华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
华闻传媒投资集团股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 07 月
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
温子健 董事长 因与其他工作安排时间冲突 汪方怀
李慧中 独立董事 因与其他工作安排时间冲突 李志勇
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人温子健、主管会计工作负责人金伯富及会计机构负责人(会计主
管人员)刘秀菊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介 ............................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 8
第四节 董事会报告 ............................................................ 10
第五节 重要事项 .............................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 42
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 48
第九节 财务报告 .............................................................. 49
第十节 备查文件目录 ......................................................... 161
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司或华闻传媒 指 华闻传媒投资集团股份有限公司
国广资产 指 国广环球资产管理有限公司，原名"上海渝富资产管理有限公司"
国广控股 指 国广环球传媒控股有限公司
国际台 指 中国国际广播电台
无锡区资委 指 无锡市滨湖区区有资产管理委员会
时报传媒 指 深圳证券时报传媒有限公司
华商传媒 指 陕西华商传媒集团有限责任公司
民生燃气 指 海南民生管道燃气有限公司
国广光荣 指 北京国广光荣广告有限公司
澄怀科技 指 北京澄怀科技有限公司
上海鸿立 指 上海鸿立股权投资有限公司
新海岸置业 指 海南新海岸置业股份有限公司
华闻世纪影视投资控股（北京）有限责任公司，原名"北京中视映画传媒
华闻影视 指
文化有限公司"
国广东方 指 国广东方网络（北京）有限公司
长流公司 指 海南民生长流油气储运有限公司
华商数码 指 华商数码信息股份有限公司
陕西黄马甲 指 陕西黄马甲物流配送股份有限公司
华商网络 指 西安华商网络传媒有限公司
华商卓越文化 指 西安华商卓越文化发展有限公司
重庆华博传媒 指 重庆华博传媒有限公司
吉林华商传媒 指 吉林华商传媒有限公司
辽宁盈丰传媒 指 辽宁盈丰传媒有限公司
华商广告 指 西安华商广告有限责任公司
华商数码 20.40%股份、陕西黄马甲 49.375%股份、华商网络 22.00%股权、
华商传媒八家附属公司的少数股东权益 指 华商卓越文化 20.00%股权、重庆华博传媒 15.00%股权、吉林华商传媒
15.00%股权、辽宁盈丰传媒 15.00%股权和华商广告 20.00%股权
北京华商 指 北京华商盈捷广告传媒有限公司
证券时报社 指 深圳证券时报社有限公司
华商豪盛 指 陕西华商豪盛置业有限公司
华商盈通 指 新疆华商盈通股权投资有限公司，原名"北京华商盈通投资有限公司"
华路新材 指 陕西华路新型塑料建材有限公司
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上海大黎 指 上海大黎资产管理有限公司
上海常喜 指 上海常喜投资有限公司
新疆锐盈股权投资合伙企业（有限合伙），原名"西安锐盈企业管理咨询
新疆锐盈 指
有限公司"
拉萨澄怀 指 拉萨澄怀管理咨询有限公司
拉萨观道 指 拉萨观道管理咨询有限公司
天津大振 指 天津大振资产管理有限公司
新疆锐聚 指 新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙）
国视上海 指 国视通讯（上海）有限公司
国视北京 指 国视通讯（北京）有限公司
国广视讯 指 北京国广视讯新媒体科技有限公司
掌视亿通 指 天津掌视亿通信息技术有限公司
精视文化 指 上海精视文化传播有限公司
邦富软件 指 广州市邦富软件有限公司
广州漫友文化科技发展有限公司，原名“广州漫友文化科技股份有限公
漫友文化 指
司”
西藏风网 指 西藏风网科技有限公司
精视投资 指 德清精视投资发展有限公司，原名“上海精视投资发展有限公司”
莫昂投资 指 上海莫昂投资合伙企业（有限合伙）
长沙传怡 指 长沙传怡合盛股权投资合伙企业（有限合伙）
湖南富坤 指 湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）
北京中技 指 北京中技富坤创业投资中心（有限合伙）
广东粤文投 指 广东粤文投一号文化产业投资合伙企业（有限合伙）
广州漫时代 指 广州漫时代投资管理中心（有限合伙）
立信所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
卓信大华 指 北京卓信大华资产评估有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
海南证监局 指 中国证监会海南监管局
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
巨潮网、指定网站 指 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
指定报刊 指 公司的信息披露指定报刊《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
公司的信息披露指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
指定媒体 指
和巨潮网
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 华闻传媒 股票代码 000793
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 华闻传媒投资集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华闻传媒
公司的外文名称（如有） Huawen Media Investment Corporation
公司的外文名称缩写（如有）Huawen Media
公司的法定代表人 温子健
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金日 邱小妹
联系地址 海南省海口市海甸四东路民生大厦 海南省海口市海甸四东路民生大厦
电话 0898-66254650 0898-66196060
传真 0898-66254650 66255636 0898-66254650 66255636
电子信箱 board@000793.com board@000793.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执 组织机构代
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码
照注册号 码
报告期初注册 2014 年 12 月 11 日 海南省工商行政管理局 460000000090645 460100201250217 20125021-7
报告期末注册 2015 年 03 月 27 日 海南省工商行政管理局 460000000090645 460100201250217 20125021-7
临时公告披露的指定网
2015 年 03 月 28 日
站查询日期（如有）
临时公告披露的指定网
详见公司在巨潮网披露的《关于公司工商注册信息变更的公告 》（公告编号：2015-019）
站查询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,076,499,410.48 1,657,990,865.33 25.24%
归属于上市公司股东的净利润（元） 405,539,509.63 610,250,015.65 -33.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
360,963,889.31 343,258,910.25 5.16%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 227,581,093.24 114,800,223.79 98.24%
基本每股收益（元/股） 0.2009 0.3305 -39.21%
稀释每股收益（元/股） 0.2009 0.3305 -39.21%
加权平均净资产收益率 5.29% 12.90% 减少 7.61 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 11,745,169,644.89 10,836,931,355.89 8.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 8,200,632,957.73 6,912,243,639.69 18.64%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 228,426.58
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
18,174,149.74
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
29,809,116.96
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,068,897.97
减：所得税影响额 5,217,957.08
少数股东权益影响额（税后） 1,487,013.85
合计 44,575,620.32 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司按照年初确立的“加强内部管理，强化风险防控；深挖潜力，做精存量；
把握机遇，推进互联网与内容资源平台融合；加快转型升级步伐，积极尝试新业态、新模式，
发掘新的增长点，提高可持续发展水平，增强公司核心竞争力、盈利能力和抗风险能力，努
力打造互联网平台型传媒集团”的经营管理思路，继续深入挖掘行业潜力，拓展传媒、管道
燃气业务，推进股权投资，稳住发展，增强了核心竞争力和持续经营能力。
目前公司的经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集成、
多媒体内容制作与经营，广告策划、制作和经营，多媒体技术开发和投资，电子商务；燃气
开发、经营、管理及燃气设备销售；高科技风险投资；贸易及贸易代理。（凡需行政许可的
项目凭许可证经营）
（一）公司控股子公司时报传媒的经营范围包括经济信息咨询、企业形象策划、投资咨
询、投资者关系管理专业咨询、企业管理信息咨询、广告业务、新闻出版所需的技术设备、
文化用品、印刷用品、纸制品、通讯器材的销售等。时报传媒于2006年7月31日与证券时报社
签订了《经营业务授权协议》。根据该协议，证券时报社授予时报传媒有关《证券时报》的
商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务（统称为“《证券时报》
经营业务”）的独家经营权。独家经营权期限为期三十年，自2006年8月1日起至2036年7月31
日止，时报传媒于期限届满前36个月向证券时报社提出续约请求的，证券时报社应予同意，
该协议可自动续期。
（二）公司控股子公司华商传媒主营范围为传媒信息业的投资、开发、管理及咨询服务，
目前已经取得独家代理经营《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重庆时报》经营
性业务的权利：
1．华商传媒控股子公司华商广告、华商数码于2007年1月15日分别与华商报社签订了《广
告业务协议》、《发行业务协议》、《印刷业务协议》，华商报社授予华商传媒控股子公司
有关《华商报》的广告设计制作与代理发布、报纸印刷、纸张采购及报纸发行等相关业务的
独家经营权，独家经营权期限为期三十年，自2007年1月1日起至2036年12月31日止。
2．华商传媒控股子公司吉林华商传媒于2007年1月20日与新文化报社签订了《经营性业
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务授权协议》，新文化报社将《新文化报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营
性业务授权给吉林华商传媒独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应
收益的权利，独家经营权期限为期三十年，自2007年1月1日起至2036年12月31日止。
3．华商传媒控股子公司辽宁盈丰于2007年11月25日与华商晨报社签订了《经营性业务授
权协议》，华商晨报社将《华商晨报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营性业
务授权给辽宁盈丰独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益的权
利。独家经营权期限为期三十年，自2008年1月1日起至2037年12月31日止。
4．华商传媒控股子公司重庆华博于2007年11月25日与重庆时报社签订了《经营性业务授
权协议》，重庆时报社将《重庆时报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营性业
务授权给重庆华博独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益的权
利。独家经营权期限为期三十年，自2008年1月1日起至2037年12月31日止。
（三）公司控股子公司国广光荣的经营范围包括设计、制作、发布、代理广告；技术开
发、技术服务、技术转让、技术咨询；资产管理；投资咨询；企业管理；组织文化艺术交流
活动（演出除外）；承办展览展示；影视策划；企业形象策划；市场营销策划。国广光荣于
2011年1月1日与国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予国广光荣有关国际台在
中国境内所有广播频率商业广告的咨询策划、设计制作与代理发布等业务（以下统称为“国
际台国内广播频率广告经营业务”）的独家经营权，授权期限为30年（即自2011年1月1日起
至2040年12月31日止）。截止目前，国广光荣正在经营的广播频率资源有9个，包括：环球资
讯广播北京FM90.5、天津FM105.4、重庆FM91.7、深圳（广州）FM107.1，劲曲调频（HIT FM）
北京FM88.7、上海FM87.9、广州FM88.5，轻松调频（EZ FM）北京FM91.5、重庆FM89.8，其中：
环球资讯广播天津FM105.4和轻松调频重庆FM89.8为2014年新增频率。
（四）公司控股子公司澄怀科技的主营业务为留学咨询服务，多年来成功服务超过20,000
名留学生，在高端留学咨询领域拥有一定的知名度和品牌声誉。澄怀科技旗下“太傻网”是
中国较大的留学及考试教育在线社区。目前，网站注册用户已超过260万人，每年新增注册用
户超过50万人，独立IP访问量超过2200万/年，网站的用户访问量超过3亿次/年。“太傻网”
平台覆盖全国上百所重点高校在校学生，并定期在学校举办推广活动，在16-26岁青年学生中
有很好的品牌认可度。
（五）公司控股子公司国视上海的经营范围包括通讯设备、计算机、软件及辅助设备（除
计算机信息系统安全专用产品）的销售，软件开发，计算机系统集成服务，信息科技领域内
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的技术咨询、技术开发、技术服务，计算机科技领域内的技术开发、技术服务。根据2014年1
月1日国视上海与国视北京签署的《运营管理服务协议》，除手机音/视频内容审核管理事项
外，国视上海向国视北京提供全面的手机音/视频业务的内容集成、产品维护、业务营销管理
及内容技术性筛选服务。即国视北京保留了手机音/视频内容审核及管理业务，国视上海通过
《运营管理服务协议》承接了国视北京除手机音/视频内容审核及管理以外的所有经营性业
务。
（六）公司控股子公司掌视亿通的经营范围包括信息技术推广服务，基础软件服务，计
算机系统服务，设计、制作、代理、发布广告。掌视亿通拥有先进的移动视频压缩及编码技
术、丰富的渠道资源和管理经验，是国内领先的运营商视频内容营销与推广平台，也是国视
上海最大的运营商视频内容营销及推广伙伴。掌视亿通具有自主知识产权的媒资管理平台、
渠道策略平台、渠道数据查询平台具备较强的数据管理和分析能力。
（七）公司控股子公司精视文化的经营范围包括文化艺术交流与策划，企业形象策划，
设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告等。精视文化是国内第二大楼宇电梯广
告提供商，在杭州、成都、南京、济南等充满经济发展活力的二线城市中心地带，拥有8万多
个楼宇电梯广告点位资源。
（八）公司控股子公司邦富软件的主营业务为提供互联网舆情管理解决方案。邦富软件
是国内领先的舆情监测解决方案供应商。在舆情监测软件平台方面，邦富软件在宣传领域处
于领先地位。邦富软件的主要客户集中于各级宣传主管部门和公安部门，收入源自软件和硬
件的销售和服务费用。
（九）公司控股子公司漫友文化的主营业务为漫画期刊和漫画图书的策划与发行、漫画
创作和生产、手机动漫以及相关动漫会展、动漫营销与广告等服务。漫友文化是中国动漫行
业的龙头企业之一，系国内第一原创漫画品牌。目前，漫友文化旗下拥有《漫友》（半月刊）、
《漫画世界》（周刊）等知名漫画期刊品牌，推出了销量4500万册的《乌龙院》及3800万册
的《爆笑校园》等过千种漫画，目前出品频率为“3天1本期刊，1.5天1本漫画”。
（十）公司控股子公司民生燃气是海南省重点基础设施建设单位,是海口市实施《海口市
煤气规划》的唯一承担者，海口市管道燃气的唯一经营者，拥有海口市管道燃气供应体系。
2006年12月21日，民生燃气依法获得海口市管道燃气特许经营权，负责海口市现行行政管辖
区域内的管道燃气经营（包括以管道输送形式向用户供应天然气、仿天然气及其他气体燃料，
并提供相关管道燃气设施的维护、运行、抢修抢险业务等）和管道燃气的建设工程，特许经
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营权有效期限为25年，自2007年1月1日起至2031年12月31日止。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司继续独家承担《证券时报》、《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、
《重庆时报》等经营业务的经营管理，独家承担国际台国内广播频率广告经营业务，提供留
学咨询服务业务，独家承担海口市燃气管道施工和管道燃气供应，从事城市燃气相关业务及
产品的经营，承接手机音/视频业务运营管理服务业务，从事运营商视频的内容分销及推广业
务，提供电梯框架广告业务，提供舆情监测、舆情管理服务业务，从事动漫产品销售及动漫
服务业务。
报告期内，公司规范经营，传媒及燃气业务的营业收入保持稳定。2015年上半年，实现
营业收入207,649.94万元，比上年同期增长25.24%，主要是2014年并购重组标的资产增加本
期收入所致；实现归属于母公司所有者的净利润40,553.95万元，比上年同期减少33.55% ，
主要原因为上年同期处置长流公司股权获得投资收益所致。2015年上半年的经营总成本为
168,882.14万元，比上年同期增加33.77%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是 2014 年并购重组标的资产增加本期收入以及本
营业收入 2,076,499,410.48 1,657,990,865.33 25.24% 期海南椰德利房地产开发有限公司（以下简称“椰德
利”）、时报传媒收入增加所致
营业成本 1,192,064,653.66 865,671,956.10 37.70% 主要是本期营业收入增加，营业成本相应增加
主要是因本期比上年同期增加合并了 2014 年并购重组
销售费用 281,049,105.69 221,799,150.35 26.71% 标的资产而增加销售费用以及本期华商传媒销售费用增
加所致
管理费用 160,206,809.23 135,950,847.14 17.84% -
财务费用 23,072,574.31 13,579,878.08 69.90% 主要是公司本部新增计提第二期中期票据利息所致
主要是上年同期处置长流公司股权预交所得税以及本期
所得税费用 16,978,552.89 115,583,208.38 -85.31%
华商传媒所得税费用减少所致
主要是澄怀科技已有的开发项目增加以及邦富软件著作
研发投入 20,566,503.89 9,597,457.11 114.29%
权和开发项目增加所致
经营活动产生的 主要是本期华商传媒收回对华商豪盛的往来款及 2014
227,581,093.24 114,800,223.79 98.24%
现金流量净额 年并购重组标的资产本期纳入合并增加导致
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投资活动产生的 主要是上期处置长流公司股权以及本期公司及子公司购
-414,626,649.21 -246,975,039.82 -67.88%
现金流量净额 买的理财产品增加所致
筹资活动产生的
753,935,051.99 -67,352,294.04 1,219.39% 主要是本期向特定投资者非公开发行股份募集资金所致
现金流量净额
现金及现金等价
566,889,501.29 -199,526,450.11 384.38% 主要是本期向特定投资者非公开发行股份募集资金所致
物净增加额
货币资金 2,354,017,742.48 1,790,374,016.66 31.48% 主要是本期向特定投资者非公开发行股份募集资金所致
主要是本期时报传媒、华商传媒、国广光荣、国广视讯
应收账款 905,969,831.66 624,030,934.13 45.18%
和掌视亿通应收账款增加所致
预付款项 138,977,956.38 97,350,621.90 42.76% 主要是本期华商传媒和澄怀科技预付款项增加所致
其他应收款 169,315,194.60 404,235,409.70 -58.11% 主要是本期华商传媒收回对华商豪盛的往来款所致
主要是本期发放上年度计提的年终考核浮动工资及绩效
应付职工薪酬 94,466,691.82 177,286,464.53 -46.72%
奖所致
应交税费 168,631,863.16 248,922,943.11 -32.26% 主要是本期华商传媒应交税费减少所致
主要是本期上海鸿立可供出售金融资产公允价值变动产
递延所得税负债 31,732,812.90 7,309,565.63 334.13%
生的应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债所致
资本公积 3,450,773,226.19 2,612,448,612.90 32.09% 主要是本期向特定投资者非公开发行股份募集资金所致
投资收益 39,315,998.77 354,426,822.08 -88.91% 主要是上年同期处置长流公司股权获得投资收益所致
营业利润 424,770,582.87 753,964,082.63 -43.66% 主要是上年同期处置长流公司股权获得投资收益所致
利润总额 446,822,388.98 757,456,756.24 -41.01% 主要是上年同期处置长流公司股权获得投资收益所致
营业外收入 23,071,991.44 4,006,416.53 475.88% 主要是本期掌视亿通收到政府税收返还所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司投资收益3,931.60万元，占利润总额的8.80%，占比与上年同期相比减少
37.99个百分点，主要系公司上期转让长流公司股权增加投资收益导致；由于本期投资收益减
少，导致本期公司利润总额与上年同期相比减少41.01%，但2014年并购的公司（国视上海、
掌视亿通、精视文化、邦富软件、漫友文化）在本期产生的利润总额为15,060.34万元，占公
司利润总额的33.71%，与上年同期相比属于新增加利润。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
针对文化传媒行业的发展趋势、行业特点、市场竞争格局等实际情况，公司在2013年初
制定了“全媒体、大文化”的发展战略。为改善公司的财务状况，提高公司的盈利能力与可
持续发展能力，实现公司“全媒体、大文化”战略。2014年，公司收购国视上海100%股权，
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
进军手机电视领域；同年，公司通过向特定对象非公开发行股份并支付现金的方式，购买掌
视亿通100%股权、精视文化60%股权、邦富软件100%股权、漫友文化85.61%股权并募集配套资
金。
经过多次的并购重组，公司目前确定的发展战略蓝图为：以多个领先的垂直领域业务为
基础，突出视频服务的优势能力，以垂直化、社区化、数字化、国际化为方向，将华闻传媒
打造成“互联网平台型传媒集团”，为用户提供综合生活服务，为客户提供全案营销服务。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2015年上半年，报纸广告出现下滑，人力成本不断上涨，主业增收面临较大挑战。面对
严峻的经营形势，公司抓好各项经营业务，积极开拓市场，加快战略转型，提高持续盈利能
力；全力推进非公开发行股份工作，拟充分利用“互联网电视”、“手机电视”的牌照运营
资源优势和资本市场的优势，通过本次非公开发行股票募集资金投资“移动视频项目”、“互
联网电视项目”和“影视剧生产和采购项目”，重点打造“互联网视频生活圈”；继续开展
内控建设，加强风险防控。公司的各项经营管理工作都取得了较好的成绩，保持了公司持续、
稳健、和谐发展的局面。
（1）时报传媒力克价格竞争因素，保持IPO项目较高合作率；常年合作客户稳步攀升，
增量收入有坚实基础；基金业务信息披露收入持续增长；服务更加注重专业性，活动影响力
日益扩大；创投业务布局开始获得收入。
（2）华商传媒继续保持市场领先地位，《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重
庆时报》广告面积市场地位稳固，发行市场份额均居区域首位；不断调整业务策略，持续提
升业务能力，克服各种不利因素，减缓广告收入下滑速度；继续保持精品级印刷，积极拓展
外报和商业印刷业务；投资业务回报逐渐显现；加快推动转型，有序推进互联网金融业务布
局、保持会展业务增长、快递业务发展进入快车道以及加快O2O平台和电商平台搭建等。
（3）国广光荣做好广告代理合同调整、广告代理经营资源重新划分工作，分散履约风险、
降低经营成本，确保年度保底代理金额；落实获取新增频率经营资源，协助开展新增频率资
源开发工作。
（4）澄怀科技不断扩展服务对象范围，发展中低端客户需求的留学中介服务及小留学生
的相关服务；开拓核心客户的各类衍生服务，如短期实习和游学业务、职业培训、海外就业
指导及交友服务；开设与留学、英语考试相关的“太傻网络公开课”；互联网广告推广等服
15
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
务稳步发展。
（5）国视上海持续加大自制内容的投入和投放，引进多种网络内容供应前端运营；在内
容方面集成自有CP资源，经典内容与最新热点内容相互结合，保持内容多样化、优质化；持
续增加国家地理和气象频道的推广力度；落实分省团队推广营销活动，确保收入稳定增长；
现有渠道推广稳定发展，新项目稳步推进。
（6）掌视亿通上半年累计新增视频业务包月用户438.8万，累计推广按次信息费收入稳
定；总制作更新量较去年同期略有增加，全平台储备保有量较去年同期相比大幅增长；非视
频业务收入增长迅速。
（7）精视文化不断地完善全新的广告发布系统，提高运作效率；在媒体资源成本上进行
优胜劣汰，进行资源的整合优化；在原有业务合同的基础上有效地进行广告位的扩充，降低
单位成本；同时与物业协调服务客户的社区活动，以增加客户的增值服务，提升合同成交额；
各地分公司根据自身的行业拓展弱项，取得成效。
（8）邦富软件开发了全新的工作流程管理平台，并尝试情报流转平台开发，增加了新的
数据元素，开发微信管理系统；扩大了舆情分析团队，应对急速增长的舆情监测分析外包服
务；针对企业及政府部门做进一步的产品定制。
（9）漫友文化坚持以产品转型实现渠道转型的战略调整，推出精装图书产品，深挖新华
渠道及电商渠道市场，巩固核心竞争力，稳固占领国内动漫出版行业第一的地位；《爆笑校
园》系列强势复出，《暴走漫画》异军突起，漫画作品《中国梦我的梦焦裕禄》反响强烈；
承接“中国国际漫画节动漫游戏展（CICF)”、开拓“CACC金龙奖动漫游戏嘉年华”和
“ComicSeed漫画种子创作交流展”等展会项目；动漫餐厅好评率、上座率优良，动漫餐饮文
化深入人心；版权授权业务收入增长可观；逐步形成向政企客户提供动漫公关定制的服务体
系。
（10）华闻影视主要是做好已投资项目的跟踪工作，与央视电视剧制作中心合作的《英
雄时代——炎黄大帝》、《进错门的女人》已经完成后期制作，现在央视审片中；3D魔幻历
史电影《轩辕剑传奇》（原名《远古大帝》、《远古魔咒》）已完成后期制作，将于2015年8
月7日在全国上映。
（11）民生燃气采取积极措施，努力协调与上游供应商良好的合作关系，多途径力争气
源的稳定供应；优化燃气市场结构和开发流程，完善入网收费管理细则；极力构建功能全面
的数字燃气综合管理Cordys平台，推广移动便民电子商务项目，持续研发GIS系统新功能，全
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
力组建燃气抢险指挥中心；着力发展检验业务、培训业务、质检业务，创造新的利润增长点；
深入开展安全生产标准化建设和隐患排查治理，加强安全风险管控、工程质控管理。
（12）上海鸿立谨慎投资传媒文化类股权项目；加强已投项目管理工作；有选择地参与
认购国内其他上市公司非公开发行股份；积极支持公司2015年非公开发行股票工作。
（13）新海岸置业完成“新海岸壹号”的验收工作，工程建设基本收尾，外围环境整治
效果显著，工程结算工作已经启动，营销工作稍有起色，收入利润初步体现；积极推进海南
澄迈华侨农场项目开发的前期准备工作。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入 营业成本
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同 毛利率比上年同期增减
期增减 期增减
分行业
传播与文化产业 1,381,428,684.50 781,296,241.15 43.44% 3.78% 27.03% 减少 10.35 个百分点
燃气生产和供应业 293,260,626.84 207,605,777.00 29.21% -4.14% -14.96% 增加 9.01 个百分点
数字内容服务业 137,660,975.65 34,376,501.71 75.03%
网络与信息安全服务业 20,800,419.14 5,340,321.03 74.33%
动漫产品及动漫服务业 60,765,792.20 33,728,821.07 44.49%
房地产销售 172,121,596.29 122,846,363.39 28.63%
分产品
信息传播服务业 953,134,419.32 458,169,671.88 51.93% 9.02% 54.81% 减少 14.22 个百分点
印刷 96,583,672.31 70,694,605.77 26.80% -10.99% -7.84% 减少 2.50 个百分点
商品销售及配送 254,236,822.14 214,310,522.45 15.70% -10.06% 1.63% 减少 9.70 个百分点
其他代理业务 2,537,951.54 2,333,342.18 8.06% -77.67% -73.91% 减少 13.26 个百分点
出国留学咨询及相关业务 74,935,819.19 35,788,098.87 52.24% 38.01% 58.79% 减少 6.25 个百分点
管道天然气 194,438,646.34 156,586,989.04 19.47% 5.56% -3.62% 增加 7.66 个百分点
燃气用具 18,673,414.22 12,496,598.50 33.08% -24.70% -24.27% 减少 0.38 个百分点
液化气 13,488,570.26 12,684,943.18 5.96% -51.57% -53.48% 增加 3.86 个百分点
燃气管网施工及安装 66,659,996.02 25,837,246.28 61.24% -3.48% -31.81% 增加 16.11 个百分点
视频信息服务 137,660,975.65 34,376,501.71 75.03%
销售硬件收入 20,800,419.14 5,340,321.03 74.33%
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
漫画图书、期刊及周边产品 49,325,013.55 30,897,095.75 37.36%
动漫类服务 11,440,778.65 2,831,725.32 75.25%
房地产销售 172,121,596.29 122,846,363.39 28.63%
分地区
华南地区 685,558,311.09 422,424,852.28 38.38% 64.90% 46.58% 增加 25.11 个百分点
华东地区 250,559,467.55 74,075,559.20 70.44% 254.89% 178.44% 增加 13.02 个百分点
华中地区 24,157,911.89 11,260,533.03 53.39% 47.47% 87.83% 减少 15.80 个百分点
西北地区 490,156,280.48 353,300,589.96 27.92% -16.67% 24.70% 减少 46.13 个百分点
东北地区 196,690,072.01 112,205,567.87 42.95% -20.28% -6.74% 减少 16.17 个百分点
华北地区 203,219,596.88 117,274,620.35 42.29% 62.61% 153.21% 减少 32.81 个百分点
西南及其他地区 213,130,169.06 94,131,586.06 55.83% 22.24% 6.47% 增加 13.27 个百分点
海外地区 2,566,285.66 520,716.60 79.71%
变动原因说明：
（1）信息传播服务业营业成本比上年同期增加 54.81%，主要是本期子公司拓展新业务
等增加营业成本所致；
（2）出国留学咨询及相关业务营业收入比上年同期增加 38.01%，营业成本比上年同期
增加 58.79%，主要是本期澄怀科技新增了百度推广业务所致；
（3）燃气管网施工及安装营业成本比上年同期减少 31.81%，主要是本期工程施工及安
装营业成本减少所致；
（4）华南地区营业收入比上年同期增加 38.38%，营业成本比上年同期增加 64.90%，主
要是本期时报传媒所合作的 IPO 项目大量处于华南地区、与上年同期相比部分在华南地区的
2014 年并购重组标的资产本期纳入合并增加所致；
（5）华东地区营业收入比上年同期增加 70.44%，营业成本比上年同期增加 254.89%，主
要是与上年同期相比部分在华东地区的 2014 年并购重组标的资产本期纳入合并增加所致；
（6）华北地区营业收入比上年同期增加 42.29%，营业成本比上年同期增加 62.61%，主
要是与上年同期相比部分在华北地区的 2014 年并购重组标的资产本期纳入合并增加所致。
四、核心竞争力分析
报告期内，公司设备状况良好，设备利用情况符合行业标准。
报告期内，公司控股子公司时报传媒拥有有关《证券时报》经营业务的独家经营权，华
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
商传媒保持拥有独家代理经营《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重庆时报》等
报刊经营性业务的权利，国广光荣拥有国际台国内广播频率广告经营业务的独家经营权，澄
怀科技在高端留学咨询领域拥有较高的知名度和品牌声誉，国视上海承接了国视北京除手机
音/视频内容审核及管理以外的所有经营性业务，掌视亿通在手机视频运营领域拥有业界领先
的渠道优势，精视文化拥有8万多个楼宇电梯广告点位资源，邦富软件在舆情管理服务行业拥
有先进的技术和极高的客户口碑，漫友文化拥有巨大的动漫产业链优质IP入口和平台价值，
民生燃气保持拥有海口市管道燃气特许经营权。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,856,374,142.25 1,644,251,697.65 12.90%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
江苏振江新能源装备股份有限公司 主要从事各类钢结构件的生产与制造 22.98%
上海际动网络科技有限公司 主要从事手机游戏的研发和运营 22.73%
龙娱数码科技（上海）有限公司 主要从事跨平台游戏的开发和运营 9.70%
上海乐相科技有限公司 主要从事虚拟现实头戴显示器研发 19.50%
深圳市虚拟现实科技有限公司 主要从事虚拟现实眼镜的研发、生产和销售 2.50%
杭州明霖信息技术有限公司 竞技彩销售、数据资讯提供、数据分析等 19.00%
上海猎隼网络科技有限公司 从事海外游戏发行、应用的开发与运营业务 14.72%
深圳怀新企业投资顾问股份有限公司 财务顾问服务和媒体专业推广服务 30.00%
芜湖领航基石创业投资合伙企业（有限合伙）股权投资 6.66%
深圳国金天惠创业投资企业(有限合伙) 股权投资 6.98%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
期初 期末 会计
证券 证券代 最初投资成本 期初持股数 期末持股数 报告期损益 股份
证券简称 持股 持股 期末账面值（元） 核算
品种 码 （元） 量（股） 量（股） （元） 来源
比例 比例 科目
其他
2171151 蕴通财富日
其他 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00 流动 购买
406 增利 90 天
资产
交易
性金
股票 601318 中国平安 49,999,621.98 716,168 716,168 58,682,805.92 5,177,894.64 购买
融资
产
邮银财智盛 其他
1500003
其他 势 2015 年第 12 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 流动 购买
N12
期 资产
880116 招商智远汇新 1 其他
其他 智远汇 号集合资产管 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 流动 购买
新 理计划 资产
其他
2171151 “蕴通财富”
