄怀科技旗下“太傻网”是
中国较大的留学及考试教育在线社区。目前，网站注册用户已超过260万人，每年新增注册用
户超过50万人，独立IP访问量超过2200万/年，网站的用户访问量超过3亿次/年。“太傻网”
平台覆盖全国上百所重点高校在校学生，并定期在学校举办推广活动，在16-26岁青年学生中
有很好的品牌认可度。
（五）公司控股子公司民生燃气是海南省重点基础设施建设单位,是海口市实施《海口市
煤气规划》的唯一承担者，海口市管道燃气的唯一经营者，拥有海口市管道燃气供应体系。
2006年12月21日，民生燃气依法获得海口市管道燃气特许经营权，负责海口市现行行政管辖
区域内的管道燃气经营（包括以管道输送形式向用户供应天然气、仿天然气及其他气体燃料，
并提供相关管道燃气设施的维护、运行、抢修抢险业务等）和管道燃气的建设工程，特许经
营权有效期限为25年，自2007年1月1日起至2031年12月31日止。
二、主营业务分析
概述
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报告期内，公司继续独家承担《证券时报》、《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、
《重庆时报》等经营业务的经营管理，独家承担海口市燃气管道施工和管道燃气供应，从事
城市燃气相关业务及产品的经营，独家承担国际台国内广播频率广告经营业务；2013年12月
购买合并澄怀科技100%股权，新增了留学咨询服务业务。
报告期内，公司规范经营，传媒及燃气业务的营业收入保持稳定。2014年上半年，实现
营业收入165,799.09万元，比上年同期减少7.57%；实现归属于母公司所有者的净利润
61,025.00万元，比上年同期增长150.27% ，主要原因为2013年重组并购的华商传媒少数股东
权益等相关资产增加了公司的收益及本期转让长流公司股权增加投资收益。2014年上半年的
经营总成本为126,249.17万元，比上年同期减少19.93%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,657,990,865.33 1,793,780,156.82 -7.57%
营业成本 865,671,956.10 1,112,592,144.00 -22.19%
销售费用 221,799,150.35 248,592,108.28 -10.78%
管理费用 135,950,847.14 133,124,300.22 2.12%
主要是华商传媒归还银行借款
财务费用 13,579,878.08 29,715,779.92 -54.30%
导致利息支出减少
主要是本期华商传媒子公司未
所得税费用 115,583,208.38 48,491,489.90 138.36% 享受所得税优惠政策及转让长
流公司股权增加投资收益导致
主要是本期澄怀科技增加研发
研发投入 7,124,986.00 3,885,364.06 83.38%
投入导致
主要是销售商品收到现金减少、
经营活动产生的现金流量净额 114,800,223.79 407,706,998.90 -71.84% 同比应收账款增加、预收账款减
少、缴纳税费增加导致
主要是本期转让长流公司股权
投资活动产生的现金流量净额 -246,975,039.82 -666,813,911.64 62.96%
收到现金增加导致
主要是上期发行中期票据，本期
筹资活动产生的现金流量净额 -67,352,294.04 155,645,828.73 -143.27%
银行借款减少导致
主要是上述原因导致现金及现
现金及现金等价物净增加额 -199,526,450.11 -103,483,339.32 -92.85%
金等价物净增加额减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司投资收益35,442.68万元，占利润总额的46.79%，占比与上年度相比增加
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13.39个百分点，主要系公司本期转让长流公司股权增加投资收益导致；2013年并购项目在本
期产生的利润总额为24,343.46万元，占利润总额的32.14%，与上年度相比属于新增加利润。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
针对文化传媒行业的发展趋势、行业特点、市场竞争格局等实际情况，公司在2013年初
制定了“全媒体、大文化”的发展战略。为改善公司的财务状况，提高公司的盈利能力与可
持续发展能力，实现公司“全媒体、大文化”战略，2014年公司收购国视上海100%股权，进
军手机电视领域；公司拟通过向特定对象非公开发行股份并支付现金的方式，购买掌视亿通
100%股权、精视文化60%股权、邦富软件100%股权、漫友文化85.61%股权并募集配套资金（以
下简称“本次重组”）。
1．本次重组标的资产概况
（1） 掌视亿通目前已成为国内最大的运营商视频内容的分销及技术服务提供商，其在
移动运营商视频领域所具备的丰富资源和运营经验，其核心优势在于丰富的渠道推广资源和
先进的技术优势,可以将公司由报纸、杂志、广播、互联网电视等媒体向移动互联运营进行快
速延伸，极大地拓宽公司的新媒体资源。
（2） 精视文化是国内第二大楼宇电梯广告提供商，在杭州、成都、南京、济南等充满
经济发展活力的二线城市中心地带，拥有近8万个楼宇电梯广告点位资源。未来电梯屏将成为
公司内容平台的重要出口之一，未来将聚合新闻资讯、动漫、视频、留学资讯等丰富的内容。
内容出口的价值将有很大空间，而电梯广告也将成为公司全案营销的重要组成部分，也是公
司进行全时段、全空间对用户进行覆盖的重要媒体战略布局之一。
（3） 邦富软件是国内网络舆情研究与信息服务领域的龙头企业，系国内唯一以成熟企
业级平台为核心的舆情系统提供商，也是行业内唯一独立拥有所有产品自主知识产权的公司。
公司是政府舆情监测领域的领头羊，随着国家信息安全受到越来越多的重视，公司的行业地
位也将日渐突出。未来邦富软件将依托国际台的稀缺资源与中央级媒体地位，深度介入网络
舆情研究和信息服务，进一步发挥其核心竞争力。 同时，未来邦富软件将进一步沿着云计算、
移动互联网和社会化计算（社交网络）三大方向，提升用户大数据挖掘和管理的能力，在公
司打造全媒体内容平台、打通全平台用户体验的过程中，承担大数据平台的角色，成为公司
用户的大数据分析引擎，提升用户体验。
（4） 漫友文化是中国动漫行业的龙头企业之一，系国内第一原创漫画品牌。多年来，
漫友文化积累了丰富的漫画人才和作品资源，培养了千万级忠实的“漫迷”，拥有巨大的动
漫产业链优质IP入口和平台价值。未来公司将对漫友文化的IP深度开发，探索“漫影”、“漫
游”的互动，将漫迷转化为影迷、游戏迷，充分带动动漫衍生产品的销售。
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2．本次重组的目的和意义
（1） 将公司的传媒渠道覆盖到更多广度。公司原有报纸、广播、互联网PC端屏等渠道。
通过2014年的并购，公司增加了移动端屏、楼宇电梯屏等，再加上公司正准备投入巨大精力
发展的互联网电视屏，公司将成为渠道覆盖能力方面最强的中国企业之一，横跨报纸、广播、
PC端屏、移动端屏、客厅端屏、楼宇电梯屏等，涵盖了人们生活中接受信息的主要渠道。本
次重组完成后，上述渠道合计将拥有约3000万用户，包括1000万付费用户。
（2）本次重组的同时，公司将通过大数据技术进行有效的用户行为分析，用户需求精准
定位。该项工作之前由各业务模块自行组织完成，后续将由公司近期成立的“数据中心”进
行强化。
（3）公司未来的目标是将强大的内容，按照用户精准需求，以恰当的方式，通过公司强
大的渠道提供给用户。目标是做到：居民生活中最关心的各类信息（包括新闻、教育、娱乐、
医疗等），全部由公司通过其所能接触到的各种主要内容渠道进行提供，不断提升公司的影
响力，并且通过广告、O2O、用户付费等多种方式变现。
通过本次重组，2014年公司备考归属于母公司所有者的净利润达到11.14亿元，每股收益
超过0.54元，将大大提升公司的盈利能力。
本次重组已经公司董事会、股东大会审议批准。中国证监会已于2014年6月26日对公司本
次重组申请予以受理，2014年6月28日收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知
书》，目前正在落实反馈意见之中。本次重组方案尚需获得中国证监会核准后方可实施。
经过多次的并购重组，公司提出战略蓝图为：以多个领先的垂直领域业务为基础，以多
屏互动为手段，以垂直化、社区化、数字化、国际化为方向，将华闻传媒打造成“互联网平
台型传媒集团”，为用户提供综合生活服务，为客户提供全案营销服务。为此，公司增设了
内容中心、数据中心和创新中心。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2014 年上半年，虽然暂停一年半的新股发行 IPO 重启，但发行节奏缓慢，股市行情持续
低迷。面对严峻的经营形势，公司抓好各项经营业务，积极开拓市场，提高持续盈利能力；
购买国视上海 100%股权，进军手机电视领域；转让长流公司 100%股权，获得较好的投资收益；
全力推进资产重组，如期实施各项工作；继续开展内控建设，加强风险防控。公司的各项经
营管理工作都取得了令人喜悦的成绩，保持了公司持续、稳健、和谐发展的局面。
1．时报传媒努力做好常年信息披露代理、新股发行、再融资项目及新基金发行的信息服
务工作，经营收入及净利润稳步增长。
2．华商传媒不断调整业务策略,市场地位稳固；积极发展拓展业务，互联网、文化产业、
地市报等业务发展平稳；投资回报逐渐显现，获得基金分红；战略转型逐步落实，通过致力
打造华商媒体平台、城市综合服务平台、文化创意产业平台加投资的“3+1”战略新格局。
3．国广光荣加强公司媒介、客户服务部门与签约代理商的对接服务工作，全力确保存量
收入，做好 2014 年新开发的频率资源的经营和代理，继续获取新增频率广告经营资源，着手
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
筹建公司自营销售团队，进行广告代理商招商和全国性大客户开发工作。
4．澄怀科技在出国留学申请咨询服务的基础上，与国内外教育机构建立了合作关系，推
出了涵盖中国大陆地区、香港地区、英国以及美国等国家的 13 个国内外短期游学及实习项目，
大力发展出国英语考试培训业务，积极开展“太傻网”的互联网广告业务。
5．民生燃气努力协调与上游供应商良好的合作关系，力争气源的稳定供应；加强秀英气
源厂与美涯气源厂之间的协调与配合，统一气源调度机制，确保海口管道燃气气源生产正常
稳定；优化燃气市场结构和市场开发流程，完善入网收费管理细则，降低燃气用户入户门槛，
创新燃气用户管理服务；规范公司信息化建设，促进各个信息化项目有条不紊地开展；着力
发展对外检验业务、培训业务，为公司创造新的收益；深入开展安全生产标准化建设和隐患
排查治理，确保安全生产管理务实高效；全面推行优质服务，塑造良好民生品牌。
6．上海鸿立等子公司参与创投及 PE 业务,已储备系列成熟项目，已投资多家优质项目,
股权投资余额超过 12 亿元，积极做好已投项目跟踪管理工作。
7．公司计划借用自身深厚的文化底蕴和地产基础，开展旅游文化地产业务。新海岸置业
做好“新海岸壹号”的景观园林工程及会所装修设计、房屋销售及推广，海南澄迈华侨农场
项目开发的前期准备工作。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
增加 3.97 个百分
传播与文化产业 1,331,091,089.34 615,025,597.69 53.80% 6.78% -1.67%
点
燃气生产和供应 减少 1.99 个百分
305,915,015.41 244,122,566.32 20.20% 4.31% 6.99%
业 点
能源、材料和机
械电子设备批发 0.00 0.00 - -100.00% -100.00% -
业
分产品
增加 10.38 个百
信息传播服务业 874,241,090.56 295,959,480.07 66.15% -11.19% -32.03%
分点
增加 10.33 个百
印刷 108,510,553.81 76,710,560.31 29.31% -21.03% -31.10%
分点
减少 11.53 个百
商品销售及配送 282,675,439.01 210,874,610.46 25.40% 126.53% 167.95%
分点
减少 2.71 个百分
管道天然气 184,202,003.03 162,460,035.91 11.80% -11.54% -8.74%
点
分地区
华南地区 415,744,907.24 288,194,896.04 30.68% -29.42% -42.84% 增加 16.28 个百
15
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分点
减少 2.55 个百分
华东地区 70,602,427.08 26,603,721.49 62.32% -12.26% -5.89%
点
减少 1.60 个百分
华中地区 16,381,641.37 5,995,189.75 63.40% 32.66% 38.72%
点
增加 9.69 个百分
西北地区 588,217,629.24 283,319,404.04 51.83% -0.46% -17.13%
点
增加 6.40 个百分
东北地区 246,730,843.37 120,311,924.06 51.24% 5.87% -6.41%
点
减少 9.21 个百分
华北地区 124,972,066.69 46,314,982.14 62.94% 7.07% 42.48%
点
减少 7.74 个百分
西南及其他地区 174,356,589.76 88,408,046.49 49.29% 12.08% 32.27%
点
四、核心竞争力分析
报告期内，公司设备状况良好，设备利用情况符合行业标准。
报告期内，公司控股子公司时报传媒保持拥有有关《证券时报》经营业务的独家经营权，
华商传媒保持拥有独家代理经营《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重庆时报》
等报刊经营性业务的权利，国广光荣拥有国际台国内广播频率广告经营业务的独家经营权，
澄怀科技在高端留学咨询领域拥有较高的知名度和品牌声誉，民生燃气保持拥有海口市管道
燃气特许经营权，公司参股公司国广东方拥有国际台互联网电视业务的独家经营权。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,572,686,066.69 1,530,254,735.42 2.77%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
国广环球在线文化传媒（北京）有限公司 承担国际在线网站运营 44.18%
深圳市点石创新投资有限公司 投资管理及相关咨询业务等 30.00%
芜湖其欣石电影投资合伙企业（有限合伙）电影项目投资 29.51%
16
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资成本 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损益 会计核算 股份
证券品种 证券代码 证券简称
（元） 数量（股） 比例 数量（股） 比例 （元） （元） 科目 来源
利多多财
23011373 其他流动
其他 富班车进 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 购买
35 资产
取1号
“金鹿理
财-乐尊 其他流动
其他 Z14017 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 购买
享”14017 资产
期
交易性金
股票 601318 中国平安 49,999,621.98 1,016,168 1,028,368 40,455,997.12 -1,941,500.29 购买
融资产
BTA 对公 其他流动
其他 EB4101 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 购买
28 天 资产
21611405 稳得利 28 其他流动
其他 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 购买
62 天周期型 资产
鼎鼎成金 其他流动
其他 68195 号 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 购买
68195 号 资产
其他流动
债券 204007 国债回购 38,500,000.00 38,500,000.00 0.00 购买
资产
金鹿理财 其他流动
其他 Z14013 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 购买
-乐尊享 资产
金钥匙安
AD20120 其他流动
其他 心得利 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 购买
34 资产
34 天
其他流动
债券 204001 国债回购 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 购买
资产
期末持有的其他证券投资 2,310,063.81 -- 26,997 -- 2,388,907.35 78,843.54 -- --
合计 390,809,685.79 1,016,168 -- 1,055,365 -- 381,344,904.47 -1,862,656.75 -- --
证券投资审批董事会公告披露
2011 年 07 月 19 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
17
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
2014年5月16日,本公司之子公司北京华商盈通投资有限公司通过参与深交所创业板上市公司
华谊兄弟传媒股份有限公司(股票简称: 华谊兄弟,股票代码:300027)募集配套资金的股份认
购,持有华谊兄弟定向增发股票135,569股, 发行价格为17.6元,认购金额为2,386,014.40元。
该股份上市日为2014年5月28日, 限售期为一年,流通日期为2015年5月28日。本期期末该股份
的公允价值为3,275,347.04元。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 报酬确定方式 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额
金额 （如有） 额
中融国际 2013 年 2014 年 到期一次性返
信托有限 第三方 否 信托 5,000 09 月 23 09 月 23 还本金和产品 0 475 0
公司 日 日 收益
合计 5,000 -- -- -- 0 475 0
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
委托理财审批董事会公告披露日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
18
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
拥有《证券时报》经营业务的
时报传媒 子公司 传媒业 100,000,000.00 820,729,360.09 408,162,299.60 217,507,531.64 63,059,250.23 47,544,400.83
独家经营权
取得独家代理经营《华商报》
华商传媒 子公司 传媒业 等媒体的广告、发行、印刷与 200,000,000.00 3,044,275,215.33 1,533,752,686.67 995,248,773.64 360,837,971.78 219,607,904.43
纸张采购业务的权利
民生燃气 子公司 工业 管道燃气的生产和销售 500,000,000.00 1,168,613,369.45 692,957,938.15 308,477,030.69 32,603,049.54 27,369,598.04
上海鸿立 子公司 投资 实业投资等 500,000,000.00 840,924,692.98 563,358,455.04 0.00 -2,774,014.85 -2,774,014.85
拥有国际台在国内的广播频
国广光荣 子公司 传媒业 率广告经营业务的独家经营 50,000,000.00 177,881,360.51 134,531,457.81 65,275,514.12 37,227,679.67 27,888,407.83
权
澄怀科技 子公司 服务业 技术推广服务、投资咨询等 20,500,000.00 134,502,066.21 91,856,115.80 68,291,364.44 14,457,436.90 11,150,795.24
华商数码 子公司 工业 出版物印刷业务等 117,647,058.80 925,894,932.24 314,929,703.74 255,749,395.80 30,359,227.04 24,239,659.48
广告的设计、制作、代理、发
华商广告 子公司 传媒业 50,000,000.00 1,527,315,147.93 665,064,090.54 289,980,396.48 263,867,949.92 208,890,019.25
布等
因特网信息服务业务、制作、
国广东方 参股公司 传媒业 发行、动画片、专题片、电视 43,200,000.00 71,444,683.17 35,949,402.56 9,341,466.51 -19,626,014.92 -19,626,014.92
综艺等
报告期内，国广控股及本公司分别对国广东方增资1,116.40万元及883.60万元，增资后持股比例仍为：国广控股持有55.82%，本公
司持有44.18%。
2014年7月8日，国广控股、本公司和国广东方与拥有“优酷网”（http://youku.com）实际经营权和所有权的合一信息技术（北
19
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
京）有限公司（以下简称“合一信息”）签署了《战略投资协议》，合一信息向国广东方增资5,000.00万元，持有国广东方16.6667%
股权，同时本公司持有国广东方的股权比例也将调整为36.8171%。本次国广东方引进战略投资者合一信息，目的是引进合一信息的战
略资源，借力发展，强强联合，合作共赢。合一信息将对国广东方现有内容资源和技术能力进行补充，有利于强化国广东方产品设计、
内容形态和用户运营能力。
20
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
华商传媒文化中心
41,175 7,238.96 15,849.83 38.49% -
项目
合计 41,175 7,238.96 15,849.83 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2013 年 10 月 26 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如 在巨潮资讯网上披露的《第六届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：
有） 2013-078）
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 70,000 -- 85,000 43,687.15 增长 60.23% -- 94.57%
基本每股收益（元/股） 0.3801 -- 0.4615 0.3212 增长 18.33% -- 43.69%
本次业绩预告为公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据将在公司 2014 年第三季度报告
中详细披露。
2014 年 1-9 月与上年同期业绩相比增加的原因主要是：2013 年重组并购的华商传媒少数股东
业绩预告的说明 权益等相关资产在 2014 年 1-9 月内增加了公司的收益；2014 年 3 月，公司对外转让了长流
公司 100%股权获得投资收益。
注：基本每股收益的 2014 年第三季度报告期数按总股本 1,841,731,741 股计算，上年同期数
按总股本 1,360,132,576 股计算。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
21
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年4月25日召开的2013年度股东大会审议批准了2013年度权益分派方案：以公
司总股本1,846,262,977股为基数，向全体股东每10股派0.40元人民币现金（含税）, 共分配
红利73,850,519.08元。2013年度不以公积金转增股本。
报告期内，公司已实施完毕2013年度权益分派方案。本次权益分派股权登记日为：2014
年6月16日，除权除息日为：2014年6月17日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待
接待时间 接待地点 接待方式 对象 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
类型
2014 年 01 月 24 日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人 个人投资者 2013 年报并表范围
2014 年 01 月 27 日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人 个人投资者 长流公司挂牌转让事宜
2014 年 03 月 19 日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人 个人投资者 公司重大资产重组停牌情况
每日经济新闻 公司目前没有动漫业务和资产。公司拟购买动漫
2014 年 05 月 05 日 公司董事会秘书处 书面问询 机构
记者 业务的资产事项尚在沟通、谈判之中。
公司购买的资产溢价较多，如果公司配套融资不
2014 年 06 月 04 日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人 个人投资者
成功，将通过中期票据或银行融资等筹集资金。
22
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司概况、资源及优势、战略蓝图、战略实施、
华闻传媒上海鸿 并购资产与总体盈利预测，公司对子公司及业务
2014 年 06 月 10 日 立股权投资有限公 实地调研 机构 机构投资者 的管理，公司在移动端和电视端的具体布局，公
司会议室 司打造互联网平台型传媒集团的用户规模及用
户变现方式，华商传媒的转型业务经营情况。
2014 年 06 月 20 日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人 个人投资者 中国证监会审核重大资产重组的时间规定
公司收购国视上海的资产过户情况；国视北京、
国视上海的业务合作情况；国视上海在移动视讯
基地的收入增长情况；未来几年公司的资本支出
万联证券研究 方向；公司没有剥离非媒体业务的打算；如果上
2014 年 06 月 23 日 公司董事会秘书处 书面问询 机构
所研究员 半年的各项并购顺利，新媒体业务在公司 2014
年总收入中的占比情况；公司致力于打造"互联
网平台型传媒集团"，"平台"属性体现在哪些方
面。
23
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律
法规的要求，规范运作，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
报告期内，根据《公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》、《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》以及《公司章程》的相关规
定，综合公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本以及外部
融资环境等因素，公司制定了《公司未来三年股东分红回报规划（2014-2016年）》。根据中
国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等规定的相关内容，为规范公司
现金分红，增强现金分红透明程度，维护公司股东及投资者的合法权益，公司修订了《公司
章程》。根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、中国证监会《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，公司修订了《募集资
金管理制度》。
目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关
要求。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
24
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
该资产为
上市公司
对公司损 是否为 与交易对方的关联
被收购或 交易价格 进展情况（注 贡献的净 披露日期
交易对方或最终控制方 对公司经营的影响（注 3） 益的影响 关联交 关系（适用关联交 披露索引
置入资产 （万元） 2） 利润占净 （注 5）
（注 4） 易 易情形
利润总额
的比率
标的资产交 公司经营的媒体将拓展 国视北京为本公司 详见巨潮网上《购买资产暨关
国视上海 2014 年 04
国视北京 28,000 割手续正在 到手机电视领域，对公司 - - 是 的实际控制人国广 联交易公告》（公告编号：
100%股权 月 30 日
办理中 管理层稳定性没有影响 控股的全资子公司 2014-038）
详见巨潮网上《第六届董事会
改善公司业务结构、突出 2014 年第五次临时会议决议
尚需中国证
掌视亿通 主业、提高盈利能力，对 2014 年 05 公告》（公告编号：2014-048）、
西藏风网 130,500 监会核准方 - - 否
100%股权 公司管理层稳定性没有 月 30 日 《发行股份及支付现金购买
可实施
影响 资产并募集配套资金报告书
（草案）》。下同
改善公司业务结构、突出
尚需中国证
精视文化 主业、提高盈利能力，对 2014 年 05
精视投资、莫昂投资 43,200 监会核准方 - - 否 同上
60%股权 公司管理层稳定性没有 月 30 日
可实施
影响
改善公司业务结构、突出
尚需中国证
邦富软件 主业、提高盈利能力，对 2014 年 05
程顺玲、李菊莲、曾子帆 72,000 监会核准方 - - 否 同上
100%股权 公司管理层稳定性没有 月 30 日
可实施
影响
金城、长沙传怡、湖南富坤、北京中技、广东
改善公司业务结构、突出
粤文投、广州漫时代以及俞涌、邵璐璐、刘洋、漫友文化 尚需中国证
主业、提高盈利能力，对 2014 年 05
张显峰、张茜、朱斌、崔伟良、施桂贤、许勇 85.61%股 34,244 监会核准方 - - 否 同上
公司管理层稳定性没有 月 30 日
和、曹凌玲、赖春晖、邵洪涛、邱月仙、葛重 权 可实施
影响
葳、祖雅乐、韩露、丁冰和李凌彪
25
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
与交易
本期初起至 对方的 所涉及 所涉及
资产出售为上
出售日该资 是否为 关联关 的资产 的债权
交易价格（万 出售对公司的 市公司贡献的 资产出售
交易对方 被出售资产 出售日 产为上市公 关联交 系（适 产权是 债务是 披露日期 披露索引
元） 影响（注 3） 净利润占净利 定价原则
司贡献的净 易 用关联 否已全 否已全
润总额的比例
利润（万元） 交易情 部过户 部转移
形）
出售股权对公 详见巨潮网上《关于海
根据评估
司业务连续性、 南民生长流油气储运
值确定挂
北京首都开发 长流公司 100% 2014 年 03 月 管理层稳定性 2014 年 03 有限公司股权公开挂
71,800 454.18 33.83% 牌底价，公 否 是 是
股份有限公司 股权 18 日 没有影响，获得 月 20 日 牌转让进展情况的公
开挂牌转
投资收益 告》（公告编号：
让
28,922.75 万元 2014-021）
26
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五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
控股子公司 应收关联方
华商豪盛 财务资助款 是 25,684.4 1,033.08 26,717.48
之联营企业 债权
2012 年 11 月，华商数码对外转让华商豪盛 49%股权时，华商豪盛各股东对华商豪盛
提供财务资助总金额为 73,384.00 万元，其中华商数码资助华商豪盛金额为 66,714.00
关联债权债务对公司经营成果及财 万元。为此，华商数码对外转让华商豪盛 49%股权时按股权比例收回财务资助款
务状况的影响 41,029.60 万元，华商数码剩余持有华商豪盛 35%股权按比例提供财务资助款余额为
25,684.40 万元。本期发生额为按协议应收利息。上述关联债权债务对公司经营成果及
财务状况的影响较小。
3、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司购买国视上海100%股权的关联交易
2014年4月29日，经公司第六届董事会2014年第四次临时会议审议批准，公司以现金方式
购买国广控股所属公司国视北京持有的国视上海100%股权，股权转让价格为28,000.00万元。
国广控股为公司实际控制人，本次交易构成关联交易。本次交易价格以具有执行证券、期货
相关业务资格的中和资产评估有限公司的评估结果为依据，综合考虑国视上海的资产状况、
盈利能力、行业特点和发展前景，经交易双方充分协商确定。国视上海于评估基准日2014年3
月31日的账面净资产3,313.53万元，评估后的股东全部权益资本价值（净资产价值）为
27,838.48万元，评估增值24,524.95万元，增值率为740.15%。具体内容详见2014年4月30日
在指定媒体上披露的《第六届董事会2014年第四次临时会议决议公告》（公告编号：2014-037）
和《购买资产暨关联交易公告》（公告编号：2014-038）
本次交易已经2014年5月16日召开的2014年第一次临时股东大会审议批准，具体内容详见
2014年5月17日在指定媒体上披露的《2014年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：
27
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2014-045）。目前该股权的交割手续正在办理之中。
（2）时报传媒与证券时报社之间的关联交易
时报传媒于2006年7月31日与证券时报社签订了《经营业务授权协议》，时报传媒获得有
关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务的三十
年独家经营权，自2006年8月1日起至2036年7月31日止，并于每月按《证券时报》经营业务收
入的35.00%向证券时报社支付相关成本费用，且在任一年度支付费用累计不得低于人民币
6,600.00万元。
2014年上半年，时报传媒实现经营业务收入21,750.75万元，向证券时报社支付相关成本
费用7,525.45万元。
2014年3月17日，时报传媒与证券时报社的全资子公司深圳华闻在线网络有限公司（以下
简称“华闻在线”）签订《创业板公司网络服务协议》，时报传媒委托华闻在线在证券时报
网（www.stcn.com）编辑、制作、发布、维护有关创业板公司客户的相关业务，并支付华闻
在线保障网站正常运行的网络发布费用，委托期限自2014年1月1日起至2014年12月31日止，
2014年支付总额不超过人民币1,200.00万元。证券时报网是中国证监会指定的创业板信息披
露的网站之一。
2014年上半年，时报传媒向华闻在线支付相关成本费用393.92万元。
关联关系说明：公司董事长温子健先生兼任证券时报社社长兼总编辑。
（3）国广光荣与国广控股之间的关联交易
国广光荣于2011年1月1日与国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予国广光
荣拥有国际台国内广播频率广告经营业务的独家经营权，国广光荣按照每年度经营国际台国
内广播频率广告经营业务收入的33%向国广控股支付广告费用，并确保每个完整年度支付的广
告费用不得低于4500万元，授权期限为30年（即自2011年1月1日起至2040年12月31日止）。
2014年上半年，国广光荣实现经营业务收入6,527.55万元，向国广控股支付广告费用
2,122.64万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《第六届董事会 2014 年第四次临时会议决
2014 年 04 月 30 日 巨潮网
议公告》、《购买资产暨关联交易公告》
《2014 年第一次临时股东大会决议公告》 2014 年 05 月 17 日 巨潮网
六、重大合同及其履行情况
1、担保情况
√ 适用 □ 不适用
28
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2013 年 11 2013 年 11 月 连带责任保
民生燃气 15,000 7,000 1年 否 否
月 29 日 28 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 6,100
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
15,000 7,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 6,100
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
15,000 7,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 1.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
29
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
华路新材、上海大黎、上海 关于避免同业竞争和减少关联交易的承诺。详见公司于 2014 年 2
常喜、新疆锐盈、拉萨澄怀、月 13 日在巨潮网上披露的《关于相关方承诺情况的公告》（公告编 2013 年 06 月 07 日 长期 正在履行之中
拉萨观道、天津大振 号：2014-006），下同。
关于股份锁定的承诺：华路新材、新疆锐盈、拉萨澄怀、拉萨观道
认购的所有股份（包括但不限于送红股、转增股本等原因增持的股
份）自本次股份上市之日（2014 年 1 月 2 日，下同）起 12 个月内
华路新材、新疆锐盈、拉萨 自 2014 年 1 月 2
不进行转让，24 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数 2013 年 09 月 18 日 正在履行之中
澄怀、拉萨观道 日起，5 年
