中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
中水集团远洋股份有限公司
2018 年第三季度报告
2018 年 10 月
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人宗文峰、总经理叶少华、主管会计工作负责人刘振水及会计机
构负责人(会计主管人员)张金英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、
完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 1,058,336,159.03 1,026,822,677.87 3.07%
归属于上市公司股东的净资产（元） 748,636,707.91 688,639,190.50 8.71%
本报告期比上年 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
同期增减 年同期增减
营业收入（元） 142,901,358.09 -12.78% 429,689,145.71 -27.70%
归属于上市公司股东的净利润（元） 63,017,017.79 -24.03% 60,357,820.09 -29.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
73,455,130.08 -9.62% 47,276,779.99 -38.28%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 4,481,839.13 -97.74%
基本每股收益（元/股） 0.1973 -24.03% 0.1889 -29.54%
稀释每股收益（元/股） 0.1973 -24.03% 0.1889 -29.54%
加权平均净资产收益率 8.78% -2.33% 8.40% -3.10%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 241,764.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 1,401,419.31 银行理财产品收益
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,123.90
业绩承诺补偿及南成
其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,029,566.57
公司僵尸企业处置
少数股东权益影响额（税后） -1,431,413.15
合计 13,081,040.10 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 20,134 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
中国农业发展集
国有法人 25.36% 81,003,133
团有限公司
中国水产舟山海
国有法人 20.36% 65,032,900
洋渔业有限公司
中国华农资产经
国有法人 13.46% 43,009,713
营有限公司
杜晚春 境内自然人 1.42% 4,533,836
北京易诊科技发
境内非国有法人 1.29% 4,123,426
展有限公司
国信证券股份有
限公司约定购回 其他 1.26% 4,017,000
专用账户
北京小间科技发
境内非国有法人 1.11% 3,533,775
展有限公司
北京塞纳投资发
境内非国有法人 0.90% 2,873,600
展有限公司
北京纳木纳尼资
境内非国有法人 0.74% 2,378,391
产管理有限公司
胡光剑 境内自然人 0.71% 2,279,306
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国农业发展集团有限公司 81,003,133 人民币普通股 81,003,133
中国水产舟山海洋渔业有限公司 65,032,900 人民币普通股 65,032,900
中国华农资产经营有限公司 43,009,713 人民币普通股 43,009,713
杜晚春 4,533,836 人民币普通股 4,533,836
北京易诊科技发展有限公司 4,123,426 人民币普通股 4,123,426
国信证券股份有限公司约定购回 4,017,000 人民币普通股 4,017,000
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专用账户
北京小间科技发展有限公司 3,533,775 人民币普通股 3,533,775
北京塞纳投资发展有限公司 2,873,600 人民币普通股 2,873,600
北京纳木纳尼资产管理有限公司 2,378,391 人民币普通股 2,378,391
胡光剑 2,279,306 人民币普通股 2,279,306
上述股东中，中国水产舟山海洋渔业有限公司、中国华农资产经营有限公司为中国农业
上述股东关联关系或一致行动的
发展集团有限公司的全资子公司。北京易诊科技发展有限公司、北京小间科技发展有限
说明