其他 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 流动 购买
922 日增利 91 天
资产
民生证券“民 其他
其他 S58981 生裕”6 号保本 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 流动 购买
固定收益凭证 资产
民生加银资管
其他
流动利 A 贰号专
其他 25,349,781.90 25,349,781.90 0.00 流动 购买
项资产管理计
资产
划
西安银行鑫利
其他
盈（公司定向
其他 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 流动 购买
2015 年第 29
资产
期）产品
交易
性金
股票 000001 平安银行 11,836,094.98 1,191,800 777,160 11,299,906.40 3,529,579.39 购买
融资
产
其他
债券 204007 GC007 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 流动 购买
资产
期末持有的其他证券投资 28,181,346.94 14,857 -- 101,857 -- 29,716,949.43 950,075.00 -- --
20
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 425,366,845.80 1,922,825 -- 1,595,185 -- 435,049,443.65 9,657,549.03 -- --
证券投资审批董事会公告披露 2011 年 07 月 19 日
日期 2014 年 07 月 29 日
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
截至报告期末，公司下属三级控股子公司华商盈通目前持有中小板上市公司深圳市索菱
实业股份有限公司（股票代码：002766）820.81万股股份，占该公司总股本的4.49%，该股份
自该公司股份上市之日(2015年6月11日)起十二个月内不转让或者委托他人管理，也不由该公
司回购该部分股份。该820.81万股股份的最初投资成本为42,824,161.00元，期末账面值为
55,364,305.37元。
截至报告期末，公司全资子公司上海鸿立目前持有创业板上市公司江苏力星通用钢球股
份有限公司（股票代码：300421）665万股股份，占该公司总股本的5.94%，其中332.5万股股
份自发行人股份上市之日(2015年2月17日)起十二个月内不转让；332.5万股股份自发行人股
份上市之日起三十六个月内不转让。该665万股股份的最初投资成本为47,079,975.00元，期
末账面值为110,375,078.00元。
公司子公司上海鸿立通过财通基金管理有限公司管理的“财通基金-兴业银行-上海鸿立
股权投资有限公司”账户参与认购以下上市公司非公开发行的股份：
证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量 期末持股数量 期末账面值（元） 会计核算科目
（股） （股）
000555 神州信息 4,707,549.00 142,653 142,653 7,452,114.55 可供出售金融资产
600077 宋都股份 5,000,002.00 1,052,632 1,052,632 7,692,778.85 可供出售金融资产
001896 豫能控股 5,000,002.48 554,324 554,324 8,018,228.32 可供出售金融资产
000059 华锦股份 5,000,002.88 664,894 664,894 5,913,312.21 可供出售金融资产
002488 金固股份 5,000,004.20 184,502 461,255 10,086,496.87 可供出售金融资产
000669 金鸿能源 5,000,003.70 236,967 236,967 6,801,952.71 可供出售金融资产
002616 长青集团 3,460,456.25 162,845 325,690 6,319,925.22 可供出售金融资产
600537 亿晶光电 4,340,004.00 361,667 361,667 5,310,460.60 可供出售金融资产
600614 鼎立股份 4,822,224.84 - 432,099 8,257,234.32 可供出售金融资产
600008 首创股份 4,894,750.46 - 500,998 5,888,016.74 可供出售金融资产
合计 47,224,999.81 71,740,520.39
公司子公司上上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙）通过财通基金管理有限公司管理的“财通基金-华享1号资产管理
计划”账户参与认购以下上市公司非公开发行的股份：
证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量 期末持股数量 期末账面值（元） 会计核算科目
（股） （股）
601012 隆基股份 4,999,994.10 - 326,797 5,002,751.73 可供出售金融资产
601009 南京银行 16,481,571.60 - 817,944 16,546,895.07 可供出售金融资产
21
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600297 广汇汽车 4,999,958.24 - 247,768 4,754,667.92 可供出售金融资产
002065 东华软件 4,605,250.47 - 158,747 4,605,250.47 可供出售金融资产
合计 31,086,774.41 30,909,565.19
注：若估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始成本高于市价，应采用市价作为估值日该股票的价值。
若估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始成本低于市价，应按以下公式确定该股票的价值：
期末账面值=最初投资成本+（期末市值-最初投资成本）*（锁定期天数-剩余锁定期天数）/锁定期天数
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 90,947.05
报告期投入募集资金总额 90,947.05
已累计投入募集资金总额 90,947.05
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
根据公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买
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资产并募集配套资金方案的议案》，并经中国证监会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限
公司向西藏风网科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
〔2014〕1077 号）核准，公司向 6 名特定投资者发行人民币普通股（A 股）74,735,987 股，
每股发行价格为人民币 12.31 元，募集资金总额为人民币 92,000.00 万元，扣除券商独立财
务顾问费用、股份登记费等发行费用 1,052.95 万元后，公司实际募集资金净额为人民币
90,947.05 万元。该募集资金已于 2015 年 3 月 9 日全部到位，立信所对公司募集资金的到
账情况进行了审验并出具了信会师报字[2015]第 310153 号《验资报告》。 2015 年 3 月 20
日，公司第六届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入
自有资金的议案》，同意公司使用募集资金 86,951.00 万元置换先期投入募集资金投资项目
的自有资金（公司先期以自有资金支付掌视亿通 100%股权转让款项现金部分 49,590.00 万
元、支付精视文化 60%股权转让款项现金部分之 50% 即 8,640.00 万元、支付邦富软件 100%
股权转让款项现金部分 20,160.00 万元、支付漫友文化 85.61%股权转让款项现金部分
8,561.00 万元，合计 86,951.00 万元）。 2015 年 4 月 8 日，公司以募集资金 3,996.05 万元、
自有资金 4,643.95 万元支付精视文化 60%股权转让款项现金部分之 50%即 8,640.00 万元。
至此，公司实际募集资金 90,947.05 万元使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否
截至期 项目可
已变 项目达到 是否
募集资金 截至期末累 末投资 本报告期 行性是
承诺投资项目和超募资 更项 调整后投 本报告期 预定可使 达到
承诺投资 计投入金额 进度(3) 实现的效 否发生
金投向 目(含 资总额(1) 投入金额 用状态日 预计
总额 (2) ＝ 益 重大变
部分 期 效益
(2)/(1) 化
变更)
承诺投资项目
发行股份及支付现金购 2014 年 10
否 49,590 49,590 49,590 100.00% 6,515.20 是 否
买掌视亿通 100%股权 月 22 日
发行股份及支付现金购 2014 年 10
否 13,689 12,636.05 3,996.05 12,636.05 100.00% 1,468.93 是 否
买精视文化 60%股权 月 24 日
发行股份及支付现金购 2014 年 10
否 20,160 20,160 20,160 100.00% 483.27 是 否
买邦富软件 100%股权 月 21 日
发行股份及支付现金购 2014 年 11
否 8,561 8,561 8,561 100.00% 1,080.67 是 否
买漫友文化 85.61%股权 月 10 日
承诺投资项目小计 -- 92,000 90,947.05 3,996.05 90,947.05 -- -- 9,548.07 -- --
超募资金投向
合计 -- 92,000 90,947.05 3,996.05 90,947.05 -- -- 9,548.07 -- --
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 无
体项目）
23
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及 不适用
使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实施
地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实施
方式调整情况
募集资金投资项目先期 适用
投入及置换情况 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 86,951.00 万元
用闲置募集资金暂时补 不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金 不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
无
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见公司在巨潮网披露的《华闻传媒投
发行股份及支付现金购买掌视亿通 100%
资集团股份有限公司发行股份及支付
股权、精视文化 60%股权、邦富软件 100% 2014 年 10 月 21 日
现金购买资产并募集配套资金报告书
股权、漫友文化 85.61%股权
（修订稿）》
24
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
拥有《证券时报》经营业务的独家经
时报传媒 子公司 传媒业 100,000,000.00 909,829,483.94 464,619,140.80 305,972,153.82 105,336,142.55 79,075,622.37
营权
取得独家代理经营《华商报》等媒体
华商传媒 子公司 传媒业 的广告、发行、印刷与纸张采购业务 200,000,000.00 3,173,961,403.71 1,905,974,974.80 832,904,391.92 109,213,811.86 132,582,277.38
的权利
民生燃气 子公司 燃气供应业 管道燃气的生产和销售 500,000,000.00 1,195,953,752.89 717,118,107.13 295,187,893.21 58,785,343.80 52,329,803.87
上海鸿立 子公司 投资 实业投资等 500,000,000.00 669,717,265.62 595,357,329.36 0.00 4,722,384.32 6,951,505.01
拥有国际台在国内三套广播频率广告
国广光荣 子公司 传媒业 50,000,000.00 177,737,231.80 169,263,808.34 75,227,537.71 45,387,359.95 40,720,750.32
经营业务的独家经营权
澄怀科技 子公司 服务业 留学咨询服务 20,500,000.00 198,834,899.13 153,585,754.34 103,610,061.40 11,618,757.57 8,234,757.69
华商数码 子公司 传媒业 出版物印刷业务等 117,647,058.80 612,414,494.17 388,783,199.95 206,277,410.88 18,325,658.69 24,281,032.56
华商广告 子公司 传媒业 广告的设计、制作、代理、发布等 50,000,000.00 1,710,681,300.60 931,766,965.29 241,403,288.56 91,999,806.80 125,347,436.84
国视上海 子公司 信息服务业 手机音/视频业务运营管理服务业务 30,000,000.00 149,315,358.14 47,055,359.67 107,789,813.50 17,120,359.93 12,102,977.44
掌视亿通 子公司 信息服务业 运营商视频的内容分销及推广业务 120,000,000.00 243,199,105.53 224,400,068.58 107,829,774.27 71,921,637.62 65,151,991.19
精视文化 子公司 传媒业 楼宇广告服务 9,300,000.00 175,951,421.22 154,351,404.21 72,951,335.82 26,986,758.88 24,482,190.52
邦富软件 子公司 信息服务业 舆情监测、舆情管理服务业务 25,000,000.00 82,417,096.72 73,286,043.26 20,800,419.14 5,734,646.94 4,832,715.23
漫友文化 子公司 动漫服务业 动漫产品销售及动漫服务业务 40,000,000.00 198,600,969.09 149,911,225.36 60,765,792.20 13,583,433.86 12,623,124.65
国广东方 参股公司 传媒业 互联网电视服务业务 101,840,000.00 124,252,617.67 72,813,634.74 11,958,280.99 -34,746,709.06 -29,498,961.67
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计划投 本报告期投 截至报告期末累 项目收
项目名称 项目进度 披露日期（如有） 披露索引（如有）
资总额 入金额 计实际投入金额 益情况
详见公司在巨潮网上披
华商传媒文 露的《第六届董事会第六
48,250 3,643.98 24,689.77 51.17% 2013 年 10 月 26 日
化中心项目 次会议决议公告》（公告
编号：2013-078）
合计 48,250 3,643.98 24,689.77 -- -- -- --
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整
情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年4月28日召开的2014年度股东大会审议批准了2014年度权益分派方案：以公
司股份总数2,051,228,683股为基数，向全体股东每10股派发现金0.50元（含税），共分配红
利102,561,434.15元；不以公积金转增股本。
报告期内，公司已实施完毕2014年度权益分派方案。本次权益分派股权登记日：2015年6
月9日，除权除息日：2015年6月10日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
象类型
公司情况介绍、子公司管理、传媒业务占比、
华商传媒转型业务经营情况、资本市场的股
国信证券（刘研、夏
价波动对时报传媒经营的影响情况、公司
雪）、EAST CAPITAL
2013 年、2014 年重大资产重组的总额及并
2015 年 01 月 28 日 公司六楼会议室 实地调研 机构 （Karine Hirn、
购的资产标准、公司购买控股股东资产所履
Albin Rosengren、
行的审批程序、公司没有剥离管道燃气业务
Dmitriy Vlasov）
的打算、公司管理人员没有持股、公司目前
没有实行股权激励计划
2015 年 03 月 16 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者 公司延期披露年报的原因
2015 年 03 月 19 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者 公司募集配套资金进展情况
2015 年 03 月 25 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询年报相关内容，建议公司做精做强公司
公司 2014 年度分红情况及 2015 年第一季度
2015 年 03 月 25 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者
业绩预告情况
华闻传媒上海鸿 公司 2014 年利润情况、2015 年一季度预计
国联证券（徐艺）、华
2015 年 03 月 26 日 立股权投资有限公 实地调研 机构 净利润下滑原因、公司参股的互联网电视业
富基金（陈派清）
司会议室 务在 2015 年的发展举措
漫友文化近两年动漫 IP 授权的情况、与动
华闻传媒广州漫 安信证券（杨文硕）、
漫作价签约的形式、2014 年的经营情况和
2015 年 04 月 08 日 友文化科技发展有 实地调研 机构 广发基金（马、华
经营亮点、新媒体业务进展、衍生市场以及
限公司会议室 通）
未来格局
对公司因控股股东转让部分股份而停牌之
2015 年 04 月 17 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者
事项进行解释
2015 年 05 月 26 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者 公司股票停牌的原因
希望公司认真编制非公开发行股票募集资
2015 年 06 月 29 日 公司董事会秘书部 电话沟通 其他 个人投资者
金使用可行性报告，不要着急复牌
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律
法规的要求，规范运作，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
报告期内，根据《上市公司章程指引》（2014年修订）（证监会公告[2014]19号）、《上
市公司股东大会规则》（2014年修订）（证监会公告[2014]20号）以及《深圳证券交易所主
板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关规定，公司修订了《公司章程》、《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《监事会议事规则》，报董事
会或监事会审议后报股东大会审议通过并实施。
目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关
要求。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
28
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）时报传媒与证券时报社之间的关联交易
时报传媒于2006年7月31日与证券时报社签订了《经营业务授权协议》，时报传媒获得有
关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务的三十
29
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
年独家经营权，自2006年8月1日起至2036年7月31日止，并于每月按《证券时报》经营业务收
入的35.00%向证券时报社支付相关成本费用，且在任一年度支付费用累计不得低于人民币
6,600.00万元。2015年上半年，时报传媒实现经营业务收入30,597.22万元，向证券时报社支
付相关成本费用10,559.59万元。
2015年3月27日，时报传媒与证券时报社的全资子公司深圳华闻在线网络有限公司（以下
简称“华闻在线”）签订《创业板公司网络服务协议》，时报传媒委托华闻在线在证券时报
网（www.stcn.com）编辑、制作、发布、维护有关创业板公司客户的相关业务，并支付华闻
在线保障网站正常运行的网络发布费用，委托期限自2015年1月1日起至2015年12月31日止，
2015年支付总额不超过人民币650万元。证券时报网是中国证监会指定的创业板信息披露的网
站之一。2015年上半年，时报传媒向华闻在线支付相关成本费用596.34万元。
关联关系说明：公司董事长温子健先生兼任证券时报社社长兼总编辑。
（2）国广光荣与国广控股之间的关联交易
国广光荣于2011年1月1日与国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予国广光
荣拥有国际台国内广播频率广告经营业务的独家经营权，国广光荣按照每年度经营国际台国
内广播频率广告经营业务收入的33%向国广控股支付广告费用，并确保每个完整年度支付的广
告费用不得低于4500万元，授权期限为30年（即自2011年1月1日起至2040年12月31日止）。
2015年上半年，国广光荣实现经营业务收入7,522.75万元，向国广控股支付广告费用
2,122.64万元(不含税)。
（3）国视上海与国视北京之间的关联交易
国视上海于2014年1月1日与国视北京签订了《运营管理服务协议》，合作有效期自2014
年1月1日至2043年12月31日。国视上海每年按约定比例向国视北京支付内容审核及管理等费
用。国视北京内容审核及管理等费用＝经国视北京审核后产生的全部信息费×2%，每年度，
若按照上述公式计算的国视北京内容审核及管理等费用当年累计低于960万元的, 差额部分
在年终一次性冲减国视上海当年12月份应收取的运营管理服务费用,直至国视上海当年12月
份运营管理服务费用为零为止。国视上海依据协议约定向国视北京收取运营管理服务费用。
2015年上半年，国视上海实现经营业务收入10,778.98万元，国视上海向国视北京支付内
容审核服务费用670.59万元，国视北京向国视上海支付运营管理服务费用597.40万元。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关公告 实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
披露日期 议签署日） 行完毕 联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计 报告期内对外担保实际发生额
0 0
（A1） 合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合 报告期末实际对外担保余额合
0 0
计（A3） 计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度相关公告 实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
披露日期 议签署日） 行完毕 联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实际发
0 0
计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 0 报告期末对子公司实际担保余 0
31
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
度合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告 实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
披露日期 议签署日） 行完毕 联方担保
华商传媒 2014 年 04 月 26 日 25,000 2014 年 06 月 12 日 8,000 连带责任保证 3 否 否
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实际发
0 0
计（C1） 生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担保余
25,000 8,000
度合计（C3） 额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
0 0
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
25,000 8,000
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
0
金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
汇垠澳丰承诺连续五年（2015 年-2019 年）之内任何时点汇垠澳丰及其指定方所持华 自 2015 年 6
收购报告书或权益变 广州汇垠澳丰股权投资基金管理有
闻传媒股份数量合计不低于 9000 万股，且汇垠澳丰及其指定方在持有华闻传媒股份期 2015 年 06 月 12 日 月 12 日起，5 正在履行之中
动报告书中所作承诺 限公司（以下简称“汇垠澳丰”）
间如果减持华闻传媒股份，减持前需优先征求国广资产意见，国广资产有优先购买权。 年
华路新材、上海大黎、上海常喜、
关于避免同业竞争和减少关联交易的承诺。详见公司于 2013 年 12 月 27 日在巨潮网上
新疆锐盈、拉萨澄怀、拉萨观道、 2013 年 06 月 07 日 长期 正在履行之中
披露的《关于重大资产重组相关方承诺情况的公告》（公告编号：2013-095），下同。
天津大振
关于股份锁定的承诺：华路新材、新疆锐盈、拉萨澄怀、拉萨观道认购的所有股份（包 正在履行之中，
括但不限于送红股、转增股本等原因增持的股份）自本次股份上市之日（2014 年 1 月 所认购股份总
自 2014 年 1
华路新材、新疆锐盈、拉萨澄怀、 2 日）起 12 个月内不进行转让，24 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 数的 40%已解除
2013 年 09 月 18 日 月 2 日起，5
拉萨观道 40%，36 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 60%，48 个月内转让股份数 限售并于 2015
年
量不超过其本次认购股份总数的 80%，60 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份 年 1 月 5 日上市
总数的 90%。 流通
关于标的资产利润的承诺：华商传媒 38.75%股权于 2013 年度、2014 年度、2015 年度、 正在履行之中，
资产重组时所作承诺
2016 年度和 2017 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不 自 2013 年起，2013 年度、2014
华路新材、新疆锐盈 2013 年 09 月 18 日
低于 14,243.89 万元、15,662.83 万元、17,219.82 万元、17,219.82 万元和 17,219.82 5年 年度的业绩承
万元。 诺已实现
关于标的资产利润的承诺：华商传媒八家附属公司少数股东权益于 2013 年度、2014 年 正在履行之中，
度、2015 年度、2016 年度和 2017 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有 自 2013 年起，2013 年度、2014
新疆锐盈 2013 年 09 月 18 日
者的净利润总额应分别不低于 10,536.88 万元、11,517.36 万元、12,490.07 万元、 5年 年度的业绩承
12,490.07 万元和 12,490.07 万元。 诺已实现
关于标的资产利润的承诺：澄怀科技 100.00%股权于 2013 年度、2014 年度、2015 年度、 正在履行之中，
自 2013 年起，
拉萨澄怀、拉萨观道 2016 年度和 2017 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不 2013 年 09 月 18 日 澄怀科技 2013
5年
低于 4,750.33 万元、6,449.87 万元、8,750.33 万元、8,750.33 万元和 8,750.33 万元。 年度的业绩承
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
诺未实现，拉萨
澄怀及拉萨观
道已按其承诺
予以股份补偿，
2014 年度的业
绩承诺已实现
关于华商传媒部分房产未取得房产证的承诺：华商传媒拥有位于沈阳市皇姑区崇山东
路 71 号国实大厦一、二层（建筑面积共 1,290 平方米）的房产。目前该处房产的相关
过户手续正在办理中。如因华商传媒上述房产未取得权属证书给华商传媒正常的生产
经营造成损失的，华路新材、上海常喜、上海大黎按所持有华商传媒的股权比例承担 自 2014 年 1
华路新材、上海常喜、上海大黎 损失；如在自本次非公开发行股份上市之日起两年内华商传媒上述房产未取得权属证 2013 年 06 月 07 日 月 2 日起，2 正在履行之中
书，华路新材、上海常喜、上海大黎按所持有华商传媒的股权比例所对应的上述厂房 年
在卓信大华评报字(2013)第 011-1 号《华闻传媒投资集团股份有限公司拟收购陕西华
商传媒集团有限责任公司股权资产评估项目资产评估说明》中的评估值向上市公司进
行补偿。
西藏风网、精视投资、莫昂投资、
程顺玲、李菊莲、曾子帆、金城、
长沙传怡、湖南富坤、北京中技、
广东粤文投、广州漫时代、俞涌、
关于避免同业竞争和减少关联交易的承诺。详见公司于 2014 年 11 月 26 日在巨潮网上
邵璐璐、刘洋、张显峰、张茜、朱 2014 年 05 月 04 日 长期 正在履行之中
披露的《关于重大资产重组相关方承诺情况的公告》（公告编号：2014-085），下同。
斌、崔伟良、施桂贤、许勇和、曹
凌玲、赖春晖、邵洪涛、祖雅乐、
邱月仙、葛重葳、韩露、丁冰、李
凌彪
关于股份锁定的承诺：西藏风网承诺其所认购的股份（包括但不限于，限售期内送红
自 2014 年 11
股、转增股本等原因所增持的股份），自股份上市之日（2014 年 11 月 27 日）起 36 个
西藏风网 2014 年 05 月 04 日 月 27 日起，5 正在履行之中
月内不得转让；48 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 40%；60 个月内
年
转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 70%。
精视投资、莫昂投资 关于股份锁定的承诺：精视投资、莫昂投资承诺其所认购的股份（包括但不限于，限 2014 年 05 月 04 日 自 2014 年 11 正在履行之中
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
售期内送红股、转增股本等原因所增持的股份），自股份上市之日（2014 年 11 月 27 日） 月 27 日起，3
起 36 个月内不得转让。 年
关于股份锁定的承诺:程顺玲、李菊莲、曾子帆承诺其所认购的股份（包括但不限于，
限售期内送红股、转增股本等原因所增持的股份），自股份上市之日(2014 年 11 月 27
自 2014 年 11
日）起 12 个月内不得转让，24 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 30%，
程顺玲、李菊莲、曾子帆 2014 年 08 月 04 日 月 27 日起，5 正在履行之中
36 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 60%，48 个月内转让股份数量不
年
超过其本次认购股份总数的 80%，60 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数
的 90%。
关于股份锁定的承诺：金城、广州漫时代、俞涌、邵璐璐、刘洋、张显峰、张茜、朱
金城、广州漫时代、俞涌、邵璐璐、
斌、崔伟良、施桂贤、许勇和、曹凌玲、赖春晖、邵洪涛、祖雅乐、邱月仙、葛重葳、
刘洋、张显峰、张茜、朱斌、崔伟 自 2014 年 11
韩露、丁冰和李凌彪承诺其所认购的股份（包括但不限于，限售期内送红股、转增股
良、施桂贤、许勇和、曹凌玲、赖 2014 年 05 月 04 日 月 27 日起，3 正在履行之中
本等原因所增持的股份），自股份上市之日（2014 年 11 月 27 日）起 12 个月内不得转
春晖、邵洪涛、祖雅乐、邱月仙、 年
让，24 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 40%，36 个月内转让股份数
葛重葳、韩露、丁冰、李凌彪
量不超过其本次认购股份总数的 70%。
关于股份锁定的承诺：长沙传怡、湖南富坤、北京中技、广东粤文投承诺其所认购的 自 2014 年 11
长沙传怡、湖南富坤、北京中技、
股份（包括但不限于，限售期内送红股、转增股本等原因所增持的股份），自股份上市 2014 年 05 月 04 日 月 27 日起，1 正在履行之中
广东粤文投
之日（2014 年 11 月 27 日）起 12 个月内不得转让。 年
关于标的公司利润的承诺：掌视亿通于 2014 年度、2015 年度和 2016 年度实现的扣除
净利润承诺
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 9,035.00 万元、11,700.00
自 2014 年起，
万元和 15,900.00 万元。此外，西藏风网向华闻传媒承诺：掌视亿通 2015 年、2016 年、 正在履行之中，
3 年；非经常
西藏风网 2017 年、2018 年、2019 年获得的政府补贴等非经常性收益（补偿期结束后，掌视亿通 2014 年 05 月 16 日 2014 年度的业
性收益承诺
因为双软认证、高新技术企业认证等所享受的税收优惠可视同为掌视亿通实际获得的 绩承诺已实现
自 2015 年起，
政府补贴等非经常性收益）分别不低于 1,600.00 万元、2,270.00 万元、3,050.00 万
5年
元、1,090.00 万元、1,090.00 万元。
关于标的公司利润的承诺：精视文化于 2014 年度、2015 年度和 2016 年度实现的扣除 正在履行之中，
自 2014 年起，
精视投资、莫昂投资 非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 6,000.00 万元、8,000.00 万 2014 年 05 月 16 日 2014 年度的业
3年
元和 10,000.00 万元。 绩承诺已实现
程顺玲、李菊莲、曾子帆 关于标的公司利润的承诺：邦富软件于 2014 年度、2015 年度和 2016 年度实现的扣除 2014 年 05 月 16 日 自 2014 年起，正在履行之中，
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 5,000.00 万元、7,200.00 万 3年 2014 年度的业
元和 9,600.00 万元。 绩承诺已实现
金城、广州漫时代、俞涌、邵璐璐、
刘洋、张显峰、张茜、朱斌、崔伟 关于标的公司利润的承诺：漫友文化于 2014 年度、2015 年度和 2016 年度实现的扣除 正在履行之中，
自 2014 年起，
良、施桂贤、许勇和、曹凌玲、赖 非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 2,700.00 万元、3,500.00 万 2014 年 05 月 16 日 2014 年度的业
3年
春晖、邵洪涛、祖雅乐、邱月仙、 元和 5,000.00 万元。 绩承诺已实现
葛重葳、韩露、丁冰、李凌彪
申万菱信（上海）资产管理有限公
司（以下简称“申万菱信”，持股
账户：申万菱信基金-光大银行-申
万菱信资产-华宝瑞森林定增 1 号）、
鹏华资产管理（深圳）有限公司（以
下简称“鹏华资产”，持股账户：
鹏华资产-招商银行-鹏华资产常春
藤 10 期资产管理计划、鹏华资产-
招商银行-鹏华资产常春藤 11 期资
产管理计划、鹏华资产-招商银行-
鹏华资产信益财富 1 期资产管理计 关于股份锁定的承诺：公司于 2015 年 3 月实施了非公开发行股份募集配套资金事项， 自 2015 年 3
划、鹏华资产-招商银行-鹏华资产 向六名投资者发行股份 74,735,987 股，该股份自股份上市之日（2015 年 3 月 20 日） 2015 年 03 月 05 日 月 20 日起，1 正在履行之中
信益财富 2 期资产管理计划）、东海 起 12 个月内不得转让。 年
证券股份有限公司（以下简称“东
海证券”）、重庆涌瑞股权投资有限
公司（以下简称“重庆涌瑞”）、嘉
实基金管理有限公司（以下简称
“嘉实基金”，持股账户：全国社
保基金四零六组合、中国银行-嘉实
沪深 300 交易型开放式指数证券投
资基金、中国农业银行股份有限公
司-嘉实新兴产业股票型证券投资
基金）、金鹰基金管理有限公司（以
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
下简称“金鹰基金”，持股账户：
金鹰基金-交通银行-金鹰汇垠交通
银行定向增发 4 号资产管理计划）
首次公开发行或再融
资时所作承诺
公司于 2013 年 1 月购买国广控股、中盛天誉、江河大禹分别持有的国广光荣 51%、29%
和 20%股权，国广控股、中盛天誉、江河大禹承诺：国广光荣 2013 年至 2017 年五个会
国广控股、乌鲁木齐中盛天誉股权 计年度实际扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（以下简称“扣非后净
正在履行之中，
投资管理有限公司（以下简称“中 利润”）预测数分别为：6145 万元、7227 万元、8504 万元、8504 万元和 8504 万元。
自 2013 年起，2013 年度、2014
盛天誉”）、北京江河大禹科技中心 若每年度国广光荣的实际扣非后净利润低于盈利预测数，国广控股、中盛天誉、江河 2013 年 01 月 10 日
5年 年度的业绩承