的 40%，36 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的
60%，48 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 80%，
60 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 90%。
关于股份锁定的承诺：上海大黎、上海常喜、天津大振认购的所有
资产重组时所作承诺 上海大黎、上海常喜、天津 自 2014 年 1 月 2
新股（包括但不限于送红股、转增股本等原因增持的股份）自本次 2013 年 02 月 03 日 正在履行之中
大振 日起，1 年
发行结束之日起 12 个月内不进行转让。
关于标的资产利润的承诺：华商传媒 38.75%股权于 2013 年度、2014
华路新材、上海大黎、上海 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年度实现的扣除非经常性损益 自 2013 年起，5 正在履行之中，2013 年度的业
2013 年 09 月 18 日
常喜、新疆锐盈 后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 14,243.89 万元、 年 绩承诺已实现
15,662.83 万元、17,219.82 万元、17,219.82 万元和 17,219.82 万元。
关于标的资产利润的承诺：华商传媒八家附属公司少数股东权益于
2013 年度、2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年度实现的
自 2013 年起，5 正在履行之中，2013 年度的业
新疆锐盈 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润总额应分别不 2013 年 09 月 18 日
年 绩承诺已实现
低于 10,536.88 万元、11,517.36 万元、12,490.07 万元、12,490.07
万元和 12,490.07 万元。
30
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
正在履行之中。澄怀科技 2013
年度的业绩承诺未实现，拉萨澄
关于标的资产利润的承诺：澄怀科技 100.00%股权于 2013 年度、 怀及拉萨观道均表示按照其原
拉萨澄怀、拉萨观道、天津 2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年度 实现的扣除非经常 自 2013 年起，5 有承诺予以股份补偿，公司已于
2013 年 09 月 18 日
大振 性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 4,750.33 万元、 年 2014 年 7 月 25 日无偿回购并注
6,449.87 万元、8,750.33 万元、8,750.33 万元和 8,750.33 万元。 销拉萨澄怀应补偿的公司股份
906,247 股和拉萨观道应补偿的
公司股份 3,624,989 股
关于华商传媒部分房产未取得房产证的承诺：华商传媒拥有位于沈
阳市皇姑区崇山东路 71 号国实大厦一、二层（建筑面积共 1,290
平方米）的房产。目前该处房产的相关过户手续正在办理中。如因
华商传媒上述房产未取得权属证书给华商传媒正常的生产经营造
成损失的，华路新材、上海常喜、上海大黎按所持有华商传媒的股
华路新材、上海常喜、上海 自 2014 年 1 月 2
权比例承担损失；如在自本次非公开发行股份上市之日起两年内华 2013 年 06 月 07 日 正在履行之中
大黎 日起，2 年
商传媒上述房产未取得权属证书，华路新材、上海常喜、上海大黎
按所持有华商传媒的股权比例所对应的上述厂房在卓信大华评报
字(2013)第 011-1 号《华闻传媒投资集团股份有限公司拟收购陕西
华商传媒集团有限责任公司股权资产评估项目资产评估说明》中的
评估值向上市公司进行补偿。
新疆锐盈关于参股公司华商数码部分土地（华商数码印刷基地，合
计面积为 100 亩）未取得土地证的承诺：（1）全力协助华商数码于
2013 年 12 月 31 日前履行完毕土地出让相关手续，办理权属证书。
（2）如 2013 年 12 月 31 日前华商数码未履行完毕上述土地出让相
2013 年 12 月 31
新疆锐盈 关手续给华商数码正常的生产经营造成损失的，由新疆锐盈按所持 2013 年 06 月 07 日 已经履行完毕
日前
有华商数码的比例承担损失，同时按所持有华商数码的股份比例所
对应的上述土地在卓信大华评报字（2013）第 011-6 号《华闻传媒
投资集团股份有限公司拟收购华商数码信息股份有限公司股权资
产评估项目资产评估报告书》中的评估值向上市公司进行补偿。
31
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
新疆锐盈关于华商数码部分房产未取得房产证的承诺：华商数码重
庆分公司位于重庆市九龙坡区九龙园区剑龙路 1 号厂区内的二期
厂房产权证正在办理中。鉴于上述情况，新疆锐盈承诺如因华商数
码上述厂房未取得权属证书给华商数码正常的生产经营造成损失
的，新疆锐盈按所持有华商数码的股权比例承担损失；如在自本次 自 2014 年 1 月 2
新疆锐盈 2013 年 06 月 07 日 已经履行完毕
非公开发行股份上市之日起两年内华商数码上述厂房未取得权属 日起，2 年
证书，新疆锐盈按所持有华商数码的比例所对应的上述厂房在卓信
大华评报字（2013）第 011-6 号《华闻传媒投资集团股份有限公司
拟收购华商数码信息股份有限公司股权资产评估项目资产评估报
告书》中的评估值向上市公司进行补偿。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
公司于 2013 年 1 月购买国广控股、乌鲁木齐中盛天誉股权投资管
理有限公司（以下简称“中盛天誉”）、北京江河大禹科技中心（有
限合伙）（以下简称“江河大禹”）分别持有的国广光荣 51%、29%
和 20%股权，其中国广控股承诺：国广光荣 2013 年至 2017 年五个
会计年度实际扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润
（以下简称"扣非后净利润"）预测数分别为：6145 万元、7227 万
其他对公司中小股东 自 2013 年起，5 正在履行之中，2013 年度的业
国广控股 元、8504 万元、8504 万元和 8504 万元。若每年度国广光荣的实际 2013 年 01 月 10 日
所作承诺 年 绩承诺已实现
扣非后净利润低于盈利预测数，国广控股每年补偿金额为（该次国
广光荣 100%股权转让价款×（截至当期期末累积预测扣非后净利
润数－截至当期期末累积实际扣非后净利润数）÷补偿期限内各年
的预测扣非后净利润数总和－国广控股、中盛天誉和江河大禹三方
已补偿金额）×51%。补偿期限自 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日止。
承诺是否及时履行 是
32
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司在指定网站和公司网站上披露的重要事项如下：
公告编号 公告标题 披露时间
关于签订有关认购及买卖品牌中国集团有限公司
2014-001 2014 年 01 月 02 日
股份备忘录的公告
关于控股子公司与海口市国土资源局签署《国有
2014-002 2014 年 01 月 08 日
建设用地使用权出让合同》的公告
2014-003 第六届董事会 2014 年第一次临时会议决议公告 2014 年 01 月 14 日
公司章程（2014 年 1 月修订） 2014 年 01 月 14 日
关于海南民生长流油气储运有限公司股权公开挂
2014-004 2014 年 01 月 15 日
牌转让的公告
2014-005 关于公司第二大股东工商注册信息变更的公告 2014 年 02 月 13 日
2014-006 关于相关方承诺情况的公告 2014 年 02 月 13 日
关于海南民生长流油气储运有限公司股权公开挂
2014-007 2014 年 02 月 19 日
牌转让进展情况的公告
关于海南民生长流油气储运有限公司股权公开挂
2014-008 2014 年 02 月 21 日
牌转让进展情况的公告
2014-009 关于第二大股东出资结构变更的公告 2014 年 02 月 26 日
2014-010 关于公司高级管理人员退休的公告 2014 年 03 月 08 日
2014-011 重要事项停牌公告 2014 年 03 月 12 日
2014-012 第六届董事会第七次会议决议公告 2014 年 03 月 15 日
2014-013 第六届监事会第六次会议决议公告 2014 年 03 月 15 日
关于同一控制下企业合并对前期财务报表进行调
2014 年 03 月 15 日
整的说明
33
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
关于公司 2013 年度对以前报告期披露的财务报表
数据由于同一控制下企业合并进行追溯调整的专 2014 年 03 月 15 日
项说明
2014-014 2013 年度报告摘要 2014 年 03 月 15 日
2013 年度报告全文 2014 年 03 月 15 日
2013 年度审计报告 2014 年 03 月 15 日
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2014 年 03 月 15 日
独立董事关于 2013 年度公司对外担保情况等有关
2014 年 03 月 15 日
事项的独立意见
独立董事 2013 年度述职报告 2014 年 03 月 15 日
2013 年度内部控制评价报告 2014 年 03 月 15 日
2013 年度内控审计报告 2014 年 03 月 15 日
2013 年度社会责任报告 2014 年 03 月 15 日
2014 年度投资者关系管理工作计划 2014 年 03 月 15 日
2014-015 关于坏账核销的公告 2014 年 03 月 15 日
关于重大资产重组相关资产 2013 年度业绩承诺实
2014-016 2014 年 03 月 15 日
现情况的公告
关于重大资产重组相关资产 2013 年度业绩承诺股
2014-017 2014 年 03 月 15 日
份补偿实施方案的公告
关于公司 2013 年度标的资产盈利预测实现情况专
2014 年 03 月 15 日
项审核报告
关于公司 2013 年度备考盈利预测实现情况专项审
2014 年 03 月 15 日
核报告
渤海证券股份有限公司关于公司向特定对象发行
股份购买资产暨关联交易 2013 年度业绩承诺实现 2014 年 03 月 15 日
情况的审核意见
2014-018 共同投资暨关联交易公告 2014 年 03 月 15 日
2014-019 关于重大资产重组停牌公告 2014 年 03 月 19 日
关于《2013 年度备考合并盈利预测实现情况专项
2014-020 2014 年 03 月 19 日
审核报告》的补充公告
关于公司 2013 年度备考盈利预测实现情况专项审
2014 年 03 月 19 日
核报告（补充后）
34
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
关于海南民生长流油气储运有限公司股权公开挂
2014-021 2014 年 03 月 20 日
牌转让进展情况的公告
2014-022 重大资产重组进展公告 2014 年 03 月 26 日
渤海证券股份有限公司关于公司向特定对象发行
2014 年 03 月 26 日
股份购买资产暨关联交易之持续督导工作报告
2014-023 重大资产重组进展公告 2014 年 04 月 02 日
2014-024 第六届董事会 2014 年第二次临时会议决议公告 2014 年 04 月 03 日
2014-025 关于召开 2013 年度股东大会的通知 2014 年 04 月 03 日
2014-026 重大资产重组进展公告 2014 年 04 月 10 日
2014-027 2014 年第一季度业绩预告 2014 年 04 月 11 日
2014-028 关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告 2014 年 04 月 17 日
2014-029 关于相关方承诺履行进展情况的公告 2014 年 04 月 18 日
2014-030 关于公司高级管理人员辞职的公告 2014 年 04 月 22 日
2014-031 关于召开 2013 年度股东大会的提示性通知 2014 年 04 月 22 日
2014-032 重大资产重组进展公告 2014 年 04 月 24 日
2014-033 第六届董事会第八次会议决议公告 2014 年 04 月 26 日
2014-034 2014 年第一季度报告正文 2014 年 04 月 26 日
2014 年第一季度报告全文 2014 年 04 月 26 日
2014 年第一季度审计报告 2014 年 04 月 26 日
2014-035 2013 年度股东大会决议公告 2014 年 04 月 26 日
2013 年度股东大会的法律意见书 2014 年 04 月 26 日
2014-036 关于实施股份回购并注销事项债权人通知的公告 2014 年 04 月 29 日
2014-037 第六届董事会 2014 年第四次临时会议决议公告 2014 年 04 月 30 日
关于购买国视通讯（上海）有限公司 100%股权的
2014 年 04 月 30 日
独立意见
2014-038 购买资产暨关联交易公告 2014 年 04 月 30 日
国视上海 2013 年度及 2014 年第一季度审计报告 2014 年 04 月 30 日
国视上海 2013 年度及 2014 年第一季度备考财务
2014 年 04 月 30 日
报表审计报告
国视上海资产评估报告 2014 年 04 月 30 日
国视上海资产评估说明 2014 年 04 月 30 日
35
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2014-039 关于召开 2014 年第一次临时股东大会的通知 2014 年 04 月 30 日
2014-040 重大资产重组进展公告 2014 年 05 月 05 日
2014-041 购买资产暨关联交易补充公告 2014 年 05 月 06 日
关于购买国视通讯（上海）有限公司 100%股权的
2014 年 05 月 06 日
补充独立意见
2014-042 重大资产重组进展公告 2014 年 05 月 12 日
关于召开 2014 年第一次临时股东大会的提示性通
2014-043 2014 年 05 月 13 日
知
关于参加“海南辖区上市公司 2013 年度业绩网上
2014-044 2014 年 05 月 17 日
集体说明会”的公告
2014-045 2014 年第一次临时股东大会决议公告 2014 年 05 月 17 日
2014 年第一次临时股东大会的法律意见书 2014 年 05 月 17 日
2014-046 重大资产重组进展公告 2014 年 05 月 19 日
2014-047 重大资产重组进展公告 2014 年 05 月 26 日
2014-048 第六届董事会 2014 年第五次临时会议决议公告 2014 年 05 月 30 日
华闻传媒投资集团股份有限公司发行股份及支付
2014 年 05 月 30 日
现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）
华闻传媒投资集团股份有限公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）摘 2014 年 05 月 30 日
要
独立董事关于公司发行股份及支付现金购买资产
2014 年 05 月 30 日
并募集配套资金之独立意见
董事会关于重组履行法定程序的完备性、合规性
2014 年 05 月 30 日
及提交的法律文件的有效性的说明
关于公司发行股份购买资产并募集配套资金的承
2014 年 05 月 30 日
诺函
关于限售期内不转让本次交易所认购公司股份的
2014 年 05 月 30 日
承诺函
关于规范与公司关联交易的承诺函 2014 年 05 月 30 日
避免同业竞争承诺函 2014 年 05 月 30 日
民生证券股份有限公司关于公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金之独立财务顾问报 2014 年 05 月 30 日
告
重组报告书独立财务顾问核查意见表 2014 年 05 月 30 日
36
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
民生证券股份有限公司关于公司本次重组产业政
2014 年 05 月 30 日
策和交易类型之独立财务顾问核查意见
北京国枫凯文律师事务所关于公司发行股份及支
2014 年 05 月 30 日
付现金购买资产并募集配套资金的法律意见书
天津掌视亿通信息技术有限公司 2013 年、2014 年
2014 年 05 月 30 日
1-3 月审计报告
天津掌视亿通信息技术有限公司 2012 年、2013 年、
2014 年 05 月 30 日
2014 年 1-3 月备考审计报告
上海精视文化传播有限公司 2012 年、2013 年、2014
2014 年 05 月 30 日
年 1-3 月审计报告
上海精视文化传播有限公司 2012 年、2013 年、2014
2014 年 05 月 30 日
年 1-3 月备考审计报告
广州市邦富软件有限公司 2012 年、2013 年、2014
2014 年 05 月 30 日
年 1-3 月审计报告
广州漫友文化科技股份有限公司 2012 年、2013 年、
2014 年 05 月 30 日
2014 年 1-3 月审计报告
天津掌视亿通信息技术有限公司资产评估报告 2014 年 05 月 30 日
天津掌视亿通信息技术有限公司资产评估说明 2014 年 05 月 30 日
上海精视文化传播有限公司资产评估报告 2014 年 05 月 30 日
上海精视文化传播有限公司资产评估说明 2014 年 05 月 30 日
广州市邦富软件有限公司资产评估报告 2014 年 05 月 30 日
广州市邦富软件有限公司资产评估说明 2014 年 05 月 30 日
广州漫友文化科技股份有限公司资产评估报告 2014 年 05 月 30 日
广州漫友文化科技股份有限公司资产评估说明 2014 年 05 月 30 日
天津掌视亿通信息技术有限公司 2014 年盈利预测
2014 年 05 月 30 日
审核报告
上海精视文化传播有限公司 2014 年盈利预测审核
2014 年 05 月 30 日
报告
广州市邦富软件有限公司 2014 年盈利预测审核报
2014 年 05 月 30 日
告
广州漫友文化科技股份有限公司 2014 年盈利预测
2014 年 05 月 30 日
审核报告
华闻传媒 2013 年、2014 年 1-3 月备考审计报告 2014 年 05 月 30 日
华闻传媒 2014 年备考合并盈利预测审核报告 2014 年 05 月 30 日
发行股份及现金购买资产协议（掌视亿通 100%股
2014 年 05 月 30 日
权）
37
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
标的资产盈利预测补偿协议（掌视亿通 100%股权） 2014 年 05 月 30 日
发行股份及现金购买资产协议（精视文化 60%股
2014 年 05 月 30 日
权）
标的资产盈利预测补偿协议（精视文化 60%股权） 2014 年 05 月 30 日
发行股份及现金购买资产协议（邦富软件 100%股
2014 年 05 月 30 日
权）
标的资产盈利预测补偿协议（邦富软件 100%股权） 2014 年 05 月 30 日
发行股份及现金购买资产协议（漫友文化 85.61%
2014 年 05 月 30 日
股权）
标的资产盈利预测补偿协议（漫友文化 85.61%股
2014 年 05 月 30 日
权）
公司未来三年股东分红回报规划（2014-2016 年） 2014 年 05 月 30 日
《公司章程》（2014 年 5 月修订） 2014 年 05 月 30 日
独立董事关于公司修订《公司章程》的独立意见 2014 年 05 月 30 日
《募集资金管理制度》（2014 年 5 月修订） 2014 年 05 月 30 日
2014-049 第六届监事会 2014 年第一次临时会议决议公告 2014 年 05 月 30 日
2014-050 关于召开 2014 年第二次临时股东大会的通知 2014 年 05 月 30 日
2014-051 关于重大资产重组的一般风险提示公告 2014 年 05 月 30 日
关于重大资产重组方案获得中国国际广播电台批
2014-052 2014 年 06 月 06 日
复的公告
关于召开 2014 年第二次临时股东大会的提示性通
2014-053 2014 年 06 月 10 日
知
2014-054 2013 年年度权益分派实施公告 2014 年 06 月 10 日
2014-055 第六届董事会 2014 年第七次临时会议决议公告 2014 年 06 月 17 日
2014-056 2014 年第二次临时股东大会决议公告 2014 年 06 月 17 日
2014 年第二次临时股东大会的法律意见书 2014 年 06 月 17 日
公司未来三年股东分红回报规划（2014-2016 年） 2014 年 06 月 17 日
《公司章程》（2014 年 6 月修订） 2014 年 06 月 17 日
关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》
2014-057 2014 年 06 月 28 日
的公告
38
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 486,880,401 26.37% 0 0 0 60,000 60,000 486,940,401 26.37%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 486,880,401 26.37% 0 0 0 60,000 60,000 486,940,401 26.37%
其中：境内法人持股 486,880,401 26.37% 0 0 0 0 0 486,880,401 26.37%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 60,000 60,000 60,000 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,359,382,576 73.63% 0 0 0 -60,000 -60,000 1,359,322,576 73.63%
1、人民币普通股 1,359,382,576 73.63% 0 0 0 -60,000 -60,000 1,359,322,576 73.63%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,846,262,977 100.00% 0 0 0 0 0 1,846,262,977 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
39
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司原副总裁齐东先生于2014年4月21日辞职，其于2014年5月30日在二级市场买入的公司股
份60,000股按有关规定予以锁定。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股股东
66,031 0
（户） 总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
国广环球资产管
境内非国有法人 14.47% 267,205,570 0 0 267,205,570 质押 197,340,474
理有限公司
新疆锐盈股权投
资合伙企业（有 境内非国有法人 8.35% 154,166,667 0 154,166,667 0 质押 22,880,000
限合伙）
上海大黎资产管
境内非国有法人 4.70% 86,805,555 0 86,805,555 0 质押 86,805,555
理有限公司
陕西华路新型塑
境内非国有法人 4.15% 76,678,241 0 76,678,241 0
料建材有限公司
上海常喜投资有
境内非国有法人 3.36% 62,038,889 1,275,000 60,763,889 1,275,000 质押 60,729,927
限公司
天津大振资产管
境内非国有法人 2.86% 52,780,864 0 52,780,864 0 质押 52,780,864
理有限公司
上海倚和资产管
境内非国有法人 2.58% 47,685,315 -20,654,766 0 47,685,315 质押 47,685,315
理有限公司
拉萨观道管理咨
境内非国有法人 1.81% 33,391,975 0 33,391,975 0 质押 23,000,000
询有限公司
重庆涌瑞股权投
境内非国有法人 1.34% 24,682,062 3,100,000 0 24,682,062 质押 8,200,000
资有限公司
拉萨澄怀管理咨
境内非国有法人 1.17% 21,543,210 0 21,543,210 0
询有限公司
拉萨观道持有国广资产 12.3496%股权，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，
上述股东关联关系或一致行动的说明
也未知上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
40
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
国广环球资产管理有限公司 267,205,570 人民币普通股 267,205,570
上海倚和资产管理有限公司 47,685,315 人民币普通股 47,685,315
重庆涌瑞股权投资有限公司 24,682,062 人民币普通股 24,682,062
上海大邑投资有限公司 20,225,061 人民币普通股 20,225,061
华润深国投信托有限公司－智慧金 56
16,596,385 人民币普通股 16,596,385
号集合资金信托计划
中国民生银行股份有限公司－银华深
12,951,807 人民币普通股 12,951,807
证 100 指数分级证券投资基金
海口市燃气集团公司 11,819,652 人民币普通股 11,819,652
中国国际金融有限公司 10,246,620 人民币普通股 10,246,620
中国工商银行－融通深证 100 指数证
9,064,490 人民币普通股 9,064,490
券投资基金
中国银行－易方达深证 100 交易型开
8,795,044 人民币普通股 8,795,044
放式指数证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以及
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
定的一致行动人。
东之间关联关系或一致行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
41
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制性
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
温子健 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
汪方怀 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘东明 董事、总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨 力 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吕聚杰 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、副总
金伯富 裁、财务总 现任 0 0 0 0 0 0 0
监
李慧中 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李志勇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈建根 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
赵泳涛 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
刘涛 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
覃海燕 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
毛建中 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蔡亲波 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张仁磊 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
李晓峰 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
金 日 现任 0 0 0 0 0 0 0
书
储一丰 行政总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
齐 东 副总裁 离任 0 60,000 0 60,000 0 0 0
韩 瑜 技术总监 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 0 60,000 0 60,000 0 0 0
42
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
公司于 2014 年 4 月 21 日收到齐东先生因个人原因辞
齐东 副总裁 解聘 2014 年 04 月 21 日 去公司副总裁的书面辞职报告。该辞职报告自 2014 年
4 月 21 日起生效。
公司技术总监（原总工程师）韩瑜先生已达到法定退
韩瑜 技术总监 解聘 2014 年 03 月 06 日
休年龄，其任期至 2014 年 3 月 6 日止。
43
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,260,095,005.65 1,459,451,677.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 40,894,904.47 42,404,690.64
应收票据 2,693,479.72 5,288,274.00
应收账款 389,714,801.33 312,196,981.77
预付款项 59,464,079.05 67,061,608.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 143,000.00
应收股利 4,523,900.00 1,710,000.00
其他应收款 471,444,028.68 424,858,539.28
买入返售金融资产
存货 409,157,372.29 232,384,018.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 458,291,632.51 161,907,054.09
流动资产合计 3,096,279,203.70 2,707,405,844.91
44
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 3,275,347.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,572,686,066.69 1,530,254,735.42
投资性房地产 38,900,813.34 39,885,012.24
固定资产 1,118,221,832.96 1,134,258,106.05
在建工程 234,695,256.74 142,750,790.59
工程物资 5,502,132.98 8,188,260.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 192,149,636.16 265,400,123.34
开发支出 7,124,986.00 3,885,364.06
商誉 641,886,872.23 612,030,634.23
长期待摊费用 15,744,947.13 19,864,177.55
递延所得税资产 28,245,034.94 28,943,550.05
其他非流动资产 682,996,744.29 684,610,649.00
非流动资产合计 4,541,429,670.50 4,470,071,403.47
资产总计 7,637,708,874.20 7,177,477,248.38
流动负债：
短期借款 175,000,000.00 214,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 16,365,927.58 15,800,000.00
应付账款 226,157,522.82 293,420,695.30
预收款项 407,438,857.48 384,607,818.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 76,551,924.35 142,305,952.27
应交税费 152,801,327.90 145,814,744.45
45
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 8,181,500.00 25,872,633.32
应付股利 27,657,611.28 16,969,388.48
其他应付款 260,498,155.46 322,501,657.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 128,795,928.25 125,083,257.13
其他流动负债
流动负债合计 1,479,448,755.12 1,686,376,147.26
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00
应付债券 695,687,100.00 695,180,600.00
长期应付款
专项应付款
预计负债 10,579,766.13 7,739,807.99
递延所得税负债 277,289.56 54,956.40
其他非流动负债 153,857,328.59 122,668,848.48
非流动负债合计 940,401,484.28 825,644,212.87
负债合计 2,419,850,239.40 2,512,020,360.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,846,262,977.00 1,846,262,977.00
资本公积 1,165,723,199.95 1,165,183,900.73
减：库存股
专项储备 5,359,049.70 5,338,060.99
盈余公积 232,711,966.63 232,711,966.63
一般风险准备
未分配利润 1,713,282,846.12 1,176,883,349.55
外币报表折算差额 659.96
归属于母公司所有者权益合计 4,963,340,699.36 4,426,380,254.90
少数股东权益 254,517,935.44 239,076,633.35
所有者权益（或股东权益）合计 5,217,858,634.80 4,665,456,888.25
负债和所有者权益（或股东权益）总
7,637,708,874.20 7,177,477,248.38
计
46
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
2、母公司资产负债表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 242,479,398.79 135,738,159.82
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 290,890,200.00 5,275,000.00
其他应收款 552,014,886.60 298,300,020.62
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,037,550.73 57,995,413.98
流动资产合计 1,087,422,036.12 497,308,594.42
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,500,725,641.68 5,829,931,107.82
投资性房地产
固定资产 164,866,726.94 167,146,938.08
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 526,281.85 518,019.74
开发支出
商誉
47
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长期待摊费用 759,944.44 774,944.44
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 5,666,878,594.91 5,998,371,010.08
资产总计 6,754,300,631.03 6,495,679,604.50
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 140,136.10 105,150,136.10
预收款项 18,658.60 369,882.00
应付职工薪酬 8,626,049.96 15,399,666.71
应交税费 4,628,434.73 -283,450.34
应付利息 7,863,000.00 25,506,800.00
应付股利 11,595,111.28 906,888.48
其他应付款 164,936,338.71 461,829,478.85
一年内到期的非流动负债 112,762,687.50 110,926,687.50
其他流动负债
流动负债合计 310,570,416.88 719,806,089.30
非流动负债：
长期借款
应付债券 695,687,100.00 695,180,600.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 695,687,100.00 695,180,600.00
负债合计 1,006,257,516.88 1,414,986,689.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,846,262,977.00 1,846,262,977.00
资本公积 2,689,024,253.59 2,689,024,253.59