公司、北京塞纳投资发展有限公司、北京纳木纳尼资产管理有限公司为一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 上述股东中,胡光剑通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户购入
业务情况说明（如有） 2,278,606 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
证券公司约定购回账户 客户证券 报告期初所涉股份 报告期内所涉股份 截止报告期末所涉股份
名称 账户名称
数量 持股比例 数量 持股比例 数量 持股比例
国信证券股份有限公司 陈金锋 3,817,000 1.19% 200,000 0.06% 4,017,000 1.26%
约定购回专用账户
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目 本期末金额 年初金额 增减变动额 增减变动率
应收票据及应收账款 37,262,087.07 17,213,265.38 20,048,821.69 116.47%
预付款项 31,813,966.18 6,812,933.74 25,001,032.44 366.96%
其他应收款 5,090,796.31 10,021,181.10 -4,930,384.79 -49.20%
应付票据及应付账款 16,481,668.97 33,902,503.10 -17,420,834.13 -51.39%
预收款项 30,232,859.51 14,390,819.32 15,842,040.19 110.08%
应付职工薪酬 32,620,983.20 57,657,515.44 -25,036,532.24 -43.42%
利润表项目 本年1-9月累计 上年同期金额 增减变动额 增减变动率
营业收入 429,689,145.71 594,341,897.35 -164,652,751.64 -27.70%
营业成本 400,939,524.10 526,526,220.95 -125,586,696.85 -23.85%
财务费用 -5,086,592.04 10,787,672.55 -15,874,264.59 -147.15%
资产减值损失 5,750,239.31 -2,199,800.76 7,950,040.07 不适用
投资收益 -6,774,939.13 5,983,944.37 -12,758,883.50 -213.22%
其他收益 81,844,745.93 88,075,626.59 -6,230,880.66 -7.07%
公允价值变动收益 22,000,000.00 22,000,000.00 不适用
现金流量项目 本年1-9月累计 上年同期金额 增减变动额 增减变动率
经营活动产生的现金流量净额 4,481,839.13 198,238,064.47 -193,756,225.34 -97.74%
投资活动产生的现金流量净额 102,120,121.74 -180,682,242.66 282,802,364.40 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -22,769,610.66 99,036,094.82 -121,805,705.48 -122.99%
说明：
1.应收票据及应收账款比年初增长116.47%，主要是应收鱼货款同比增加所致；
2.预付账款比年初增长366.96%，主要是预付集资建房项目购房款、贸易鱼货采购款及船舶物资款增加所致；
3.其他应收款比年初降低49.2%，主要是应收往来款减少所致；
4.应付票据及应付账款比年初降低51.39%，主要是本年支付上年业务往来款所致；
5.预收账款比年初增长110.08%，主要是预收货款增加所致；
6.应付职工薪酬比年初降低43.42%，主要是本期支付上年计提的船员收入等所致；
7.营业收入比上年同期降低27.7%，主要是本年鱼货产销量同比减少所致；
8.营业成本比上年同期降低23.85%，主要是本年鱼货产量同比减少所致；
9.财务费用比上年同期降低147.15%，主要是本年汇率变动导致汇兑损失同比减少所致；
10.资产减值损失同比增加795万元，主要是汇率变动所致；
11.投资收益同比降低213.22%，主要是联营企业本期亏损增加所致；
12.其他收益同比减少623万元，主要是本期收到的直接计入当期损益的政府补贴减少所致；
13.公允价值变动收益增加2,200万元，主要是由于本期将应支付给张福赐的2,200万元的交易价款作为2015年度业绩补偿的收
回，并确认为公允价值变动收益2,200万元所致（该会计处理尚未得到审计确认，最终的会计处理以2018年年报披露为准）；
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14.经营活动产生的现金流量净额比上年同期降低97.74%，主要是本期销售收入下降以及收到的政府补助减少所致；
15.投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加28,280万元，主要是购买银行理财同比减少所致；
16.筹资活动产生的现金流量净额比上年同期降低122.99%，主要是上年同期收到了集团借款1.10亿元，而本期偿还集团借款
1.10亿元并续借8,800万元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2017 年 12 月 20 日福建省厦门市翔安区人民法院受理新阳洲公司破产清算申请。