（有限合伙）（以下简称“江河大 大禹三方每年补偿总金额的计算方法为：本次交易股权转让价款×（截至当期期末累
诺已实现
禹”） 积预测扣非后净利润数－截至当期期末累积实际扣非后净利润数）÷补偿期限内各年
的预测扣非后净利润数总和－已补偿金额。三方补偿金额按本次交易中各自所转让持
有国广光荣股权比例进行分配。补偿期限自 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止。
2014 年 4 月，公司购买公司实际控制人国广控股所属公司国视北京所持有的国视上海
其他对公司中小股东
100%股权。国视北京承诺，国视上海 2014 年至 2016 年三个会计年度扣除非经常性损
所作承诺
益后归属于母公司所有者的净利润（以下简称“扣非后净利润”）预测数分别不低于：
正在履行之中，
2,020.00 万元、2,700.00 万元、3,700.00 万元。若国视上海补偿期内任一年度的实际 自 2014 年起，
国视北京 2014 年 04 月 29 日 2014 年度的业
扣非后净利润数低于扣非后净利润预测数，国视北京当年应补偿金额为：本次交易价 3年
绩承诺已实现
格×（截至当期期末累积预测扣非后净利润数－截至当期期末累积实际扣非后净利润
数）÷补偿期限内各年的预测扣非后净利润数总和－已补偿金额。补偿期限自 2014 年
1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。
国广资产承诺：积极响应中国证监会、深交所倡议，国广资产将依法合规的择机予以
国广资产 2015 年 07 月 09 日 择机 正在履行之中
增持公司股份。
自公司股票
国广资产 国广资产承诺：在公司股票复牌后六个月内不通过二级市场减持公司股份。 2015 年 07 月 09 日 正在履行之中
复牌后 6 个月
承诺是否及时履行 是
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司在指定网站和公司网站上披露的重要事项如下：
公告编号 公告标题 披露时间
2015-001 关于参股公司首发获准通过的公告 2015年01月12日
2015-002 关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况进 2015年01月22日
展公告
2015-003 关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况进 2015年01月26日
展公告
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金发行情况报告书 2015年03月19日
暨上市公告书
2015-004 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金发行情况报告书 2015年03月19日
暨上市公告书摘要
验资报告 2015年03月19日
民生证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产 2015年03月19日
并募集配套资金之募集配套资金非公开发行股票的合规性说明
民生证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产 2015年03月19日
并募集配套资金实施情况之独立财务顾问核查意见
北京国枫律师事务所关于公司发行股份及支付现金购买资产并 2015年03月19日
募集配套资金之非公开发行股票发行过程和认购对象合规性的
法律意见书
2015-005 关于公司监事辞职的公告 2015年03月21日
2015-006 第六届董事会2015年第一次临时会议决议公告 2015年03月21日
公司章程（2015年3月修订） 2015年03月21日
38
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015-007 第六届监事会2015年第一次临时会议决议公告 2015年03月21日
2015-008 关于签订募集资金三方监管协议的公告 2015年03月21日
2015-009 关于使用募集资金置换先期投入自有资金的公告 2015年03月21日
募集资金置换专项审核报告 2015年03月21日
民生证券股份有限公司关于公司使用募集资金置换先期投入的 2015年03月21日
自有资金之独立财务顾问核查意见
独立董事关于使用募集资金置换先期投入自有资金的独立意见 2015年03月21日
2015-010 第六届董事会第十一次会议决议公告 2015年03月25日
2015-011 第六届监事会第十次会议决议公告 2015年03月25日
2015-012 关于执行 2014 年新颁布的相关企业会计准则的公告 2015年03月25日
关于同一控制下企业合并对前期财务报表进行调整的说明 2015年03月25日
关于公司2014年度对以前报告期披露的财务报表数据由于同一 2015年03月25日
控制下企业合并进行追溯调整的专项说明
2015-013 关于坏账核销的公告 2015年03月25日
2015-014 关于应付款项处置的公告 2015年03月25日
2014年年度报告全文 2015年03月25日
2015-015 2014年年度报告摘要 2015年03月25日
2014年年度审计报告 2015年03月25日
独立董事关于2014年度公司对外担保情况等有关事项的独立意 2015年03月25日
见
公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明 2015年03月25日
独立董事2014年度述职报告 2015年03月25日
2014年度内部控制审计报告 2015年03月25日
2014年度内部控制评价报告 2015年03月25日
2014年度社会责任报告 2015年03月25日
2015年度投资者关系管理工作计划 2015年03月25日
2015-016 关于2013年重大资产重组标的资产2014年度业绩承诺实现情况 2015年03月25日
的公告
关于公司非公开发行股份购买资产暨关联交易事项标的资产 2015年03月25日
2014年盈利预测实现情况专项审核报告
关于公司非公开发行股份购买资产暨关联交易事项之2014年度 2015年03月25日
备考合并盈利预测实现情况专项审核报告
渤海证券股份有限公司关于公司向特定对象发行股份购买资产 2015年03月25日
暨关联交易2014 年度业绩承诺实现情况之核查意见
2015-017 关于2014年重大资产重组标的资产2014年度业绩承诺实现情况 2015年03月25日
的公告
关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项标 2015年03月25日
的资产2014年盈利预测实现情况专项审核报告
关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项之 2015年03月25日
2014年度备考合并盈利预测实现情况专项审核报告
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
民生证券股份有限公司关于公司重大资产重组2014年度业绩承 2015年03月25日
诺实现情况的核查意见
公司章程（2015年3月修订） 2015年03月25日
股东大会议事规则（2015年修订） 2015年03月25日
董事会议事规则（2015年修订） 2015年03月25日
独立董事制度（2015年修订） 2015年03月25日
监事会议事规则（2015年修订） 2015年03月25日
2015-018 关于重大资产重组标的资产2014年度业绩承诺实现情况及2014 2015年03月28日
年年度报告的更正公告
2014年年度报告全文（更新后） 2015年03月28日
关于公司非公开发行股份购买资产暨关联交易事项标的资产 2015年03月28日
2014年盈利预测实现情况专项审核报告
渤海证券股份有限公司关于公司向特定对象发行股份购买资产 2015年03月28日
暨关联交易2014 年度业绩承诺实现情况之核查意见
关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项标 2015年03月28日
的资产2014年盈利预测实现情况专项审核报告
民生证券股份有限公司关于公司重大资产重组2014年度业绩承 2015年03月28日
诺实现情况的核查意见
2015-019 关于公司工商注册信息变更的公告 2015年03月28日
渤海证券股份有限公司关于公司向特定对象发行股份购买资产 2015年04月04日
暨关联交易之持续督导工作报告
民生证券股份有限公司关于公司重大资产重组2014年度持续督 2015年04月04日
导工作报告
2015-020 第六届董事会2015年第二次临时会议决议公告 2015年04月08日
2015-021 关于召开2014年度股东大会的通知 2015年04月08日
2015-022 重要事项停牌公告 2015年04月09日
2015-023 重要事项停牌进展公告 2015年04月16日
2015-024 关于控股股东转让所持公司部分股份暨公司股票复牌的提示性 2015年04月17日
公告
2015-025 关于召开2014年度股东大会的提示性通知 2015年04月23日
2015-026 第六届董事会第十二次会议决议公告 2015年04月29日
2015-027 2015年第一季度报告正文 2015年04月29日
2015年第一季度报告全文 2015年04月29日
2015-028 2014年度股东大会决议公告 2015年04月29日
2014年度股东大会法律意见书 2015年04月29日
公司章程（2015年4月修订） 2015年04月29日
股东大会议事规则（2015年修订） 2015年04月29日
董事会议事规则（2015年修订） 2015年04月29日
监事会议事规则（2015年修订） 2015年04月29日
独立董事制度（2015年修订） 2015年04月29日
40
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015-029 关于控股子公司参股公司首发获准通过的公告 2015年05月12日
2015-030 关于控股股东转让所持公司部分股份进展情况的公告 2015年05月13日
简式权益变动报告书（国广资产） 2015年05月13日
简式权益变动报告书（汇垠澳丰） 2015年05月13日
2015-031 关于控股股东所持股份解除质押情况的公告 2015年05月15日
2015-032 股票交易异常波动公告 2015年05月18日
2015-033 关于股东减持公司股份后持股比例低于5%的提示性公告 2015年05月19日
简式权益变动报告书（新疆锐盈） 2015年05月19日
2015-034 关于参加“海南辖区上市公司2014年度业绩网上集体说明会” 2015年05月21日
的公告
2015-035 重大事项停牌公告 2015年05月26日
2015-036 重大事项停牌进展公告 2015年06月02日
2015-037 2014年度分红派息实施公告 2015年06月04日
2015-038 重大事项停牌进展公告 2015年06月09日
2015-039 关于控股股东转让所持公司部分股份完成过户的公告 2015年06月13日
2015-040 重大事项停牌进展公告 2015年06月16日
2015-041 重大事项停牌进展公告 2015年06月24日
2015-042 第六届董事会2015年第三次临时会议决议公告 2015年07月01日
41
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 302,447,775 15.30% 74,735,987 0 0 0 74,735,987 377,183,762 18.39%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 302,447,775 15.30% 74,735,987 0 0 0 74,735,987 377,183,762 0.00%
其中：境内法人持股 252,135,282 12.76% 71,935,987 0 0 0 71,935,987 324,071,269 15.80%
境内自然人持股 50,312,493 2.54% 2,800,000 0 0 0 2,800,000 53,112,493 2.59%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,674,044,921 84.70% 0 0 0 0 0 1,674,044,921 81.61%
1、人民币普通股 1,674,044,921 84.70% 0 0 0 0 0 1,674,044,921 81.61%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,976,492,696 100.00% 74,735,987 0 0 0 74,735,987 2,051,228,683 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，有限售条件股份增加74,735,987股是因为公司向6名投资者非公开发行股份募
集配套资金，具体为：向申万菱信发行22,000,000股、向鹏华资产发行22,000,000股、向东
海证券发行7,500,000股、向重庆涌瑞发行7,500,000股、向嘉实基金发行7,500,000股、向金
鹰基金发行8,235,987股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2014年10月20日，公司取得中国证监会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西
藏风网科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕1077
号），核准公司发行股份购买资产并募集配套资金事宜。公司按照中国证监会核准文件要求
及公司股东大会的授权，于2014年11月实施了其中的发行股份购买资产事项，报告期内，实
42
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
施了其中的非公开发行74,735,987股股份募集配套资金事项。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2015年3月12日，公司收到中登公司出具的《股份登记申请受理确认书》。此次发行的
74,735,987股A股股份已分别登记至申万菱信、鹏华资产、东海证券、重庆涌瑞、嘉实基金、
金鹰基金设立的持股账户名下。此次新增发行股份于该批股份上市日（2015年3月20日）的前
一交易日（2015年3月19日）日终登记到账，并正式列入本公司的股东名册。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次新增发行股份于2015年3月19日日终登记到账，股份变动对2015年上半年的基本每股
收益和稀释每股收益影响为：发行前基本每股收益0.2052元、稀释每股收益0.2052元，发行
后基本每股收益0.2009元、稀释每股收益0.2009元；股份变动对2015年6月30日归属于公司普
通股股东的每股净资产的影响为：发行前每股净资产3.6891元，发行后每股净资产3.9979元，
每股净资产增加0.3088元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司发行普通股 74,735,987 股，本次股份发行前公司总股本为 1,976,492,696
股，发行后总股本为 2,051,228,683 股。本次发行前后公司的股份结构变化如下表所示：
本次发行前 本次发行后
数量（股） 比例 数量（股） 比例
一、有限售条件股份 302,447,775 15.30% 377,183,762 18.39%
其中：国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,674,044,921 84.70% 1,674,044,921 81.61%
三、股份总数 1,976,492,696 100.00% 2,051,228,683 100.00%
本次发行前后公司资产和负债结构的变动情况如下:
单位：万元
发行完成后 发行完成前 发行前后比较
项目
(2015-06-30) (2015-06-30) 增长额 增长率
流动资产 448,999.67 358,080.82 90,918.85 25.39%
非流动资产 725,517.30 725,517.30
资产总额 1,174,516.96 1,083,598.11 90,918.85 8.39%
流动负债 145,024.36 145,024.36
非流动负债 170,611.06 170,611.06
负债总额 315,635.42 315,635.42
归属于母公司所有者权益合计 820,063.30 729,144.45 90,918.85 12.47%
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
所有者权益合计 858,881.54 767,962.69 90,918.85 11.84%
资产负债率 26.87% 29.13% -2.26% -7.76%
本次发行完成后，公司的资产规模提高，资产负债率降低，抗风险能力进一步增强。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数（户） 78,956 0
数（户）（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期内增减
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通 股份
比例 变动情况 数量
数量 股数量 股数量 状态
国广环球资产管理有限公司 境内非国有法人 7.14% 146,500,130 -120,705,440 0 146,500,130 质押 130,258,936
长信基金－浦发银行－长信
－浦发－粤信 2 号资产管理 境内非国有法人 5.00% 102,561,435 102,561,435 0 102,561,435
计划
新疆锐盈股权投资合伙企业
境内非国有法人 4.51% 92,500,000 -61,666,667 92,500,000 0 质押 30,000,000
（有限合伙）
西藏风网科技有限公司 境内非国有法人 2.88% 59,144,736 0 59,144,736 0
陕西华路新型塑料建材有限
境内非国有法人 2.29% 47,006,989 -29,671,252 46,006,945 1,000,044
公司
正德人寿保险股份有限公司
境内非国有法人 1.18% 24,124,184 3,759,307 0 24,124,184
－万能保险产品
申万菱信基金－光大银行－
申万菱信资产－华宝瑞森林 境内非国有法人 1.07% 22,000,000 22,000,000 22,000,000 0
定增 1 号
拉萨观道管理咨询有限公司 境内非国有法人 1.06% 21,808,684 -7,958,302 16,410,196 5,398,488 质押 16,000,000
程顺玲 境内自然人 1.01% 20,751,789 0 20,751,789 0
拉萨澄怀管理咨询有限公司 境内非国有法人 1.00% 20,536,963 100,000 12,019,679 8,517,284 质押 3,810,000
拉萨观道与拉萨澄怀为一致行动人，拉萨观道持有国广资产 12.3496%股权；汇垠
澳丰通过其指定方合计持有公司股份 110,797,422 股（占公司已发行股份的 5.40%），
其中：通过“长信基金-浦发银行-长信-浦发-粤信 2 号资产管理计划”持有
上述股东关联关系或一致行动的说明 102,561,435 股（占公司已发行股份的 5.00%），通过“金鹰基金-交通银行-金鹰汇垠
交通银行定向增发 4 号资产管理计划”持有 8,235,987 股（占公司已发行股份的
0.40%）；公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
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股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
国广环球资产管理有限公司 146,500,130 人民币普通股 146,500,130
长信基金－浦发银行－长信－浦发－粤信 2 号
102,561,435 人民币普通股 102,561,435
资产管理计划
正德人寿保险股份有限公司－万能保险产品 24,124,184 人民币普通股 24,124,184
冯济民 20,385,897 人民币普通股 20,385,897
全国社保基金一一八组合 19,717,157 人民币普通股 19,717,157
朱韵 13,830,100 人民币普通股 13,830,100
上海大黎资产管理有限公司 13,000,000 人民币普通股 13,000,000
新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
11,299,864 人民币普通股 11,299,864
产品-018L-CT001 深
海口市燃气集团公司 11,112,652 人民币普通股 11,112,652
龙淑超 10,507,000 人民币普通股 10,507,000
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 拉萨观道与拉萨澄怀为一致行动人，拉萨观道持有国广资产 12.3496%股权；公司
10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股 未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司收购
股东之间关联关系或一致行动的说明 管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情 公司股东冯济民持有 20,385,897 股，朱韵持有 13,830,100 股，龙淑超持有
况说明（如有）（参见注 4） 10,507,000 股，均为通过投资者信用账户持有的股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
截止2015年6月30日，在中航证券有限公司约定购回专用账户中，拉萨观道管理咨询有限
公司待回购的约定购回股份数量为2,170,000股，占本公司已发行股份的0.11%。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√ 适用 □ 不适用
股东名称/一致 计划增持股份 计划增持股份 实际增持股份 实际增持股份 股份增持计划初次 股份增持计划实施结
行动人姓名 数量 比例 数量 比例 披露日期 束披露日期
国广资产 2015 年 07 月 10 日 9999 年 12 月 31 日
其他情况说明
为响应中国证监会、深交所相关通知、倡议精神，切实维护投资者权益，同时也基于对
公司未来发展前景的信心，以及目前股市非理性下跌等因素，国广资产承诺：（1）在公司股
票复牌后六个月内不通过二级市场减持公司股份；（2）积极响应中国证监会、深交所倡议，
国广资产将依法合规的择机予以增持公司股份。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘涛 监事 离任 2015 年 03 月 20 日 个人工作需要
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,354,017,742.48 1,790,374,016.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 71,747,532.32 72,764,149.18
衍生金融资产
应收票据 9,007,532.02 14,609,512.07
应收账款 905,969,831.66 624,030,934.13
预付款项 138,977,956.38 97,350,621.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,710,000.00 4,370,000.00
其他应收款 169,315,194.60 404,235,409.70
买入返售金融资产
存货 385,591,266.42 484,574,731.64
划分为持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 453,659,599.79 358,600,394.51
流动资产合计 4,489,996,655.67 3,850,909,769.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,442,154,518.69 1,257,795,300.15
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 414,219,623.56 386,456,397.50
投资性房地产 36,932,415.54 37,916,614.44
固定资产 1,113,220,074.19 1,139,300,503.00
在建工程 313,969,222.18 268,731,457.14
工程物资 8,528,742.12 8,018,495.01
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 275,053,803.83 285,028,018.49
开发支出 20,566,503.89 9,597,457.11
商誉 2,829,287,520.62 2,829,287,520.62
长期待摊费用 23,833,277.87 25,404,785.44
递延所得税资产 52,630,103.68 44,107,228.42
其他非流动资产 724,777,183.05 694,377,808.78
非流动资产合计 7,255,172,989.22 6,986,021,586.10
资产总计 11,745,169,644.89 10,836,931,355.89
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 37,566,314.76 48,385,566.34
应付账款 279,041,741.29 282,303,206.33
预收款项 339,110,290.27 467,163,978.09
50
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 94,466,691.82 177,286,464.53
应交税费 168,631,863.16 248,922,943.11
应付利息 46,635,000.00 43,851,050.00
应付股利 29,422,466.73 16,969,388.48
其他应付款 314,828,622.93 442,089,195.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 140,540,631.39 141,782,565.31
其他流动负债
流动负债合计 1,450,243,622.35 1,898,754,357.41
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券 1,392,190,900.00 1,391,080,600.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 6,957,191.40 6,957,191.40
递延收益 193,569,115.55 166,390,839.84
递延所得税负债 31,732,812.90 7,309,565.63
其他非流动负债 1,660,588.28 10,748,696.14
非流动负债合计 1,706,110,608.13 1,662,486,893.01
负债合计 3,156,354,230.48 3,561,241,250.42
所有者权益：
股本 2,051,228,683.00 1,976,492,696.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资本公积 3,450,773,226.19 2,612,448,612.90
减：库存股
其他综合收益 71,850,075.87 -140,372.02
专项储备 5,648,599.94 5,288,405.58
盈余公积 293,764,257.44 293,764,257.44
一般风险准备
未分配利润 2,327,368,115.29 2,024,390,039.79
归属于母公司所有者权益合计 8,200,632,957.73 6,912,243,639.69
少数股东权益 388,182,456.68 363,446,465.78
所有者权益合计 8,588,815,414.41 7,275,690,105.47
负债和所有者权益总计 11,745,169,644.89 10,836,931,355.89
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 828,167,220.55 240,713,049.02
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 5,516,842.06 3,541,915.27
应收利息
应收股利
其他应收款 340,113,551.49 294,805,622.42
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 268,264,220.17 238,079,371.01
流动资产合计 1,442,061,834.27 777,139,957.72
非流动资产：
可供出售金融资产 680,000,001.36
持有至到期投资
52
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 7,672,100,626.78 8,347,950,649.77
投资性房地产
固定资产 159,690,548.33 162,643,284.45
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 990,712.48 496,463.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 729,944.44 744,944.44
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 8,513,511,833.39 8,511,835,342.61
资产总计 9,955,573,667.66 9,288,975,300.33
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,740.00 140,136.10
预收款项 382,583.00
应付职工薪酬 18,969,060.34 31,066,020.26
应交税费 3,580,437.80 481,605.62
应付利息 46,495,000.00 43,693,200.00
应付股利 13,359,966.73 906,888.48
其他应付款 86,889,620.60 497,568,198.76
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 114,598,687.50 114,598,687.50
其他流动负债
流动负债合计 284,304,095.97 688,454,736.72
非流动负债：
53
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长期借款
应付债券 1,392,190,900.00 1,391,080,600.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,392,190,900.00 1,391,080,600.00
负债合计 1,676,494,995.97 2,079,535,336.72
所有者权益：
股本 2,051,228,683.00 1,976,492,696.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,989,058,471.00 4,150,869,194.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 240,158,236.28 240,158,236.28
未分配利润 998,633,281.41 841,919,837.31
所有者权益合计 8,279,078,671.69 7,209,439,963.61
负债和所有者权益总计 9,955,573,667.66 9,288,975,300.33
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,076,499,410.48 1,657,990,865.33
其中：营业收入 2,076,499,410.48 1,657,990,865.33
利息收入
已赚保费
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,688,821,377.15 1,262,491,663.12
其中：营业成本 1,192,064,653.66 865,671,956.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26,133,726.97 25,490,810.86
销售费用 281,049,105.69 221,799,150.35
管理费用 160,206,809.23 135,950,847.14
财务费用 23,072,574.31 13,579,878.08
资产减值损失 6,294,507.29 -979.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,223,449.23 4,038,058.34
投资收益（损失以“－”号填列） 39,315,998.77 354,426,822.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -15,108,488.17 -6,387,945.58
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 424,770,582.87 753,964,082.63
加：营业外收入 23,071,991.44 4,006,416.53
其中：非流动资产处置利得 295,704.19 461,471.89
减：营业外支出 1,020,185.33 513,742.92
其中：非流动资产处置损失 86,945.79 55,705.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 446,822,388.98 757,456,756.24
减：所得税费用 16,978,552.89 115,583,208.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 429,843,836.09 641,873,547.86
归属于母公司所有者的净利润 405,539,509.63 610,250,015.65
少数股东损益 24,304,326.46 31,623,532.21
六、其他综合收益的税后净额 75,450,417.98 667,659.44
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 71,990,447.89 409,197.14
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
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合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 71,990,447.89 409,197.14
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 71,990,447.89 409,197.14
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 3,459,970.09 258,462.30
七、综合收益总额 505,294,254.07 642,541,207.30
归属于母公司所有者的综合收益总额 477,529,957.52 610,659,212.79
归属于少数股东的综合收益总额 27,764,296.55 31,881,994.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2009 0.3305
（二）稀释每股收益 0.2009 0.3305
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：温子健 主管会计工作负责人：金伯富 会计机构负责人：刘秀菊
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,891,473.40 3,185,961.63
减：营业成本 1,195,728.96 1,175,716.68
营业税金及附加 1,266,584.53 996,098.58
销售费用
管理费用 24,746,732.54 26,230,622.98
财务费用 27,979,232.53 11,781,669.08
资产减值损失 -5,000.00 2,578,487.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 311,985,554.65 813,481,441.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -10,860,021.63 -7,042,827.12
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 258,693,749.49 773,904,807.55
加：营业外收入 681,128.74 293,829.20
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其中：非流动资产处置利得 2,154.70
减：营业外支出 100,000.00 -4,632.00
其中：非流动资产处置损失 -4,932.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 259,274,878.23 774,203,268.75
减：所得税费用 33,002,550.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 259,274,878.23 741,200,718.03
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 259,274,878.23 741,200,718.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,764,293,918.91 1,546,404,634.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,108,983.84