减：库存股
专项储备
48
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盈余公积 179,105,945.47 179,105,945.47
一般风险准备
未分配利润 1,033,649,938.09 366,299,739.14
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 5,748,043,114.15 5,080,692,915.20
负债和所有者权益（或股东权益）总
6,754,300,631.03 6,495,679,604.50
计
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
3、合并利润表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,657,990,865.33 1,793,780,156.82
其中：营业收入 1,657,990,865.33 1,793,780,156.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,262,491,663.12 1,576,653,554.96
其中：营业成本 865,671,956.10 1,112,592,144.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 25,490,810.86 51,231,564.08
销售费用 221,799,150.35 248,592,108.28
管理费用 135,950,847.14 133,124,300.22
财务费用 13,579,878.08 29,715,779.92
资产减值损失 -979.41 1,397,658.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4,038,058.34 -11,527,488.29
投资收益（损失以“－”号填列） 354,426,822.08 144,976,139.97
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其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,387,945.58 -1,206,769.58
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 753,964,082.63 350,575,253.54
加：营业外收入 4,006,416.53 84,250,553.10
减：营业外支出 513,742.92 758,283.12
其中：非流动资产处置损失 55,705.33 264,530.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 757,456,756.24 434,067,523.52
减：所得税费用 115,583,208.38 48,491,489.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 641,873,547.86 385,576,033.62
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 610,250,015.65 243,834,015.23
少数股东损益 31,623,532.21 141,742,018.39
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3305 0.1793
（二）稀释每股收益 0.3305 0.1793
七、其他综合收益 667,659.44 -62,122,465.83
八、综合收益总额 642,541,207.30 323,453,567.79
归属于母公司所有者的综合收益总额 610,659,212.79 219,761,559.72
归属于少数股东的综合收益总额 31,881,994.51 103,692,008.07
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
4、母公司利润表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,185,961.63 201,765,025.52
减：营业成本 1,175,716.68 211,227,433.60
营业税金及附加 996,098.58 650,861.34
销售费用
管理费用 26,230,622.98 27,813,269.90
财务费用 11,781,669.08 6,008,982.75
资产减值损失 2,578,487.84 175,447.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,073,827.37
投资收益（损失以“－”号填列） 813,481,441.08 105,528,980.47
50
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,042,827.12
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 773,904,807.55 60,344,183.06
加：营业外收入 293,829.20 47,172.90
减：营业外支出 -4,632.00 11.84
其中：非流动资产处置损失 -4,932.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 774,203,268.75 60,391,344.12
减：所得税费用 33,002,550.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 741,200,718.03 60,391,344.12
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.4015 0.0444
（二）稀释每股收益 0.4015 0.0444
六、其他综合收益
七、综合收益总额 741,200,718.03 60,391,344.12
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
5、合并现金流量表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,546,404,634.27 1,794,365,185.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 222,368,271.79 246,221,545.57
经营活动现金流入小计 1,768,772,906.06 2,040,586,731.30
51
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购买商品、接受劳务支付的现金 805,102,333.22 883,320,181.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 362,322,176.40 353,539,092.32
支付的各项税费 198,701,834.15 149,509,878.98
支付其他与经营活动有关的现金 287,846,338.50 246,510,579.88
经营活动现金流出小计 1,653,972,682.27 1,632,879,732.40
经营活动产生的现金流量净额 114,800,223.79 407,706,998.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 914,081,955.57 924,461,562.26
取得投资收益所收到的现金 76,502,896.17 36,833,763.70
处置固定资产、无形资产和其他长期
676,648.70 101,836,637.56
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
514,856,440.41 83,445,631.92
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,506,117,940.85 1,146,577,595.44
购建固定资产、无形资产和其他长期
138,667,787.70 87,188,937.08
资产支付的现金
投资支付的现金 1,403,535,192.97 1,150,242,570.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
210,890,000.00 575,960,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,753,092,980.67 1,813,391,507.08
投资活动产生的现金流量净额 -246,975,039.82 -666,813,911.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490,000.00 5,550,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 166,000,000.00 608,242,052.16
发行债券收到的现金 694,400,000.00
52
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收到其他与筹资活动有关的现金 1,945,604.02
筹资活动现金流入小计 166,490,000.00 1,310,137,656.18
偿还债务支付的现金 125,000,000.00 1,108,064,836.99
分配股利、利润或偿付利息支付的现
108,780,648.98 45,876,138.44
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 61,645.06 550,852.02
筹资活动现金流出小计 233,842,294.04 1,154,491,827.45
筹资活动产生的现金流量净额 -67,352,294.04 155,645,828.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 659.96 -22,255.31
五、现金及现金等价物净增加额 -199,526,450.11 -103,483,339.32
加：期初现金及现金等价物余额 1,452,601,677.48 1,106,038,023.85
六、期末现金及现金等价物余额 1,253,075,227.37 1,002,554,684.53
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
6、母公司现金流量表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 225,278,308.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 880,652,856.30 220,730,547.48
经营活动现金流入小计 880,652,856.30 446,008,855.67
购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 119,695,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 14,760,301.34 33,721,106.32
支付的各项税费 35,879,530.70 2,837,661.59
支付其他与经营活动有关的现金 1,369,481,074.04 304,232,655.37
经营活动现金流出小计 1,420,120,906.08 460,486,423.28
经营活动产生的现金流量净额 -539,468,049.78 -14,477,567.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 166,000,000.00 218,789,408.57
取得投资收益所收到的现金 198,004,427.22 102,635,757.84
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
384,932.00 279,903.16
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
715,250,000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,079,639,359.22 321,705,069.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
2,746,602.00 2,900,054.00
支付的现金
投资支付的现金 123,332,720.00 250,382,570.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
210,890,000.00 575,960,000.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 336,969,322.00 829,242,624.00
投资活动产生的现金流量净额 742,670,037.22 -507,537,554.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 454,095,000.00
发行债券收到的现金 694,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 1,148,495,000.00
偿还债务支付的现金 454,095,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,460,748.47 25,838,914.85
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 96,460,748.47 479,933,914.85
筹资活动产生的现金流量净额 -96,460,748.47 668,561,085.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 106,741,238.97 146,545,963.11
加：期初现金及现金等价物余额 135,738,159.82 62,003,721.59
六、期末现金及现金等价物余额 242,479,398.79 208,549,684.70
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股 减：库存 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 险准备
一、上年年末余额 1,846,262,977.00 1,165,183,900.73 5,338,060.99 232,711,966.63 1,176,883,349.55 239,076,633.35 4,665,456,888.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,846,262,977.00 1,165,183,900.73 5,338,060.99 232,711,966.63 1,176,883,349.55 239,076,633.35 4,665,456,888.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 539,299.22 20,988.71 536,399,496.57 659.96 15,441,302.09 552,401,746.55
（一）净利润 610,250,015.65 31,623,532.21 641,873,547.86
（二）其他综合收益 408,537.18 659.96 258,462.30 667,659.44
上述（一）和（二）小计 408,537.18 610,250,015.65 659.96 31,881,994.51 642,541,207.30
（三）所有者投入和减少资本 130,762.04 -10,440,692.42 -10,309,930.38
1．所有者投入资本 -10,310,000.00 -10,310,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 130,762.04 -130,692.42 69.62
（四）利润分配 -73,850,519.08 -6,000,000.00 -79,850,519.08
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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3．对所有者（或股东）的分配 -73,850,519.08 -6,000,000.00 -79,850,519.08
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 20,988.71 20,988.71
1．本期提取 3,362,685.25 3,362,685.25
2．本期使用 3,341,696.54 3,341,696.54
（七）其他
四、本期期末余额 1,846,262,977.00 1,165,723,199.95 5,359,049.70 232,711,966.63 1,713,282,846.12 659.96 254,517,935.44 5,217,858,634.80
上年金额
单位：元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股 减：库存 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 险准备
一、上年年末余额 1,360,132,576.00 173,712,382.04 2,920,650.53 295,921,730.37 1,221,218,864.80 -16,677.93 926,354,977.29 3,980,244,503.10
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,360,132,576.00 173,712,382.04 2,920,650.53 295,921,730.37 1,221,218,864.80 -16,677.93 926,354,977.29 3,980,244,503.10
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三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 486,130,401.00 991,471,518.69 2,417,410.46 -63,209,763.74 -44,335,515.25 16,677.93 -687,278,343.94 685,212,385.15
（一）净利润 527,007,386.67 375,930,350.82 902,937,737.49
（二）其他综合收益 -110,979,318.97 -22,908.30 -70,211,405.89 -181,213,633.16
上述（一）和（二）小计 -110,979,318.97 527,007,386.67 -22,908.30 305,718,944.93 721,724,104.33
（三）所有者投入和减少资本 486,130,401.00 1,102,450,837.66 -63,209,763.74 -544,140,250.40 -992,272,288.87 -11,041,064.35
1．所有者投入资本 486,130,401.00 1,131,691,244.42 -988,396,681.19 629,424,964.23
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -29,240,406.76 -63,209,763.74 -544,140,250.40 -3,875,607.68 -640,466,028.58
（四）利润分配 -27,202,651.52 -725,000.00 -27,927,651.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -27,202,651.52 -725,000.00 -27,927,651.52
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 2,417,410.46 2,417,410.46
1．本期提取 6,450,690.31 6,450,690.31
2．本期使用 4,033,279.85 4,033,279.85
（七）其他 39,586.23 39,586.23
四、本期期末余额 1,846,262,977.00 1,165,183,900.73 5,338,060.99 232,711,966.63 1,176,883,349.55 239,076,633.35 4,665,456,888.25
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,846,262,977.00 2,689,024,253.59 179,105,945.47 366,299,739.14 5,080,692,915.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,846,262,977.00 2,689,024,253.59 179,105,945.47 366,299,739.14 5,080,692,915.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 667,350,198.95 667,350,198.95
（一）净利润 741,200,718.03 741,200,718.03
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 741,200,718.03 741,200,718.03
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -73,850,519.08 -73,850,519.08
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配 -73,850,519.08 -73,850,519.08
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,846,262,977.00 2,689,024,253.59 179,105,945.47 1,033,649,938.09 5,748,043,114.15
上年金额
单位：元
上年金额
项目 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
准备
一、上年年末余额 1,360,132,576.00 48,029,656.11 209,052,749.26 683,359,985.85 2,300,574,967.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,360,132,576.00 48,029,656.11 209,052,749.26 683,359,985.85 2,300,574,967.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 486,130,401.00 2,640,994,597.48 -29,946,803.79 -317,060,246.71 2,780,117,947.98
（一）净利润 -20,336,361.08 -20,336,361.08
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -20,336,361.08 -20,336,361.08
（三）所有者投入和减少资本 486,130,401.00 2,640,994,597.48 -29,946,803.79 -269,521,234.11 2,827,656,960.58
1．所有者投入资本 486,130,401.00 2,640,994,597.48 3,127,124,998.48
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -29,946,803.79 -269,521,234.11 -299,468,037.90
（四）利润分配 -27,202,651.52 -27,202,651.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -27,202,651.52 -27,202,651.52
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,846,262,977.00 2,689,024,253.59 179,105,945.47 366,299,739.14 5,080,692,915.20
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、公司基本情况
华闻传媒投资集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，原名“华闻传媒投资股份有限公司”、
“海南民生燃气(集团)股份有限公司”，前身是海南石化煤气公司。本公司是于1992年经海南省股份制试
点领导小组办公室琼股办字(1992)27号文批准，以定向募集方式设立的股份公司，设立时的注册资本为
36,674,257.00元，1993年7月经海南省股份制试点领导小组办公室批准，本公司进行了增资扩股，注册资
本增加至154,010,257.00元。1997年4月经海南省证管办批准，本公司以1：0.5的比例进行了缩股。1997
年7月，经中国证监会批准，本公司向社会公开发行5,000万股A股股票，并于7月29日在深圳证券交易所上
市。首次公开发行后注册资本为127,005,129.00元。本公司由海南省工商行政管理局颁发法人营业执照，
注册号：460000000090645，法定代表人为温子健。
1998年6月，经本公司第六次股东大会决议通过，以1997年度末总股本127,005,129股为基数，每10股送2
股红股，同时用资本公积转增8股，转送股后注册资本为254,010,258.00元。
2000年4月，经中国证券监督委员会证监公司字〔2000〕17号文核准，本公司以总股本254,010,258股为基
数，按10:3的比例配股，共配售37,401,255股，注册资本变更为291,411,513.00元。
2003年10月，经中国证券监督委员会证监发行字〔2003〕110号文核准，本公司以总股本291,411,513股为
基数，按10:3的比例配股，共配售48,621,631股，注册资本变更为340,033,144.00元。
2004年4月，经本公司2004年4月8日召开的2003年度股东大会决议通过，以2003年12月31日总股本
340,033,144 股 为 基 数 ， 每 10 股 送 2 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 转 增 8 股 。 转 增 后 注 册 资 本 变 更 为
680,066,288.00元。
2005年3月，经本公司2005年2月22日召开的2004年度股东大会决议通过，以2004年12月31日总股本
680,066,288 股 为 基 数 ， 每 10 股 送 1 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 转 增 9 股 。 转 增 后 注 册 资 本 变 更 为
1,360,132,576.00元。
2006年11月1日，经本公司2006年第四次临时股东大会决议通过，将公司名称由“海南民生燃气(集团)股
份有限公司”变更为“华闻传媒投资股份有限公司”。
2008年2月20日，经本公司2008年第一次临时股东大会决议通过，将公司名称由“华闻传媒投资股份有限
公司”变更为“华闻传媒投资集团股份有限公司”。
2013年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向陕西华路新型塑料
建材有限公司等发行股份购买资产的批复》 （证监许可[2013]1467号）核准，本公司分别向陕西华路新
型塑料建材有限公司（以下简称“华路新材”）发行76,678,241股、上海常喜投资有限公司发行60,763,889
股、上海大黎资产管理有限公司发行86,805,555股、西安锐盈企业管理咨询有限公司发行154,166,667股、
拉萨澄怀管理咨询有限公司发行21,543,210股、拉萨观道管理咨询有限公司发行33,391,975股、天津大振
资产管理有限公司发行52,780,864股，本次合计发行486,130,401股，每股面值为1.00元，每股发行价格
为6.48元。2013 年12月26日，立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字【2013】第 310548 号
《验资报告》，对本次交易所涉及的新增股份验资事项进行了审验，公司注册资本由人民币
1,360,132,576.00 元变更为 1,846,262,977.00 元。本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司办理了本次非公开发行股份的登记手续，本次新增股份于2013年12月31日完成登记，公司股份总数由
1,360,132,576 股变更为 1,846,262,977 股。
截至2014年6月30日止，本公司累计发行股本总数1,846,262,977股，公司注册资本为1,846,262,977.00元，
经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集成、多媒体内容制作与经营；广告
策划、制作和经营；多媒体技术开发与投资；电子商务；燃气开发、经营、管理及燃气设备销售；高科技
风险投资；贸易及贸易代理(凡需行政许可的项目凭许可证经营)。
本公司的母公司为国广环球资产管理有限公司（以下简称“国广资产”），原名为上海渝富资产管理有限
公司，实际控制人为国广环球传媒控股有限公司（以下简称“国广控股”）；最终控制人为中国国际广播
61
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
电台和无锡市滨湖区区有资产管理委员会。
公司注册地：海南省海口市海甸四东路民生大厦，总部办公地：海南省海口市海甸四东路民生大厦。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准
则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计
政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价
值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积
中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。
62
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账
面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产)，其所带来
的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可
靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项
负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价
值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，
不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购
买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，
计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润
表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项
目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投
资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控
制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按 “不丧失
控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司 “一般处理
方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价
不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从
购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现
金等价物。
公司从事国债回购业务，由于国债回购同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
很小四个条件，公司将国债回购发生的交易款视同为现金等价物。
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或
资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，
自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表
折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融
资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
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存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积
（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
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担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律
环境等发生重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场
上交易活跃的权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂时性
下跌”；。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元以上。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值损失，计提坏账准备。如有确凿证据表明可以收回，则
不计提坏账准备。除上述两项外，包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 账龄分析法 以账龄特征划分为若干应收款项组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 60.00% 60.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
①经常发生的、债务单位信誉较好的、确实有把握收回的应收款项(如：一年以
内的应收款项、一年以上有担保单位担保或公司担保证明、相应的资产抵押证
单项计提坏账准备的理由
明、法院判决书及债务单位承诺的还款计划等的应收款项)以及公司员工个人欠
款；②单项金额不重大且账龄在三年以上的应收款项。
①经常发生的、债务单位信誉较好的、确实有把握收回的应收款项(如：一年以
内的应收款项、一年以上有担保单位担保或公司担保证明、相应的资产抵押证
明、法院判决书及债务单位承诺的还款计划等的应收款项)以及公司员工个人欠
坏账准备的计提方法
款不计提坏账准备。②对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从
相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：库存商品、发出商品、自制半成品、在产品、原材料、低值易耗品和委托加工材料、工程施
工、开发成本、开发产品、影视剧成本、影视剧在产品、影视片成本等。
影视剧成本是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视
剧投入拍摄时转入影片制作成本。影视剧在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成并
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取得《电影片公映许可证》或国产《电视剧发行许可证》后转入影视片成本。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：先进先出法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
开发产品按已完工工程项目的预计结算成本和未完工工程项目的预算成本之和，扣除本公司拥有产权的配
套设施成本后，按可售建筑面积分摊。其他各类存货按实际成本核算。发出的开发产品按个别认定法计价，
发出的其他存货按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产项目期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转
回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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（6） 公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中
的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为
进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业
合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取