2017 年 12 月 26 日，新阳洲公司收到《厦门新阳洲水产品工贸 有限公司管理人通知书》【（2017）新破管字第 1 号】。
管理人已于 2017 年 12 月 27 日上午 9 时在厦门市翔安区人民法院的主持下，办理了新阳洲公司接管仪式并召开了接管会
议。之后新阳洲公司将全部受托于管理人。
新阳洲公司2015年度实现利润 -25,664 万元，未能实现承诺业绩，至2016年6月30日，张福赐未按《股权转让协议》的
约定进行补偿，公司于2016年8月15日向北京仲裁委员会提交了《仲裁申请书》。公司于2018年2月26日收到北京仲裁委员会
裁决书【（2018）京仲裁字第 0112 号】，裁决书称：按照《业绩补偿协议》计算的盈利预测数差为45,027,761.52元,根据《股
权转让协议》第3.2条，补偿数额应再扣减尚未支付的交易价款2,200 万元，张福赐以现金方式向中水集团远洋股份有限公司
支付新阳洲公司2015年度业绩补偿款23,027,761.52元。公司在本期收到2015年业绩补偿的裁决书后，根据相关规定，将应支
付给张福赐的2,200 万元的交易价款作为2015年度业绩补偿的收回，并确认为当期收益2,200万元。对于2,200万元的股权交
易价款作为2015年业绩补偿的收回的会计处理，最终会计处理以2018年报披露为准。同时本案仲裁费用 1,224,984.84 元已
由中水集团远洋股份有限公司全额垫付，张福赐应直接向中水集团远洋股份有限公司支付其垫付的仲裁费；张福赐以其持有
的新阳洲公司 35.2%的股权对其承担担保责任，张福庆以其持有的新阳洲公司7.8%的股权对张福赐承担担保责任。
新阳洲公司2016年度实现利润-1,440万元，未能实现承诺业绩。公司未收到张福赐2016年度业绩承诺差额的补偿款。公
司于2018年3月23日向北京仲裁委员会提交了《仲裁申请书》，目前正在受理过程中。
公司于2017年9月26日收到厦门市翔安区人民检察院起诉书（翔检公诉刑诉【2017】453号），对被告人张福赐利用职务
便利，挪用厦门新阳洲水产品工贸有限公司资金罪提起公诉。2018年8月公司收到福建省厦门市翔安区人民法院签发的《刑
事判决书》【（2017）闽0213刑初476号】，上述案件已审理终结，判决结果详见公司公告2018-030。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
认购职工住宅的关联交易 2018 年 01 月 06 日 2018-001
会计政策变更 2018 年 03 月 30 日 2018-011
计提 2017 年度资产减值准备 2018 年 03 月 30 日 2018-014
向控股股东借款 2018 年 04 月 18 日 2018-019
收到张福赐案刑事判决书 2018 年 08 月 15 日 2018-030
收到政府补助 2018 年 08 月 22 日 2018-033
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺时 承诺期
承诺事由 承诺方 承诺内容 履行情况
类型 间 限
资产重组 交易 公司在 2014 年通过现金收购张福赐所 2014 年 2015 年 至本报告截止日，上述土地征收及房产
（1）张
时所作承 对手 持厦门新阳洲水产品工贸有限公司（以 12 月 12 6 月 30 产权完善手续仍未完成，交易对手方张
福赐
诺 方承 下简称"新阳洲"）55%股权的重组中， 日 日 福赐的该项承诺未按期履行。
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诺 新阳洲尚未完成部份土地征收及房产产
权完善手续。交易对手方张福赐于 2014
年 12 月 12 日出具承诺：承诺将在 2015
年 6 月 30 日以前协调有关部门办妥相关
土地、房产的产权证书。
1、新阳洲 2014 年度未能实现承诺业
根据《业绩补偿协议》及《业绩补偿协
绩，需要补偿的利润为 439 万元， 2015
议之补充协议》的约定，张福赐承诺：
年 12 月 2 日，张福赐将其持有的新阳
在新阳洲现有所得税税收政策不变的情
洲 2%股权无偿转让给我公司以弥补
况下，新阳洲自 2014 年起四个会计年度
2014 年承诺业绩。2、新阳洲 2015 年
（具体指 2014 年、2015 年、2016 年、
度实现利润 -25,664 万元，未能实现承
2017 年）的净利润数不低于如下预测
诺业绩，至 2016 年 6 月 30 日，张福赐
数：2014 年：3,937 万元，2015 年：4,324
未按《股权转让协议》的约定进行补偿，
万元，2016 年：4,555 万元，2017 年：
公司于 2016 年 8 月 15 日向北京仲裁委
4,707 万元。其中，"实际盈利数"是指本
员会提交了《仲裁申请书》，2018 年 2
次交易后新阳洲在业绩承诺期内实际的
交易 月 26 日，公司收到《北京仲裁委员会
年度净利润，该年度净利润以扣除非经 2014 年 2017 年
（2）张 对手 裁决书》：张福赐以现金方式支付 2015
常性损益前后较低者为计算依据。上述 12 月 12 12 月 31
福赐 方承 年度业绩补偿款并承担仲裁费用和担
年度实际盈利数的计算方法以中国现行 日 日
诺 保责任等（详见公司 2018-006 号公告）。
有效的会计准则为基础，并以中水渔业