收到其他与经营活动有关的现金 544,182,746.01 222,368,271.79
经营活动现金流入小计 2,323,585,648.76 1,768,772,906.06
购买商品、接受劳务支付的现金 1,058,781,092.26 805,102,333.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 447,262,179.91 362,322,176.40
支付的各项税费 181,356,836.94 198,701,834.15
支付其他与经营活动有关的现金 408,604,446.41 287,846,338.50
经营活动现金流出小计 2,096,004,555.52 1,653,972,682.27
经营活动产生的现金流量净额 227,581,093.24 114,800,223.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,534,569,544.36 914,081,955.57
取得投资收益收到的现金 36,000,319.07 76,502,896.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 718,146.34 676,648.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 277,601.07 514,856,440.41
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,571,565,610.84 1,506,117,940.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 87,947,224.49 138,667,787.70
投资支付的现金 1,758,245,035.56 1,403,535,192.97
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 140,000,000.00 210,890,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,986,192,260.05 1,753,092,980.67
投资活动产生的现金流量净额 -414,626,649.21 -246,975,039.82
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 920,165,263.98 490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,240,000.00 490,000.00
取得借款收到的现金 166,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 920,165,263.98 166,490,000.00
偿还债务支付的现金 31,356,883.20 125,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 134,873,328.79 108,780,648.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 9,860,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 61,645.06
筹资活动现金流出小计 166,230,211.99 233,842,294.04
筹资活动产生的现金流量净额 753,935,051.99 -67,352,294.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5.27 659.96
五、现金及现金等价物净增加额 566,889,501.29 -199,526,450.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,771,971,676.73 1,452,601,677.48
六、期末现金及现金等价物余额 2,338,861,178.02 1,253,075,227.37
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 374,380,363.83 880,652,856.30
经营活动现金流入小计 374,380,363.83 880,652,856.30
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18,825,863.92 14,760,301.34
支付的各项税费 4,021,482.11 35,879,530.70
支付其他与经营活动有关的现金 610,162,537.42 1,369,481,074.04
经营活动现金流出小计 633,009,883.45 1,420,120,906.08
经营活动产生的现金流量净额 -258,629,519.62 -539,468,049.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,000,000.00 166,000,000.00
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取得投资收益收到的现金 329,578,909.61 198,004,427.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,505.06 384,932.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 715,250,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 929,600,414.67 1,079,639,359.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,035,953.49 2,746,602.00
投资支付的现金 731,410,000.00 123,332,720.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 140,000,000.00 210,890,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 874,445,953.49 336,969,322.00
投资活动产生的现金流量净额 55,154,461.18 742,670,037.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 912,925,263.98
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 912,925,263.98
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 121,996,034.01 96,460,748.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 121,996,034.01 96,460,748.47
筹资活动产生的现金流量净额 790,929,229.97 -96,460,748.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 587,454,171.53 106,741,238.97
加：期初现金及现金等价物余额 240,713,049.02 135,738,159.82
六、期末现金及现金等价物余额 828,167,220.55 242,479,398.79
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般
少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其他
股 债 股 准备
一、上年期末余额 1,976,492,696.00 2,612,448,612.90 -140,372.02 5,288,405.58 293,764,257.44 2,024,390,039.79 363,446,465.78 7,275,690,105.47
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,976,492,696.00 2,612,448,612.90 -140,372.02 5,288,405.58 293,764,257.44 2,024,390,039.79 363,446,465.78 7,275,690,105.47
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 74,735,987.00 838,324,613.29 71,990,447.89 360,194.36 302,978,075.50 24,735,990.90 1,313,125,308.94
填列）
（一）综合收益总额 71,990,447.89 405,539,509.63 24,304,326.46 501,834,283.98
（二）所有者投入和
74,735,987.00 838,324,613.29 10,291,664.44 923,352,264.73
减少资本
1．股东投入的普通股 74,735,987.00 838,189,276.98 6,912,783.82 919,838,047.80
2．其他权益工具持有
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者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 135,336.31 3,378,880.62 3,514,216.94
（三）利润分配 -102,561,434.13 -9,860,000.00 -112,421,434.13
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-102,561,434.13 -9,860,000.00 -112,421,434.13
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 360,194.36 360,194.36
1．本期提取 3,118,832.20 3,118,832.20
2．本期使用 2,758,637.84 2,758,637.84
（六）其他
四、本期期末余额 2,051,228,683.00 3,450,773,226.19 71,850,075.87 5,648,599.94 293,764,257.44 2,327,368,115.29 388,182,456.68 8,588,815,414.41
62
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般
少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其他
股 债 股 准备
一、上年期末余额 1,846,262,977.00 1,146,083,903.21 5,338,060.99 232,711,966.63 1,175,751,531.05 239,076,633.35 4,645,225,072.23
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,846,262,977.00 1,146,083,903.21 5,338,060.99 232,711,966.63 1,175,751,531.05 239,076,633.35 4,645,225,072.23
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 130,229,719.00 1,466,364,709.69 -140,372.02 -49,655.41 61,052,290.81 848,638,508.74 124,369,832.43 2,630,465,033.24
填列）
（一）综合收益总额 -140,372.02 983,541,318.63 66,521,843.05 1,049,922,789.66
（二）所有者投入和
130,229,719.00 1,466,364,709.69 64,047,989.38 1,660,642,418.07
减少资本
1．股东投入的普通股 130,229,719.00 1,710,300,145.40 64,105,183.91 1,904,635,048.31
2．其他权益工具持有
者投入资本
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3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -243,935,435.71 -57,194.53 -243,992,630.24
（三）利润分配 61,052,290.81 -134,902,809.89 -6,200,000.00 -80,050,519.08
1．提取盈余公积 61,052,290.81 -61,052,290.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-73,850,519.08 -6,200,000.00 -80,050,519.08
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -49,655.41 -49,655.41
1．本期提取 6,873,144.63 6,873,144.63
2．本期使用 6,922,800.04 6,922,800.04
（六）其他
四、本期期末余额 1,976,492,696.00 2,612,448,612.90 -140,372.02 5,288,405.58 293,764,257.44 2,024,390,039.79 363,446,465.78 7,275,690,105.47
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,976,492,696.00 4,150,869,194.02 240,158,236.28 841,919,837.31 7,209,439,963.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,976,492,696.00 4,150,869,194.02 240,158,236.28 841,919,837.31 7,209,439,963.61
三、本期增减变动金额
74,735,987.00 838,189,276.98 156,713,444.10 1,069,638,708.08
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 259,274,878.23 259,274,878.23
（二）所有者投入和减少
74,735,987.00 838,189,276.98 912,925,263.98
资本
1．股东投入的普通股 74,735,987.00 838,189,276.98 912,925,263.98
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -102,561,434.13 -102,561,434.13
1．提取盈余公积
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）
-102,561,434.13 -102,561,434.13
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,051,228,683.00 4,989,058,471.00 240,158,236.28 998,633,281.41 8,279,078,671.69
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,846,262,977.00 2,659,924,256.07 179,105,945.47 366,299,739.14 5,051,592,917.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,846,262,977.00 2,659,924,256.07 179,105,945.47 366,299,739.14 5,051,592,917.68
三、本期增减变动金额
130,229,719.00 1,490,944,937.95 61,052,290.81 475,620,098.17 2,157,847,045.93
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 610,522,908.06 610,522,908.06
（二）所有者投入和减少
130,229,719.00 1,490,944,937.95 1,621,174,656.95
资本
1．股东投入的普通股 130,229,719.00 1,710,300,145.40 1,840,529,864.40
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 -219,355,207.45 -219,355,207.45
（三）利润分配 61,052,290.81 -134,902,809.89 -73,850,519.08
1．提取盈余公积 61,052,290.81 -61,052,290.81
2．对所有者（或股东）
-73,850,519.08 -73,850,519.08
的分配
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,976,492,696.00 4,150,869,194.02 240,158,236.28 841,919,837.31 7,209,439,963.61
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名“华闻传媒投资股份有限
公司”、“海南民生燃气（集团）股份有限公司”、“海口管道燃气股份有限公司”，前身是海南石化煤
气公司。本公司是于1992年经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）27号文批准，以定向募
集方式设立的股份公司，设立时的注册资本为36,674,257.00元，1993年7月经海南省股份制试点领导小组
办公室批准，本公司进行了增资扩股，注册资本增加至154,010,257.00元。1997年4月经海南省证管办批
准，本公司以1：0.5的比例进行了缩股。1997年7月，经中国证监会批准，本公司向社会公开发行5,000万
股A股股票，并于7月29日在深圳证券交易所上市。首次公开发行后注册资本为127,005,129.00元。本公司
由海南省工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号：460000000090645，法定代表人为温子健。
1998年6月，经本公司第六次股东大会决议通过，以1997年度末总股本127,005,129股为基数，每10股
送2股红股，同时用资本公积转增8股，转送股后注册资本为254,010,258.00元。
2000年4月，经中国证券监督委员会证监公司字〔2000〕17号文核准，本公司以总股本254,010,258股
为基数，按10:3的比例配股，共配售37,401,255股，注册资本变更为291,411,513.00元。
2003年10月，经中国证券监督委员会证监发行字〔2003〕110号文核准，本公司以总股本291,411,513
股为基数，按10:3的比例配股，共配售48,621,631股，注册资本变更为340,033,144.00元。
2004年4月，经本公司2004年4月8日召开的2003年度股东大会决议通过，以2003年12月31日总股本
340,033,144 股 为 基 数 ， 每 10 股 送 2 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 转 增 8 股 。 转 增 后 注 册 资 本 变 更 为
680,066,288.00元。
2005年3月，经本公司2005年2月22日召开的2004年度股东大会决议通过，以2004年12月31日总股本
680,066,288 股 为 基 数 ， 每 10 股 送 1 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 转 增 9 股 。 转 增 后 注 册 资 本 变 更 为
1,360,132,576.00元。
2006年11月1日，经本公司2006年第四次临时股东大会决议通过，将公司名称由“海南民生燃气（集
团）股份有限公司”变更为“华闻传媒投资股份有限公司”。
2008年2月20日，经本公司2008年第一次临时股东大会决议通过，将公司名称由“华闻传媒投资股份
有限公司”变更为“华闻传媒投资集团股份有限公司”。
2013年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向陕西华路新型
塑料建材有限公司等发行股份购买资产的批复》 （证监许可[2013]1467号）核准，本公司分别向陕西华
路新型塑料建材有限公司（以下简称“华路建材”）发行76,678,241股、上海常喜投资有限公司发行
60,763,889股、上海大黎资产管理有限公司发行86,805,555股、新疆锐盈股权投资合伙企业（有限合伙）
（原名“西安锐盈企业管理咨询有限公司”）发行154,166,667股、拉萨澄怀管理咨询有限公司（以下简
称“拉萨澄怀”）发行21,543,210股、拉萨观道管理咨询有限公司（以下简称“拉萨观道”）发行
33,391,975股、天津大振资产管理有限公司发行52,780,864股，本次合计发行486,130,401股，每股面值
为1.00元，每股发行价格为6.48元，注册资本变更为 1,846,262,977.00 元。
2014年7月，经本公司2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议通过关于重大资产重组相关资产
2013 年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份4,531,236股并予以注销，共计人民币
4,531,236.00元，公司申请减少注册资本人民币4,531,236.00元，注册资本变更为人民币
1,841,731,741.00元。
2014年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风网科技
有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1077号）核准，本公司分别向西
藏风网科技有限公司（以下简称“西藏风网”）发行59,144,736股、德清精视投资发展有限公司（原名“上
海精视投资发展有限公司，“以下简称“精视投资”）发行13,039,049股、上海莫昂投资合伙企业（有限
合伙）（以下简称“莫昂投资”）发行5,908,319股、程顺玲发行20,751,789股、李菊莲发行14,436,421
股、曾子帆发行2,706,526股、金城发行11,348,684股、长沙传怡合盛股权投资合伙企业（有限合伙）（以
69
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
下简称“长沙传怡”）发行2,691,885股、湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）（以下简称“湖南富
坤”）发行1,096,491股、北京中技富坤创业投资中心（有限合伙）（以下简称“北京中技”）发行1,096,491
股、广东粤文投一号文化产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“广东粤文投”）发行1,096,491股、
广州漫时代投资管理中心（有限合伙）（以下简称“广州漫时代”）发行375,000股、俞涌发行230,263股、
邵璐璐发行98,684股、刘洋发行78,947股、张显峰发行78,947股、张茜发行78,947股、朱斌发行78,947股、
崔伟良发行49,342股、施桂贤发行49,342股、许勇和发行49,342股、曹凌玲发行49,342股、赖春晖发行
49,342股、邵洪涛发行29,605股、祖雅乐发行29,605股、邱月仙发行29,605股、葛重葳发行29,605股、韩
露发行19,736股、丁冰发行19,736股、李凌彪发行19,736股。本次合计发行134,760,955股，每股面值为
1.00元，每股发行价格为13.68元，注册资本变更为 1,976,492,696.00元。
2015年3月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风网科技
有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1077号文）核准，本公司分别向
申万菱信（上海）资产管理有限公司发行22,000,000股、鹏华资产管理（深圳）有限公司发行22,000,000
股、东海证券股份有限公司发行7,500,000股、重庆涌瑞股权投资有限公司发行7,500,000股、嘉实基金管
理有限公司发行7,500,000股、金鹰基金管理有限公司发行8,235,987股，本次合计发行74,735,987股新股。
截 至 2015 年 6 月 30 日 止 ， 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 2,051,228,683 股 ， 公 司 注 册 资 本 为
2,051,228,683.00元，经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集成、多媒体
内容制作与经营；广告策划、制作和经营；多媒体技术开发与投资；电子商务；燃气开发、经营、管理及
燃气设备销售；高科技风险投资；贸易及贸易代理（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。
本公司的母公司为国广环球资产管理有限公司（以下简称“国广资产”，原名为上海渝富资产管理有
限公司），实际控制人为国广环球传媒控股有限公司（以下简称“国广控股”）；最终控制人为中国国际
广播电台和无锡市滨湖区区有资产管理委员会。
公司注册地：海南省海口市海甸四东路民生大厦，总部办公地：海南省海口市海甸四东路民生大厦。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2015年7月23日批准报出。
截至2015年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
海南民享投资有限公司（以下简称“民享投资”）
海南民生管道燃气有限公司（以下简称“民生燃气”）
上海鸿立股权投资有限公司（以下简称“上海鸿立”）
海南丰泽投资开发有限公司（以下简称“丰泽投资”）
华闻传媒（香港）有限公司（以下简称“华闻香港”）
海南生龙广告有限公司（以下简称“生龙广告”）
海南民生工程建设有限公司（以下简称“民生工程”）
海口民生燃气管网有限公司（以下简称“管网公司”）
海南民享商务服务有限公司（以下简称“民享商务”）
海南燃气用具产品质量监督检测站（以下简称“质检站”）
海南民益工程技术有限公司（以下简称“民益工程”）
万宁民生燃气有限公司（以下简称“万宁民生”）
陵水民生燃气有限公司（以下简称“陵水燃气”）
海南民生公用管道检验有限公司（以下简称“民生公用”）
海南民生商贸有限公司（以下简称“民生商贸”）
北京华商通达文化传媒有限公司（以下简称“北京华商通达”）
咸阳华商传媒有限责任公司（以下简称“咸阳华商传媒”）
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
西安华商盈众广告文化传播有限公司（以下简称“西安华商盈众”）
西安典尚网络科技有限公司（以下简称“西安典尚网络”）
西安华商盈达创业投资有限公司（以下简称“西安华商盈达”）
沈阳典智晨拍商务有限公司（以下简称“沈阳典智晨拍”）
重庆黄马甲快递有限公司（以下简称“重庆黄马甲快递”）
吉林黄马甲快递有限公司（以下简称“吉林黄马甲快递”）
兰州黄马甲物流配送有限责任公司（以下简称“兰州黄马甲物流”）
西宁黄马甲物流信息服务有限公司（以下简称“西宁黄马甲物流”）
银川黄马甲快递有限公司（以下简称“银川黄马甲快递”）
沈阳黄马甲快递有限公司（以下简称“沈阳黄马甲”）
哈尔滨黄马甲装卸服务有限公司（以下简称“哈尔滨黄马甲”）
乌鲁木齐黄马甲配送有限公司（以下简称“乌鲁木齐黄马甲”）
通达中金（北京）信息技术咨询有限责任公司（以下简称“通达中金信息技术”）
沈阳盈广丰商贸有限公司（以下简称“沈阳盈广丰”）
北京国广风尚文化传媒有限公司（以下简称“国广风尚”）
北京澄怀众合文化传媒有限公司（以下简称“澄怀众合”）
深圳证券时报传媒有限公司（以下简称“时报传媒”）
陕西华商传媒集团有限责任公司（以下简称“华商传媒”）
北京国广光荣广告有限公司（以下简称”国广光荣”）
北京环球风尚文化传媒有限公司（以下简称“环球风尚”）
华商数码信息股份有限公司（以下简称“华商数码”）
西安华商广告有限责任公司（以下简称“西安华商广告”）
吉林华商传媒有限公司（以下简称“吉林华商传媒”）
西安华商网络传媒有限公司（以下简称“西安华商网络”）
陕西黄马甲物流配送股份有限公司（以下简称“陕西黄马甲”）
西安华商泰昌企业管理咨询有限公司（以下简称“华商泰昌”）
北京华商盈捷广告传媒有限公司（以下简称“北京华商盈捷”）
重庆华博传媒有限公司（以下简称“重庆华博”）
辽宁盈丰传媒有限公司（以下简称“辽宁盈丰”）
沈阳北联全媒体传媒有限公司（以下简称“沈阳北联”）
北京华商圣锐广告有限公司（以下简称“北京华商圣锐”）
西安华商卓越文化发展有限公司（以下简称“华商卓越文化”）
新疆华商盈通股权投资有限公司（以下简称“华商盈通”）
吉林华商数码印务有限公司（以下简称“吉林华商数码”）
吉林盈通网络传媒有限公司（以下简称“吉林盈通网络”）
沈阳辽一网络有限公司（以下简称“沈阳辽一网络”）
重庆盈略网络技术有限公司（以下简称“重庆盈略网络”）
陕西华商国际会展有限公司（以下简称“陕西华商会展”）
西安华迅直递广告有限公司（以下简称“西安华迅直递”）
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陕西黄马甲快递有限公司（以下简称“黄马甲快递”）
长春华锐营销策划有限公司（以下简称“长春华锐营销”）
长春市华晟文化传播有限公司（以下简称“长春华晟”）
华闻世纪影视投资控股（北京）有限责任公司（以下简称“华闻影视”）
海南新海岸置业股份有限公司（以下简称“新海岸置业”）
北京澄怀科技有限公司（以下简称“澄怀科技”）
北京成功启航教育咨询有限公司（以下简称“成功启航”）
北京澄怀观道网络科技有限公司（以下简称“澄怀观道”）
深圳市怀远天下旅行社有限公司（以下简称“怀远天下”）
深圳市新视野影像有限公司（以下简称“新视野”）
沈阳盈广丰广告传媒有限公司（以下简称“盈广丰广告”）
沈阳华创众视广告传媒有限公司（以下简称“华创众视”）
重庆爱达投资有限公司（以下简称“爱达投资”）
重庆爱达财富资产管理有限公司（以下简称“爱达财富”）
重庆爱达国际旅行社有限公司（以下简称“爱达国际”）
海南椰德利房地产开发有限公司（以下简称“海南椰德利”）
拉萨环球风尚投资管理咨询有限公司（以下简称“拉萨环球”）
培领环球有限公司（以下简称“培领环球”）
北京国广视讯新媒体科技有限公司（以下简称“国广视讯”）
国视通讯（上海）有限公司（以下简称“国视上海”）
广州市邦富软件有限公司（以下简称“邦富软件”）
上海精视文化传播有限公司（以下简称“精视文化”）
上海精视广告传播有限公司（以下简称“精视广告”）
天津掌视亿通信息技术有限公司（以下简称“掌视亿通”）
广州漫友文化科技发展有限公司（以下简称“漫友文化”）
广州酷视网络有限公司（以下简称“酷视网络”）
华闻传媒（海外）有限公司（以下简称“华闻海外”）
北京华闻创新传媒文化研究院有限责任公司（以下简称“华闻研究院”）
西安华商盈泰金融服务外包有限责任公司（以下简称“华商盈泰”）
吉林大吉之家土特产经贸有限公司（以下简称“大吉之家”）
吉林省吉盈投资有限公司（以下简称“吉盈投资”）
沈阳市盈赢商贸有限公司（以下简称“盈赢商贸”）
广州酷食餐饮有限公司（以下简称“酷食餐饮”）
上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“鸿立华享”）
重庆爱达装饰工程有限公司（以下简称“爱达装饰”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权
益”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务
报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）、增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）、处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
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丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
3）、购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、13长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
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确定为现金等价物。
公司从事国债回购业务，由于国债回购同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
很小四个条件，公司将国债回购发生的交易款视同为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）、应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）、所转移金融资产的账面价值；
2）、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）、终止确认部分的账面价值；
2）、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）、可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
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趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或
法律环境等发生重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下
跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的
市场上交易活跃的权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂
时性下跌”。
2）、持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元以上
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如有确
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
凿证据表明可以收回，则不计提坏账准备。除上述两项外，包括在具有类
似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄特征划分为若干应收款项组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 60.00% 60.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
①经常发生的、债务单位信誉较好的、确实有把握收回的应收款项（如：一年以内的应收款项、
一年以上有担保单位担保或公司担保证明、相应的资产抵押证明、法院判决书及债务单位承诺
单项计提坏账准备的理由
的还款计划等的应收款项）以及公司员工个人欠款；②单项金额不重大且账龄在三年以上的应
收款项。
①经常发生的、债务单位信誉较好的、确实有把握收回的应收款项（如：一年以内的应收款项、
一年以上有担保单位担保或公司担保证明、相应的资产抵押证明、法院判决书及债务单位承诺
坏账准备的计提方法 的还款计划等的应收款项）以及公司员工个人欠款不计提坏账准备。②对有客观证据表明可能
发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：库存商品、发出商品、自制半成品、在产品、原材料、低值易耗品和委托加工材料、工
程施工、开发成本、开发产品、影视剧成本、影视剧在产品、影视片成本等。
影视剧成本是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或
电视剧投入拍摄时转入影片制作成本。影视剧在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完
成并取得《电影片公映许可证》或国产《电视剧发行许可证》后转入影视片成本。
（2）发出存货的计价方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
开发产品按已完工工程项目的预计结算成本和未完工工程项目的预算成本之和，扣除本公司拥有产权
的配套设施成本后，按可售建筑面积分摊。
其他各类存货按实际成本核算。
发出的开发产品按个别认定法计价，发出的其他存货按加权平均法计价。
原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产项目期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
期刊类存货发行三个月以内的不计提存货跌价准备，发行三个月以上的期刊按照实洋的10%作为可变
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现净值，采用成本与可变现净值孰低法确定跌价准备。图书类存货出版1年以内的不计提存货跌价准备，
出版1-2年的按实际成本的10%计提存货跌价准备，出版2-3年的按实际成本的20%计提存货跌价准备，出版
3年以上的按实际成本的30%计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）、低值易耗品采用一次转销法；
2）、包装物采用一次转销法。
（6）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）、成本法核算的长期股权投资
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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
2）、权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”