得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企
业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购
买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企
业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。(2)其他方式取得的长期股权
投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证
券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，
按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本，但合同或
协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出
资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股
权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
(1)后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价
值，同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
(2)损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面
净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会
计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础
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计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及
合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净
利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已
确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价
值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中
的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。因处置部分股权投资或其他原因丧失
了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置
后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确
认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的
账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权
投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实
现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期
期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存
收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其
他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本
公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资
单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其
联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其
账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企
业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股
权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再
转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
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并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正
在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产
的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 3.00% 9.70—2.43
机器设备 10-18 3.00% 9.70—5.38
运输设备 15-12 3.00% 19.40—8.08
燃气专用设备 16-25 3.00% 6.06—3.88
其他设备 5-10 3.00% 19.40—9.70
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净
额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
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固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单
项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（4） 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
(2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在
建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化
(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
金额。
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17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制
下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程
中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途
前所发生的其他直接费用。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，
其摊销期限如下
(1)土地使用权按取得时尚可使用年限摊销；
(2)其他无形资产按预计使用年限摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断
(1)来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期
限；
(2)合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，
续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资
产能为企业带来经济利益的期限。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无
形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资
产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
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18、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损
益，且在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
(1)对于筹建期间发生的开办费，从发生的当月直接扣除。
(2)其余的长期待摊费用按照费用受益期限平均摊销。
20、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项、销售退回时，如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范
围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相
同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，
则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司预计负债主要为子公司北京澄怀科技有限公司(以下简称”澄怀科技”)出国留学咨询服务收入销售
退回，执行情况如下：
（1）预计负债
预计负债=截止期末未执行完毕的合同累计确认收入*退款率
（2）退款率的计算方法
201X年退款率=入学年份为201X年的所有合同累计退款金额（不含评估期全额退款）/入学年份为201X年的
所有合同累积收款金额（不含评估期全额退款的对应收款金额）
（3）退款率的选择
由于澄怀科技提供出国留学咨询服务的季节性特点，每年的退款主要集中于第四季度，故在年末之前，按
上年度的退款率计算预计负债，待年末根据当年的实际退款率进行调整。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司信息传播服务业收入主要
系提供媒体信息刊登及广告服务，该项业务以信息或广告刊登于媒体时确认收入。本公司的管道天然气收
入主要系提供管道天然气输送、销售业务，该业务以每月定期抄表确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额
(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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（3） 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交
易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金
额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
本公司出国留学咨询服务收入具体确认方法如下：按提供咨询服务的完工进度确认各期收入成本，然后根
据退款率计算退款拨备（收入的抵减项）。
（4） 房地产销售是以本公司房产竣工验收合格，签订了销售合同或其他结算通知书，取得了买方付款证
明时确认收入的实现
（5） 电影、电视剧收入
电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，
电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；电影版权收
入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许可证》，
电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、
放(播)映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确
认销售收入的实现。
22、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产的。本公司将政府补助划分为与收益
相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产之外的情况。对
于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2） 会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。
（3） 确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权
利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵
销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所
得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净
额列报。
24、套期会计
1、 套期保值的分类
(1)公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险
进行的套期。
(2)现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很
可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
(3)境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境
外经营净资产中的权益份额。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的
正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具
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有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或
现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内
是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
(1)在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现
金流量变动；
(2)该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
3、 套期会计处理方法
(1)公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期
损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日
至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开
始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认
为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
(2)现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积(其他资本公积)，属于无效套期的部分，
计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将资本公
积(其他资本公积)中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，
则原在资本公积(其他资本公积)中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或
则原在资本公积(其他资本公积)中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入
当期损益)。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当
期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关
系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
(3)境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。
套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损
益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
25、 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，
构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司
的关联方。
本公司的关联方包括但不限于
(1)本公司的母公司；
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(2)本公司的子公司；
(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(4)对本公司实施共同控制的投资方；
(5)对本公司施加重大影响的投资方；
(6)本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
(7)本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）公司对会计估计变更适用时点的确定原则：自董事会等相关机构正式批准后生效，自最近一期尚未
公布的定期报告开始实施。
（2）本报告期公司主要会计估计未发生变更。
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
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□ 是 √ 否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 按照国家税法有关规定 17%、13%、11%、6%、3%
营业税 按照国家税法有关规定 5%、3%
城市维护建设税 按照国家税法有关规定 7%、5%、1%
企业所得税 按照国家税法有关规定 25%、2.5%
各分公司、分厂执行的所得税税率
(1) 本公司报告期内企业所得税税率为25%。
(2) 海南民生工程建设有限公司(以下简称“民生工程”)
根据海南省地方税务局、海南省国家税务局【2012】第7号文《关于调整建筑业核定征收企业所得税应税
所得率的公告》规定，2012年7月1日后，民生工程的企业所得税按收入额的2.5%计征。
2、其他说明
1、 增值税
根据国家有关税法规定：属于一般纳税人的公司，管道燃气和国内生产的橡胶销售增值税税率为13%，由
本公司购买纸张、受托印刷有统一刊号(CN)以及采用国际标准书号编序的图书、报刊和杂志取得印刷收入
的增值税税率为13%，钢瓶、炉具、沥青、乳化沥青、铝锭、进口橡胶销售和其他印刷收入的增值税税率
为17%； 属于小规模纳税人的公司，增值税税率为3%。
根据2013年5月24日财政部、国家税务总局颁布的《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税
改征增值税试点税收政策的通知》（财税【2013】37号文）规定，自2013年8月1日起，在全国范围内开展
交通运输业和部分现代服务业营改增试点。本公司及控股子公司涉及信息技术服务、文化创意服务及鉴证
咨询服务业务，增值税税率为6%，涉及交通运输业服务业务，增值税税率为11%。
2、 营业税
(1) 根据国家有关税法规定，管道燃气工程开发业务和与其相关的收费、管道燃气用户安装业务以及其他
建筑安装业务的税率为营业收入的3%。
(2) 贸易代理及其他服务业务的税率为营业收入的5%。
(3) 快递收入按3%计缴营业税。
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(4) 信息服务业收入按3%计缴营业税。
(5) 活动收入及其他服务收入按5%计缴营业税。
3、 城建税、教育费附加和地方教育费附加
中油管道文昌石化有限公司 (以下简称“文昌石化”)、陵水民生燃气有限公司(以下简称“陵水燃气”)、
万宁民生燃气有限公司(以下简称“万宁民生”)城建税按计提营业税额和(或)增值税额的5%计征缴纳。上
海鸿立股权投资有限公司(以下简称“上海鸿立”)城建税按营业税额和(或)增值税额的1%计征缴纳。
本公司及其他子公司城建税按营业税额和(或)增值税额的7%计征缴纳。
本公司及其子公司的教育费附加、地方教育费附加按营业税额和(或)增值税额的3%、2%计征缴纳。
4、 文化事业建设费
以广告收入减去支付给其他广告公司或广告发布者(包括媒体、载体)的广告发布费后余额的3%计缴文化事
业建设费或以当地税务机关核定的金额缴纳。
5、 其他税项，包括房产税、土地使用税、车船税、印花税、代扣代交的个人所得税等，按照国家税法
有关规定照章计征缴纳。
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六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 中用于 股东分担的本期亏
注册 业务性 期末实际投资 表决权比 是否合 少数股东
子公司全称 子公司类型 注册资本 经营范围 净投资 持股比例 冲减少 损超过少数股东在
地 质 额 例 并报表 权益
的其他 数股东 该子公司年初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
海南民享投资有限公
司(以下简称“民享投 全资子公司 海南 商业 165,000,000.00 实业投资等 169,356,600.00 100.00% 100.00% 是
资”)
海南民生管道燃气有
限公司(以下简称“民 全资子公司 海南 工业 500,000,000.00 销售天然气等 604,356,800.00 100.00% 100.00% 是
生燃气”)
上海鸿立股权投资有
限公司(以下简称“上 全资子公司 上海 投资 500,000,000.00 实业投资等 500,000,000.00 100.00% 100.00% 是
海鸿立”)
海南丰泽投资开发有
限公司(以下简称“丰 控股子公司 海南 投资 100,000,000.00 项目开发、投资等 90,000,000.00 90.00% 90.00% 是 -167,955.37
泽投资”)
华闻传媒（香港）有限 贸易、实业投资和
全资子公司 香港 投资 100,000.00 港币 100,000.00 港币 100.00% 100.00% 是
公司(以下简称“华闻 股权投资等
85
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香港”)*1
民享投资之子公司情
况：
海南生龙广告有限公 设计、制作、发布、
全资子公司的子
司(以下简称“生龙广 海南 服务 15,000,000.00 代理国内外各类 8,000,000.00 53.33% 53.33% 是 107,839.53
公司
告”) 广告等
海口民生富时实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生富时”)
海口民生泰信实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生泰信”)
海口民生金鼎实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生金鼎”)
海口民生鼎盛实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生鼎盛”)
海口民生聚富实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生聚富”)
海口民生天瑞实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生天瑞”)
海口民生景福实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生景福”)
86
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
海口民生创新实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生创新”)
海口民生银丰实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生银丰”)
海口民生裕隆实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生裕隆”)
海口民生隆元实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生隆元”)
海口民生精选实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生精选”)
海口民生国泰实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生国泰”)
海口民生景顺实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生景顺”)
海口民生添富实业有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 商业 1,000,000.00 销售、技术开发 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生添富”)
民生燃气之子公司情
况：
海南民生工程建设有 全资子公司的子 海南 建筑安 60,000,000.00 管道工程施工等 60,000,000.00 100.00% 100.00% 是
87
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
限公司(以下简称“民 公司 装
生工程”)
海口民生燃气管网有
全资子公司的子
限公司(以下简称“管 海南 服务 100,000,000.00 管道设计等 278,838,500.00 64.82% 100.00% 是
公司
网公司”)*2
海南民享商务服务有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 服务 2,000,000.00 物业管理等 2,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
享商务”)
海南燃气用具产品质
全资子公司的子
量监督检测站(以下简 海南 服务 1,000,000.00 管道工程检验等 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
称“质检站”)
海南民益工程技术有
全资子公司的子
限公司(以下简称“民 海南 服务 6,000,000.00 燃气工程设计等 6,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
益燃气”)
万宁民生燃气有限公
全资子公司的子
司(以下简称“万宁民 海南 工业 20,000,000.00 销售天然气等 20,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
生”)
陵水民生燃气有限公
全资子公司的子
司(以下简称“陵水燃 海南 服务 15,000,000.00 销售天然气等 15,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
气”)
中油管道文昌石化有
全资子公司的子
限公司(以下简称“文 海南 商业 23,000,000.00 销售石油等 28,152,500.00 100.00% 100.00% 是
公司
昌石化”)
海南民生公用管道检
全资子公司的子 公用管道全面检
验有限公司（以下简称 海南 服务 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 验等
“民生公用”）
海南民生商贸有限公
全资子公司的子 海南 商业 6,000,000.00 燃气用具、厨卫销 6,000,000.00 100.00% 100.00% 是
司(以下简称“民生商
88
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
贸”) 公司 售等
海南新海岸置业股份
有限公司(以下简称
“新海岸置业”)之子
公司情况：
海口仁和永佳贸易有
控股子公司的子 建筑材料、装饰装
限公司(以下简称“仁 海口 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 修材料等的销售
和永佳”)
海口新弘业贸易有限
控股子公司的子 建筑材料、装饰装
公司(以下简称“新弘 海口 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 修材料等的销售
业”)
海口丰之和贸易有限
控股子公司的子 建筑材料、装饰装
公司(以下简称“丰之 海口 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 修材料等的销售
和”)
海口恒发通贸易有限
控股子公司的子 建筑材料、装饰装
公司(以下简称“恒发 海口 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 修材料等的销售
通”)
海口康隆盛达贸易有
控股子公司的子 建筑材料、装饰装
限公司(以下简称“康 海口 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 修材料等的销售
隆盛达”)
海口海之都贸易有限
控股子公司的子 建筑材料、装饰装
公司(以下简称“海之 海口 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 修材料等的销售
都”)
海口丰之利贸易有限
控股子公司的子 建筑材料、装饰装
公司(以下简称“丰之 海口 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 修材料等的销售
利”)
陕西华商传媒集团有
限责任公司(以下简称
89
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
“华商传媒”)之子公
司情况：
北京华商通达文化传 组织文化艺术交
全资子公司的子
媒有限公司(以下简称 北京 服务业 9,000,000.00 流活动；会议及展 9,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
“北京华商通达”) 览服务等
西安华商广告之子公
司情况：
传媒信息业的投
咸阳华商传媒有限责
全资子公司的子 资、开发、管理、
任公司(以下简称“咸 咸阳 传媒业 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 营销策划及咨询
阳华商传媒”)
服务等
西安华商鹏宇企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商鹏宇”)
西安华商鹏鸿企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商鹏鸿”)
西安华商鹏宝企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商鹏宝”)
西安华商鹏昌企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商鹏昌”)
西安华商鹏泰企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商鹏泰”)
西安华商鹏达企业管
全资子公司的子 西安 服务 100,000.00 企业管理咨询与 100,000.00 100.00% 100.00% 是
理咨询有限公司(以下
90
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
简称“华商鹏达”) 公司 服务
西安华商鹏顺企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商鹏顺”)
西安华商鹏祥企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商鹏祥”)
西安华商富顺企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商富顺”)
西安华商富兴企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商富兴”)
西安华商达祥企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商达祥”)
西安华商富昌企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商富昌”)
西安华商达昌企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商达昌”)
西安华商达富企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商达富”)
西安华商达顺企业管 全资子公司的子 企业管理咨询与
西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
理咨询有限公司(以下 公司 服务
91
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
简称“华商达顺”)
西安华商达泰企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商达泰”)
西安华商弘宝企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商弘宝”)
西安华商弘亨企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商弘亨”)
西安华商弘远企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商弘远”)
西安华商泰达企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商泰达”)
西安华商弘昌企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商弘昌”)
西安华商弘顺企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商弘顺”)
西安华商泰兴企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商泰兴”)
西安华商泰顺企业管 全资子公司的子 企业管理咨询与
西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
理咨询有限公司(以下 公司 服务
92
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
简称“华商泰顺”)
西安华商泰祥企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商泰祥”)
西安华商泰亨企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商泰亨”)
西安华商弘泰企业管
全资子公司的子 企业管理咨询与
理咨询有限公司(以下 西安 服务 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 服务
简称“华商弘泰”)
北京华商盈捷之子公
司：
西安华商盈众广告文
控股子公司的子 广告的设计、制
化传播有限公司(以下 西安 传媒业 1,000,000.00 510,000.00 51.00% 51.00% 是 17321.63
公司 作、发布、代理等
简称“西安华商盈众”
北京盈智传媒广告有 广告的设计，制
控股子公司的子
限公司(以下简称“北 北京 传媒业 5,000,000.00 作、策划、发布、 5,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
京盈智传媒”) 代理等
西安华商网络之子公
司：
广告设计、制作、
西安典尚网络科技有
全资子公司的子 代理和发布；网络
限公司(以下简称“西 西安 传媒业 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 技术咨询和网站
安典尚网络”)
建设等
北京华商盈通投资有
限公司(以下简称“北
京盈通”)之子公司：
93
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
西安华商盈达创业投
控股子公司的子 对中小企业的投
资有限公司(以下简称 西安 服务业 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 资
“西安华商盈达”)
沈阳辽一网络有限公
司(以下简称“沈阳辽
一网络”)之子公司：
商务策划，商务信
沈阳典智晨拍商务有
控股子公司的子 息咨询；广告设
限公司(以下简称“沈 沈阳 传媒业 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 计、制作、代理和
阳典智晨拍”)
发布等
陕西华商会展之子公
司：
西安佰乐威酒业有限
全资子公司的子 预包装食品的批
公司(以下简称“西安 西安 服务业 1,500,000.00 1,200,000.00 80.00% 80.00% 是 45,788.22
公司 发兼零售
佰乐威”)
陕西黄马甲快递有限
公司（以下简称“黄马
甲快递”）之子公司：
重庆黄马甲快递有限
全资子公司的子
公司（以下简称“重庆 重庆 服务业 550,000.00 国内快递等 550,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
黄马甲快递”）
吉林黄马甲快递有限
全资子公司的子
公司（以下简称“吉林 长春 服务业 550,000.00 国内快递等 550,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
黄马甲快递”）
兰州黄马甲物流配送 代办铁路运输服
全资子公司的子
有限责任公司（以下简 兰州 服务业 550,000.00 务、货运信息服务 550,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
称“兰州黄马甲物流”） 等
94