3、新阳洲 2016 年度实现利润-1,440 万
聘请的具有相应资格的会计师事务所出
元，未能实现承诺业绩。至 2017 年 12
具的专项审核结果计算确定。除非中水
月 31 日，本公司未收到张福赐 2016
渔业同意，新阳洲的会计政策、会计估
年度业绩承诺差额的补偿款。公司于
计不得变更。根据《股权转让协议》的
2018 年 3 月 23 日向北京仲裁委员会提
约定，在新阳洲利润补偿期间的任何一
交了《仲裁申请书》，目前正在受理过
年，新阳洲年度实际净利润未达到所约
程中。4、新阳洲 2017 年度实现利润-757
定的当年承诺净利润的，张福赐应在每
万元，未能实现承诺业绩。至 2018 年
年 6 月 30 日前，将不足部分以现金方式
6 月 30 日，张福赐未按《股权转让协
或以现持有新阳洲的股权补偿。
议》的约定进行补偿。
公司控股股东中国农业发展集团有限公
司（以下简称"中农发集团"）在《关于
进一步避免与中水集团远洋股份有限公
司同业竞争有关事项的函》中承诺：一、 公司控股股东中农发集团已于 2016 年
中水渔业是中农发集团发展战略确定的 3 月 23 日重新做出了《关于避免与中
集团远洋渔业主业发展和整合的平台， 水集团远洋股份有限公司同业竞争相
其他对公 中国农
控股 是远洋渔业板块发展规划实施的主体。 2016 年 关解决方案》的承诺，并于 5 月 20 日
司中小股 业发展
股东 中农发集团按照"一企一策、成熟一家、03 月 23 召开 2015 年度股东大会上批准了此承
东所作承 集团有
承诺 推进一家"的原则，持续推进远洋渔业重 日 诺事项。2017 年，中农发集团将其子
诺 限公司
组整合，将经营业绩良好、符合上市条 公司中渔环球公司盈利状况良好的超
件的资产注入中水渔业；二、中农发集 低温金枪鱼延绳钓船项目整合进入中
团从事或者涉及远洋渔业的企业划分为 水渔业，初步兑现承诺事项。
4 家：中水渔业，中渔环球（包含中水
公司符合上市条件的资产）、中水公司
（持有中渔环球 100%股权及除中渔环
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球之外的保留资产）、中国水产舟山海洋
渔业有限公司；三、拟注入资产原则上
最近三个会计年度加权平均净资产收益
率的平均值不低于 10%。
承诺是否
否
及时履行
上述承诺事项中，未完成承诺的事项如下：一、交易对手方张福赐关于在 2015 年 6 月 30 日以前完善新阳
洲部分相关土地、房产的产权证书的承诺未完成。2017 年 12 月 20 日公司收到福建省厦门市翔安区人民法院《民
事裁定书》，法院受理新阳洲破产清算申请。新阳洲于 2017 年 12 月 27 日被破产管理人接管。公司将根据破产
如承诺超 事项的进展情况及时进行信息披露。二、交易对手方张福赐 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年度的业绩承诺
期未履行 均未完成，其主要原因是交易对手方张福赐在公司收购前涉嫌犯有合同欺诈罪、挪用资金罪，导致新阳洲公司
完毕的， 现金流量严重不足，生产经营基本停滞以致完全停产，新阳洲公司已经无法持续经营。2016 年 11 月 7 日新阳
应当详细 洲公司被申请破产。2017 年 1 月 10 日，新阳洲收到厦门市公安局出具的《破案告知书》：张福赐涉嫌合同诈骗
说明未完 罪、涉嫌挪用资金罪经过侦查均已告破，目前两案正在进一步侦查中。2017 年 12 月 20 日公司收到福建省厦门
成履行的 市翔安区人民法院《民事裁定书》，法院受理新阳洲破产清算申请。2017 年 12 月 26 日，新阳洲收到《厦门新
具体原因 阳洲水产品工贸有限公司管理人通知书》，并于 2017 年 12 月 27 日被破产管理人接管。公司下一步将持续关注
及下一步 张福赐案件进展以及新阳洲破产清算情况并及时进行信息披露，同时做好维稳工作。三、控股股东中农发集团
的工作计 在《关于进一步避免与中水集团远洋股份有限公司同业竞争有关事项的函》中所做出的承诺未能如期完成，为
划 此控股股东中农发集团已于 2016 年 3 月 23 日重新做出了《关于避免与中水集团远洋股份有限公司同业竞争相
关解决方案》的承诺，公司并于 5 月 20 日召开 2015 年度股东大会上批准了此承诺事项，公司在控股股东中农
发集团的协调下，于 2017 年 3 月已经完成收购集团子公司全部超低温金枪鱼延绳钓船项目，初步兑现承诺事项，
公司将督促控股股东中农发集团继续严格履行此承诺事项。
四、对 2018 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 13,000 0 0
合计 13,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
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□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 07 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司前十大股东人数变化情况
2018 年 07 月 06 日 电话沟通 个人 询问半年报业绩预告情况
2018 年 07 月 10 日 电话沟通 个人 询问半年报业绩预告情况