中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
3）、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
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14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：1）、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 3% 9.70%—2.43%
机器设备 年限平均法 10-18 3% 9.70%—5.38%
运输设备 年限平均法 5-12 3% 19.40%—8.08%
燃气专用设备 年限平均法 16-25 3% 6.06%—3.88%
其他设备 年限平均法 5-10 3% 19.40%—9.70%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
16、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）、借款费用已经发生；
3）、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）、无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
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在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊
销，其摊销期限如下
①土地使用权按取得时尚可使用年限摊销；
②其他无形资产按预计使用年限摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的
期限；
②合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本
的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无
形资产能为企业带来经济利益的期限。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3）、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
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未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括经营租入固定资产改良、客户技改工程、金鹿卡、环境修缮费用、广告牌经营权等。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
1）、对于筹建期间发生的开办费，从发生的当月直接扣除。
2）、其余的长期待摊费用按照费用受益期限平均摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司之子公司时报传媒还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴
费制度。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴纳年金，相应支出计入当期损益或相关
资产成本。
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2）、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
详见本附注“七、26应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
1）、该义务是本公司承担的现时义务；
2）、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司预计负债主要为子公司澄怀科技出国留学咨询服务收入销售退回，执行情况如下：
1）、预计负债
预计负债=截止期末未执行完毕的合同累计确认收入*退款率
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2）、退款率的计算方法
201X年退款率=入学年份为201X年的所有合同累计退款金额（不含评估期全额退款）/入学年份为201X
年的所有合同累积收款金额（不含评估期全额退款的对应收款金额）
3）、退款率的选择
由于澄怀科技提供出国留学咨询服务的季节性特点，每年的退款主要集中于第四季度，故在年末之前，
按上年度的退款率计算预计负债，待年末根据当年的实际退款率进行调整。
23、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司主要收入确认判断标准:
1）、提供媒体信息刊登及广告服务的收入，以信息或广告刊登于媒体时确认收入。
2）、管道天然气收入主要系提供管道天然气输送、销售业务，该业务以每月定期抄表确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额
1）、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
2）、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
（4）房地产销售是以本公司房产竣工验收合格，签订了销售合同或其他结算通知书，取得了买方付
款证明时确认收入的实现。
（5）电影、电视剧收入
电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可
证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；电影
版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司
时确认。电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许
可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发
行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使
用时，确认销售收入的实现。
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24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其
他方式形成长期资产的。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其
他方式形成长期资产之外的情况。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
（3）会计处理
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入
当期营业外收入。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
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时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、 套期会计
（1）套期保值的分类
1）、公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺（除外汇风险外）的公允价值
变动风险进行的套期。
2）、现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负
债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
3）、境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企
业在境外经营净资产中的权益份额。
（2）套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策
略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期
工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价
值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期
间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
1）、在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价
值或现金流量变动；
2）、该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
（3）套期会计处理方法
1）、公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入
当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调
整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随
即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动
确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
2）、现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入
当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其
他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在
其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收
益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
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如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计
入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但并未被替换或展期），或者撤销了对
套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
3）、境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类
似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期
损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按照国家税法相关规定 17%、13%、11%、6%、3%
消费税 按照国家税法相关规定
营业税 按照国家税法相关规定 3%、5%
城市维护建设税 按照国家税法相关规定 5%
企业所得税 按照国家税法相关规定 2.5%、9%、10%、15%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 25%
民生工程 2.5%
精视文化 2.5%
邦富软件 12.5%
漫友文化 10%
成功启航 15%
拉萨环球 15%
华商网络、华商数码西安印务分公司、华商数码分公司、重庆华博及陕西华商会展 15%
西安华商盈众、沈阳北联、沈阳盈广丰、重庆黄马甲快递、吉林黄马甲快递 20%
本公司其他子公司 25%
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2、税收优惠
（1）依据财政部、国家税务总局联合发布的《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所
得税政策的通知》（财税[2012]27号文件），邦富软件自2010年开始享受企业所得税两免三减半优惠政策，
已取得广州市天河区国家税务局第五税务分局出具的“天国税五减备字【2011】第297号”《减免税备案
登记告知书》。邦富软件2015年度企业所得税享受15%的优惠税率。
（2）依据财税[2009]65号《财政部、国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》
及财税[2012]27号文规定，漫友文化2014年1月1日至2015年12月31日享受减免税收优惠，按10%税率计征
企业所得税，并在广州市越秀区国家税务局成功备案。
（3）2014年10月30日，成功启航被认定为高新技术企业，证书编号为GR201411001279，有效期3年，
2015年度享受高新技术企业税收优惠政策，所得税税率为15%。
（4）根据《拉萨市城关区经济孵化中心管理服务协议》，在拉萨市城关区经济孵化中心注册的企业，
经由拉萨创锋商务经济管理有限公司引进，并提请拉萨市城关区招商引资局审核通过，拉萨环球可享受企
业所得税税率为9%的优惠政策，优惠时间截止2017年12月31日。
（5）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通
知》（财税〔2011〕58号）文规定，经税务机关确认，同意本公司之子公司西安华商网络、华商数码西安
印务分公司、黄马甲快递、重庆华博、陕西华商会展及重庆盈略网络2014年度享受15%的优惠税率。
（6）根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2014〕
34号)文规定，本公司之子公司西安华商盈众、沈阳盈赢、华商泰昌自2014年1月1日至2016年12月31日，
其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
（1）增值税
项目 税率
管道燃气和国内生产的橡胶收入 13%
由本公司购买纸张、受托印刷有统一刊号（CN）以及采用国际标准书号编 13%
序的图书、报刊和杂志取得印刷收入
批发、零售漫画图书、期刊的收入 13%
钢瓶、炉具、沥青、乳化沥青、铝锭、进口橡胶销售和其他印刷收入 17%
漫画图书、期刊的周边产品销售收入 17%
软件、硬件销售收入 17%
信息传播服务收入、视频信息服务收入、动漫类服务收入 6%或3%
（小规模纳税人）
商品配送服务收入 11%
根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，邦富软件申请备案的软件产品
符合税收减免备案条件，分别于2012年4月28日和2013年12月2号取得由广州市天河区国家税务局下发的编
号为“穗天国税五减备[2012]100257号”和“穗天国税减备[2013]100562号”的《减免税备案登记告知
书》，分别自2012年1月1日和2013年9月1日起执行减免相关备案产品增值税，实行即征即退。
根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）规定，
邦富软件符合增值税减免备案条件，于2013年12月10日取得由广州市天河区国家税务局下发的编号为“穗
天国税减备[2013]100696号”的《减免税备案登记告知书》，自2014年1月1日起邦富软件技术转让、技术
开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。
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根据财税[2013]87号文规定，自2013年1月1日起至2017年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税，
漫友文化漫画图书享受此优惠政策，分别于2014年3月和2014年2月在广州市越秀区国家税务局取得2013年
度和2014年度的备案。
（2）营业税
1）、根据国家有关税法规定，管道燃气工程开发业务和与其相关的收费、管道燃气用户安装业务以
及其他建筑安装业务的税率为营业收入的3%。
2）、贸易代理及其他服务业务的税率为营业收入的5%。
3）、快递收入按3%计缴营业税。
4）、信息服务业收入按3%计缴营业税。
5）、活动收入及其他服务收入按5%计缴营业税。
（3）城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加
陵水燃气、万宁民生、精视文化、精视广告（不含分公司）城市维护建设税按计提营业税额和（或）
增值税额的5%计征缴纳。上海鸿立城市维护建设税按营业税额和（或）增值税额的1%计征缴纳。
本公司及其他子公司城市维护建设税按营业税额和（或）增值税额的7%计征缴纳。
本公司及其子公司的教育费附加、地方教育费附加按营业税额和（或）增值税额的3%、2%计征缴纳。
（4）文化事业建设费
以广告收入减去支付给其他广告公司或广告发布者（包括媒体、载体）的广告发布费后余额的3%计缴
文化事业建设费或以当地税务机关核定的金额缴纳。
（5） 其他税项，包括房产税、土地使用税、车船税、印花税、代扣代交的个人所得税等，按照国家
税法有关规定照章计征缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,578,832.60 2,128,402.38
银行存款 1,765,454,481.98 1,656,110,827.63
其他货币资金 585,984,427.90 132,134,786.65
合计 2,354,017,742.48 1,790,374,016.66
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 14,656,564.46 18,402,339.93
定期存款 500,000.00 0.00
合计 15,156,564.46 18,402,339.93
截至2015年6月30日止，其他货币资金余额中，人民币500,000.00元为民生燃气五年期特许经营权的
保证金；人民币31,130.00元为民生商贸在光大银行海口海甸支行存入的燃气热水器质保金；人民币
500,000.00元为成功启航在广发银行北京西单支行存入的信用卡保证金；人民币1,131,540.02元为成功启
航在北京银行双秀支行存入的留学保证金；履约保证金中10,000元为本公司之子公司沈阳辽一网络向支付
宝（中国）网络技术有限公司申请支付宝账户的保证金，其余为陕西黄马甲分别向中国光大银行股份有限
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司西安太白路支行、中国银行股份有限公司西安西稍门支行申请开具的1,000,000元、600,000元交易保
证金；银行承兑汇票保证金11,269,894.44元为本公司之子公司华商数码在中国民生银行西安经开支行及
北京银行西安分行营业部存入；人民币114,000.00元为邦富软件按照与中国石油天然气股份有限公司规划
总院签订的合同金额百分之十存入的保函保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 71,747,532.32 72,764,149.18
权益工具投资 71,747,532.32 72,764,149.18
合计 71,747,532.32 72,764,149.18
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,850,566.52 9,520,045.47
商业承兑票据 1,156,965.50 5,089,466.60
合计 9,007,532.02 14,609,512.07
（2） 期末公司无已质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 45,163,231.39
合计 45,163,231.39
（4） 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
单项金额重大并单独计提坏账
192,224,569.77 20.05% 1,749,240.00 0.91% 190,475,329.77 82,238,875.79 12.24% 82,238,875.79
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
538,070,276.83 56.13% 47,071,242.81 8.75% 490,999,034.02 541,819,982.95 80.65% 40,600,071.00 7.49% 501,219,911.95
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
228,322,696.99 23.82% 3,827,229.12 1.68% 224,495,467.87 47,742,706.57 7.11% 7,170,560.18 15.02% 40,572,146.39
账准备的应收账款
合计 958,617,543.59 100.00% 52,647,711.93 5.49% 905,969,831.66 671,801,565.31 100.00% 47,770,631.18 7.11% 624,030,934.13
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国移动通信集团上海有限公司 119,612,614.04 确定可收回
预计未来现金流量现值低
拉萨经济技术开发区俊乐广告有限公司 24,000,000.00 1,299,240.00 5.41%
于其账面价
河北华泰纸业有限公司 13,236,901.03 确定可收回
杭州中美华东制药有限公司 12,373,999.99 确定可收回
预计未来现金流量现值低
拉萨美瑞广告传媒有限公司 9,000,000.00 450,000.00 5.00%
于其账面价
北京天创视通科技有限公司 7,156,393.90 确定可收回
国视通讯（北京）有限公司 6,844,660.81 确定可收回
合计 192,224,569.77 1,749,240.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 418,048,054.28 20,902,402.71 5.00%
1至2年 79,595,264.12 7,959,526.42 10.00%
2至3年 11,987,540.24 2,397,508.05 20.00%
3至4年 18,189,368.46 7,275,747.38 40.00%
4至5年 4,284,978.71 2,570,987.23 60.00%
5 年以上 5,965,071.02 5,965,071.02 100.00%
合计 538,070,276.83 47,071,242.81 8.75%
确定该组合依据的说明：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
销售款 94,018,883.40 确定可收回
上市公司信息披露款 63,173,946.84 确定可收回
广告款 38,306,578.94 确定可收回
新海岸1号售房款 13,573,812.42 确定可收回
管道气居民用户销售款 11,568,728.71 确定可收回
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预计未来现金流量现值低于其
ST上市公司信息披露款 4,861,666.31 3,027,229.12 62.27
账面价值
预计未来现金流量现值低于其
石家庄北狐广告有限公司 2,800,000.00 800000.00 28.57
账面价值
餐厅收入与银联结算 19,080.37 确定可收回
合计 228,322,696.99 3,827,229.12 1.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提减值准备比例较大的重大应收账款本期收回或转回情
况。
（3）本期内无实际核销的应收账款。
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款
应收账款 坏账准备
合计数的比例（%）
中国移动通信集团上海有限公司 119,612,614.04 12.48
拉萨经济技术开发区俊乐广告有限公司 24,000,000.00 2.50 1,299,240.00
北京鼎木宏兴科技有限公司 17,646,606.15 1.84 882,330.31
河北华泰纸业有限公司 13,236,901.03 1.38
杭州中美华东制药有限公司 12,373,999.99 1.29
合计 186,870,121.21 19.49 2,181,570.31
（5） 应收账款说明
期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
应收关联方账款情况详见附注十二、6。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 134,258,294.22 96.60% 82,423,631.40 84.67%
1至2年 3,507,091.23 2.52% 7,917,216.08 8.13%
2至3年 897,890.30 0.65% 6,757,483.29 6.94%
3 年以上 314,680.63 0.23% 252,291.13 0.26%
合计 138,977,956.38 -- 97,350,621.90 --
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例（%）
中央电视台 10,755,638.68 7.74
西安市社会保障基金管理中心 8,142,396.16 5.86
北京础瑜广告有限公司 7,764,000.00 5.59
用友软件股份有限公司 5,068,786.65 3.65
中国石化销售有限公司海南石油分公司洋浦油库 3,261,701.52 2.34
合计 34,992,523.01 25.18
（3） 预付款项说明
期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
期末余额中无预付关联方款项。
6、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
山东丰源煤电股份有限公司（以下简称“山东丰源”） 1,710,000.00 1,710,000.00
江苏力星通用钢球股份有限公司（以下简称“力星股份”） 2,660,000.00
合计 1,710,000.00 4,370,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
山东丰源 1,710,000.00 3-4 年 否（已决议，待发放）
合计 1,710,000.00 -- -- --
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7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提
34,470,061.82 18.48% 34,470,061.82 308,054,268.66 68.02% 308,054,268.66
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
78,314,949.06 41.98% 16,855,013.22 21.52% 61,459,935.84 82,122,646.89 18.13% 42,072,097.79 51.23% 40,050,549.10
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
73,779,705.56 39.54% 394,508.62 0.53% 73,385,196.94 62,721,406.99 13.85% 6,590,815.05 10.51% 56,130,591.94
提坏账准备的其他应收款
合计 186,564,716.44 100.00% 17,249,521.84 9.25% 169,315,194.60 452,898,322.54 100.00% 48,662,912.84 10.74% 404,235,409.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
财通基金管理有限公司 10,913,225.59 往来款
北京础瑜广告有限公司 10,500,000.00 保证金，预计可收回
海口市秀英区政府 8,000,000.00 往来款
广州荣邦计算机科技有限公司 5,056,836.23 往来款
合计 34,470,061.82 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 30,447,646.57 1,522,382.32 5.00%
1至2年 34,693,906.66 3,469,390.67 10.00%
2至3年 329,510.00 65,902.00 20.00%
3至4年 1,138,968.57 455,587.43 40.00%
4至5年 907,916.16 544,749.70 60.00%
5 年以上 10,797,001.10 10,797,001.10 100.00%
合计 78,314,949.06 16,855,013.22 21.52%
确定该组合依据的说明：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
公司往来 55,533,776.69 经常发生确定可收回
公司往来 394,508.62 394,508.62 100.00 预计未来现金流量现值低于其账面价值
员工借款 17,169,259.28 公司员工备用金欠款，确定可收回
应收各站点款 489,637.98 经常发生确定可收回
代扣社保及公积 192,522.99 经常发生确定可收回
合计 73,779,705.56 394,508.62 0.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本公司无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回
或转回，或在报告期收回或转回比例较大的其他应收款。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 31,408,391.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
100
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履行的核销 款项是否由关
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
程序 联交易产生
海南维军发实业有限公司 预付购液化石油气款 23,000,000.00 无法收回 董事会批准 否
广西容县容州宾馆有限责任公司 往来款 4,225,000.00 无法收回 董事会批准 否
广西南方投资有限公司 往来款 2,275,000.00 无法收回 董事会批准 否
合计 -- 29,500,000.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
上述坏账核销经本公司第六届董事会第十一次会议第八号决议审议通过。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 33,529,629.75 43,045,580.06
备用金 30,352,083.76 13,755,427.29
资金往来 118,279,950.15 375,163,582.06
其他 4,403,052.78 20,933,733.13
合计 186,564,716.44 452,898,322.54
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国电视剧制作中
投资款 28,750,000.00 1 年以内 15.41%
心有限责任公司
财通基金管理有限
公司（宁波银行股份
往来款 10,913,225.59 1 年以内 5.85%
有限公司资管计划
托管户）
北京础瑜广告有限
保证金 10,500,000.00 1 年以内 5.63%
公司
陕西交通建设集团
户外广告牌押金 8,320,000.00 5 年以上 4.46%
公司
海口市秀英区政府 往来款 8,000,000.00 1 年以内 4.29%
合计 -- 66,483,225.59 -- 35.64%
101
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（6） 其他应收款说明
期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
应收其他关联方账款情况详见附注十二、6。
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 56,552,896.08 204,294.25 56,348,601.83 55,226,825.26 289,795.33 54,937,029.93
在产品 125,335.53 125,335.53
库存商品 46,725,586.45 7,782,129.58 38,943,456.87 42,041,459.18 8,770,046.57 33,271,412.61
周转材料 1,593,989.78 1,593,989.78
委托加工物资 5,685,820.60 5,685,820.60 4,003,814.63 4,003,814.63
低值易耗品 1,919,766.65 1,919,766.65
发出商品 2,791,071.47 2,791,071.47 6,467,368.05 6,467,368.05
工程施工 73,277,706.87 73,277,706.87 53,796,089.40 53,796,089.40
开发成本 104,511,736.79 104,511,736.79 330,179,250.37 330,179,250.37
影视片成本 2,246,856.42 2,246,856.42 2,246,856.42 2,246,856.42
开发产品 102,252,731.81 102,252,731.81
其他 60,814.87 60,814.87
合计 395,824,546.67 10,233,280.25 385,591,266.42 495,881,429.96 11,306,698.32 484,574,731.64
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 289,795.33 -85,501.08 204,294.25
库存商品 8,770,046.57 1,519,055.53 2,506,972.52 7,782,129.58
影视片成本 2,246,856.42 2,246,856.42
合计 11,306,698.32 1,433,554.45 2,506,972.52 10,233,280.25
102
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9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的可供出售金融资产 802,129.43 3,369,133.42
国债回购 31,000,000.00 20,000,000.00
理财产品 331,499,781.90 230,000,000.00
待抵扣税金 90,357,688.46 105,231,261.09
合计 453,659,599.79 358,600,394.51
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,458,154,518.69 16,000,000.00 1,442,154,518.69 1,273,795,300.15 16,000,000.00 1,257,795,300.15
按公允价值计量的 268,389,468.95 268,389,468.95 36,827,707.23 36,827,707.23
按成本计量的 1,189,765,049.74 16,000,000.00 1,173,765,049.74 1,236,967,592.92 16,000,000.00 1,220,967,592.92
合计 1,458,154,518.69 16,000,000.00 1,442,154,518.69 1,273,795,300.15 16,000,000.00 1,257,795,300.15
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 168,215,910.22 168,215,910.22
公允价值 268,389,468.95 268,389,468.95
累计计入其他综合收益的公允价值变动
100,173,558.73 100,173,558.73
金额
103
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单位 本期 本期 单位持股 本期现金红利
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末
增加 减少 比例
深圳国金天惠创业投资企业（有限合伙） 15,000,000.00 15,000,000.00 6.98%
安润国际保险经纪（北京）有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 16.74%
山东丰源 42,300,000.00 42,300,000.00 2.21%
上海蓝光科技有限公司 28,500,000.00 28,500,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 1.46%
杭州龙扬生物科技有限公司 28,500,000.00 28,500,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 13.68%
安徽省皖北药业股份有限公司 7,080,000.00 7,080,000.00 1.79%
力星股份 40,429,975.00 6,650,000.00 47,079,975.00 5.94% 1,463,000.00
浙江金龙电机股份有限公司 28,625,000.00 28,625,000.00 7.37%
汇绿园林建设股份有限公司 28,885,930.00 28,885,930.00 2.00%
厦门一品威客网络科技有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 14.25%
龙娱数码科技（上海）有限公司 1,940,000.00 1,940,000.00 9.70%
上海乐相科技有限公司 14,625,000.00 14,625,000.00 19.50%
深圳市虚拟现实科技有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 2.50%
杭州明霖信息技术有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 19.00%