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
物流信息咨询服
西宁黄马甲物流信息
全资子公司的子 务、人工装卸、搬
服务有限公司（以下简 西宁 服务业 550,000.00 550,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 运、农产品（不含
称“西宁黄马甲物流”）
粮油）等
物流信息服务、设
银川黄马甲物流信息
全资子公司的子 计、制作、代理发
服务有限公司（以下简 银川 服务业 550,000.00 550,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 布国内各类广告
称“银川黄马甲物流”）
等
沈阳黄马甲快递有限
全资子公司的子
公司（以下简称“沈阳 沈阳 服务 550,000.00 国内快递服务 550,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
黄马甲”）
哈尔滨黄马甲装卸服
全资子公司的子 哈尔
务有限公司（以下简称 服务 550,000.00 装卸服务等 550,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 滨
“哈尔滨黄马甲”）
乌鲁木齐黄马甲配送
全资子公司的子 乌鲁
有限公司（以下简称 服务 550,000.00 物流配送等 550,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 木齐
“乌鲁木齐黄马甲”）
北京华商通达之子公
司
通达中金（北京）信息
建设工程项目管
技术咨询有限责任公 全资子公司的子
北京 服务 20,000,000.00 理；工程咨询。技 6,000,000.00 60.00% 60.00% 是 -358,251.78
司（以下简称“通达中 公司
术推广服务等
金信息技术”）
沈阳北联之子公司情
况
沈阳盈广丰商贸有限 日用品、服装鞋
全资子公司的子
公司（以下简称“沈阳 沈阳 服务 850,000.00 帽、家用电器等销 850,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
盈广丰”） 售
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
国广光荣之子公司情
况
北京国广风尚文化传
全资子公司的子 设计、制作、代理、
媒有限公司（以下简称 北京 传媒业 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 发布广告等
“国广风尚”）
北京澄怀科技有限公
司（以下简称“澄怀科
技”）之子公司情况
北京澄怀众合文化传
全资子公司的子 设计、制作、代理、
媒有限公司（以下简称 北京 传媒业 1,000,000.00 1,000,000.00 51.00% 51.00% 是 397,438.83
公司 发布广告等
“澄怀众合”）*3
华闻世纪影视投资控
股（北京）有限责任公
司(以下简称“世纪影
视”)之子公司情况
华闻影视文化传媒（天
津）有限公司（以下简 全资子公司的子
天津 文化业 5,000,000.00 电视剧制作等 5,000,000.00 100.00% 100.00% 是
称“华闻影视天津”） 公司
*4
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
*1 华闻香港于2013年11月成立，注册资本为100,000.00港币，为本公司的全资子公司。
*2 本公司持有管网公司64.82%股权，拥有100.00%的表决权，系本公司之子公司民生商贸受托管理管网公司的少数股权，详见第八节-十四、3、其他。
*3 澄怀众合于2014年1月6日成立，注册资本1,000,000.00元，由本公司之全资子公司澄怀观道与北京瑞博翰诚投资顾问有限公司共同出资设立，持股比
例分别为51%、49%。
*4华闻影视文化传媒（天津）有限公司于2014年4月成立，注册资本为5,000,000.00元，为本公司之子公司华闻世纪影视投资控股（北京）有限责任公
司的全资子公司。
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（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权
少数股东 益冲减子公司少数
实质上构成
权益中用 股东分担的本期亏
业务性 对子公司净 表决权比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资额 持股比例 少数股东权益 于冲减少 损超过少数股东在
质 投资的其他 例 并报表
数股东损 该子公司年初所有
项目余额
益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
深圳证券时报
传媒有限公司 经济信息咨询、广
控股子公司 深圳 传媒业 100,000,000.00 84,000,000.00 84.00% 84.00% 是 7,607,104.13
(以下简称“时 告业务等
报传媒”)
陕西华商传媒
集团有限责任 出版物广告及印
全资子公司 西安 传媒业 200,000,000.00 1,775,034,900.00 100.00% 100.00% 是
公司(以下简称 刷业务等
“华商传媒”)
北京国广光荣
广告有限公司 设计、制作、代理、
全资子公司 北京 传媒业 50,000,000.00 680,000,000.00 100.00% 100.00% 是
(以下简称”国 发布广告等
广光荣”)
北京环球风尚
组织文化活动；投
文化传媒有限 全资子公司
北京 传媒业 6,000,000.00 资管理；资产管 6,214,300.00 100.00% 100.00% 是
公司（以下简称 的子公司
理；投资咨询等
“环球风尚”）
华商传媒之子
公司情况：
97
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
华商数码信息
股份有限公司 全资子公司 出版物印刷业务
西安 工业 117,647,100.00 304,536,600.00 100.00% 100.00% 是
（以下简称“华 的子公司 等
商数码”）
西安华商广告
有限责任公司 全资子公司 广告的设计、制
西安 传媒业 50,000,000.00 528,000,000.00 100.00% 100.00% 是
（以下简称“西 的子公司 作、代理、发布等
安华商广告”）
吉林华商传媒 传媒信息业的投
有限公司(以下 全资子公司 资、开发、管理、
吉林 传媒业 20,000,000.00 49,000,000.00 100.00% 100.00% 是
简称“吉林华商 的子公司 营销策划及咨询
传媒”) 服务等
西安华商网络
传媒有限公司 全资子公司 广告的设计、制
西安 传媒业 30,000,000.00 109,698,800.00 100.00% 100.00% 是
（以下简称“西 的子公司 作、代理、发布等
安华商网络”）
陕西黄马甲物
流配送股份有
全资子公司 电子购物、速递、
限公司（以下简 陕西 服务业 40,000,000.00 209,472,200.00 100.00% 100.00% 是
的子公司 物流配送等
称“陕西黄马
甲”）*5
西安华商泰昌
企业管理咨询
全资子公司 企业管理咨询与
有限公司(以下 西安 传媒业 45,000,000.00 45,000,000.00 100.00% 100.00% 是
的子公司 服务。
简称“华商泰
昌”)
北京华商盈捷 全资子公司 设计、制作、代理、
北京 传媒业 10,000,000.00 8,120,900.00 85.00% 85.00% 是 -138,365.71
广告传媒有限 的子公司 发布广告等
98
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司（以下简称
“北京华商盈
捷”）
重庆华博传媒
设计、制作、发布、
有限公司（以下 全资子公司
重庆 传媒业 20,000,000.00 代理国内各种广 47,071,500.00 100.00% 100.00% 是
简称“重庆华 的子公司
告等
博”）
辽宁盈丰传媒
设计、制作、发布、
有限公司(以下 全资子公司
沈阳 传媒业 20,000,000.00 代理国内外各类 57,759,200.00 100.00% 100.00% 是
简称“辽宁盈 的子公司
广告等
丰”)
辽宁盈丰之子
公司：
沈阳北联全媒
体传媒有限公 全资子公司 广告的设计、制
沈阳 传媒业 1,500,000.00 1,238,200.00 100.00% 100.00% 是
司（以下简称 的子公司 作、代理、发布等
“沈阳北联”）
西安华商广告
之子公司：
北京华商圣锐
全资子公司
广告有限公司 广告的设计、制
的全资子公 北京 传媒业 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 100.00% 是
（以下简称“北 作、代理、发布等
司
京华商圣锐”）
西安华商卓越
文化发展有限 广告的设计、制
全资子公司
公司(以下简称 西安 传媒业 5,000,000.00 作、策划、发布、 55,000,000.00 100.00% 100.00% 是
的子公司
“华商卓越文 代理等
化”)
99
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
北京华商盈通
投资有限公司 全资子公司 项目投资；投资管
北京 服务业 100,000,000.00 100,000,000.00 61.25% 61.25% 是 24,163,695.10
(以下简称“北 的子公司 理；投资咨询等
京盈通”)*6
华商数码之子
公司情况：
吉林华商数码
全资子公司
印务有限公司 出版物印刷业务
的全资子公 吉林 工业 16,600,000.00 21,349,000.00 100.00% 100.00% 是
(以下简称“吉 等
司
林华商数码”)
西安华商网络
之子公司：
吉林盈通网络
全资子公司
传媒有限公司 广告的设计、制
的全资子公 吉林 传媒业 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 100.00% 是
(以下简称“吉 作、代理、发布等
司
林盈通网络”)
沈阳辽一网络
计算机软、硬件开
有限公司(以下 全资子公司
沈阳 信息业 1,100,000.00 发、销售；经济信 1,991,500.00 75.00% 75.00% 是 -203,482.90
简称“沈阳辽一 的子公司
息咨询等
网络”)
重庆华博之子
公司情况：
重庆盈略网络
技术有限公司 全资子公司 网站设计、建设、
重庆 传媒业 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
(以下简称“重 的子公司 维护等
庆盈略网络”)
华商卓越文化
之子公司：
100
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
陕西华商国际
承办各类国内外
会展有限公司 全资子公司
陕西 服务业 1,000,000.00 展览会议，各类讲 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
（以下简称“陕 的子公司
座等
西华商会展”）
西安华迅直递
市场调查、设计、
广告有限公司 全资子公司
西安 传媒业 4,000,000.00 制作、发布、代理 6,490,000.00 100.00% 100.00% 是
(以下简称“西 的子公司
国内各类广告。
安华迅直递”)
陕西黄马甲之
子公司：
陕西黄马甲快
递有限公司（以 全资子公司 电子购物、速递、
西安 服务业 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
下简称“黄马甲 的子公司 物流配送等
快递”）
吉林传媒之子
公司：
长春华锐营销
设计、制作、发布、
策划有限公司 全资子公司
长春 传媒业 3,000,000.00 代理国内各类广 10,117,800.00 99.00% 99.00% 是
（以下简称“长 的子公司
告等
春华锐营销”）
长春市华晟文
化传播有限公 全资子公司 会议服务，展览展
长春 传媒业 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
司(以下简称 的子公司 示服务等
“长春华晟”)
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
*5 根据 2014 年 1 月 27 日股权转让协议，本公司之子公司华商传媒受让陕西丽彩集团咸阳丽彩投资有限公司、激动集团股份有限公司所持有陕西黄马甲 10.00%股权，转让款总
计 10,800,000.00 元，陕西黄马甲已于 2014 年 2 月办理完毕工商变更。
*6 根据 2014 年 3 月 6 日股权转让协议，本公司将所持有的北京盈通 61.25%股权转让给子公司西安华商广告，股权转让款为 61,250,000.00 元。
101
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
子公司类 注册 业务性 期末实际投资 持股比 表决权 少数股东权
子公司全称 注册资本 经营范围 司净投资 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
型 地 质 额 例 比例 益
的其他项 报表 数股东损 子公司年初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
华闻世纪影视投
资控股（北京）有 全资子公 电视剧制
北京 文化业 10,000,000.00 10,167,500.00 100.00% 100.00% 是
限责任公司(以下 司 作等
简称“世纪影视”
海南新海岸置业
项 目 开
股份有限公司(以 控股子公
海南 投资 60,000,000.00 发、投资 80,320,300.00 87.92% 87.92% 是 -139,976.29
下简称“新海岸置 司
等
业”)
北京澄怀科技有 技术推广
全资子公
限公司（以下简称 北京 服务业 20,500,000.00 服务、投 698,000,000.00 100.00% 100.00% 是
司
“澄怀科技”） 资咨询等
北京成功启航咨 全资子公
出国留学
询有限公司（以下 司的子公 北京 服务 1,300,000.00 8,000,000.00 100.00% 100.00% 是
咨询服务
简称“成功启航） 司
北京澄怀观道网
全资子公
络科技有限公司 技术推广
司的子公 北京 服务 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
(以下简称”澄怀 服务等
司
观道”)
海南椰德利房地
全资子公 项 目 开
产开发有限公司
司的子公 海南 房地产 93,500,000.00 发、投资 106,850,000.00 100.00% 100.00% 是
(以下简称”椰德
司 等
利”) *7
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
*7 2014年4月，本公司和华澳国际信托有限公司签署协议，受让其持有的海南椰德利房地产开发有限公司100%的股权，受让价款为10,685万元。椰德利于
2014年5月15日完成工商变更登记。
102
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 4 家，原因为
（1）本公司新设成立华闻香港；
（2）本公司之子公司澄怀科技新设成立澄怀众合；
（3）本公司之子公司世纪影视新设成立华闻影视天津公司；
（4）本公司受让华澳国际信托持有的椰德利100%股权。
与上年相比本年（期）减少合并单位 2 家，原因为
（1）2014年2月，本公司与北京首都开发股份有限公司签订关于海南民生长流油气储运有限公司（以下简
称“民生长流”）的股权转让协议，将所持民生长流100.00%股权进行转让，转让价款为718,000,000.00元，
民生长流于2014年3月18日完成工商变更登记，从完成工商变更起不再纳入合并范围；
（2）天津华商广告有限公司于2014年1月注销，本期不再纳入合并范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
华闻香港 79,196.23 -183.73
澄怀众合 188,900.35 -811,099.65
华闻影视天津 4,983,739.23 -16,260.77
椰德利 76,507,051.83 -486,710.17
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
民生长流 428,772,544.36 4,541,786.55
天津华商广告有限公司 -12,441,346.86
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,305,333.34 -- -- 612,922.50
103
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
人民币 -- -- 1,305,333.34 -- -- 612,922.50
银行存款： -- -- 1,027,987,816.81 -- -- 1,449,946,440.54
人民币 -- -- 1,027,908,620.58 -- -- 1,449,946,440.54
港币 99,768.49 0.7938 79,196.23
其他货币资金： -- -- 230,801,855.50 -- -- 8,892,314.44
人民币 -- -- 230,801,855.50 -- -- 8,892,314.44
合计 -- -- 1,260,095,005.65 -- -- 1,459,451,677.48
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 2,110,000.00 6,850,000.00
商贸公司光大质量保函 31,130.00
银行承兑汇票保证金 4,909,778.28
合计 7,050,908.28 6,850,000.00
截止期末其他货币资金余额中，人民币500,000.00元为民生燃气五年期特许经营权的保证金。履约保证金
中10,000.00元为本公司之子公司沈阳辽一网络向支付宝（中国）网络技术有限公司申请支付宝账户的保证
金，其余为陕西黄马甲分别向中国光大银行股份有限公司西安太白路支行、中国银行股份有限公司西安西
稍门支行申请开具的1,000,000.00元、600,000.00元交易保证金；人民币31,130.00元为民生燃气子公司海南
民生商贸有限公司向光大银行海口分行开具的质量保函，受益人海南阳光美基投资开发有限公司；银行承
兑汇票保证金为本公司之子公司华商数码在中国光大银行存入4,909,778.28元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 40,894,904.47 42,404,690.64
合计 40,894,904.47 42,404,690.64
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,693,479.72 5,288,274.00
合计 2,693,479.72 5,288,274.00
104
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
成都博瑞传播股份有限
2014 年 05 月 27 日 2014 年 11 月 27 日 1,320,000.00 银行承兑汇票
公司印务分公司
山西闻兴印务有限责任
2014 年 05 月 29 日 2014 年 11 月 28 日 1,500,000.00 银行承兑汇票
公司
河北文轩贸易有限公司 2014 年 04 月 30 日 2014 年 07 月 30 日 1,500,000.00 银行承兑汇票
《华商报》社 2014 年 04 月 30 日 2014 年 10 月 30 日 3,000,000.00 银行承兑汇票
成都博瑞传播股份有限
2014 年 03 月 27 日 2014 年 09 月 27 日 3,480,000.00 银行承兑汇票
公司印务分公司
合计 -- -- 10,800,000.00 --
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
期末无已质押的应收票据。
期末无已贴现未到期的应收票据。
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
0.00 2,813,900.00 0.00 2,813,900.00 已决议，待发放 否
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
账龄一年以上的
1,710,000.00 1,710,000.00 已决议，待发放 否
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
合计 1,710,000.00 2,813,900.00 0.00 4,523,900.00 -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
105
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
七天存款利息 143,000.00 143,000.00
合计 143,000.00 143,000.00
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
9,645,147.69 2.26% 0.00 0.00% 14,293,754.42 4.09%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 338,338,154.85 79.23% 27,391,690.14 8.10% 292,278,425.26 83.54% 25,151,717.01 8.61%
组合小计 338,338,154.85 79.23% 27,391,690.14 8.10% 292,278,425.26 83.54% 25,151,717.01 8.61%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 79,045,602.75 18.51% 9,922,413.82 12.55% 43,276,675.92 12.37% 12,500,156.82 28.88%
账款
合计 427,028,905.29 -- 37,314,103.96 -- 349,848,855.60 -- 37,651,873.83 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
经常发生确定可回
河北华泰纸业有限公司 9,645,147.69
收
合计 9,645,147.69 0.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 260,302,381.40 76.94% 12,718,184.43 223,410,424.27 63.86% 11,170,521.23
106
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1至2年 41,934,696.09 12.39% 3,975,902.13 43,834,892.43 12.53% 4,383,489.24
2至3年 17,865,912.12 5.28% 3,323,116.44 12,886,096.96 3.68% 2,577,219.40
3 年以上 18,235,165.24 5.39% 7,374,487.14 12,147,011.60 3.47% 7,020,487.14
3至4年 12,682,607.53 3.75% 2,739,581.40 6,848,953.50 1.95% 2,739,581.40
4至5年 2,473,823.69 0.73% 1,525,728.55 2,542,880.91 0.73% 1,525,728.55
5 年以上 3,078,734.02 0.91% 3,109,177.19 2,755,177.19 0.79% 2,755,177.19
合计 338,338,154.85 -- 27,391,690.14 292,278,425.26 -- 25,151,717.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
销售款 3,980,400.00 3,980,400.00 100.00% 预计无法收回
销售款 66,688,426.63 经常发生确定可回收
预计未来现金流量现值
销售款 627,881.26 627,881.26 100.00%
低于其账面价值
预计未来现金流量现值
ST 上市公司信息披露费 7,333,603.76 5,288,805.56 72.12%
低于其账面价值
预计未来现金流量现值
其他 415,291.10 25,327.00 6.10%
低于其账面价值
合计 79,045,602.75 9,922,413.82 -- --
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
海南上海家化玻璃
销售款 726,817.40 无法收回 否
制品有限公司
青海贤成矿业股份
信息披露费 768,750.00 无法收回 否
有限公司
其他 设计费 11,000.00 无法收回 否
合计 -- -- 1,506,567.40 -- --
应收账款核销说明
107
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
河北华泰纸业有限公司 非关联方 9,645,147.69 一年以内 2.26%
海南雅居乐房地产(清
非关联方 5,205,100.00 一年以内 1.22%
水湾 A09-1 区)
石家庄北狐广告有限公
非关联方 3,800,000.00 一年以内 0.89%
司
辽宁《房产周刊》广告
非关联方 3,020,000.00 一年以内 0.71%
传媒有限公司
陕西阳光雨露现代农业
非关联方 3,000,000.00 一年以内 0.70%
开发有限公司
合计 -- 24,670,247.69 -- 5.78%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
消费者导报社 其他关联方 598,012.20 0.14%
陕西华商豪盛置业有限公司
联营企业 229,270.00 0.05%
（以下简称"陕西华商豪盛"）
合计 -- 827,282.20 0.19%
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 401,689,220.00 73.03% 24,587,500.00 6.12% 318,080,800.00 58.92% 53,030,000.00 16.67%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 101,737,577.41 18.50% 37,487,912.08 36.85% 175,520,975.15 32.52% 41,613,972.58 23.71%
组合小计 101,737,577.41 18.50% 37,487,912.08 36.85% 175,520,975.15 32.52% 41,613,972.58 23.71%
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 46,518,972.46 8.47% 16,426,329.11 35.31% 46,197,310.73 8.56% 20,296,574.02 43.93%
应收款
合计 549,945,769.87 -- 78,501,741.19 -- 539,799,085.88 -- 114,940,546.60 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
陕西华商豪盛 267,174,836.44 联营企业，收回有保证
北京首都开发股份有限
64,000,000.00 预计收回无风险
公司
中国电视剧制作中心有
28,750,000.00 1,437,500.00 5.00%
限公司
海南维军发实业有限公
23,000,000.00 23,000,000.00 100.00% 无法收回
司
江阴市振江钢结构 15,764,383.56 预计收回无风险
海南大舜影视文化传播
3,000,000.00 150,000.00 5.00%
有限公司
合计 401,689,220.00 24,587,500.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 59,917,324.77 58.89% 3,035,117.36 136,783,135.36 25.34% 6,839,156.77
1至2年 6,234,503.38 6.13% 212,865.14 2,215,839.07 0.41% 221,583.91
2至3年 920,003.07 0.90% 182,740.61 1,532,695.78 0.28% 306,539.15
3 年以上 34,665,746.19 34.08% 34,057,188.97 34,989,304.94 6.48% 34,246,692.75
3至4年 827,879.09 0.81% 331,151.64 1,034,888.55 0.19% 413,955.42
4至5年 305,197.65 0.30% 183,118.59 304,197.65 0.06% 182,518.59
5 年以上 33,532,669.45 32.97% 33,542,918.74 33,650,218.74 6.23% 33,650,218.74
合计 101,737,577.41 -- 37,487,912.08 175,520,975.15 -- 41,613,972.58
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
离职员工借款，预计无
员工借款 3,177,355.11 3,177,355.11 100.00%
法收回
公司员工个人欠款，确
员工借款 11,891,590.63
定可回收
预计未来现金流量现值
公司往来 12,294,667.00 12,294,667.00 100.00%
低于其账面价值
公司往来 14,889,401.86 经常发生确定可回收
应收各站点款 3,306,450.86 经常发生确定可回收
预计未来现金流量现值
其他 959,507.00 954,307.00 99.46%
低于其账面价值
合计 46,518,972.46 16,426,329.11 -- --
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
海南建梅发实业有
预付购天然橡胶款 2014 年 3 月 13 日 17,050,000.00 无法收回 否
限公司
海南渠联通实业有
预付购天然橡胶款 2014 年 3 月 13 日 12,980,000.00 无法收回 否
限公司
其他 代垫款等 2014 年 3 月 13 日 558,029.77 无法收回 否
合计 -- -- 30,588,029.77 -- --
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
陕西华商豪盛 联营企业 267,174,836.44 1 年以内、1-2 年 48.58%
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北京首都开发股份有限
非关联方 64,000,000.00 1 年以内 11.64%
公司
海南港航控股有限公司 非关联方 50,000,000.00 1 年以内 9.09%
中国电视剧制作中心有
非关联方 28,750,000.00 1 年以内 5.23%
限公司
海南维军发实业有限公
非关联方 23,000,000.00 5 年以上 4.18%
司
合计 -- 432,924,836.44 -- 78.72%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
陕西华商豪盛 联营企业 267,174,836.44 48.58%
合计 -- 267,174,836.44 48.58%
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 48,587,830.58 81.71% 59,379,486.37 88.54%
1至2年 3,870,884.35 6.51% 7,422,830.29 11.07%
2至3年 6,996,819.12 11.77% 259,292.00 0.39%
3 年以上 8,545.00 0.01%
合计 59,464,079.05 -- 67,061,608.66 --
预付款项账龄的说明
账龄超过一年且金额重大的预付款项为6,650,000.00元，主要为预付股权转让款，因为尚未完成股权转让程
序，该款项尚未结清。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
时艳芳 非关联方 6,650,000.00 1 至 2 年 预付股权受让补偿款
中国石油化工股份有限
非关联方 4,594,927.20 一年以内 预付液化气款
公司海南石油分公司洋
111
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浦油库
江苏盐城二建集团有限
非关联方 3,949,625.00 一年以内 预付工程款
公司海南分公司
西安安图装饰工程有限
非关联方 3,320,000.00 一年以内 预付工程款
公司
北京北方光电有限公司 非关联方 3,115,900.00 一年以内 预付设备款
合计 -- 21,630,452.20 -- --
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 71,624,043.78 463,157.58 71,160,886.20 53,709,148.00 463,157.58 53,245,990.42
库存商品 23,355,848.38 4,203,449.15 19,152,399.23 18,961,653.53 4,185,559.77 14,776,093.76
委托加工物资 7,314,444.61 7,314,444.61 5,370,707.66 5,370,707.66
低值易耗品 1,980,741.06 74,668.53 1,906,072.53 3,413,778.10 72,852.29 3,340,925.81
发出商品 1,171,963.66 1,171,963.66 5,890,968.10 5,890,968.10
工程施工 78,087,045.94 78,087,045.94 66,608,367.38 66,608,367.38
开发成本 230,364,560.12 230,364,560.12 83,074,126.96 83,074,126.96
影视片成本 2,246,856.42 2,246,856.42 2,246,856.42 2,246,856.42
其他 76,838.90 76,838.90
合计 416,145,503.97 6,988,131.68 409,157,372.29 239,352,445.05 6,968,426.06 232,384,018.99
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 463,157.58 463,157.58
库存商品 4,185,559.77 465,090.49 4,804.19 442,396.92 4,203,449.15
低值易耗品 72,852.29 1,816.24 74,668.53
影视片成本 2,246,856.42 2,246,856.42
合 计 6,968,426.06 466,906.73 4,804.19 442,396.92 6,988,131.68
112
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10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银行理财产品、国债回购及信托 390,450,000.00 106,000,000.00
待抵扣税金 67,841,632.51 55,907,054.09
合计 458,291,632.51 161,907,054.09
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 3,275,347.04
合计 3,275,347.04
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0.00%。
可供出售金融资产的说明
*本公司之子公司北京华商盈通持有华谊兄弟传媒股份有限公司定向增发股票，限售期为一年。
12、对合营企业投资和联营企业投资
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单位： 元
本企业在被投资
被投资单位名称 本企业持股比例 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
单位表决权比例
一、合营企业
海南林内民生燃具厨卫销售有限公
50.00% 50.00% 6,482,284.83 3,624,172.90 2,858,111.93 989,416.24 -437,606.23
司(以下简称"林内燃具")
二、联营企业
国广东方网络(北京)有限公司(以下
44.18% 44.18% 71,444,683.17 35,495,280.61 35,949,402.56 9,341,466.51 -19,626,014.92
简称"国广东方")
国广环球在线(北京)有限公司(以下
44.18% 44.18% 10,013,857.19 0.00 10,013,857.19 0.00 13,857.19
简称"国广环球在线")
深圳市怀新企业投资顾问有限公司
30.00% 30.00% 32,614,253.30 494,041.93 32,120,211.37 11,457,192.33 3,035,680.04
(以下简称"怀新投资")
深圳市点石创新投资有限公司(以下
30.00% 30.00% 50,297,162.07 50,297,162.07 297,162.07
简称"点石创投")
江阴市振江钢结构有限公司(以下简
20.11% 20.11% 229,453,338.82 83,454,379.91 145,998,958.91 57,382,529.47 252,137.30
称"江阴振江钢结构")
上海萌果信息科技有限公司(以下简
22.04% 22.04% 55,081,682.14 8,354,766.11 46,726,916.03 32,042,643.98 17,184,792.08
称"萌果信息")
南京芯传汇电子科技有限公司(以下
20.99% 20.99% 11,553,002.05 3,993,781.08 7,559,220.97 3,153,089.80 1,552,213.57
简称"南京芯传汇")
辽宁新闻印刷集团有限公司(以下简
24.73% 24.73% 969,483,833.31 468,135,015.38 501,348,817.93 125,532,053.67 2,169,167.63
称"辽宁印刷")
陕西华商豪盛 35.00% 35.00% 1,425,990,746.61 1,345,126,881.39 80,863,865.22 -7,872,625.95
北京华益维新投资管理咨询有限责
40.00% 40.00% 1,589,992.76 505,639.20 1,084,353.56 104,660.19 -562,785.70
任公司(以下简称"北京华益维新")
114
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
西安华商通联新媒体有限公司(以下
49.00% 49.00% 902.65 362,557.40 -361,654.75
简称"通联新媒体")
陕西三六五网络有限公司(以下简称
32.00% 32.00% 7,881,203.82 1,344,096.83 6,537,106.99 4,570,377.40 -171,022.74
"陕西三六五")
重庆居汇网络有限公司(以下简称"
32.00% 32.00% 9,187,950.05 1,013,990.96 8,173,959.09 2,056,639.64 -1,652,538.52
重庆居汇网")
辽宁三六五网络有限公司(以下简称
32.00% 32.00% 8,571,179.09 327,225.78 8,243,953.31 1,600,282.86 -1,025,232.24
"辽宁三六五网络")
辽宁天禹星电子科技有限公司(以下
24.96% 24.96% 185,492,853.20 44,873,510.12 140,619,343.08 35,118,413.27 4,255,216.16
简称"辽宁天禹星")
西安通元开宝艺术文化有限公司(以
35.00% 35.00% 9,271,715.49 4,774,606.90 4,497,108.59 708,606.02 -2,083,387.60
下简称"西安通元开宝")
陕西泽润传媒发展有限公司（以下简
34.00% 34.00% 5,681,822.25 5,586,020.83 95,801.42 4,012,910.34 -1,119,590.15
称"陕西泽润传媒"）
华商时代（北京）文化传媒有限公司
49.00% 49.00% 1,000,000.00 1,000,000.00
（以下简称"华商时代"）
13、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
115
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单位： 元
在被投资单
在被投资 位持股比例
在被投资单 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位表决 与表决权比 减值准备 本期现金红利
位持股比例 减值准备
权比例 例不一致的
说明
林内燃具 权益法 1,500,000.00 1,647,859.09 -218,803.12 1,429,055.97 50.00% 50.00%
国广东方*1 权益法 80,586,000.00 44,039,534.61 -421,949.22 43,617,585.39 44.18% 44.18%
国广环球在线*2 权益法 4,418,000.00 4,424,122.10 4,424,122.10 44.18% 44.18%
怀新投资 权益法 9,412,500.00 9,081,375.99 910,704.01 9,992,080.00 30.00% 30.00%
点石创投*3 权益法 15,000,000.00 15,089,148.62 15,089,148.62 30.00% 30.00%
江阴振江钢结构 权益法 30,780,000.00 38,615,780.04 50,705.00 38,666,485.04 20.11% 20.11%
南京芯传汇 权益法 8,550,000.00 8,117,192.00 -2,225,810.00 5,891,382.00 20.99% 20.99%
辽宁印刷 权益法 57,310,500.00 114,428,571.54 190,846.47 114,619,418.01 24.73% 24.73%
陕西华商豪盛 权益法 35,000,000.00 27,225,517.35 -6,364,778.09 20,860,739.26 35.00% 35.00%
北京华益维新 权益法 3,000,000.00 2,279,326.83 -225,114.28 2,054,212.55 40.00% 40.00%
陕西三六五 权益法 6,080,000.00 2,337,220.83 -54,727.27 2,282,493.56 32.00% 32.00%
重庆居汇网 权益法 5,440,000.00 3,154,742.85 -528,812.32 2,625,930.53 32.00% 32.00%
辽宁三六五网络 权益法 4,800,000.00 2,966,139.38 -328,074.32 2,638,065.06 32.00% 32.00%
陕西泽润传媒 权益法 5,006,500.00 5,582,772.80 -380,660.65 5,202,112.15 34.00% 34.00%
辽宁天禹星 权益法 40,000,000.00 60,727,845.60 1,061,977.59 61,789,823.19 24.96% 24.96%
西安通元开宝 权益法 3,800,057.14 2,774,205.59 -625,016.28 2,149,189.31 30.00% 30.00%
萌果信息 权益法 19,400,000.00 21,859,058.00 3,787,528.00 25,646,586.00 22.04% 22.04%
华商时代*4 权益法 490,000.00 490,000.00 490,000.00 49.00% 49.00%
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安润国际保险经纪
成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 16.74% 16.74%
(北京)有限公司
山东丰源集团股份
成本法 42,300,000.00 42,300,000.00 42,300,000.00 2.21% 2.21%
有限公司
上海蓝光科技有限
成本法 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 1.46% 1.46%
公司
杭州龙扬生物科技
成本法 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 14.25% 14.25% 5,000,000.00
有限公司
安徽省皖北药业股
成本法 7,080,000.00 7,080,000.00 7,080,000.00 1.79% 1.79%
份有限公司
江苏力星通用钢球
成本法 40,429,975.00 40,429,975.00 40,429,975.00 7.92% 7.92% 2,660,000.00
股份有限公司
浙江金龙电机股份
成本法 28,625,000.00 28,625,000.00 28,625,000.00 6.64% 6.64%
有限公司
汇绿园林建设股份
成本法 28,885,930.00 28,885,930.00 28,885,930.00 2.00% 2.00% 153,900.00
有限公司
北京报联北广广告
成本法 411,750.00 411,750.00 411,750.00 4.00% 4.00% 5,337.00
有限公司
吉林京演儿艺联合
成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00 15.00% 15.00%
剧院有限公司
成都桑莱特科技股
成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 -3,000,000.00 6,000,000.00 7.40% 7.40%
份有限公司
陕西同力重工股份
有限公司（以下简称 成本法 20,400,000.00 20,400,000.00 20,400,000.00 4.00% 4.00% 392,533.33
"陕西同力重工"）
上海激动网络有限 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 5.56% 5.56%
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公司
深圳市索菱实业股
成本法 42,824,161.00 42,824,161.00 42,824,161.00 5.98% 5.98%
份有限公司
康欣新材料科技股
成本法 19,720,000.00 19,720,000.00 19,720,000.00 1.36% 1.36%
份有限公司
西安思坦仪器股份
成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 2.75% 2.75%
有限公司
昆仑基石(深圳)股权
投资合伙企业(有限 成本法 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
合伙)
深圳市华夏基石股
权投资合伙企业(有 成本法 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
限合伙)
山东美多集团有限
成本法 20,420,000.00 20,420,000.00 20,420,000.00 3.33% 3.33%
公司
芜湖基石创业投资
成本法 76,000,000.00 76,000,000.00 76,000,000.00
合伙企业(有限合伙)
北京嘉林药业 成本法 20,350,000.00 20,350,000.00 20,350,000.00 1.11% 1.11%
深圳市科信通信 成本法 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 2.00% 2.00%
芜湖领航基石创业
投资合伙企业(有限 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 20,000,000.00 35,000,000.00 45,920,000.00
合伙)
北京中信投资中心
(有限合伙)（以下简 成本法 90,000,000.00 87,604,188.17 87,604,188.17 2,541,783.31
称"北京中信投资"）
绵阳科技城产业投
成本法 99,139,754.97 87,907,172.71 87,907,172.71 9,714,516.44
资基金
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中信夹层（上海）投
成本法 49,819,461.07 49,819,461.07 49,819,461.07 5,000,000.00
资中心（有限合伙）
北京磨铁图书有限
成本法 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 17.03% 17.03%
公司
西安荣信文化产业
成本法 30,000,000.00 45,330,000.00 45,330,000.00 28.76% 28.76%
发展有限公司*4
辽宁华孚环境工程
成本法 30,360,000.00 30,360,000.00 30,360,000.00 5.32% 5.32%
有限公司
深圳市华夏基石股
权投资合伙企业（有 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
限合伙）
昆仑基石（深圳）股
权投资合伙企业（有 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
限合伙）
北京中信投资 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
芜湖其欣石电影投
资合伙企业（有限合 成本法 10,800,000.00 10,800,000.00 10,800,000.00
伙）*5
陕西华商互联文化
成本法 1,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 40.00% 40.00%
传播有限公司
合计 -- 1,529,089,589.18 1,535,254,780.45 42,431,286.24 1,577,686,066.69 -- -- -- 5,000,000.00 66,388,070.08
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14、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 54,677,716.96 54,677,716.96
1.房屋、建筑物 54,677,716.96 54,677,716.96
二、累计折旧和累计
14,792,704.72 984,198.90 15,776,903.62
摊销合计
1.房屋、建筑物 14,792,704.72 984,198.90 15,776,903.62
三、投资性房地产账
39,885,012.24 -984,198.90 38,900,813.34
面净值合计
1.房屋、建筑物 39,885,012.24 -984,198.90 38,900,813.34
五、投资性房地产账
39,885,012.24 -984,198.90 38,900,813.34
面价值合计
1.房屋、建筑物 39,885,012.24 -984,198.90 38,900,813.34
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 984,198.90
15、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,714,932,470.37 41,742,885.44 7,105,748.67 1,749,569,607.14
其中：房屋及建筑物 465,069,621.97 13,909,879.13 0.00 478,979,501.10
机器设备 389,993,153.19 13,320,019.83 481,897.20 402,831,275.82
运输工具 125,338,804.61 11,094,969.66 3,639,960.16 132,793,814.11
燃气专用设备 660,239,582.07 0.00 1,676,904.00 658,562,678.07
电子及其他设备 74,291,308.53 3,418,016.82 1,306,987.31 76,402,338.04
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 578,308,623.93 55,899,965.10 5,226,555.24 628,982,033.79
其中：房屋及建筑物 88,048,874.62 8,709,573.21 96,758,447.83
机器设备 174,086,168.01 19,190,169.71 476,008.35 192,800,329.37
120
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运输工具 54,064,480.15 9,801,844.05 3,731,025.11 60,135,299.09
燃气专用设备 215,618,854.40 12,750,974.41 0.00 228,369,828.81
电子及其他设备 46,490,246.75 5,447,403.72 1,019,521.78 50,918,128.69
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 1,136,623,846.44 -- 1,120,587,573.35
其中：房屋及建筑物 377,020,747.35 -- 382,221,053.27
机器设备 215,906,985.18 -- 210,030,946.45
运输工具 71,274,324.46 -- 72,658,515.02
燃气专用设备 444,620,727.67 -- 430,192,849.26
电子及其他设备 27,801,061.78 -- 25,484,209.35
四、减值准备合计 2,365,740.39 -- 2,365,740.39
其中：房屋及建筑物 1,085,152.48 -- 1,085,152.48
机器设备 16,131.98 -- 16,131.98
运输工具 -- 0.00
燃气专用设备 999,811.47 -- 999,811.47
电子及其他设备 264,644.46 -- 264,644.46
五、固定资产账面价值合计 1,134,258,106.05 -- 1,118,221,832.96
其中：房屋及建筑物 375,935,594.87 -- 381,135,900.79
机器设备 215,890,853.20 -- 210,014,814.47
运输工具 71,274,324.46 -- 72,658,515.02
燃气专用设备 443,620,916.20 -- 429,193,037.79
电子及其他设备 27,536,417.32 -- 25,219,564.89
本期折旧额 55,899,965.10 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 23,003,747.09 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物（民生燃气） 产权正在办理中 2014 年
房屋建筑物（新海岸） 系拍卖所得，产权正在办理中
房屋建筑物（本公司） 系拆迁安置房，产权证正在办理中 2016 年
房屋建筑物（华商传媒） 系拍卖取得，产权证正在办理中
房屋建筑物（华商数码） 产权证正在办理中
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16、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
海口市天然气供气工程 56,179,588.65 56,179,588.65 37,043,869.47 37,043,869.47
技术改造工程 2,891,107.00 2,891,107.00 1,872,015.22 1,872,015.22
华商传媒产业基地 10,704,191.17 10,704,191.17 10,704,191.17 10,704,191.17
陵水县天然气供气工程 2,573,769.63 2,573,769.63 1,259,086.22 1,259,086.22
华商传媒文化中心 158,498,305.35 158,498,305.35 86,108,693.96 86,108,693.96
信息管理系统 520,000.00 520,000.00 520,000.00 520,000.00
其他 3,328,294.94 3,328,294.94 5,242,934.55 5,242,934.55
合计 234,695,256.74 234,695,256.74 142,750,790.59 142,750,790.59
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 本期利
预算数 其他减 工程进 利息资本化累 期利息
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 入占预 息资本 资金来源 期末数
（万元） 少 度 计金额 资本化
算比例 化率
金额
海口市天然气供气
37,043,869.47 19,135,719.18 6,530,212.61 自有资金及贷款 56,179,588.65
工程
技术改造工程 1,872,015.22 1,019,091.78 自有资金 2,891,107.00
华商传媒产业基地 10,704,191.17 自有资金 10,704,191.17
陵水县天然气供气
1,259,086.22 1,314,683.41 自有资金 2,573,769.63
工程
华商数码草滩印刷
23,687.00 11,967,176.56 11,967,176.56 自有资金 0.00
基地
华商传媒文化中心 41,175.00 86,108,693.96 72,389,611.39 38.49% 38.49 2,232,200.00 6.05% 自有资金 158,498,305.35
信息管理系统 130.00 520,000.00 自有资金 520,000.00
其他 5,242,934.55 9,121,930.92 11,036,570.53 自有资金 3,328,294.94
合计 64,992.00 142,750,790.59 114,948,213.24 23,003,747.09 -- -- 8,762,412.61 -- -- 234,695,256.74
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17、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程材料 8,188,260.94 10,099,488.17 12,785,616.13 5,502,132.98
合计 8,188,260.94 10,099,488.17 12,785,616.13 5,502,132.98
工程物资的说明
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 320,881,890.65 4,774,129.22 90,384,121.95 235,271,897.92
(1).土地使用权 262,096,327.09 90,384,121.95 171,712,205.14
(2).广告经营权 15,000,000.00 15,000,000.00
(3).系统软件 43,514,813.56 1,743,009.02 45,257,822.58
(4).报刊亭使用权 270,750.00 270,750.00
(5)影视版权 3,031,120.20 3,031,120.20
二、累计摊销合计 51,282,972.13 5,022,120.06 17,381,625.61 38,923,466.58
(1).土地使用权 28,976,380.71 2,064,888.99 17,381,625.61 13,659,644.09
(2).广告经营权 10,000,000.00 625,000.00 10,625,000.00
(3).系统软件 12,035,841.42 2,306,971.73 14,342,813.15
(4).报刊亭使用权 270,750.00 270,750.00
(5)影视版权 25,259.34 25,259.34
三、无形资产账面净值合计 269,598,918.52 -247,990.84 73,002,496.34 196,348,431.34
(1).土地使用权 233,119,946.38 158,052,561.05
(2).广告经营权 5,000,000.00 4,375,000.00
(3).系统软件 31,478,972.14 30,915,009.43
(4).报刊亭使用权 0.00
(5)影视版权 3,005,860.86
四、减值准备合计 4,198,795.18 4,198,795.18
(1).土地使用权 4,198,795.18 4,198,795.18
(2).广告经营权
(3).系统软件
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(4).报刊亭使用权
(5)影视版权
无形资产账面价值合计 265,400,123.34 -247,990.84 73,002,496.34 192,149,636.16
(1).土地使用权 228,921,151.20 153,853,765.87
(2).广告经营权 5,000,000.00 4,375,000.00
(3).系统软件 31,478,972.14 30,915,009.43
(4).报刊亭使用权 0.00
(5)影视版权 3,005,860.86
本期摊销额 5,022,120.06 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
盛世网络游戏 407,237.46 407,237.46
财务及服务管理系
2,198,463.40 182,342.97 2,380,806.37
统
客服中心系统 698,487.57 182,342.97 880,830.54
学校搜索系统 581,175.63 182,342.97 763,518.60
太傻视界系统 1,094,057.82 1,094,057.82
太傻找找系统 911,714.85 911,714.85
太傻考试在线测试
1,094,057.82 1,094,057.82
评估与模考系统
合计 3,885,364.06 3,646,859.40 407,237.46 7,124,986.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 74.59%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 84.56%。
19、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
华商数码 1,570,177.14 1,570,177.14
长春华锐营销 446,659.70 446,659.70
沈阳华商直讯 62,181.02 62,181.02
125
华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
沈阳辽一网络 1,413,262.27 1,413,262.27
世纪影视 167,460.42 167,460.42
新海岸置业 6,678,627.93 6,678,627.93
澄怀科技 595,007,676.96 595,007,676.96
成功启航 6,684,588.79 6,684,588.79
椰德利 29,856,238.00 29,856,238.00
合计 612,030,634.23 29,856,238.00 641,886,872.23
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本期增加系本公司购买椰德利的合并对价与椰德利公允价值的差额形成商誉29,856,238.00元。
20、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
经营租入固定资
398,177.99 64,182.96 333,995.03
产改良
客户技改工程 6,371,252.21 60,611.62 1,264,950.89 5,166,912.94
金鹿卡 774,944.44 15,000.00 759,944.44
环境修缮费用 1,866,842.42 359,727.00 800,201.70 1,426,367.72
广告牌经营权 2,874,116.00 1,295,616.00 1,578,500.00
道路修缮费用 195,725.90 195,725.90 0.00
其他 7,383,118.59 1,209,658.96 2,113,550.55 6,479,227.00
合计 19,864,177.55 1,629,997.58 5,749,228.00 0.00 15,744,947.13 --
长期待摊费用的说明
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 19,631,743.26 19,201,730.39
可抵扣亏损 5,682,298.18 5,764,212.92
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 853,682.70 1,898,732.83
其他 2,077,310.80 2,078,873.91
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小计 28,245,034.94 28,943,550.05
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
222,333.16
动
其他 54,956.40 54,956.40
小计 277,289.56 54,956.40
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 52,938,196.77 89,318,460.58
可抵扣亏损 46,619,399.84 108,673,812.02
合计 99,557,596.61 197,992,272.60
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 889,332.64
其他 219,825.60
小计 1,109,158.24
可抵扣差异项目
资产减值准备 78,526,973.04
可抵扣亏损 22,729,192.72
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 3,414,730.80
其他 8,309,243.20
小计 112,980,139.76
22、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 152,592,420.43 7,805,668.05 11,765,666.37 32,815,879.59 115,816,542.52
二、存货跌价准备 6,968,426.06 466,906.73 4,804.19 442,396.92 6,988,131.68
五、长期股权投资减值准备 5,000,000.00 5,000,000.00
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七、固定资产减值准备 2,365,740.39 2,365,740.39
八、工程物资减值准备 446,529.06 446,529.06
十二、无形资产减值准备 4,198,795.18 4,198,795.18
合计 171,571,911.12 8,272,574.78 11,770,470.56 33,258,276.51 134,815,738.83
23、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证金*1 596,000,000.00 596,000,000.00
土地款*2 61,150,649.00 61,150,649.00
预付长期资产款*3 25,846,095.29 27,460,000.00
合计 682,996,744.29 684,610,649.00
其他非流动资产的说明
*1包含有：1、本公司子公司华商传媒之子公司华商数码与《华商报》社签订的印刷合同而支付给《华商报》
社的保证金人民币500,000.00元；2、本公司子公司华商传媒之子公司西安华商广告与《华商报》社签订的经
营业务授权协议而支付给《华商报》社的保证金人民币5,000,000.00元；3、本公司子公司华商传媒之子公司
陕西黄马甲与《华商报》社签订的发行合同而支付给《华商报》社的保证金人民币500,000.00元；4、本公司
子公司华商传媒之子公司辽宁盈丰与华商晨报社签订的经营业务授权协议而支付给华商晨报社的保证金人
民币5,000,000.00元；5、本公司子公司华商传媒之子公司重庆华博与重庆时报社签订的经营业务授权协议而
支付给重庆时报社的保证金人民币5,000,000.00元；6、本公司子公司华商传媒之子公司咸阳华商传媒与消费
者导报社签订的经营业务授权协议而支付给消费者导报社的保证金人民币5,000,000.00元；7、本公司子公司
华商传媒之子公司吉林传媒与新文化报社签订的经营业务授权协议而支付的保证金5,000,000.00元；8、本公
司子公司华商传媒之子公司时报传媒与证券时报社签订经营业务授权协议，证券时报社授予本公司之子公司
时报传媒有关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务的独家经营
权，同时授予本公司之子公司时报传媒在经营上述业务时可以使用《证券时报》的商标和商誉的权利而支付
给证券时报社的保证金人民币480,000,000.00元；9、本公司子公司华商传媒之子公司国广光荣支付给国广控
股的经营业务授权履约保证金90,000,000.00元。
*2土地款为本公司的子公司华商传媒预付购地款。
*3预付长期资产款为本公司子公司华商传媒预付的华商传媒文化中心项目相关工程款12,399,082.70元，公司
子公司华商传媒付版权投资款13,447,012.59元。
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 175,000,000.00 214,000,000.00
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合计 175,000,000.00 214,000,000.00
短期借款分类的说明
（1）本公司之子公司华商数码于2014年1月20日与中国民生银行股份有限公司西安分行签订了编号为公借贷
字第ZH1400000011471号的《借款合同》，借款金额为人民币2,500万元，用于采购纸张，借款期限一年，借
款利率以合同约定利率为准，由《华商报》社提供连带责任保证。
（2）本公司之子公司华商数码于2013年10月10日与北京银行股份有限公司西安分行签订了编号为0183491的
《借款合同》，借款金额为人民币4,000万元，用于流动资金周转，借款期限12个月，借款利率以合同约定利
率为准，由《华商报》社提供保证担保。
（3）本公司之子公司华商传媒于2013年7月1日与北京银行股份有限公司西安分行签订了编号为0169202的
《借款合同》，借款金额为人民币15,000万元，用于流动资金周转，借款期限12个月，借款利率以合同约定
利率为准，由《华商报》社提供连带责任保证。截止本期末，余额为人民币4,000万元。
（4）本公司之子公司民生燃气于2013年12月与中信银行股份有限公司海口分行签订合同号为（2013）海银
贷字第060号的借款合同，借款金额为人民币7,000万元，截至2014年6月30日止银行已放款7,000万元，借款
期限为2013年12月至2014年11月，由本公司提供担保，担保合同编号：（2013）海银保字第060号。
25、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,365,927.58 15,800,000.00
合计 16,365,927.58 15,800,000.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据金额。
26、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 194,426,794.14 270,811,007.53
1-2 年 (含 2 年) 13,142,359.56 2,513,210.56
2-3 年(含 3 年) 10,019,581.49 10,582,027.31
3 年以上 8,568,787.63 9,514,449.90
合计 226,157,522.82 293,420,695.30
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因 备注(报表日后已还款的应予注明)
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陕西交通建设集团公司 14,713,333.33 未达到付款条件
27、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 312,357,689.58 313,060,243.72
1-2 年 (含 2 年) 82,568,460.49 58,709,801.07
2-3 年(含 3 年) 10,764,048.56 11,091,640.73
3 年以上 1,748,658.85 1,746,132.99
合计 407,438,857.48 384,607,818.51
28、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
102,242,512.92 233,961,657.57 300,217,687.87 35,986,482.62
贴和补贴
二、职工福利费 13,575,364.50 13,575,364.50
三、社会保险费 932,556.91 44,913,185.78 44,216,145.58 1,629,597.11
四、住房公积金 498,950.80 14,012,153.02 14,194,391.62 316,712.20
五、辞退福利 1,884,086.64 1,884,086.64 0.00
六、其他 38,631,931.64 3,431,082.71 3,443,881.93 38,619,132.42
合计 142,305,952.27 311,777,530.22 377,531,558.14 76,551,924.35
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 38,631,931.64 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
29、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 11,296,637.44 13,545,449.59
营业税 38,423.13 -1,075,394.64
企业所得税 65,710,490.31 64,333,759.07
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个人所得税 3,345,980.56 1,821,257.39
城市维护建设税 737,954.50 723,014.63
房产税 215,218.18 292,133.47
教育费附加 542,763.40 542,587.93
土地使用税 211,534.96 569,665.70
印花税 104,756.13 537,761.94
文化建设事业费 70,497,577.52 64,281,886.68
水利基金 83,382.75 195,539.45
其他 16,609.02 47,083.24
合计 152,801,327.90 145,814,744.45
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
30、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 175,000.00 365,833.32
中期票据应付利息 8,006,500.00 25,506,800.00