上海猎隼网络科技有限公司 8,587,500.00 8,587,500.00 14.72%
北京报联北广广告有限公司 411,750.00 411,750.00 4.00%
吉林京演儿艺剧院联盟有限公司 450,000.00 450,000.00 15.00%
陕西华商互联文化传播有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 40.00%
深圳新其石电影投资管理合伙企业（有限合伙） 25,200,000.00 1,620,000.00 23,580,000.00
104
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成都桑莱特科技股份有限公司 3,000,000.00 2,400,000.00 600,000.00 7.40%
陕西同力重工有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 4.00%
上海激动网络有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 5.56%
深圳市索菱实业股份有限公司 42,824,161.00 42,824,161.00 4.49%
湖北康欣新材料科技股份有限公司 19,720,000.00 19,720,000.00 1.36%
昆仑基石（深圳）股权投资合伙企业有限合伙 150,000,000.00 6,750,000.00 143,250,000.00
深圳市华夏基石股权投资合伙企业（有限合伙） 150,000,000.00 6,750,000.00 143,250,000.00
山东美多集团有限公司 20,420,000.00 20,420,000.00 3.33%
芜湖基石创业投资合伙企业（有限合伙） 76,000,000.00 3,840,000.00 72,160,000.00 1,200,000.00
深圳市科信通信设备有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 2.00%
芜湖领航基石创业投资合伙企业（有限合伙） 35,000,000.00 15,000,000.00 50,000,000.00
北京中信投资中心（有限合伙） 147,604,188.17 147,604,188.17 11,506,631.25
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 87,907,172.71 5,829,157.18 82,078,015.53 4,169,524.50
中信夹层（上海）投资中心（有限合伙） 46,819,416.04 46,819,416.04 2,080,000.00
北京磨铁图书有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 17.03%
辽宁华孚环境工程有限公司 30,360,000.00 30,360,000.00 5.32%
招商财富资产管理有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
西安荣信文化产业发展有限公司 45,330,000.00 45,330,000.00 28.76%
合计 1,236,967,592.92 70,302,500.00 117,505,043.18 1,189,765,049.74 16,000,000.00 16,000,000.00 -- 20,419,155.75
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 16,000,000.00 16,000,000.00
期末已计提减值余额 16,000,000.00 16,000,000.00
105
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11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
宣告
其他 发放
其他 计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 权益法下确认的 综合 现金 期末余额
追加投资 减少投资 权益 减值 其他 末余额
投资损益 收益 股利
变动 准备
调整 或利
润
一、合营企业
海南林内民生燃具厨卫销售有限公司 1,858,104.82 19,140.28 1,877,245.10
小计 1,858,104.82 19,140.28 1,877,245.10
二、联营企业
国广东方网络（北京）有限公司（以下简称
66,693,640.63 -10,860,665.17 55,832,975.46
“国广东方”）
国广环球在线文化传媒（北京）有限公司 4,434,541.80 643.54 4,435,185.34
深圳怀新企业投资顾问股份有限公司（以下
10,448,530.94 21,000,000.00 689,013.74 32,137,544.68
简称“怀新投资”）
上海际动网络科技有限公司 11,820,000.00 246,591.00 12,066,591.00
深圳市点石创新投资有限公司 14,153,009.86 -273,878.67 13,879,131.19
华商时代（北京）文化传媒有限公司 178,575.79 -142,465.47 36,110.32
振江钢结构 42,567,493.04 17,062,500.00 4,729,658.00 64,359,651.04
南京芯传汇电子科技有限公司 4,373,569.00 4,373,569.00
辽宁新闻印刷集团有限公司（以下简称“辽
118,750,915.74 1,350,376.73 120,101,292.47
宁印刷”）
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陕西华商豪盛 24,079,102.41 -8,957,531.01 15,121,571.40
北京华益维新投资管理咨询有限责任公司 2,083,592.67 -2,259.79 2,081,332.88
陕西三六五网络有限公司 2,308,799.78 -606,571.38 1,702,228.40
重庆居汇网络有限公司 1,673,544.21 -1,021,596.02 651,948.19
辽宁三六五网络有限公司 2,284,699.34 -464,733.14 1,819,966.20
陕西泽润传媒发展有限公司 4,789,980.55 -370,174.73 4,419,805.82
辽宁天禹星电子科技有限公司 57,333,698.03 -674,842.79 56,658,855.24
西安通元开宝艺术文化有限公司 2,102,404.89 -13,118.06 2,089,286.83
上海萌果信息科技有限公司 26,342,194.00 -1,393,292.00 24,948,902.00
小计 384,598,292.68 49,882,500.00 4,373,569.00 -17,764,845.22 412,342,378.46
合计 386,456,397.50 49,882,500.00 4,373,569.00 -17,745,704.94 414,219,623.56
107
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12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 54,677,716.96 54,677,716.96
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 54,677,716.96 54,677,716.96
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 16,761,102.52 16,761,102.52
2.本期增加金额 984,198.90 984,198.90
（1）计提或摊销 984,198.90 984,198.90
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,745,301.42 17,745,301.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
108
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 36,932,415.54 36,932,415.54
2.期初账面价值 37,916,614.44 37,916,614.44
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
投资性房地产系本公司之子公司时报传媒以自有房产出租，按成本模式进行后续计量。
期末余额中无用于银行抵押借款和对外提供担保。
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 燃气专用设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 484,031,253.37 401,480,213.32 127,190,256.77 699,507,454.36 99,277,678.88 1,811,486,856.70
2.本期增加金
4,802,427.21 1,637,148.56 6,219,624.86 14,553,256.52 8,448,514.55 35,660,971.70
额
（1）购置 1,738,262.63 1,397,415.23 6,219,624.86 8,294,572.02 17,649,874.74
（2）在建工
3,064,164.58 239,733.33 14,553,256.52 89,500.00 17,946,654.43
程转入
（3）企业合
并增加
（4）其他 64,442.53 64,442.53
3.本期减少金
530,570.23 471,929.19 4,981,490.67 503,082.45 6,487,072.54
额
（1）处置或
471,929.19 4,909,849.67 475,015.00 5,856,793.86
报废
（2）其他 530,570.23 71,641.00 28,067.45 630,278.68
4.期末余额 488,303,110.35 402,645,432.69 128,428,390.96 714,060,710.88 107,223,110.98 1,840,660,755.86
二、累计折旧
1.期初余额 106,791,144.60 203,425,964.33 60,819,036.50 241,597,894.44 57,186,573.44 669,820,613.31
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2.本期增加金
10,107,191.29 18,456,179.51 9,253,974.43 13,737,399.92 8,813,930.19 60,368,675.34
额
（1）计提 10,107,191.29 18,456,179.51 9,253,974.43 13,737,399.92 8,813,930.19 60,368,675.34
3.本期减少金
112,622.93 433,481.62 4,085,667.10 482,575.72 5,114,347.37
额
（1）处置或
433,481.62 4,072,154.43 454,657.31 4,960,293.36
报废
（2）其他 112,622.93 13,512.67 27,918.41 154,054.01
4.期末余额 116,785,712.96 221,448,662.22 65,987,343.83 255,335,294.37 65,517,927.91 725,074,941.29
三、减值准备
1.期初余额 1,085,152.48 16,131.98 999,811.47 264,644.46 2,365,740.39
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 1,085,152.48 16,131.98 999,811.47 264,644.46 2,365,740.39
四、账面价值
1.期末账面价
370,432,244.91 181,180,638.49 62,441,047.13 457,725,605.05 41,440,538.61 1,113,220,074.19
值
2.期初账面价
376,154,956.29 198,038,117.01 66,371,220.27 456,909,748.45 41,826,460.98 1,139,300,503.00
值
（2） 无暂时闲置的固定资产。
（3） 无通过融资租赁租入的固定资产情况。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 82,849,814.93
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 90,644,291.87 产权证正在办理中
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
海口市天然气供气工程 37,820,925.69 37,820,925.69 36,962,547.95 36,962,547.95
技术改造工程 1,731,736.96 1,731,736.96 1,240,385.43 1,240,385.43
华商传媒产业基地 10,704,191.17 10,704,191.17 10,704,191.17 10,704,191.17
陵水县天然气供气工程 4,133,086.64 4,133,086.64 4,954,922.91 4,954,922.91
华商传媒文化中心 246,897,719.41 246,897,719.41 210,457,874.52 210,457,874.52
信息管理系统 5,471,864.45 5,471,864.45
其他 7,209,697.86 7,209,697.86 4,411,535.16 4,411,535.16
合计 313,969,222.18 313,969,222.18 268,731,457.14 268,731,457.14
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期
工程累计 本期利
本期转入固定 其他 利息资本化累 其中：本期利息 资金来
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 工程进度 息资本
资产金额 减少 计金额 资本化金额 源
算比例 化率
金额
海口市天然气供气
36,962,547.95 14,465,490.69 13,607,112.95 37,820,925.69 其他
工程
技术改造工程 1,240,385.43 491,351.53 1,731,736.96 其他
华商传媒产业基地 10,704,191.17 10,704,191.17 其他
陵水县天然气供气
4,954,922.91 1,193,586.94 2,015,423.21 4,133,086.64 其他
工程
华商传媒文化中心 482,500,000.00 210,457,874.52 36,439,844.89 246,897,719.41 49.23% 51.17% 7,406,829.65 2,534,000.00 6.30% 其他
信息管理系统 1,300,000.00 5,471,864.45 5,471,864.45 其他
其他 4,411,535.16 8,817,864.05 6,019,701.35 7,209,697.86 其他
合计 483,800,000.00 268,731,457.14 66,880,002.55 21,642,237.51 313,969,222.18 -- -- 7,406,829.65 2,534,000.00 --
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（3） 本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。
15、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程材料 8,528,742.12 8,018,495.01
合计 8,528,742.12 8,018,495.01
其他说明：
工程物资跌价准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额
转回 转销
工程材料 551,777.61 551,777.61
合计 551,777.61 551,777.61
113
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16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
非专
报刊亭使用
项目 土地使用权 专利权 利技 广告经营权 系统软件 商标权 著作权 合计
权
术
一、账面原值
1.期初余额 171,712,205.14 37,238,201.00 15,000,000.00 56,824,037.32 270,750.00 35,231,457.35 19,827,133.99 336,103,784.80
2.本期增加金额 1,778,700.12 915,283.20 2,693,983.32
（1）购置 1,778,700.12 1,778,700.12
（2）内部研发 915,283.20 915,283.20
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 253,626.40 154,645.16 408,271.56
（1）处置
（2）处置子公司 253,626.40 154,645.16 408,271.56
4.期末余额 171,458,578.74 37,238,201.00 15,000,000.00 58,448,092.28 270,750.00 35,231,457.35 20,742,417.19 338,389,496.56
二、累计摊销
1.期初余额 15,331,140.10 310,318.34 11,250,000.00 18,777,280.27 270,750.00 294,112.12 643,370.30 46,876,971.13
2.本期增加金额 1,641,343.86 3,625,708.92 625,000.02 2,827,924.14 1,761,572.85 1,992,554.46 12,474,104.25
（1）计提 1,641,343.86 3,625,708.92 625,000.02 2,827,924.14 1,761,572.85 1,992,554.46 12,474,104.25
3.本期减少金额 214,177.83 214,177.83
（1）处置
（2）处置子公司 214,177.83 214,177.83
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4.期末余额 16,972,483.96 3,936,027.26 11,875,000.02 21,391,026.58 270,750.00 2,055,684.97 2,635,924.76 59,136,897.55
三、减值准备
1.期初余额 4,198,795.18 4,198,795.18
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,198,795.18 4,198,795.18
四、账面价值
1.期末账面价值 150,287,299.60 33,302,173.74 3,124,999.98 37,057,065.70 33,175,772.38 18,106,492.43 275,053,803.83
2.期初账面价值 152,182,269.86 36,927,882.66 3,750,000.00 38,046,757.05 34,937,345.23 19,183,763.69 285,028,018.49
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2） 期末不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。
115
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17、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
著作权 915,283.20 1,432,148.70 915,283.20 1,432,148.70
广州市科技小巨人企业 922,398.62 922,398.62
基于云计算技术和智能移动终端的城市管
1,739,572.62 1,739,572.62
理创新平台
太傻视界 1,404,093.08 156,345.49 1,560,438.57
个性化教学方案 3,788,347.52 3,631,671.66 7,472,519.18
多语言学习云平台 3,263,318.20 3,585,688.03 6,796,506.24
COSPLAY APP 半半软件开发 226,415.10 226,415.10
华商数据中心项目 416,504.86 416,504.86
合计 9,597,457.11 11,467,825.12 416,504.86 915,283.20 20,566,503.89
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18、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
华商数码 1,570,177.14 1,570,177.14
长春华锐营销 446,659.70 446,659.70
沈阳北联 62,181.02 62,181.02
沈阳辽一网络 1,413,262.27 1,413,262.27
华闻影视 167,460.42 167,460.42
新海岸置业 6,678,627.93 6,678,627.93
澄怀科技 572,592,268.23 572,592,268.23
掌视亿通 1,092,989,827.09 1,092,989,827.09
邦富软件 593,984,235.72 593,984,235.72
漫友文化 204,095,282.50 204,095,282.50
精视文化 355,287,538.60 355,287,538.60
合计 2,829,287,520.62 2,829,287,520.62
19、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
294,665.19 26,372.60 30,875.90 290,161.89
改良
客户技改工程 7,404,213.31 62,041.00 982,571.92 6,483,682.39
金鹿卡 744,944.44 15,000.00 729,944.44
环境修缮费用 1,647,366.49 165,698.90 6,228.32 1,806,837.07
广告牌经营权 611,800.00 384,125.00 227,675.00
装修费 2,514,238.89 875,049.97 1,053,360.24 2,335,928.62
服务器托管费 1,685,186.65 187,056.61 923,487.49 948,755.77
其他 10,502,370.47 3,001,319.50 2,493,397.28 11,010,292.69
合计 25,404,785.44 4,317,538.58 5,889,046.15 23,833,277.87
117
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20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 101,222,681.80 23,229,409.60 105,273,362.75 22,791,937.13
可抵扣亏损 112,335,238.90 28,083,809.72 79,563,633.45 19,890,908.36
可供出售金融资产公允
177,209.20 44,302.30 680,317.28 170,079.32
价值变动
其他 7,687,755.60 1,272,582.06 7,062,864.20 1,254,303.61
合计 221,422,885.50 52,630,103.68 192,580,177.68 44,107,228.42
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
25,802,480.60 6,450,620.15 739,167.08 184,791.77
价值变动
交易性金融工具、衍生
100,908,945.40 25,227,236.35 28,279,269.84 7,069,817.46
金融工具的估值
其他 219,825.58 54,956.40 219,825.60 54,956.40
合计 126,931,251.58 31,732,812.90 29,238,262.52 7,309,565.63
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 176,894,842.85 138,517,225.33
资产减值准备 2,024,145.40 25,583,192.77
合计 178,918,988.25 164,100,418.10
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（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 18,101,612.56 2010 年度未弥补亏损
2016 年 20,544,925.20 20,544,925.20 2011 年度未弥补亏损
2017 年 23,163,597.74 23,163,597.74 2012 年度未弥补亏损
2018 年 40,771,854.77 40,771,854.77 2013 年度未弥补亏损
2019 年 35,935,235.06 35,935,235.06 2014 年度未弥补亏损
2020 年 56,479,230.08 2015 年度未弥补亏损
合计 176,894,842.85 138,517,225.33 --
21、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金*1 595,480,000.00 595,480,000.00
土地款*2 61,150,649.00 61,150,649.00
预付长期资产款*3 27,876,534.05 11,087,159.78
投资款 40,270,000.00 26,660,000.00
合计 724,777,183.05 694,377,808.78
其他说明：
*1包含保证金：1、本公司之子公司华商数码与《华商报》社签订的印刷合同而支付给《华商报》社
的保证金人民币500,000.00元；2、本公司之子公司西安华商广告与《华商报》社签订的经营业务授权协
议而支付给《华商报》社的保证金人民币5,000,000.00元；3、本公司之子公司陕西黄马甲与《华商报》
社签订的发行合同而支付给《华商报》社的保证金人民币500,000.00元；4、本公司之子公司辽宁盈丰与
华商晨报社签订的经营业务授权协议而支付给华商晨报社的保证金人民币5,000,000.00元；5、本公司之
子公司重庆华博与重庆时报社签订的经营业务授权协议而支付给重庆时报社的保证金人民币
5,000,000.00元；6、本公司之子公司咸阳华商传媒与消费者导报社签订的经营业务授权协议而支付给消
费者导报社的保证金人民币4480,000.00元。7、本公司之子公司吉林传媒与新文化报社签订的经营业务授
权协议而支付的保证金5,000,000.00元。8、本公司之子公司时报传媒与证券时报社签订经营业务授权协
议，证券时报社授予本公司之子公司时报传媒有关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计
制作与代理发布等相关业务的独家经营权，同时授予本公司之子公司时报传媒在经营上述业务时可以使用
《证券时报》的商标和商誉的权利而支付给证券时报社的保证金人民币480,000,000.00元。9、本公司之
子公司国广光荣支付给国广控股的经营业务授权履约保证金90,000,000.00元。
*2土地款为本公司之子公司华商传媒预付购地款。
*3预付工程款主要为本公司之子公司华商传媒预付的华商传媒文化中心项目相关款项。
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22、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2） 截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司无已到期未偿还的短期借款。
23、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 37,566,314.76 48,385,566.34
合计 37,566,314.76 48,385,566.34
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 251,484,624.37 241,870,298.96
1 至 2 年（含 2 年） 9,197,236.46 20,038,784.87
2 至 3 年（含 3 年） 2,235,531.73 2,338,604.84
3 年以上 16,124,348.73 18,055,517.66
合计 279,041,741.29 282,303,206.33
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西交通建设集团公司 14,713,333.33 未达到付款条件
广东岭南美术出版社有限责任公司 4,221,863.00 暂估入库
西安五洲电气工程设备有限公司 1,996,000.00 未达到付款条件
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陕西国红劳务有限责任公司 827,818.98 未达到付款条件
合计 21,759,015.31 --
其他说明：
期末数中欠关联方款项情况详见附注十二、6。
期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 297,438,245.73 327,139,934.74
1-2 年 （含 2 年） 22,885,866.50 118,100,295.94
2-3 年（含 3 年） 15,470,455.12 17,137,160.37
3 年以上 3,315,722.92 4,786,587.04
合计 339,110,290.27 467,163,978.09
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海南万通房地产公司 3,748,629.00 项目未达到收入确认条件
陵水骏高实业发展有限公司 3,526,500.00 项目未达到收入确认条件
预售房款 3,600,001.01 项目未达到收入确认条件
合计 10,875,130.01 --
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 176,249,589.67 356,183,205.60 439,039,839.25 93,392,956.02
二、离职后福利-设定提
1,036,874.86 37,615,938.99 37,579,078.05 1,073,735.80
存计划
三、辞退福利 1,496,323.74 1,496,323.74
合计 177,286,464.53 395,295,468.33 478,115,241.04 94,466,691.82
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 137,655,922.70 305,387,793.69 388,790,229.43 54,253,486.96
2、职工福利费 13,514,223.78 13,514,223.78 0.00
3、社会保险费 355,873.27 16,818,758.12 16,727,625.85 447,005.54
其中：医疗保险费 328,540.89 14,829,363.94 14,733,912.99 423,991.84
工伤保险费 9,436.22 759,218.58 761,169.92 7,484.88
生育保险费 17,896.16 1,007,053.11 1,009,420.45 15,528.82
4、住房公积金 661,687.99 16,996,159.93 17,144,935.15 512,912.77
5、工会经费和职工教育经费 37,539,256.95 3,466,270.08 2,825,976.28 38,179,550.75
6、其他 36,848.76 36,848.76
合计 176,249,589.67 356,183,205.60 439,039,839.25 93,392,956.02
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 976,700.85 33,821,125.37 33,727,074.21 1,070,752.01
2、失业保险费 60,174.01 1,909,272.51 1,966,462.73 2,983.79
3、企业年金缴费 1,885,541.11 1,885,541.11
合计 1,036,874.86 37,615,938.99 37,579,078.05 1,073,735.80
27、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,349,693.01 19,714,614.88
营业税 3,107,948.19 1,110,142.95
企业所得税 75,548,961.63 140,801,157.26
个人所得税 5,530,661.46 2,164,754.29
城市维护建设税 1,277,147.58 1,531,750.09
房产税 582,320.06 488,206.87
教育费附加 951,642.95 1,179,083.16
土地使用税 374,429.93 372,964.11
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印花税 100,406.33 504,653.26
文化建设事业费 65,064,229.94 80,755,230.93
水利基金 160,044.08 203,292.47
其他 584,378.00 97,092.84
合计 168,631,863.16 248,922,943.11
28、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 140,000.00 157,850.00
企业债券利息 46,495,000.00 43,693,200.00
合计 46,635,000.00 43,851,050.00
29、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 29,422,466.73 16,969,388.48
合计 29,422,466.73 16,969,388.48
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
项目 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因
陕西华路新型塑料建材有限公司 16,062,500.00 16,062,500.00 未办理领息手续
国广环球资产管理有限公司 12,453,078.25 未办理领息手续
海南海口长秀工程公司 123,000.00 123,000.00 未办理领息手续
海南海口长秀开发建设总公司 18,000.00 18,000.00 未办理领息手续
其他 765,888.48 765,888.48 未办理领息手续
合计 29,422,466.73 16,969,388.48
123
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30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 181,705,058.49 286,293,475.97
1-2 年 （含 2 年） 99,835,477.11 124,573,396.19
2-3 年（含 3 年） 19,162,348.78 13,424,375.32
3 年以上 14,125,738.55 17,797,947.74
合计 314,828,622.93 442,089,195.22
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙） 61,590,625.00 往来款
陕西华路新型塑料建材有限公司 26,934,375.00 往来款
潘为群 2,398,500.00 股权回购款
合计 90,923,500.00 --
其他说明
期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
期末数中欠关联方情况详见附注十二、6。
（3） 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备注
新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙） 61,590,625.00 往来款
辽宁华孚环境工程有限公司 30,360,000.00 股权回购款
陕西华路新型塑料建材有限公司 26,934,375.00 往来款
山东美多集团股份有限公司 14,210,251.00 股权回购款
潘为群 2,398,500.00 股权回购款
合计 135,493,751.00
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31、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 118,521,804.30 119,878,687.50
一年内到期的其他非流动负债* 22,018,827.09 21,903,877.81
合计 140,540,631.39 141,782,565.31
其他说明：
* 其中应在一年内摊销的入网费金额为19,773,934.85元，详见附注七、35；一年内分摊的政府补助
金额为2,244,892.24元，详见附注七、35。
1年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
信用借款 114,598,687.50 114,598,687.50
保证借款* 3,923,116.80 5,280,000.00
合计 118,521,804.30 119,878,687.50