合计 8,181,500.00 25,872,633.32
应付利息说明
31、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
华路新材 16,062,500.00 16,062,500.00 未办理领息手续
海口长秀工程公司 123,000.00 123,000.00 未办理领息手续
海口长秀开发建设总公司 18,000.00 18,000.00 未办理领息手续
华银国际信托 3,758.60
海甸房地产 456.10
海南新远实业有限公司 182.30
海南立森实业有限公司 3,485.80
国广环球资产管理有限公司 10,688,222.80
应付公众股股利 748,004.78
海南石油化工工业总公司 6,970.20
《新世纪》杂志社 3,030.70
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其他 765,888.48 未办理领息手续
合计 27,657,611.28 16,969,388.48 --
32、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 122,820,639.05 267,265,956.00
1-2 年 (含 2 年) 116,306,105.43 33,236,288.00
2-3 年(含 3 年) 10,478,552.73 7,173,547.55
3 年以上 10,892,858.25 14,825,866.25
合计 260,498,155.46 322,501,657.80
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
备注（报表日后
单位名称 期末余额 未偿还原因
已还款的应予注明）
新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙） 61,590,625.00 往来款
陕西华路新型塑料建材有限公司 26,934,375.00 往来款
江苏盐城二建集团有限公司海南分公司 7,000,000.00 第三方 工程押金，工程尚未决算
华商印务 2,491,973.21 往来款
潘为群 2,398,500.00 预付股权回购款
北京中新创智广告有限公司 2,447,496.00 广告押金
北京中新文广广告有限公司 1,777,500.00 广告押金
西安同人广告有限公司 1,500,000.00 广告保证金
重庆沃海企业营销策划有限公司 1,303,500.00 广告保证金
浙江省公路物资公司 1,000,000.00 无法找到债权公司
（3）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末余额 性质或内容 备注
新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙） 61,590,625.00 往来款
陕西华路新型塑料建材有限公司 26,934,375.00 往来款
刘冬舒 16,816,800.00 股权转让款
浙江康恩贝制药股份有限公司 18,000,000.00 股权转让款
江苏盐城二建集团有限公司海南分公司 7,000,000.00 第三方
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33、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 7,739,807.99 2,839,958.14 10,579,766.13
合计 7,739,807.99 2,839,958.14 10,579,766.13
预计负债说明
本期预计负债主要系子公司澄怀科技根据当年的实际退款率对截止资产负债表日未执行完毕的合同累计收
入确认的退款义务。
34、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 112,762,687.50 110,926,687.50
1 年内到期的长期应付款* 16,033,240.75 14,156,569.63
合计 128,795,928.25 125,083,257.13
* 其中应在一年内摊销的入网费金额为15,023,240.75元；一年内分摊的政府补助金额为1,010,000.00元。
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 112,762,687.50 110,926,687.50
合计 112,762,687.50 110,926,687.50
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
国家开发银
2000 年 06 月 人民币
行、海口市开 112,762,687.50 110,926,687.50
08 日 元
发计划局
合计 -- -- -- -- -- 112,762,687.50 -- 110,926,687.50
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35、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
长期借款分类的说明
*系本公司的子公司华商传媒于2014年6月12日与中国光大银行股份有限公司西安分行签订的编号为
79251303037号的《固定资产暨项目融资借款合同》，借款金额为人民币25,000万元，用于华商传媒文化中心
项目，借款期限自2014年6月12日至2017年6月11日止，借款利率以合同约定利率为准。以本公司的子公司华
商传媒之西安市曲江国用（2012出）第74号土地使用权及在建工程抵押及本公司的子公司华商传媒之子公司
华商数码提供连带责任保证。截止本期末，借款余额为8,000.00万元。
36、应付债券
单位： 元
债券名 债券 期末应付利
面值 发行日期 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末余额
称 期限 息
13 华传 2013 年
媒 700,000,000.00 04 月 09 5 年 700,000,000.00 25,506,800.00 17,356,200.00 35,000,000.00 7,863,000.00 695,687,100.00
MTN1 日
合计 700,000,000.00 700,000,000.00 25,506,800.00 17,356,200.00 35,000,000.00 7,863,000.00 695,687,100.00
37、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 31,588,944.44 32,519,975.37
递延收益*1 115,955,024.32 90,148,873.11
应付工程款 6,313,359.83
合计 153,857,328.59 122,668,848.48
其他非流动负债说明
*1本公司的子公司民生燃气根据财政部财政部财会【2003】16号《关于企业收取的一次性入网费会计处理的
规定》，对民生工程、万宁民生、陵水燃气的入网费在10年的期限内进行摊销，期末尚未摊销金额115,950,238.72
元在此科目反映。本公司的子公司华商传媒营改增其购置增值税税控系统专用设备4,785.60元。
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涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
2008 年国家服务外
56,308.14 56,308.14 与资产相关
包业务发展资金*1
2009 年省级服务业
专项资金（黄马甲城
1,796,152.72 20,192.60 1,775,960.12 与资产相关
市快捷配送网络工
程）*2
2009 年第三批扩大
内需财政拨款（黄马
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
甲城市快捷配送网
络工程）*3
西安市公共电子商
务购物平台一期项 510,000.00 510,000.00 与资产相关
目*4
信息化建设专项（西
安电子商务综合服 90,000.00 90,000.00 与资产相关
务平台一期）*5
家政服务网络平台
1,819,999.91 40,000.02 1,779,999.89 与资产相关
建设*6
家政服务体系建设
1,910,000.00 110,000.00 1,800,000.00 与资产相关
补助资金*7
乳品冷链配送项目
646,982.36 49,862.40 597,119.96 与资产相关
*8
2012 年信息化和工
业化深度融合专项 591,595.47 19,811.21 571,784.26 与资产相关
资金*9
高新技术服务促进
专项-电子商务物流 300,000.00 15,422.44 284,577.56 与资产相关
信息平台建设*10
绿色印刷包装项目
3,243,103.44 170,689.68 3,072,413.76 与资产相关
*11
黄马甲快递物流中
1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
心*12
海口市天然气第二
16,079,166.66 424,999.98 15,654,166.68 与资产相关
气源厂项目*13
陕西黄马甲物流配
350,000.00 52.62 349,947.38 与资产相关
送股份有限公司快
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递物流配送中心建
设项目*14
海口市 2011 年重大
科技创新项目-3G 燃 626,666.67 79,999.98 546,666.69 与资产相关
气*15
合计 32,519,975.37 931,030.93 31,588,944.44 --
*1根据西安市财政局市财发[2008]43号文《关于拨付2007年度陕西省农产品现代流通网络建设专项资金》，
对本公司之子公司陕西黄马甲基层配送站物流系统改造项目进行补助，补助资金人民币162,000.00元。该工
程已于2008年完工，以前年度进入损益 105,691.86元，尚余56,308.14元需要递延。
*2根据陕西省发展和改革委员会文件陕发改投资[2009]732号《关于下达2009年省级服务业专项资金项目投资
计划（第一批）的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲建设城市快捷配送网络工程补助4,000,000.00元。截
至2010年12月31日止，该工程已完成一期工程，根据公司网络建设报告，陕西黄马甲于2010年将该项补助
2,000,000.00元计入损益，以前年度进入损益203,847.28元，本期进入损益20,192.60元，尚余1,775,960.12元需
要递延。
*3根据陕西省发展和改革委员会文件陕发改投资[2009]643号《转发国家发展改革委关于下达物流业调整和振
兴项目2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》，拨付本公司之子公司陕西黄马甲2009年第三批
扩大内需中央预算内投资计划3,000,000.00元。
*4根据西安市财政局市财发[2009]1287号《关于拨付2009年度现代服务业发展专项资金（第二批）的通知》，
对本公司之子公司陕西黄马甲建设西安公共电子商务购物平台一期工程补助510,000.00元。
*5根据西安经济技术开发区管理委员会文件西经开发[2009]503号《关于下达2009年工业保增长专项第二批计
划项目的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲建设西安电子商务综合服务平台一期工程补助90,000.00元。
*6根据陕西省财政厅陕财办建[2010]87号《陕西省财政厅关于下达商贸流通服务业发展资金的通知》，对本
公司之子公司陕西黄马甲家政服务网络平台建设项目补贴2,000,000.00元。 截至2011年12月31日止，该项目
第一期工程基本完工，进入无形资产的价值为800,000.00元。以前年度进入损益180,000.09元，本期进入损益
40,000.02元,尚余1,779,999.89元需要递延。
*7根据西安市财政局市 财发[2010]1336号 《关于拨付家政服务体系建设补助资金的通知》，对本公司子公
司陕西黄马甲拨付补助资金1,910,000.00元，本期进入损益110,000.00元,尚余1,800,000.00元需要递延。
*8 根据西经开发[2012]344号《西安经开区管委会关于下达2012年度促进主导产业发展专项资金第一批计划
项目的通知》对本公司乳品冷链配送项目补助人民币200,000.00元，上期实际收到补贴金额为人民币
200,000.00元。根据市财发[2012]1678号《西安市财政局西安市商务局关于下达2012年度现代服务业发展专项
资金（第三批）的通知》对本公司乳品冷链配送项目补助人民币600,000.00元，以前年度进入损益153,017.64
元，本期进入损益49,862.40元，尚余597,119.96元需要递延。
*9根据国家工业和信息化部工信部信函[2012]325号《工业和信息化部关于下达2012年信息化和工业化深度融
合专项资金使用计划的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲配送信息化建设项目补贴600,000.00元。以前
年度进入损益8,404.53元, 本期进入损益19,811.21元，尚余571,784.26元需要递延。
*10根据西安经济技术开发区管委会西经开发[2013]304号《西安经济技术开发区管委会关于下达2013年度支
持产业发展专项资金第一批计划项目的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲高技术服务促进专项-电子商务
物流信息平台建设项目补贴300,000.00元。本期进入损益15,422.44元，尚余284,577.56元需要递延。
*11 根据本公司之子公司华商数码与陕西省新闻出版局签订的《陕西省西安国家数字出版基地西安国家印刷
包装产业基地建设专项资金使用管理协议书》，对华商数码绿色印刷包装项目补助3,300,000.00元。以前年度
进入损益56,896.56元，本期进入损益170,689.68元，尚余3,072,413.76元需要递延。
*12 根据西安市财政局市财函[2013]865号《西安市财政局关于下达2013年服务业发展项目省级基建支出预算
（拨款）的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲快递物流中心项目拨付1,500,000.00元。
*13 根据西安市发展和改革委员会、西安市财政局市发改服发[2013]848号《西安市发展和改革委员会西安
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文
市财政局关于下达2013年西安市服务业综合改革试点专项资金计划（第二批）的通知》，对本公司之子公司
陕西黄马甲快递物流配送中心建设项目拨付350,000.00元。本期进入损益52.62元，尚余349,947.38元需要递
延。
*14根据西安市发展和改革委员会、西安市财政局市发改服发[2013]848号《西安市发展和改革委员会西安市
财政局关于下达2013年西安市服务业综合改革试点专项资金计划（第二批）的通知》，对本公司之子公司陕
西黄马甲快递物流配送中心建设项目拨付350,000.00元。本期进入损益52.62元，尚余349,947.38元需要递延。
*15根据海口市科学技术工业信息化局 海科工信立[2011]号《关于2011年度海口市重大科技创新项目立项的
批复》，对民生燃气给予基于3G、3S技术的燃气管网智能抢险、巡检、派工管理系统的科技经费金800,000.00
元，2011年12月收到400,000.00元，2012年11月收到400,000.00元。该工程已于2013年12月31日完工。其中2014
年应当摊销的金额160,000.00元已重分类至一年内到期非流动负债，1-6月份摊销79,999.98元。
38、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,846,262,977.00 1,846,262,977.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的
股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
本公司分别与华路新材、上海常喜投资有限公司、上海大黎资产管理有限公司、西安锐盈企业管理咨询有限
公司、拉萨澄怀管理咨询有限公司、拉萨观道管理咨询有限公司、天津大振资产管理有限公司签署了《盈利
预测补偿协议》及《关于发行股份购买资产协议与盈利预测补偿协议之补充协议》，就标的资产实际盈利数
不足利润预测数的情况做出约定。根据本公司2014年3月13日第六届董事会第七次会议和2014年4月25日2013
年度股东大会通过《关于重大资产重组相关资产2013年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案》，澄怀科技2013
年度未达到相应年度业绩承诺水平，按照相关协议及其原有承诺，拉萨澄怀管理咨询有限公司、拉萨观道管
理咨询有限公司予以本公司股份补偿，补偿数量分别为拉萨澄怀管理咨询有限公司906,247股，拉萨观道管理
咨询有限公司3,624,989股。该股份回购及注销手续已于2014年7月25日办理完毕。
39、专项储备
专项储备情况说明
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产储备 5,338,060.99 3,362,685.25 3,341,696.54 5,359,049.70
合计 5,338,060.99 3,362,685.25 3,341,696.54 5,359,049.70
系本公司子公司民生燃气根据危险品营业收入计提的安全生产储备；本公司子公司民生燃气之子公司民生工
程、万宁民生和陵水燃气根据市政公用工程收入计提的安全生产储备。
40、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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资本溢价（股本溢价） 1,131,691,244.42 1,131,691,244.42
其他资本公积 33,492,656.31 539,299.22 34,031,955.53
合计 1,165,183,900.73 539,299.22 1,165,723,199.95
资本公积说明
本期增加系：本期本公司之子公司华商传媒收购陕西黄马甲10.00%股权，股权转让款与投资成本之间的差额
和股权变动后的长期股权投资与按照新的持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额
之间的差额确认资本公积130,762.04元。
本公司可供出售金融资产公允价值变动增加资本公积408,537.18元。
41、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 232,711,966.63 232,711,966.63
合计 232,711,966.63 232,711,966.63
42、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 1,176,883,349.55 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 610,250,015.65 --
转作股本的普通股股利 73,850,519.08
期末未分配利润 1,713,282,846.12 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说
明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审
计的利润数
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43、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,637,006,104.75 1,778,112,322.82
其他业务收入 20,984,760.58 15,667,834.00
营业成本 865,671,956.10 1,112,592,144.00
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1、传播与文化产业 1,331,091,089.34 615,025,597.69 1,246,561,963.36 625,479,776.71
2、燃气生产和供应业 305,915,015.41 244,122,566.32 293,265,165.32 228,183,305.67
3、能源、材料和机械电子设备
238,285,194.14 252,896,867.22
批发业
合计 1,637,006,104.75 859,148,164.01 1,778,112,322.82 1,106,559,949.60
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1、信息传播服务业 874,241,090.56 295,959,480.07 984,376,041.80 435,448,712.37
2、印刷 108,510,553.81 76,710,560.31 137,399,760.28 111,332,656.75
3、商品销售及配送 282,675,439.01 210,874,610.46 124,786,161.28 78,698,407.59
4、其他代理业务 11,366,602.65 8,943,316.70
5、出国留学咨询服务 54,297,403.31 22,537,630.15
6、管道天然气 184,202,003.03 162,460,035.91 208,228,574.77 178,015,389.94
7、燃气用具 24,797,728.68 16,501,726.79 23,032,840.47 15,114,952.88
8、液化气 27,852,681.68 27,268,420.49
9、燃气管网施工及安装 69,062,602.02 37,892,383.13 62,003,750.08 35,052,962.85
10、大宗商品贸易 238,285,194.14 252,896,867.22
合计 1,637,006,104.75 859,148,164.01 1,778,112,322.82 1,106,559,949.60
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（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 415,744,907.24 288,194,896.04 589,009,087.76 504,185,325.14
华东地区 70,602,427.08 26,603,721.49 80,470,915.59 28,267,414.74
华中地区 16,381,641.37 5,995,189.75 12,348,274.54 4,321,896.09
西北地区 588,217,629.24 283,319,404.04 590,957,398.74 341,890,931.40
东北地区 246,730,843.37 120,311,924.06 233,040,362.78 128,548,482.73
华北地区 124,972,066.69 46,314,982.14 116,722,810.87 32,505,713.84
西南及其他地区 174,356,589.76 88,408,046.49 155,563,472.54 66,840,185.66
合计 1,637,006,104.75 859,148,164.01 1,778,112,322.82 1,106,559,949.60
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
《华商报》社 122,748,988.14 7.40%
陕西巨象广告有限责任公司 35,166,452.83 2.12%
西安民盛广告有限责任公司 22,082,758.49 1.33%
西安海豚企业策划有限责任公司 21,317,959.43 1.29%
陕西典汇传播咨询有限公司 19,833,905.66 1.20%
合计 221,150,064.55 13.34%
44、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 8,197,644.34 31,841,001.39 详见第八节-五、税项
城市维护建设税 3,696,693.53 3,519,833.53 详见第八节-五、税项
教育费附加 2,312,054.27 2,529,454.02 详见第八节-五、税项
文化建设事业费 11,029,783.17 12,974,888.74 详见第八节-五、税项
其他 254,635.55 366,386.40
合计 25,490,810.86 51,231,564.08 --
营业税金及附加的说明
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45、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及补贴 105,530,728.14 119,133,413.23
办公费 3,487,325.51 3,966,722.68
差旅费 4,491,141.59 5,097,031.44
招待费 6,594,062.11 7,512,454.96
小车费 2,309,002.65 10,219,048.83
社会保险金 20,757,472.98 21,803,121.30
住房公积金 5,812,955.50 4,657,979.85
中介机构费用 84,357.49 291,465.06
税金 167,215.30 252,786.86
折旧费 3,439,879.13 6,138,028.96
摊销费 5,755,631.75 4,917,683.07
代理费 2,780,786.91 1,567,432.40
工会经费及职工教育经费 592,229.13 4,075,368.19
租赁费 4,081,692.85 4,284,692.75
广告宣传费 4,197,900.66 8,261,989.05
劳务费 12,782,218.40 13,420,653.63
物业费 7,703,957.13 5,676,843.80
会议费 3,291,236.25 8,256,198.83
其他 27,939,356.87 19,059,193.39
合计 221,799,150.35 248,592,108.28
46、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及补贴 45,853,494.48 40,333,638.56
办公费 4,181,715.37 3,505,874.38
差旅费 4,627,604.25 4,125,284.30
招待费 9,209,327.56 9,130,670.64
汽车费 4,127,836.19 5,086,905.81
社会保险金 5,937,212.62 5,873,815.83
住房公积金 4,109,732.36 3,631,719.34
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中介机构费用 8,709,260.37 17,620,201.47
税金 8,729,254.05 6,517,421.90
折旧费 13,308,893.03 13,237,518.09
摊销费 6,806,051.63 4,349,504.29
租赁费 4,306,547.73 2,623,416.66
工会经费及职工教育经费 949,604.50 1,222,840.00
会务费 1,122,125.87 1,739,014.75
物业管理费 3,519,684.90 2,457,538.15
劳务费 344,109.65 467,829.84
其他 10,108,392.58 11,201,106.21
合计 135,950,847.14 133,124,300.22
47、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 23,767,199.24 38,330,034.00
减：利息收入 11,199,915.54 9,417,521.82
汇兑损益 734.83 -372.23
其他 1,011,859.55 803,639.97
合计 13,579,878.08 29,715,779.92
48、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 4,038,058.34 -12,962,321.21
其他 1,434,832.92
合计 4,038,058.34 -11,527,488.29
49、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
142
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成本法核算的长期股权投资收益 66,388,070.08 3,962,470.47
权益法核算的长期股权投资收益 -8,596,945.58 -7,641,850.76
处置长期股权投资产生的投资收益 289,227,455.64 9,168,301.29
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 462,765.60 304,850.40
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 5,309,316.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,950,975.78 3,485,603.82
可供出售金融资产等取得的投资收益 108,559,894.92
其他 8,896,452.12 21,827,553.83
合计 354,426,822.08 144,976,139.97
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏力星通用钢球股份有限公司 2,660,000.00 实际分回的红利变动
汇绿园林建设股份有限公司 153,900.00 实际分回的红利变动
陕西同力重工 392,533.33 实际分回的红利变动
芜湖基石创业投资合伙企业（有限合 45,920,000.00 实际分回的红利变动
伙）
北京报联北广广告有限公司 5,337.00 实际分回的红利变动
绵阳基金 9,714,516.44 616,238.60 实际分回的红利变动
中信夹层（上海） 5,000,000.00 实际分回的红利变动
中信夹层基金 906,108.28 实际分回的红利变动
冀衡化学 1,512,875.00 实际分回的红利变动
康欣新材料 340,000.00 实际分回的红利变动
北京中信投资 2,541,783.31 587,248.59 实际分回的红利变动
合计 66,388,070.08 3,962,470.47 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
辽宁印刷 190,846.47 2,319,491.21 被投资单位本期净利润变动
辽宁天禹星 1,061,953.02 -1,500,945.15 被投资单位本期净利润变动
国广东方 -9,257,949.22 -6,152,038.72 被投资单位本期净利润变动
国广环球在线 6,122.10 被投资单位本期净利润变动
143
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北京华益维新 -225,114.28 -51,162.64 被投资单位本期净利润变动
怀新投资 910,704.01 -743,960.80 被投资单位本期净利润变动
点石公司 89,148.62 被投资单位本期净利润变动
林内燃具 -218,803.12 -157,169.04 被投资单位本期净利润变动
西安通元开宝 -625,016.28 132,479.54 被投资单位本期净利润变动
江阴振江钢结构 50,705.00 1,140,570.00 被投资单位本期净利润变动
萌果信息 3,787,528.00 被投资单位本期净利润变动
陕西华商豪盛 -2,748,985.34 -455,288.23 被投资单位本期净利润变动
陕西三六五 -54,727.27 -621,618.59 被投资单位本期净利润变动
重庆居汇网 -528,812.32 -813,815.20 被投资单位本期净利润变动
辽宁三六五网络 -328,074.32 -740,077.14 被投资单位本期净利润变动
南京芯传汇 -325,810.00 1,684.00 被投资单位本期净利润变动
陕西泽润传媒 -380,660.65 被投资单位本期净利润变动
合计 -8,596,945.58 -7,641,850.76 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司本期投资收益的收回不存在重大限制。
50、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -463,081.95 3,758,101.36
二、存货跌价损失 462,102.54 -5,360,442.90
五、长期股权投资减值损失 0.00 3,000,000.00
合计 -979.41 1,397,658.46
51、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 461,471.89 72,051,379.13 335,265.58
其中：固定资产处置利得 461,471.89 72,051,379.13 335,265.58
政府补助 1,156,197.93 7,348,999.00 617,749.44
罚款收入和违约金收入 36,390.61 310,834.05 21,297.13
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盘盈利得 14,600.59
其他 2,352,356.10 4,524,740.33 1,165,619.19
合计 4,006,416.53 84,250,553.10 2,139,931.34
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
家政网络平台建设 40,000.02 40,000.02 与资产相关
省级服务业专项资金 20,192.60 与资产相关
乳品冷链配送项目 49,862.40 59,551.00 与资产相关
物流配送信息化建设项
19,811.21 与资产相关
目*3
绿色印刷包装 170,689.68 与资产相关
家政服务体系建设补助
110,000.00 与资产相关
资金
优秀企业奖励*1 40,000.00 80,000.00 与收益相关
税收返还*2 65,167.00 222,932.18 与收益相关
高技术服务促进专项-
电子商务物流信息平台 15,422.44 与资产相关
建设
陕西黄马甲物流配送股
份有限公司快递物流配 52.62 与资产相关
送中心建设项目
房租补贴*3 120,000.00 与收益相关
第二气源厂项目 424,999.98 与资产相关
3G 燃气系统 79,999.98 与资产相关
合计 1,156,197.93 402,483.20 -- --
52、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 55,705.33 264,530.86 40,153.55
其中：固定资产处置损失 55,705.33 264,530.86 40,153.55
对外捐赠 0.00 8,560.00
145
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罚款支出 29,706.45 13,341.10 31,152.62
盘亏损失 0.00 119.19
其他 428,331.14 471,731.97 220,225.49
合计 513,742.92 758,283.12 291,531.66
53、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 114,633,166.61 49,716,229.97
递延所得税调整 950,041.77 -1,224,740.07
合计 115,583,208.38 48,491,489.90
54、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1. 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回
购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末
的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平
均数计算
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 610,250,015.65 243,834,015.23
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,846,262,977.00 1,360,132,576.00
基本每股收益(元/股) 0.3305 0.1793
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普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
期初已发行普通股股数 1,846,262,977.00 1,360,132,576.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
期末发行在外的普通股加权数 1,846,262,977.00 1,360,132,576.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的
本公司发行在外普通股的加权平均数计算
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释) 610,250,015.65 243,834,015.23
本公司发行在外普通股的加权平均数 (稀释) 1,846,262,977.00 1,360,132,576.00
稀释每股收益(元/股) 0.3305 0.1793
普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时期末发行在外的 1,846,262,977.00 1,360,132,576.00
普通股加权平均数
可转换债券的影响
股份期权的影响
期末普通股的加权平均数(稀释) 1,846,262,977.00 1,360,132,576.00