* 本公司之子公司邦富软件于2013年6月与中国银行签订合同号为GDK476780120130117的借款合同，
借款合同总金额为800万元，截止2015年6月30日已归还407.69万元，剩余的借款金额392.31万元须于2015
年7月1之前还清，由程顺玲、曾子帆、李菊莲提供最高额担保，担保额度为1,200万元，担保合同编号为
GBZ476780120130105，担保期限自2013年6月24日至2016年12月31日止。
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 80,000,000.00 80,000,000.00
长期借款分类的说明：
系本公司之子公司华商传媒于2014年6月12日与中国光大银行股份有限公司西安分行签订的编号为
79251303037号的《固定资产暨项目融资借款合同》，借款金额为人民币25,000.00万元，用于华商传媒文
化中心项目，借款期限自2014年6月12日至2017年6月11日止，借款利率以合同约定利率为准。以华商传媒
之西安市曲江国用（2012出）第74号土地使用权及在建工程抵押及本公司之子公司华商数码提供连带责任
保证。截至2015年6月30日止，借款余额为8,000.00万元。
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33、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中期票据 1,392,190,900.00 1,391,080,600.00
合计 1,392,190,900.00 1,391,080,600.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
债 本 按面 本
券 期 值计 期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初金额 溢折价摊销 期末金额
期 发 提利 偿
限 行 息 还
13 华传 5
700,000,000.00 2013 年 4 月 9 日 700,000,000.00 696,234,900.00 562,700.00 696,797,600.00
媒 MTN1 年
14 华闻传 5
700,000,000.00 2014 年 7 月 23 日 700,000,000.00 694,845,700.00 547,600.00 695,393,300.00
媒 MTN001 年
合计 -- -- -- 1,400,000,000.00 1,391,080,600.00 1,110,300.00 1,392,190,900.00
（3） 应付债券说明
34、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 6,957,191.40 6,957,191.40 退款拨备
合计 6,957,191.40 6,957,191.40 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本期预计负债系子公司澄怀科技根据当年的实际退款率对截至资产负债表日止未执行完毕的合同累
计收入确认的退款义务。
35、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 33,479,817.19 1,655,000.00 2,094,717.17 33,040,100.02
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入网费 132,903,927.32 38,861,117.13 11,242,986.01 160,522,058.44
其他 7,095.33 720.00 858.24 6,957.09
合计 166,390,839.84 40,516,837.13 13,338,561.42 193,569,115.55 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
与资产相关
本期新增补助 本期计入营业
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 /与收益相
金额 外收入金额
关
2008 年国家服务外包业务发
28,194.93 28,194.93 与资产相关
展资金*1
2009 年省级服务业专项资金
（黄马甲城市快捷配送网络工 140,073.71 118,061.68 22,012.03 与资产相关
程）*2
2009 年第三批扩大内需财政
拨款（黄马甲城市快捷配送网 1,623,504.49 459,583.00 1,163,921.49 与资产相关
络工程）*3
西安市公共电子商务购物平台
463,346.98 5,700.00 457,646.98 与资产相关
一期项目*4
信息化建设专项（西安电子商
70,582.52 70,582.52 与资产相关
务综合服务平台一期）*5
家政服务网络平台建设*6 1,659,999.83 40,000.02 1,619,999.81 与资产相关
家政服务体系建设补助资金*7 1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关
乳品冷链配送项目*8 431,591.96 38,916.00 392,675.96 与资产相关
2012 年信息化和工业化深度
483,699.01 15,987.01 467,712.00 与资产相关
融合专项资金*9
高技术服务促进专项-电子商
241,235.72 25,498.38 215,737.34 与资产相关
务物流信息平台建设*10
绿色印刷包装项目*11 2,560,344.72 170,689.68 2,389,655.04 与资产相关
黄马甲快递物流中心*12 492,904.01 3,032.46 489,871.55 与资产相关
陕西黄马甲物流配送股份有限
公司快递物流配送中心建设项 271,198.00 17,703.48 253,494.52 与资产相关
目*13
印刷车间改造项目*14 1,009,345.83 67,289.70 942,056.13 与资产相关
快递中心服务建设项目*15 300,000.00 300,000.00 与资产相关
2014 年服务业综合改革试点
350,000.00 350,000.00 与资产相关
专项资金*16
专项补助资金*17 400,000.00 400,000.00 与资产相关
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海口市天然气第二气源厂项目
15,229,166.71 424,999.98 14,804,166.73 与资产相关
*18
海口市 2011 年重大科技创新
466,666.83 79,999.98 386,666.85 与资产相关
项目-3G 燃气*19
智慧城市项目*20 500,000.00 500,000.00 与资产相关
小巨人项目*21 600,000.00 600,000.00 与资产相关
移动手机动漫产业技术平台扶
1,681,675.83 330,807.41 183,546.71 1,167,321.71 与资产相关
持资金*22
南方 3G 动漫产业创新产业化
430,740.53 10,939.02 419,801.51 与资产相关
基地扶持资金*23
漫友手机动漫产业平台项目专
107,119.44 332.00 5,288.00 101,499.44 与资产相关
项资金*24
移动互联网手机动漫产业聚合
156,127.42 156,127.42 与资产相关
平台项目
动漫画创作制作技术系统集成
1,049,000.00 33,832.00 1,015,168.00 与资产相关
及产业化
基于 PaaS 的动漫电子书出版
109,500.00 109,500.00 与资产相关
运营平台的建设*25
南方移动动漫游戏产业服务平
1,197,902.00 1,197,902.00 与资产相关
台*26
基于《科幻画报》为平台的科
87,000.00 87,000.00 与资产相关
普漫画创作库项目资金*27
移动互联网手机动漫产业聚合
137,250.71 32,250.71 105,000.00 与资产相关
平台*28
2013 年省产学研合作专项资
800,000.00 800,000.00 与资产相关
金*29
科技型中小企业创新基金专项
105,000.00 105,000.00 与资产相关
资金
政府专项补贴 151,646.01 30,259.95 121,386.06 与资产相关
合计 33,479,817.19 1,655,000.00 1,873,631.75 221,085.42 33,040,100.02 --
其他说明：
*1根据西安市财政局市财发[2008]43号文《关于拨付2007年度陕西省农产品现代流通网络建设专项资
金》，对本公司之子公司陕西黄马甲基层配送站物流系统改造项目进行补助，补助资金人民币162,000.00
元。该工程已于2008年完工，以前年度进入损益 133,805.07元。
*2根据陕西省发展和改革委员会文件陕发改投资[2009]732号《关于下达2009年省级服务业专项资金
项目投资计划（第一批）的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲建设城市快捷配送网络工程补助
4,000,000.00元。截至2010年12月31日止，该工程已完成一期工程，根据公司网络建设报告，陕西黄马甲
于2010年将该项补助2,000,000.00元计入损益，以前年度进入损益1,855,652.61元，本期进入损益
118,061.68元。
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
*3根据陕西省发展和改革委员会文件陕发改投资[2009]643号《转发国家发展改革委关于下达物流业
调整和振兴项目2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》，拨付本公司之子公司陕西黄马甲
2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划3,000,000.00元。以前年度进入损益1,358,018.75元，本期进
入损益459,583.00元。
*4根据西安市财政局市财发[2009]1287号《关于拨付2009年度现代服务业发展专项资金（第二批）的
通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲建设西安公共电子商务购物平台一期工程补助510,000.00元。以前
年度进入损益46,653.02元，本期进入损益5,700.00元。
*5根据西安经济技术开发区管理委员会文件西经开发[2009]503号《关于下达2009年工业保增长专项
第二批计划项目的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲建设西安电子商务综合服务平台一期工程补助
90,000.00元。以前年度进入损益19,417.48元。
*6根据陕西省财政厅陕财办建[2010]87号《陕西省财政厅关于下达商贸流通服务业发展资金的通知》，
对本公司之子公司陕西黄马甲家政服务网络平台建设项目补贴2,000,000.00元。截至2011年12月31日止，
该项目第一期工程基本完工，进入无形资产的价值为800,000.00元。以前年度进入损益260,000.13元，本
期进入损益40,000.02元。
*7根据西安市财政局市财发[2010]1336号《关于拨付家政服务体系建设补助资金的通知》，对本公司
子公司陕西黄马甲拨付补助资金1,910,000.00元，以前年度进入损益110,000.00元。
*8根据西经开发[2012]344号《西安经开区管委会关于下达2012年度促进主导产业发展专项资金第一
批计划项目的通知》对本公司乳品冷链配送项目补助人民币200,000.00元，上期实际收到补贴金额为人民
币200,000.00元。根据市财发[2012]1678号《西安市财政局西安市商务局关于下达2012年度现代服务业发
展专项资金（第三批）的通知》对本公司乳品冷链配送项目补助人民币600,000.00元，以前年度进入损益
258,056.04元，本期进入损益38,916.00元。
*9根据国家工业和信息化部工信部信函[2012]325号《工业和信息化部关于下达2012年信息化和工业
化深度融合专项资金使用计划的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲配送信息化建设项目补贴
600,000.00元。以前年度进入损益95,609.03元, 本期进入损益15,987.01元。
*10根据西安经济技术开发区管委会西经开发[2013]304号《西安经济技术开发区管委会关于下达2013
年度支持产业发展专项资金第一批计划项目的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲高技术服务促进专项
-电子商务物流信息平台建设项目补贴300,000.00元。以前年度进入损益23,357.32元，本期进入损益
25,498.38元。
*11根据本公司之子公司华商数码与陕西省新闻出版局签订的《陕西省西安国家数字出版基地西安国
家印刷包装产业基地建设专项资金使用管理协议书》，对华商数码绿色印刷包装项目补助3,300,000.00元。
以前年度进入损益398,275.92元，本期进入损益170,689.68元。
*12根据西安市财政局市财函[2013]865号《西安市财政局关于下达2013年服务业发展项目省级基建支
出预算（拨款）的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲快递物流中心项目拨付1,500,000.00元。以前年
度进入损益1,001,031.07元，本期进入损益3,032.46元。
*13根据西安市发展和改革委员会、西安市财政局市发改服发[2013]848号《西安市发展和改革委员会
西安市财政局关于下达2013年西安市服务业综合改革试点专项资金计划（第二批）的通知》，对本公司之
子公司陕西黄马甲快递物流配送中心建设项目拨付350,000.00元。以前年度进入损益78,802.00元，本期
进入损益17,703.48元。
*14根据西安经济技术开发区管委会西经开发[2014]271号《西安经济技术开发区管委会关于下达2014
年度支持产业发展专项资金第一批计划项目的通知》对本公司之子公司华商数码印刷生产线升级改造项目
补助1,200,000.00元，用于购买土地和印刷设备。以前年度进入损益56,074.77元，本期进入损益67,289.70
元。
*15根据西安经济技术开发区管委会西经开发[2014]271号《西安经济技术开发区管委会关于下达2014
年度支持产业发展专项资金第一批计划项目的通知》对本公司之子公司陕西黄马甲快递服务中心建设项目
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
支持300,000.00元。
*16 根据陕西省发展和改革委员会西安市财政局市发改服发[2014]909号《西安市发展和改革委员会
西安市财政局关于下达2014年西安市服务业综合改革试点专项资金计划（第三批）的通知》，对本公司之
子公司陕西黄马甲快递物流城市电子商务快捷配送项目拨付350,000.00元。
*17 根据吉林省发展和改革委员会文件吉发改服务[2015]327号《关于下达2015年省级服务业发展引
导专项资金投资计划的通知》，对本公司之控股子公司吉林传媒拨付电子商务平台专项补助400,000.00元。
*18根据海南省发展和改革委员会文件琼发改投资【2010】2440号《关于下达城市供气基础设施建设
2010年中央预算内投资计划的通知》，对民生燃气的海口市天然气第二气源厂项目工程补助17,000,000.00
元，该工程已于2013年11月30日完工，以前年度摊销70,833.34元，本期进入损益424,999.98元。
*19根据海口市科学技术工业信息化局海科工信立[2011]号《关于2011年度海口市重大科技创新项目
立项的批复》，对民生燃气给予基于3G、3S技术的燃气管网智能抢险、巡检、派工管理系统的科技经费金
800,000.00元，2011年12月收到400,000.00元，2012年11月收到400,000.00元。该工程已于2013年12月31
日完工，以前年度摊销 173,333.33 元，本期进入损益79,999.98元。
*20本公司之子公司邦富软件2014年9月23日收到天河区科技和信息化局（2014年智慧城市项目）拨款
500,000.00元。
*21 本 公 司之 子 公 司 邦富 软 件 2014年 8 月 29 日收 到 天 河 区科 技 和 信 息化 局 （ 小 巨人 项 目 ） 拨 款
600,000.00元。
*22广东省新闻出版局转国家财政部对本公司之子公司漫友文化拨付的移动手机动漫产业技术平台的
扶持资金。
*23广州市越秀区经济贸易局转广东省中小企业局对本公司之子公司漫友文化拨付的南方3G动漫产业
创新产业化基金的扶持资金。
*24广州市越秀区科技和信息化局对本公司之子公司漫友文化拨付漫画作品动画产业化平台项目资
金。
*25广州市越秀区财政国库支付中心对本公司之子公司漫友文化的PaaS动漫电子书出版运营平台的建
设及产业化项目拨付的研究款。
*26广州市越秀区宣传部对本公司之子公司漫友文化拨付2012年度广州文化旅游项目-南方移动动漫
游戏产业服务平台项目的扶持资金。
*27广州市越秀区科技和信息化局对本公司之子公司漫友文化拨付用于《科幻画报》科普漫画创作库
项目资金。
*28 2012年本公司之子公司漫友文化收到移动互联网手机动漫产业聚合平台项目专项资金，2013年度
200,854.70元用于购置专项设备，该项资产计入固定资产核算，购买日前摊销金额为53,003.32元。
*29 2015年本公司之子公司漫友文化新增政府补助收入省产学研合作专项资金800,000.00元。
36、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 906,459.28 10,748,696.14
设备款 504,129.00
保证金 250,000.00
合计 1,660,588.28 10,748,696.14
130
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37、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 公积金转 期末余额
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总数 1,976,492,696.00 74,735,987.00 74,735,987.00 2,051,228,683.00
其他说明：
公司股本变动及验资情况详见附注一。
38、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,562,891,392.30 845,264,012.97 7,074,735.99 3,401,080,669.28
其他资本公积 49,557,220.60 135,336.31 49,692,556.91
合计 2,612,448,612.90 845,399,349.28 7,074,735.99 3,450,773,226.19
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系：（1）经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风
网科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可〔2014〕1077号）核准，本公
司 非 公 开 发 行 74,735,987 股 A 股 ， 每 股 面 值 为 1.00 元 ， 每 股 发 行 价 格 为 12.31 元 ， 确 认 资 本 公 积
845,264,012.97元。（2）2015年1月，国广环球传媒控股有限公司对北京华闻创新传媒研究院有限责任公
司增资500万元，华闻传媒和华商传媒对华闻研究院的持股比例从100%减少至66.67%，增资后按新持股比
例计算享有的净资产大于增资前享有的净资产调增资本公积135,336.31元。
本期减少系：（1）本公司非公开发行74,735,987股A股，支付财务顾问费及手续费，冲减资本公积
7,074,735.99元。
39、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入
项目 期初余额 本期所得税前发 其他综合收 税后归属于母公 税后归属于少 期末余额
减：所得税费用
生额 益当期转入 司 数股东
损益
二、以后将重分类进损益
-140,372.02 101,181,980.35 634,870.93 25,096,691.44 71,990,447.89 3,459,970.09 71,850,075.87
的其他综合收益
可供出售金融资
-140,372.02 101,181,980.35 634,870.93 25,096,691.44 71,990,447.89 3,459,970.09 71,850,075.87
产公允价值变动损益
其他综合收益合计 -140,372.02 101,181,980.35 634,870.93 25,096,691.44 71,990,447.89 3,459,970.09 71,850,075.87
131
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其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
40、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,288,405.58 3,118,832.20 2,758,637.84 5,648,599.94
合计 5,288,405.58 3,118,832.20 2,758,637.84 5,648,599.94
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
系本公司之子公司民生燃气、民生工程、万宁民生和陵水燃气根据市政公用工程收入计提的安全生产
储备。
41、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 293,764,257.44 293,764,257.44
合计 293,764,257.44 293,764,257.44
42、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,024,390,039.79 1,176,883,349.55
调整后期初未分配利润 2,024,390,039.79 1,176,883,349.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润 405,539,509.63 610,250,015.65
应付普通股股利 102,561,434.13 73,850,519.08
期末未分配利润 2,327,368,115.29 1,713,282,846.12
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
132
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43、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,066,038,094.62 1,185,194,025.35 1,637,006,104.75 865,671,956.10
其他业务 10,461,315.86 6,870,628.31 20,984,760.58
合计 2,076,499,410.48 1,192,064,653.66 1,657,990,865.33 865,671,956.10
44、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 19,589,396.45 8,197,644.34
城市维护建设税 5,048,659.26 3,696,693.53
教育费附加 3,643,672.81 2,312,054.27
其他 -2,148,001.55 11,284,418.72
合计 26,133,726.97 25,490,810.86
45、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 180,338,342.65 132,693,385.75
办公费 8,650,950.56 3,487,325.51
差旅费 6,040,007.40 4,491,141.59
招待费 6,938,644.05 6,594,062.11
小车费 8,618,726.38 2,309,002.65
中介机构费用 2,075,671.21 84,357.49
税金 113,983.07 167,215.30
折旧费 3,580,954.99 3,439,879.13
摊销费 7,273,750.02 5,755,631.75
代理费 789,239.35 2,780,786.91
其他 56,628,836.01 59,996,362.16
合计 281,049,105.69 221,799,150.35
133
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46、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 75,570,813.37 56,850,043.96
办公费 7,875,038.20 4,181,715.37
差旅费 5,493,997.38 4,627,604.25
招待费 7,086,644.35 9,209,327.56
汽车费 5,199,291.16 4,127,836.19
中介机构费用 5,310,534.39 8,709,260.37
税金 5,342,678.54 8,729,254.05
折旧费 15,577,786.14 13,308,893.03
摊销费 12,084,407.42 6,806,051.63
租赁费 6,581,659.21 4,306,547.73
会务费 2,248,441.97 1,122,125.87
物业管理费 4,273,794.36 3,519,684.90
其他 7,561,722.74 10,452,502.23
合计 160,206,809.23 135,950,847.14
47、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 39,377,544.78 23,767,199.24
利息收入 -17,618,672.98 -11,199,915.54
其他 1,313,702.51 1,012,594.38
合计 23,072,574.31 13,579,878.08
134
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48、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,872,080.75 -463,081.95
二、存货跌价损失 1,422,426.54 462,102.54
合计 6,294,507.29 -979.41
49、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-2,223,449.23 4,038,058.34
益的金融资产
合计 -2,223,449.23 4,038,058.34
50、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -14,179,288.99 -8,596,945.58
处置长期股权投资产生的投资收益 987,849.18 289,227,455.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
207,373.20 462,765.60
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
15,219,738.76 -1,950,975.78
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 20,435,680.19
处置可供出售金融资产取得的投资收益 4,078,702.85
成本法核算的长期股权投资收益 66,388,070.08
其他 12,565,943.58 8,896,452.12
合计 39,315,998.77 354,426,822.08
51、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 295,704.19 461,471.89 295,704.19
135
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其中：固定资产处置利得 295,704.19 461,471.89 295,704.19
政府补助 18,774,149.74 1,156,197.93 18,774,149.74
罚款收入和违约金收入 180,384.25 36,390.61 180,384.25
其他 3,821,753.26 2,352,356.10 3,821,753.26
合计 23,071,991.44 4,006,416.53 23,071,991.44
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
家政网络平台建设 40,000.02 40,000.02 与资产相关
省级服务业专项资金 118,061.68 20,192.60 与资产相关
乳品冷链配送项目 38,916.00 49,862.40 与资产相关
绿色印刷包装 170,689.68 170,689.68 与资产相关
2012 年信息化和工业化深度融合专项资金 15,987.01 与资产相关
印刷车间改造项目 67,289.70 与资产相关
会展业专项资金*1 600,000.00 与收益相关
财税补贴*2 702,647.00 与收益相关
提速增效补贴*3 300,000.00 与收益相关
第二气源厂项目 424,999.98 424,999.98 与资产相关
3G 燃气系统 79,999.98 79,999.98 与资产相关
高技术服务促进专项-电子商务物流信息平台建设 25,498.38 15,422.44 与资产相关
陕西黄马甲物流配送股份有限公司快递物流配送中心建设项目 17,703.48 52.62 与资产相关
2009 年第三批扩大内需财政拨款（黄马甲城市快捷配送网络工程） 459,583.00 与资产相关
黄马甲快递物流中心 3,032.46 与资产相关
西安市公共电子商务购物平台一期项目 5,700.00 与资产相关
支持补助 350,000.00 与收益相关
漫友手机动漫产业平台项目专项资金 332.00 与资产相关
产学研结合引导项目专项资金 1,691.60 与资产相关
科技三项经费 28,568.35 与资产相关
南方 3G 动漫产业创新产业化基地的扶持资金 10,939.02 与资产相关
动漫画创作制作技术系统集成及产业化 33,832.00 与资产相关
移动手机动漫产业技术平台的扶持资金 330,807.41 与资产相关
税收返还 14,947,870.99 65,167.00 与收益相关
合计 18,774,149.74 866,386.72 --
其他说明：
136
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*1依据西安市财政局关于拨付2014年西安市会展业发展专项资金（第二批）的通知市财函（2014）2459
号文件，拨付本公司之控股子公司西安华商会展专项资金600,000.00元；
*2依据西安曲江文化产业发展中心《西安曲江新区2013年度文化企业财税补贴审核公示（第二批）》
西曲文发（2014）25号文件，拨付本公司之控股子公司西安卓越文化财税补贴702,647.00元。
*3为本公司之子公司华商数码本期收到的提速增效补贴300,000.00元。
52、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 86,945.79 55,705.33 1,120,793.07
其中：固定资产处置损失 86,945.79 55,705.33 1,120,793.07
无形资产处置损失 65,615.42
罚款支出 58,304.97 29,706.45 90,008.52
其他 874,934.57 428,331.14 2,044,969.13
合计 1,020,185.33 513,742.92 3,255,770.72
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,294,394.00 114,633,166.61
递延所得税费用 -9,315,841.11 950,041.77
合计 16,978,552.89 115,583,208.38
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来 305,451,003.50 81,400,701.47
代收代付款 114,911,251.99 82,147,153.70
利息收入 26,398,628.97 3,678,687.55
政府补助 3,514,243.00 225,167.00
押金、保证金 45,984,891.53 24,799,513.23
137
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
职工往来借款 6,995,182.66 4,871,821.28
其他 40,927,544.36 25,245,227.56
合计 544,182,746.01 222,368,271.79
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用 52,384,253.37 49,688,502.91
付现销售费用 75,783,872.88 70,506,838.63
单位往来 72,177,652.06 46,474,113.00
代收代付款 116,158,605.59 73,378,009.12
职工往来借款 13,764,723.04 5,508,979.04
押金、保证金 41,169,350.26 25,392,064.80
其他 37,165,989.21 16,897,831.00
合计 408,604,446.41 287,846,338.50
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 61,645.06
合计 61,645.06
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 429,843,836.09 641,873,547.86
加：资产减值准备 6,294,507.29 -979.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
64,536,435.12 55,978,872.66
物资产折旧
无形资产摊销 12,269,798.75 4,975,942.08
长期待摊费用摊销 5,849,339.85 5,741,907.40
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-208,758.40 -403,895.71
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 594.00 2,642.44
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,223,449.23 -4,038,058.34
财务费用（收益以“－”号填列） 38,101,083.19 13,981,223.87
投资损失（收益以“－”号填列） -39,315,998.77 -354,426,822.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-8,522,875.29 1,811,964.53
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
21,333,458.59
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 82,115,004.11 -22,619,883.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-118,585,639.02 -483,846,470.81
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-268,353,141.50 255,770,232.62
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 227,581,093.24 114,800,223.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,338,861,178.02 1,253,075,227.37
减：现金的期初余额 1,771,971,676.73 1,452,601,677.48
现金及现金等价物净增加额 566,889,501.29 -199,526,450.11
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 140,000,000.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 140,000,000.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
139
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,290,282.93
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,012,681.86
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 277,601.07
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,338,861,178.02 1,771,971,676.73
其中：库存现金 2,578,832.60 2,128,402.38
可随时用于支付的银行存款 1,764,954,481.98 1,656,110,827.63
可随时用于支付的其他货币资金 571,327,863.44 113,732,446.72
三、期末现金及现金等价物余额 2,338,861,178.02 1,771,971,676.73
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,156,564.46
无形资产 72,586,885.60
在建工程 246,897,718.87
合计 334,641,168.93 --
其他说明：
截至2015年6月30日止，所有权或使用权受限制的的无形资产、在建工程系用于抵押借款，详见附注
七、32。
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 67,048.52
其中：美元 1,055.51 6.11 6,452.97
140
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港币 76,839.40 0.79 60,595.55
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）与上期相比本期新增合并单位7家，原因为
1）、2015年1月，本公司之子公司华商传媒的子公司华商广告新设成立西安华商盈泰金融服务外包有
限责任公司；
2）、2015年3月，本公司之子公司华商传媒之子公司吉林华商之子公司长春华锐新设成立吉林大吉之
家土特产经贸有限公司；
3）、2015年3月，本公司之子公司华商传媒之子公司吉林华商之子公司长春华锐新设成立吉林省吉盈
投资有限公司；
4）、2015年3月，本公司之子公司华商传媒之子公司辽宁盈丰之子公司沈阳北联与谭红岩、宋秀梅共
同新设成立沈阳市盈赢商贸有限公司，持股比例分别为49%、36%、15%；
5）、2015年1月，本公司之子公司华商传媒之子公司重庆华博新设成立重庆爱达装饰工程有限公司；
6）、本公司之子公司漫友文化与广州酷视投资管理中心（有限合伙）共同设立广州酷食餐饮有限公
司，持股比例分别为80%、20%；
7）、本公司之子公司上海鸿立新设成立上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙）。
（2）本期减少合并单位3家，原因为
1）、西安佰乐威酒业有限公司于2015年1月转让，转让后不再纳入合并范围；
2）、华闻影视文化传媒（天津）有限公司于2015年3月注销，注销后不再纳入合并范围；
3）、中油管道文昌石化有限公司于2015年6月份注销，注销后不再纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
民享投资 海口 海南 商业 100.00% 设立
民生燃气 海口 海南 工业 100.00% 设立
上海鸿立 上海 上海 投资 99.20% 0.80% 设立
丰泽投资 海口 海南 投资 50.00% 40.00% 设立
华闻香港 香港 香港 投资 100.00% 设立
生龙广告 海口 海南 服务 53.33% 设立
民生工程 海口 海南 建筑安装 100.00% 设立
管网公司 海口 海南 服务 64.82% 设立
141
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民享商务 海口 海南 服务 100.00% 设立
质检站 海口 海南 服务 100.00% 设立
民益工程 海口 海南 服务 100.00% 设立
万宁民生 万宁 海南 工业 100.00% 设立
陵水燃气 陵水 海南 服务 100.00% 设立
民生公用 海口 海南 服务 100.00% 设立
民生商贸 海口 海南 商业 100.00% 设立
北京华商通达 北京 北京 服务业 100.00% 设立
咸阳华商传媒 咸阳 咸阳 传媒业 100.00% 设立
西安华商盈众 西安 西安 传媒业 51.00% 设立
西安典尚网络 西安 西安 传媒业 100.00% 设立
西安华商盈达 西安 西安 服务业 100.00% 设立
沈阳典智晨拍 沈阳 沈阳 传媒业 100.00% 设立
重庆黄马甲快递 重庆 重庆 服务业 100.00% 设立
吉林黄马甲快递 长春 长春 服务业 100.00% 设立
兰州黄马甲物流 兰州 兰州 服务业 100.00% 设立
西宁黄马甲物流 西宁 西宁 服务业 100.00% 设立
银川黄马甲快递 银川 银川 服务业 100.00% 设立
沈阳黄马甲 沈阳 沈阳 服务业 100.00% 设立
哈尔滨黄马甲 哈尔滨 哈尔滨 服务业 100.00% 设立
乌鲁木齐黄马甲 乌鲁木齐 乌鲁木齐 服务业 100.00% 设立
通达中金信息技
北京 北京 服务业 60.00% 设立
术
沈阳盈广丰 沈阳 沈阳 服务业 100.00% 设立
国广风尚 北京 北京 传媒业 100.00% 设立
澄怀众合 北京 北京 传媒业 51.00% 设立
同一控制下企业
时报传媒 深圳 深圳 传媒业 84.00%
合并
同一控制下企业
华商传媒 西安 西安 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
国广光荣 北京 北京 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
环球风尚 北京 北京 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
华商数码 西安 西安 工业 20.40% 79.60%
合并
142
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同一控制下企业
西安华商广告 西安 西安 传媒业 20.00% 80.00%
合并
同一控制下企业
吉林华商传媒 吉林 吉林 传媒业 15.00% 85.00%
合并
同一控制下企业
西安华商网络 西安 西安 传媒业 22.00% 78.00%
合并
同一控制下企业
陕西黄马甲 陕西 陕西 服务业 49.38% 50.62%
合并
同一控制下企业
华商泰昌 西安 西安 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
北京华商盈捷 北京 北京 传媒业 90.00%
合并
同一控制下企业
重庆华博 重庆 重庆 传媒业 15.00% 85.00%
合并
同一控制下企业
辽宁盈丰 沈阳 沈阳 传媒业 15.00% 85.00%
合并
同一控制下企业
沈阳北联 沈阳 沈阳 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
北京华商圣锐 北京 北京 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
华商卓越文化 西安 西安 传媒业 20.00% 80.00%
合并
同一控制下企业
华商盈通 北京 北京 服务业 61.25%
合并
同一控制下企业
吉林华商数码 吉林 吉林 工业 100.00%
合并
同一控制下企业
吉林盈通网络 吉林 吉林 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
沈阳辽一网络 沈阳 沈阳 信息业 75.00%
合并
同一控制下企业
重庆盈略网络 重庆 重庆 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
陕西华商会展 陕西 陕西 服务业 100.00%
合并
同一控制下企业
西安华迅直递 西安 西安 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
黄马甲快递 西安 西安 服务业 100.00%
合并
143
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同一控制下企业
长春华锐营销 长春 长春 传媒业 100.00%
合并
同一控制下企业
长春华晟 长春 长春 传媒业 100.00%
合并
非同一控制下企
华闻影视 北京 北京 文化业 99.50% 0.50%
业合并
非同一控制下企
新海岸置业 海口 海南 投资 87.92%
业合并
非同一控制下企
澄怀科技 北京 北京 服务业 100.00%
业合并
非同一控制下企
成功启航 北京 北京 服务业 100.00%
业合并
非同一控制下企
澄怀观道 北京 北京 服务业 100.00%
业合并
怀远天下 深圳 深圳 服务业 100.00% 设立
新视野 深圳 深圳 服务业 100.00% 设立
盈广丰广告 沈阳 沈阳 传媒业 93.50% 设立
华创众视 沈阳 沈阳 传媒业 51.00% 设立
爱达投资 重庆 重庆 服务业 100.00% 设立
爱达财富 重庆 重庆 服务业 100.00% 设立
爱达国际 重庆 重庆 服务业 100.00% 设立
非同一控制下企
海南椰德利 海口 海南 房地产 100.00%
业合并
拉萨环球 拉萨 拉萨 传媒业 100.00% 设立
培领环球 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 100.00% 设立
同一控制下企业
国广视讯 北京 北京 信息服务业 100.00%
合并
同一控制下企业
国视上海 北京 上海 信息服务业 100.00%
合并
非同一控制下企
邦富软件 广州 广州 软件开发 100.00%
业合并
非同一控制下企
精视文化 上海 杭州 传媒业 60.00%
业合并
非同一控制下企
精视广告 上海 杭州 传媒业 100.00%
业合并
非同一控制下企
掌视亿通 北京 天津 信息服务业 100.00%
业合并
144
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非同一控制下企
漫友文化 广州 广州 动漫服务业 85.61%
业合并
非同一控制下企
酷视网络 广州 广州 动漫服务业 73.33%
业合并
华闻海外 海口 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
华闻研究院 北京 北京 服务业 33.40% 33.27% 设立
华商盈泰 西安 西安 服务业 100.00% 设立
大吉之家 吉林 吉林 商业 100.00% 设立
吉盈投资 吉林 吉林 投资 100.00% 设立
盈赢商贸 沈阳 沈阳 商业 49.00% 设立
酷食餐饮 广州 广州 餐饮 80.00% 设立
鸿立华享 上海 上海 投资 100.00% 设立
爱达装饰 重庆 重庆 工程类 100.00% 设立
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
精视文化 40.00% 9,587,485.70 67,554,418.95
漫友文化 14.39% 1,552,016.46 25,267,302.12
时报传媒 16.00% 12,652,099.58 9,280,000.00 74,339,062.53
145
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公 期末余额 期初余额
司名
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
精视
164,384,197.02 11,567,224.20 175,951,421.22 21,600,017.01 21,600,017.01 138,420,754.70 11,849,021.42 150,269,776.12 20,400,562.40 20,400,562.40
文化
漫友
194,657,948.26 3,943,020.83 198,600,969.09 43,223,413.08 5,385,706.27 48,609,119.35 175,524,566.82 2,449,799.22 177,974,366.04 35,094,636.23 5,591,629.10 40,686,265.33
文化
时报
307,259,705.26 602,569,778.68 909,829,483.94 445,210,343.14 445,210,343.14 297,694,324.91 585,593,474.82 883,287,799.73 439,744,281.30 439,744,281.30
传媒
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
精视文化 72,951,335.82 24,482,190.52 24,482,190.52 -3,283,272.14 53,545,508.84 22,489,113.71 22,489,113.71 4,577,851.74
漫友文化 60,765,792.20 12,623,124.65 12,623,124.65 -13,836,459.38 74,153,529.04 12,792,507.45 12,792,507.45 -9,203,161.32
时报传媒 305,972,153.82 79,075,622.37 79,075,622.37 9,412,136.54 217,507,531.64 47,544,400.83 47,544,400.83 26,506,742.09
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
国广东方 北京市 北京市 信息传播 36.82% 权益法
辽宁印刷 辽宁省 沈阳市 出版印刷 27.26% 权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
国广东方 辽宁印刷 国广东方 辽宁印刷
流动资产 50,448,711.24 1,052,379,747.66 68,087,709.23 1,207,487,905.61
非流动资产 73,803,906.43 232,586,631.68 70,953,447.76 236,184,002.72
资产合计 124,252,617.67 1,284,966,379.34 139,041,156.99 1,443,671,908.33
流动负债 30,371,689.08 716,733,964.72 28,526,052.98 876,881,405.55
非流动负债 5,000,000.00 46,000,000.00 5,000,000.00 46,000,000.00
负债合计 35,371,689.08 762,733,964.72 33,526,052.98 922,881,405.55
少数股东权益 16,067,293.85 36,582,222.67 40,600,790.95
归属于母公司股东权益 72,813,634.74 485,650,191.95 105,515,104.01 480,189,711.83
按持股比例计算的净资
26,807,868.72 120,101,292.47 38,847,601.36 118,750,915.74
产份额
--其他 16,147,026.28 16,147,026.28
对联营企业权益投资的
55,832,975.46 120,101,292.47 66,693,640.63 118,750,915.74
账面价值
营业收入 11,958,280.99 108,443,491.81 9,341,466.51 70,960,748.55
净利润 -32,257,641.33 10,126,888.06 -14,626,014.92 -4,657,770.15
综合收益总额 -32,257,641.33 10,126,888.06 -14,626,014.92 -4,657,770.15
投资溢价 12,878,080.46 11,699,012.99
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（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 1,877,245.10 1,858,104.82
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 19,140.28 -218,803.12
--综合收益总额 19,140.28 -218,803.12
联营企业： -- --
投资账面价值合计 231,972,925.18 199,153,736.31
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -4,688,784.38 2,590,669.20
--综合收益总额 -4,688,784.38 2,590,669.20
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计
和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的月度报告来审查已执行
程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。针对新客户，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对每
一客户均设置了赊销限额及赊销期限，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
本公司按月对应收账款进行催收，对于未及时回款的客户，公司安排专门人员进行跟踪，当客户出现
超出赊销限额或历史欠款严重超出授予的赊销期限时，公司财务部会同法务部门、业务部门进行评估及风
险判断，必要时会采用法律手段。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利
率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固
定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利
率合同的相对比例。截至2015年6月30日止，本公司的带息债务均为人民币计价的固定利率借款，金额合
计为83,923,116.80元及人民币计价的应付债券1,392,190,900.00元。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
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（2）汇率风险
本公司期末无大额外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 71,747,532.32
可供出售金融资产 268,389,468.95
其他流动资产—一年内到期的可供出售金融资产 802,129.43
合计 340,939,130.70
于2015年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公
司将增加或减少净利润5,381,064.92元、其他综合收益20,189,369.88元。管理层认为10%合理反映了下一
年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
应付票据 37,566,314.76 37,566,314.76
应付账款 251,903,636.16 25,886,908.55 225,909.63 1,025,286.95 279,041,741.29
应付利息 46,635,000.00 46,635,000.00
其他应付款 180,518,481.26 120,788,682.9 3,621,420.47 9,900,038.31 314,828,622.94
一年内到期的长期
118,521,804.30 118,521,804.30
借款
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券 696,797,600.00 695,393,300.00 1,392,190,900.00
合计 635,145,236.48 226,675,591.45 700,644,930.10 706,318,625.26 2,268,784,383.29
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.交易性金融资产 71,747,532.32 71,747,532.32
（2）权益工具投资 71,747,532.32 71,747,532.32
（二）可供出售金融资产 269,191,598.38 269,191,598.38
（2）权益工具投资 269,191,598.38 269,191,598.38
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
非持续以公允价值计量的资产总额 71,747,532.32 269,191,598.38 340,939,130.70
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以持有的股票资产负债表日收盘价做为公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的股票处于限售期内的股票，不能直接在二级市场公开转让，因此采用第二层次输入值作为
公允价值，具体计算方法如下：
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票
的市价，采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票
的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+(P-C)行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于／D[SUB]l[/SUB]
其中：
FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权
日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D[SUB]l[/SUB]为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
资产管理，投资管理，商
国广资产 上海 务信息咨询，企业管理咨 70,650.00 万元 7.14% 7.14%
询
项目投资，投资管理，资
国广控股 北京 10,182.18 万元
产管理，投资咨询
本企业的母公司情况的说明
150
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本企业最终控制方是中国国际广播电台和无锡市滨湖区区有资产管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
怀新投资 联营企业
陕西华商豪盛 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
证券时报社 公司董事长温子健先生兼任证券时报社社长兼总编辑
《钱经》杂志社 重大影响
《名仕》杂志社 重大影响
华商印务 重大影响
陕西《大众文摘》杂志社 重大影响
消费者导报社 重大影响
《淑媛》杂志社 重大影响
深圳华闻在线网络有限公司（以下简称“华闻在线”） 公司董事长温子健先生兼任华闻在线董事长
北京国广公寓有限公司（以下简称“国广公寓”） 受同一控制人控制
国视北京 受同一控制人控制
深圳市静水投资有限公司（以下简称“静水投资”） 公司董事长温子健先生兼任静水投资董事长
深圳市时报财经公关有限公司（以下简称“财经公关”） 公司董事长温子健先生兼任静水投资董事长
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
国视北京*1 审核服务 6,705,878.03
151
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国广控股*2 代理成本 21,226,415.16 21,226,400.00
陕西《大众文摘》
购买商品 447,440.86 343,200.00
杂志社
怀新投资 咨询策划服务 1,435,660.34
证券时报社*3 版面费 105,595,862.55 75,254,500.00
华闻在线 网络发布费 5,963,443.26 3,939,200.00
华闻在线 软件开发费 672,169.80 664,200.00
北京国广公寓有限
软件开发费 199,800.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国视北京*1 信息服务 5,974,028.46
怀新投资 咨询策划服务 1,222,484.58
陕西华商豪盛 提供印刷服务 16,923.08
陕西华商豪盛 信息传播服务 1,805,600.00
陕西华商豪盛 资金使用费 6,623,344.01 10,330,800.00
证券时报社 机票代订服务 159,873.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
*1 2014年1月1日，国视上海与国视北京签订了《运营管理服务协议》，合作有效期自2014年1月1日
至2043年12月31日。国视上海每年按约定比例向国视北京支付内容审核及管理等费用。国视北京内容审核
及管理等费用＝经国视北京审核后产生的全部信息费×2%，每年度，若按照上述公式计算的国视北京内容
审核及管理等费用当年累计低于960万元的, 差额部分在年终一次性冲减国视上海当年12月份应收取的运
营管理服务费用,直至国视上海当年12月份运营管理服务费用为零为止。国视上海依据协议约定向国视北
京收取运营管理服务费用。
*2 2011年11月22日，本公司之子公司国广光荣与国广控股签订了经营业务授权协议，授权期限为30
年，从2011年1月1日到2040年12月31日止。公司每年需支付业务收入的33%作为授权广告费用，且不得低
于4,500.00万元（含税）。
*3 2006年07月31日，时报传媒与证券时报社签订经营业务授权协议。证券时报社授予本公司有关《证
券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务的独家经营权，同时授予时
报传媒在经营上述业务时可以使用《证券时报》的商标和商誉的权利。授予的独家经营权期限为30年，自
2006年08月01日至2036年07月31日止。时报传媒需每月按其经营《证券时报》业务收入的35%向证券时报
社支付保障《证券时报》出版、发行相关成本的费用，全年累计不得低于6,600.00万元。
152
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（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
国视北京 房屋建筑物 163,018.25 739,764.00
怀新投资*1 房屋建筑物 510,220.80
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
国广公寓 房屋建筑物 40,361.16 199,776.65
关联租赁情况说明
*1 2014年6月27日，时报传媒与怀新投资签订房屋租赁协议。时报传媒将房产号为：深房地字第
3000485011号的房屋租赁给怀新投资，租赁期限自2014年6月26日到2017年6月25日。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
华商传媒 250,000,000.00 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 11 日 否
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
消费者导报社 14,000.00 14,000.00
陕西华商豪盛 20,800.00 2,200.00
国视北京 6,844,660.81 1,898,924.50
怀新投资 145,000.00
其他应收款
陕西华商豪盛 262,095,032.89
振江钢结构 6,397,260.28
其他非流动资产
153
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消费者导报社 4,480,000.00 5,000,000.00
证券时报社 480,000,000.00 480,000,000.00
国广控股 90,000,000.00 90,000,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
陕西《大众文摘》杂志社 18,194.47 575,989.36
证券时报社 22,293,480.41 27,405,919.21
华闻在线 1,808,000.00 1,117,000.00
国视北京 5,097,784.61 1,994,812.73
其他应付款
国视北京 140,123,274.00
陕西《大众文摘》杂志社 138,000.00
《名仕》杂志社 900,000.00
华商印务 2,491,973.21 2,492,000.00
国广控股 50,000.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2015年6月30日止，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年6月30日止，公司不存在需要披露的或有事项。
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十四、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大并单独计提坏账准备的
327,666,379.34 95.90% 327,666,379.34 292,101,168.36 96.44% 292,101,168.36
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
10,487,007.26 3.07% 1,562,137.08 14.90% 8,924,870.18 1,688,987.60 0.56% 1,567,137.08 92.79% 121,850.52
其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备
3,522,301.97 1.03% 3,522,301.97 9,082,603.54 3.00% 6,500,000.00 71.57% 2,582,603.54
的其他应收款
合计 341,675,688.57 100.00% 1,562,137.08 13.33% 340,113,551.49 302,872,759.50 100.00% 8,067,137.08 2.66% 294,805,622.42
155
华闻传媒投资集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海鸿立 39,907,565.34 全资子公司，可收回
华闻影视 37,758,814.00 全资子公司，可收回
时报传媒 250,000,000.00 控股子公司，可收回
合计 327,666,379.34 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,898,019.26 227,349.08 2.56%
1至2年 1,600.00 160.00 10.00%
2至3年 7,200.00 1,440.00 20.00%
3至4年 1,000.00 400.00 40.00%
4至5年 616,000.00 369,600.00 60.00%
5 年以上 963,188.00 963,188.00 100.00%
合计 10,487,007.26 1,562,137.08 14.90%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提减值准备比例较大的重大其他应收款本期转回或收回
的情况。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 6,500,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
156
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单位： 元
其他应收款性 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 联交易产生
广西容县容州宾馆有限责任公司 项目欠款 4,225,000.00 年限长且无法收回 董事会审批 否
广西南方投资有限公司 项目欠款 2,275,000.00 年限长且无法收回 董事会审批 否
合计 -- 6,500,000.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
上述坏账核销经本公司第六届董事会第十一次会议审议通过。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 116,832.51
备用金 1,231,267.97 2,578,733.06
资金往来 340,434,906.42 286,092,354.36
其他 9,514.18 14,084,839.57
合计 341,675,688.57 302,872,759.50
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
时报传媒 内部往来 250,000,000.00 5 年以上 73.17%
上海鸿立 内部往来 39,907,565.34 1 年以内 11.68%
华闻影视 内部往来 37,758,814.00 5 年以上 11.05%
海口市秀英区政府 代垫款 8,000,000.00 1 年以内 2.34%
民享商务 内部往来 2,291,034.00 1 年以内 0.67%
合计 -- 337,957,413.34 -- 98.91%
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,611,832,465.98 7,611,832,465.98 8,276,822,467.34 8,276,822,467.34
对联营、合营企 60,268,160.80 60,268,160.80 71,128,182.43 71,128,182.43
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业投资
合计 7,672,100,626.78 7,672,100,626.78 8,347,950,649.77 8,347,950,649.77
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
民享投资 171,651,766.91 171,651,766.91
民生燃气 604,391,795.16 604,391,795.16
上海鸿立 496,000,000.00 496,000,000.00
丰泽投资 50,000,000.00 50,000,000.00
华闻香港 78,720.00 78,720.00
国广光荣 380,531,962.10 380,531,962.10
华商数码 103,000,001.76 103,000,001.76
西安华商广告 512,000,002.08 512,000,002.08 0.00
吉林华商传媒 31,999,996.08 31,999,996.08 0.00
西安华商网络 59,999,998.32 59,999,998.32
陕西黄马甲 171,000,000.72 171,000,000.72
重庆华博 30,000,002.40 30,000,002.40 0.00
华商卓越文化 50,999,997.60 50,999,997.60 0.00
辽宁盈丰 40,000,003.20 40,000,003.20 0.00
华闻影视 10,116,460.42 10,116,460.42
新海岸置业 80,329,250.16 80,329,250.16
澄怀科技 668,900,000.00 668,900,000.00
海南椰德利 106,850,000.00 106,850,000.00
国广视讯 45,497,766.27 45,497,766.27
邦富软件 719,999,988.48 719,999,988.48
精视文化 431,999,994.24 431,999,994.24
掌视亿通 1,304,999,988.48 1,304,999,988.48
漫友文化 342,439,893.20 342,439,893.20
华闻研究院 5,000,000.00 10,000.00 5,010,000.00
华商传媒 1,775,034,879.76 1,775,034,879.76
时报传媒 84,000,000.00 84,000,000.00
合计 8,276,822,467.34 10,000.00 665,000,001.36 7,611,832,465.98
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
宣告发 减值准
其他综 其他
投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认的 放现金 计提减 期末余额 备期末
合收益 权益 其他
投资 投资 投资损益 股利或 值准备 余额
调整 变动
利润
一、合营企业
二、联营企业
国广东方 66,693,640.63 -10,860,665.17 55,832,975.46
国广环球在
线文化传媒
4,434,541.80 643.54 4,435,185.34
（北京）有限
公司
小计 71,128,182.43 -10,860,021.63 60,268,160.80
合计 71,128,182.43 -10,860,021.63 60,268,160.80
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 1,891,473.40 1,195,728.96 3,185,961.63 1,175,716.68
合计 1,891,473.40 1,195,728.96 3,185,961.63 1,175,716.68
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 315,670,189.55 476,635,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 -10,860,021.63 -9,251,827.12
处置长期股权投资产生的投资收益 339,113,640.98
国债回购业务、银行理财产品取得的投资
7,175,386.73 6,983,827.22
收益
合计 311,985,554.65 813,481,441.08
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十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 228,426.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 18,174,149.74
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
29,809,116.96
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,068,897.97
减：所得税影响额 5,217,957.08
少数股东权益影响额 1,487,013.85
合计 44,575,620.32 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.29% 0.2009 0.2009
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.71% 0.1788 0.1788
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
备查文件包括：
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站和指定报纸《证券时报》、《中国证券报》及《上
海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件原件备置地点为海南省海口市海甸四东路民生大厦公司董事会秘书部。
华闻传媒投资集团股份有限公司董事会
董事长：温子健（签字）
二〇一五年七月二十四日
161