55、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 889,332.64 20,415,343.27
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 222,333.16 5,103,835.81
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 77,411,064.99
小计 666,999.48 -62,099,557.53
4.外币财务报表折算差额 659.96 -22,908.30
小计 659.96 -22,908.30
合计 667,659.44 -62,122,465.83
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56、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
单位往来 81,400,701.47
代收代付款 82,147,153.70
利息收入 3,678,687.55
政府补助 225,167.00
押金、保证金 24,799,513.23
职工往来借款 4,871,821.28
其他 25,245,227.56
合计 222,368,271.79
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现管理费用 49,688,502.91
付现销售费用 70,506,838.63
单位往来 46,474,113.00
代收代付款 73,378,009.12
职工往来借款 5,508,979.04
押金、保证金 25,392,064.80
其他 16,897,831.00
合计 287,846,338.50
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 641,873,547.86 385,576,033.62
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加：资产减值准备 -979.41 1,397,658.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,994,673.76 48,428,276.83
无形资产摊销 4,975,942.08 3,764,695.05
长期待摊费用摊销 5,741,907.40 4,920,432.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-403,895.71 -71,788,087.63
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,642.44
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,038,058.34 11,527,488.29
财务费用（收益以“－”号填列） 13,981,223.87 38,329,661.77
投资损失（收益以“－”号填列） -354,426,822.08 -144,976,139.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,811,964.53 -1,224,740.06
存货的减少（增加以“－”号填列） -22,619,883.32 140,391,564.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -483,846,470.81 -187,282,768.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 255,770,232.62 177,137,425.41
其他 984,198.90 1,505,498.97
经营活动产生的现金流量净额 114,800,223.79 407,706,998.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,253,075,227.37 942,548,684.53
减：现金的期初余额 1,452,601,677.48 1,106,038,023.85
加：现金等价物的期末余额 60,006,000.00
现金及现金等价物净增加额 -199,526,450.11 -103,483,339.32
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 210,890,000.00 575,960,000.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 718,000,000.00 100,500,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 654,000,000.00 100,500,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
139,143,559.59 17,054,368.08
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 514,856,440.41 83,445,631.92
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4．处置子公司的净资产 428,772,544.36 87,029,413.51
流动资产 355,165,892.25 143,293,647.66
非流动资产 73,002,496.34 294,777.86
流动负债 -604,155.77 56,559,012.01
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,253,075,227.37 1,452,601,677.48
其中：库存现金 1,305,333.34 612,922.50
可随时用于支付的银行存款 1,027,987,816.81 1,449,946,440.54
可随时用于支付的其他货币资金 230,801,855.50 2,042,314.44
三、期末现金及现金等价物余额 1,253,075,227.37 1,452,601,677.48
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的 组织机构代码
称 人 表决权比 终控制方
持股比例
例
中国国际
资产管理，
广播电台
投资管理，
和无锡市
国广资产 控股股东 有限公司 上海 汪方怀 商务信息 706,500,000 14.47% 14.47% 56652574-6
滨湖区区
咨询，企业
有资产管
管理咨询
理委员会
中国国际
项目投资， 广播电台
实际控制 投资管理， 和无锡市
国广控股 有限公司 北京 王云鹏 101,821,800 56580806-6
人 资产管理， 滨湖区区
投资咨询 有资产管
理委员会
2、本企业的子公司情况
本公司的子公司情况见第八节-六、1
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3、本企业的合营和联营企业情况
本公司的合营和联营企业情况见第八节-七、13
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
公司董事长温子健先生兼任证券时报社
证券时报社 19227202-6
社长兼总编辑
《钱经》杂志社 重大影响 75884058-0
《名仕》杂志社 重大影响 77994185-8
华商印务 重大影响 71354374-2
陕西《大众文摘》杂志社 重大影响 71976842-4
大众生活报社 重大影响 E0125040-9
消费者导报社 重大影响 43520300-X
《淑媛》杂志社 重大影响 79079411-5
华闻在线 关联方所属企业 67667441-9
北京国广公寓有限公司 受同一控制人控制 68044644-4
国视通讯 受同一控制人控制 78896019-6
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
消费者导报社 购买版面 市场价格 2,790,300.00 1.32%
陕西《大众文摘》杂
购买商品 市场价格 343,200.00 0.07% 359,100.00 0.24%
志社
证券时报社*1 支付相关成本 市场价格 75,254,500.00 89.24% 65,364,000.00 96.52%
华闻在线*2 网络发布费 市场价格 3,939,200.00 4.32% 2,355,000.00 3.48%
华闻在线 软件开发费 市场价格 664,200.00 0.79%
北京国广公寓有限
软件开发费 市场价格 199,800.00 100.00%
公司
151
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国广控股*3 支付相关成本 市场价格 21,226,400.00 100.00% 21,226,400.00 100.00%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
消费者导报社 提供印刷服务 市场价格 1,860,000.00 0.89%
陕西华商豪盛 信息传播服务 市场价格 1,805,600.00 0.08%
陕西华商豪盛 利息收入 市场价格 10,330,800.00 100.00% 5,602,100.00 100.00%
*1 2006 年 07 月 31 日，时报传媒与证券时报社签订经营业务授权协议。证券时报社授予本公司有关《证券时报》的商业广
告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务的独家经营权，同时授予时报传媒在经营上述业务时可以使用《证
券时报》的商标和商誉的权利。授予的独家经营权期限为 30 年，自 2006 年 08 月 01 日至 2036 年 07 月 31 日止。时报传媒需
每月按其经营《证券时报》业务收入的 35.00%向证券时报社支付保障《证券时报》出版、发行相关成本的费用，全年累计不
得低于 6,600.00 万元。
*2 2014 年 3 月 17 日，时报传媒与证券时报社的全资子公司华闻在线签订《创业板公司网络服务协议》，时报传媒委托华闻
在线在证券时报网（www.stcn.com）编辑、制作、发布、维护有关创业板公司客户的相关业务，并支付华闻在线保障网站正常
运行的网络发布费用，委托期限自 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止，2014 年支付总额不超过人民币 1,200.00 万元。
*3 2011 年 11 月 22 日，本公司之子公司国广光荣与其关联方国广控股签订了经营业务授权协议。授权期限为 30 年，从 2011
年 1 月 1 日到 2040 年 12 月 31 日止。公司每年需支付业务收入的 33%作为授权广告费用，且不得低于 4,500.00 万元（含税）。
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
本公司 国视通讯 房屋建筑物 2012 年 09 月 01 日 2015 年 08 月 31 日 市场定价 739,764.00
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
北京国广公寓有
国广光荣 房屋建筑物 2012 年 06 月 27 日 市场定价 199,776.65
限公司
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
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单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 消费者导报社 598,000.00 598,000.00
应收账款 陕西华商豪盛 229,300.00 9,200.00
其他应收款 陕西华商豪盛* 267,174,800.00 256,844,000.00
其他非流动资产 消费者导报社 5,000,000.00 5,000,000.00
其他非流动资产 证券时报社 480,000,000.00 480,000,000.00
其他非流动资产 国广控股 90,000,000.00 90,000,000.00
* 2012 年 7 月 10 日本公司之子公司华商数码与陕西华商豪盛签订财务资助协议，由本公司之子公司华商数
码为其提供总额为 7.08 亿元人民币的财务资助，期限从 2012 年至 2015 年 6 月 30 日；2012 年 11 月 27 日本
公司之子公司华商数码与陕西华商豪盛签订财务资助协议之补充协议，陕西华商豪盛按股权转让后的股权比
例退回资助款项 41,029.60 万元。截止补充协议签署之日，本公司之子公司华商数码已向陕西华商豪盛提供
了财务资助款 66,714.00 万元。截止 2014 年 6 月 30 日，本公司之子公司华商数码为陕西华商豪盛提供的财
务资助本金余额为 26,717.48 万元。
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 陕西《大众文摘》杂志社 587,900.00 352,600.00
应付账款 消费者导报社 895,000.00 895,000.00
应付账款 证券时报社 13,357,200.00 20,816,100.00
应付账款 华闻在线 842,250.00 435,000.00
应付账款 国广控股 104,040,000.00
预收款项 国视通讯 369,900.00
其他应付款 国视通讯 123,300.00 123,300.00
其他应付款 陕西《大众文摘》杂志社 138,000.00
其他应付款 《名仕》杂志社 900,000.00
其他应付款 华商印务 2,492,000.00 2,492,000.00
九、或有事项
截至 2014 年 6 月 30 日止，公司不存在需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截至 2014 年 6 月 30 日止，公司不存在需要披露的承诺事项。
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十一、资产负债表日后事项
根据本公司 2014 年 3 月 13 日第六届董事会第七次会议和 2014 年 4 月 25 日 2013 年度股东大会通过《关于
重大资产重组相关资产 2013 年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案》，澄怀科技 2013 年度未达到相应年度
业绩承诺水平，按照相关协议及其原有承诺，拉萨澄怀管理咨询有限公司、拉萨观道管理咨询有限公司予以
本公司股份补偿，补偿数量分别为拉萨澄怀管理咨询有限公司 906,247 股，拉萨观道管理咨询有限公司
3,624,989 股。该股份回购及注销手续已于 2014 年 7 月 25 日办理完毕。
十二、其他重要事项
1、租赁
经营租赁租出
经营租赁租出资产类别 期末账面余额 期初账面余额
房屋及建筑物 38,900,813.34 39,885,012.24
合计 38,900,813.34 39,885,012.24
2、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
42,404,690.64 -1,509,786.17 40,894,904.47
融资产（不含衍生金融资
产）
金融资产小计 42,404,690.64 -1,509,786.17 40,894,904.47
上述合计 40,894,904.47 -1,509,786.17 40,894,904.47
金融负债 0.00 0.00
3、其他
本公司之子公司民生长流2005年6月20日和海口市燃气集团公司(原海口市煤气管理总公司，以下简称“海口燃
气集团”)签订股权委托管理协议。海口燃气集团将所持有的本公司控股子公司管网公司35.18%的股权全部委
托给民生长流经营管理。海口燃气集团授权民生长流以股东身份参与管网公司的经营管理工作，民生长流有
权在管网公司股东会上以海口燃气集团的名义行使除涉及管网公司重组、股东变更、资产变卖和置入事项之
外的经营议案的表决权，民生长流享有托管股权的收益权等股东权益，海口燃气集团不再参与管网公司的经
营管理工作。民生长流2013年3月18日和海口燃气集团签订“股权委托管理终止协议”。本公司之子公司民生
商贸于2013年3月18日与海口燃气集团签订了“股权托管协议”，海口燃气集团授权民生商贸股权托管期限为2
年，自2013年1月1日至2014年12月31日止，双方约定每年民生商贸需向海口燃气集团支付3,000,000.00元股权
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托管费用。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提
64,000,000.00 11.15% 0.00 0.00% 326,719,242.17 93.82% 30,030,000.00 9.19%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 497,895,759.17 86.76% 11,125,692.02 2.23% 8,774,484.66 2.52% 8,731,905.41 99.51%
组合小计 497,895,759.17 86.76% 11,125,692.02 2.23% 8,774,484.66 2.52% 8,731,905.41 99.51%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 12,045,494.53 2.09% 10,800,675.08 90.21% 12,736,816.82 3.66% 11,168,617.62 87.69%
款
合计 573,941,253.70 -- 21,926,367.10 -- 348,230,543.65 -- 49,930,523.03 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
北京首都开发股份有限公司 64,000,000.00 收回无风险
合计 64,000,000.00 0.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
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其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内(含 1 年) 224,234,266.85 39.07% 2,500,608.34 26,034.64 0.01% 1,301.73
1 年以内小计 224,234,266.85 39.07% 2,500,608.34 26,034.64 0.01% 1,301.73
1至2年 265,021,942.30 46.18% 1,740.00 1,600.00 160.00
2至3年 0.00 0.00
3 年以上 8,639,550.02 1.50% 8,623,343.68 8,746,850.02 2.51% 8,730,443.68
3至4年 23,677.24 9,470.90 24,677.24 0.01% 9,870.90
4至5年 5,000.00 3,000.00 4,000.00 2,400.00
5 年以上 8,610,872.78 1.50% 8,610,872.78 8,718,172.78 2.50% 8,718,172.78
合计 497,895,759.17 -- 11,125,692.02 8,774,484.66 -- 8,731,905.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计未来现金流量现值
公司往来 7,690,000.00 7,690,000.00 100.00%
低于其账面价
内部公司往来 -225.47 0.00 0.00% 内部公司不计提
代收代垫款 4,375.00 0.00 0.00% 确定可收回
公司员工个人欠款，确
员工借款 1,240,669.92 0.00 0.00%
定可回收
公司员工个人欠款，确
员工借款 3,110,675.08 3,110,675.08 100.00%
定不可回收
合计 12,045,494.53 10,800,675.08 -- --
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
海南渠联通实业有 无法收回，已计提
预付购天然橡胶款 2014 年 3 月 13 日 12,980,000.00 否
限公司 坏账。
海南建梅发实业有 无法收回，已计提
预付购天然橡胶款 2014 年 3 月 13 日 17,050,000.00 否
限公司 坏账。
其他 代垫款等 2014 年 3 月 13 日 552,643.77 无法收回，已计提 否
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坏账。
合计 -- -- 30,582,643.77 -- --
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
深圳证券时报传媒有限
子公司 253,731,666.67 1 年以内、1-2 年 44.21%
公司
上海鸿立股权投资有限
子公司 127,312,080.50 1 年以内 22.18%
公司
华闻世纪影视投资控股
子公司 36,758,814.00 1 年以内 6.41%
（北京）有限责任公司
海南港航控股有限公司 非关联方 50,000,000.00 1 年以内 8.71%
北京首都开发股份有限
非关联方 64,000,000.00 1 年以内 11.15%
公司
合计 -- 531,802,561.17 -- 92.66%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
深圳证券时报传媒有限公司 子公司 253,731,666.67 44.21%
海南民享商务服务有限公司 子公司 5,946,154.36 1.04%
海南民享投资有限公司 子公司 15,488,558.39 2.70%
上海鸿立股权投资有限公司 子公司 127,312,080.50 22.18%
华闻世纪影视投资控股（北
子公司 36,758,814.00 6.41%
京）有限责任公司
合计 -- 439,237,273.92 76.54%
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2、长期股权投资
单位： 元
在被投资单位持
在被投资单 在被投资单位 股比例与表决权 本期计提 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
位持股比例 表决权比例 比例不一致的说 减值准备 利
明
国广东方 权益法 80,586,000.00 44,039,534.61 -421,949.22 43,617,585.39 44.18% 44.18%
国广环球 权益法 4,418,000.00 4,424,122.10 4,424,122.10 44.18% 44.18%
民生燃气 成本法 603,386,095.16 603,386,095.16 603,386,095.16 99.88% 99.88% 46,943,600.00
华商传媒 成本法 321,909,880.96 1,775,034,879.76 1,775,034,879.76 100.00% 100.00% 227,000,000.00
时报传媒 成本法 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 84.00% 84.00% 31,500,000.00
民享投资 成本法 169,356,566.91 169,356,566.91 169,356,566.91 98.79% 98.79%
世纪影视 成本法 1,116,460.42 10,116,460.42 10,116,460.42 99.50% 99.50%
上海鸿立 成本法 496,000,000.00 496,000,000.00 496,000,000.00 99.20% 99.20%
新海岸置业 成本法 75,946,680.16 80,329,250.16 80,329,250.16 87.92% 87.92%
丰泽投资 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50.00% 50.00%
民生长流 成本法 378,886,359.02 378,886,359.02 -378,886,359.02 0.00 100.00% 100.00%
华商盈通 成本法 61,250,000.00 61,250,000.00 -61,250,000.00 0.00 61.25% 61.25%
国广光荣 成本法 680,000,000.00 380,531,962.10 380,531,962.10 100.00% 100.00% 44,022,200.00
华商数码 成本法 103,000,001.76 103,000,001.76 103,000,001.76 20.40% 20.40% 10,608,000.00
北京澄怀 成本法 697,999,997.52 697,999,997.52 697,999,997.52 100.00% 100.00% 22,287,000.00
陕西黄马甲 成本法 171,000,000.72 171,000,000.72 171,000,000.72 49.38% 49.38% 13,825,000.00
华商网络 成本法 59,999,998.32 59,999,998.32 59,999,998.32 22.00% 22.00% 4,400,000.00
华商卓越 成本法 50,999,997.60 50,999,997.60 50,999,997.60 20.00% 20.00% 6,800,000.00
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重庆华博 成本法 30,000,002.40 30,000,002.40 30,000,002.40 15.00% 15.00% 2,250,000.00
吉林华商传媒 成本法 31,999,996.08 31,999,996.08 31,999,996.08 15.00% 15.00% 4,800,000.00
辽宁盈丰 成本法 40,000,003.20 40,000,003.20 40,000,003.20 15.00% 15.00% 4,200,000.00
西安华商广告 成本法 512,000,002.08 512,000,002.08 512,000,002.08 20.00% 20.00% 58,000,000.00
华闻传媒(香港) 成本法 78,720.00 78,720.00 78,720.00 100.00% 100.00%
海南椰德利房地产 成本法 106,850,000.00 106,850,000.00 106,850,000.00 100.00% 100.00%
合计 -- 4,810,784,762.31 5,829,931,107.82 -329,205,466.14 5,500,725,641.68 -- -- -- 476,635,800.00
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3、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 199,357,583.97
其他业务收入 3,185,961.63 2,407,441.55
合计 3,185,961.63 201,765,025.52
营业成本 1,175,716.68 211,227,433.60
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大宗商品贸易 199,357,583.97 211,227,433.60
合计 199,357,583.97 211,227,433.60
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大宗商品贸易 199,357,583.97 211,227,433.60
合计 199,357,583.97 211,227,433.60
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 199,357,583.97 211,227,433.60
合计 199,357,583.97 211,227,433.60
160
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4、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 476,635,800.00 91,171,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 -9,251,827.12 -6,152,038.72
处置长期股权投资产生的投资收益 339,113,640.98
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,485,603.82
其他 6,983,827.22 17,023,615.37
合计 813,481,441.08 105,528,980.47
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
华商传媒 227,000,000.00 本期分红变动
民生燃气 46,943,600.00 85,896,800.00 本期分红变动
新海岸置业 5,275,000.00 本期分红变动
时报传媒 31,500,000.00 本期分红变动
国广光荣 44,022,200.00 本期分红变动
华商数码 10,608,000.00 本期分红变动
陕西黄马甲 13,825,000.00 本期分红变动
西安华商网络 4,400,000.00 本期分红变动
华商卓越文化 6,800,000.00 本期分红变动
重庆华博 2,250,000.00 本期分红变动
吉林华商传媒 4,800,000.00 本期分红变动
辽宁盈丰 4,200,000.00 本期分红变动
西安华商广告 58,000,000.00 本期分红变动
澄怀科技 22,287,000.00 本期分红变动
合计 476,635,800.00 91,171,800.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
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国广东方 -9,257,949.22 -6,152,038.72 被投资单位本期净利润变动
国广环球在线 6,122.10 被投资单位本期净利润变动
合计 -9,251,827.12 -6,152,038.72 --
投资收益的说明
本公司投资收益汇回无重大限制。
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 741,200,718.03 60,391,344.12
加：资产减值准备 2,578,487.84 175,447.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,645,992.01 4,951,831.02
无形资产摊销 29,817.89 24,955.38
长期待摊费用摊销 15,000.00 15,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-288,263.30 -26,937.90
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,073,827.37
财务费用（收益以“－”号填列） 9,943,100.00 15,465,378.04
投资损失（收益以“－”号填列） -813,481,441.08 -105,528,980.47
存货的减少（增加以“－”号填列） 104,205,560.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -508,738,068.81 -63,079,671.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,626,607.64 -32,145,321.91
经营活动产生的现金流量净额 -539,468,049.78 -14,477,567.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 242,479,398.79 148,543,684.70
减：现金的期初余额 135,738,159.82 62,003,721.59
加：现金等价物的期末余额 60,006,000.00
现金及现金等价物净增加额 106,741,238.97 146,545,963.11
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十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 289,633,222.20 处置固定资产及长流股权收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,156,197.93
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
10,983,534.66 国债、基金、理财、信托收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,930,709.14
华闻合并层面少数股东权益影响额
减：所得税影响额 36,416,608.05
少数股东权益影响额（税后） 295,950.48
合计 266,991,105.40 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.90% 0.3305 0.3305
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
7.25% 0.1859 0.1859
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
报表项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因
(或本期金额) (或上期金额) (%)
应收票据 2,693,479.72 5,288,274.00 -49.07 主要是本期承兑银行承兑汇票导致
应收利息 0 143,000.00 -100 主要是本期收回应收理财利息导致
应收股利 4,523,900.00 1,710,000.00 164.56 主要是本期增加应收股利导致
主要是本期购入椰德利股权使房地产成
存货 409,157,372.29 232,384,018.99 76.07
本增加导致
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主要是本期购入理财产品及国债回购产
其他流动资产 458,291,632.51 161,907,054.09 183.06
品增加导致
主要是本期增加持有华谊兄弟传媒股份
可供出售金融资产 3,275,347.04 0
有限公司定向增发股票导致
主要是本期海口市天然气供气工程及华
在建工程 234,695,256.74 142,750,790.59 64.41
商传媒文化中心建设投入增加所致
主要是本期海口市天然气供气工程领用
工程物资 5,502,132.98 8,188,260.94 -32.8
工程物资导致
主要是本期增加太傻视界及太傻考试在
开发支出 7,124,986.00 3,885,364.06 83.38
线测试评估与模考系统研发支出导致
主要是本期发放上年度的年终考核浮动
应付职工薪酬 76,551,924.35 142,305,952.27 -46.21
工资及绩效奖
应付利息 8,181,500.00 25,872,633.32 -68.38 主要是本期支付中期票据利息导致
应付股利 27,657,611.28 16,969,388.48 62.99 主要是本期给股东分红导致
长期借款 80,000,000.00 0 主要是本期增加借款导致
预计负债 10,579,766.13 7,739,807.99 36.69 主要是本期增加出国留学退款拨备导致
主要是本期可供出售金融资产公允价值
递延所得税负债 277,289.56 54,956.40 404.56
变动导致
未分配利润 1,713,282,846.12 1,176,883,349.55 45.77 主要是本期利润增加导致
营业税金及附加 25,490,810.86 51,231,564.08 -50.24 主要是本期营改增影响导致营业税减少
主要是本期归还银行借款导致利息支出
财务费用 13,579,878.08 29,715,779.92 -54.3
减少
主要是本期收回上期已计提的坏帐准备
资产减值损失 -979.41 1,397,658.46 -100.07
的其他应收款导致
主要是本期交易性金融资产公允价值变
公允价值变动收益 4,038,058.34 -11,527,488.29 135.03
动导致
主要为本期转让子公司股权增加投资收
投资收益 354,426,822.08 144,976,139.97 144.47
益导致
主要是本期收到政府补助减少及上期长
营业外收入 4,006,416.53 84,250,553.10 -95.24
流码头拆迁补偿收入增加导致
营业外支出 513,742.92 758,283.12 -32.25 主要是本期固定资产处置损失减少导致
主要是本期子公司未享受所得税优惠政
所得税费用 115,583,208.38 48,491,489.90 138.36
策及转让子公司股权增加投资收益导致
归属于母公司所有
610,250,015.65 243,834,015.23 151.18 主要是本公司 2013 年并购重组导致
者的净利润
少数股东损益 31,623,532.21 141,742,018.39 -77.69 主要是本公司 2013 年并购重组导致
主要是上期出售可供出售金融资产
其他综合收益 667,659.44 -62,122,465.83 101.07
利得转入损益导致
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第九节 备查文件目录
公司的备查文件包括：
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》
上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
上述文件原件备置地点为海南省海口市海甸四东路民生大厦公司董事会秘书处。
华闻传媒投资集团股份有限公司董事会
董事长：温子健（签字）
二○一四年七月二十八日
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