2018 年 07 月 31 日 电话沟通 个人 咨询政府补贴及会计处理问题
2018 年 08 月 02 日 电话沟通 个人 咨询国企改革政策对公司的影响
2018 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 询问七艘金枪鱼船建造情况
2018 年 08 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司业绩及市值管理问题
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2018 年 09 月 30 日 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 241,657,077.68 206,485,787.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 37,262,087.07 17,213,265.38
其中：应收票据
应收账款 37,262,087.07 17,213,265.38
预付款项 31,813,966.18 6,812,933.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,090,796.31 10,021,181.10
买入返售金融资产
存货 185,898,236.61 191,928,126.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,865,378.23 85,897,918.98
流动资产合计 505,587,542.08 518,359,213.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 240,000.00 240,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 108,053,655.48 115,675,562.39
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
投资性房地产 42,325,651.15 40,832,687.90
固定资产 343,647,531.22 334,525,972.30
在建工程 43,767,273.44 14,605,063.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,657,290.14 2,584,177.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 57,215.52
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 552,748,616.95 508,463,463.94
资产总计 1,058,336,159.03 1,026,822,677.87
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 16,481,668.97 33,902,503.10
预收款项 30,232,859.51 14,390,819.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 32,620,983.20 57,657,515.44
应交税费 115,847.90 965,558.49
其他应付款 146,724,292.49 195,956,267.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 114,576.68
其他流动负债 2,028,417.71 2,028,417.71
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
流动负债合计 228,318,646.46 304,901,081.42
非流动负债：
长期借款 15,037,922.35 14,766,049.52
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 6,000,000.00 6,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,853,170.84 15,271,129.42
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 34,891,093.19 36,037,178.94
负债合计 263,209,739.65 340,938,260.36
所有者权益：
股本 319,455,000.00 319,455,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 444,931,162.01 444,931,162.01
减：库存股
其他综合收益 -33,215,486.54 -32,855,183.86
专项储备
盈余公积 73,299,359.39 73,299,359.39
一般风险准备
未分配利润 -55,833,326.95 -116,191,147.04
归属于母公司所有者权益合计 748,636,707.91 688,639,190.50
少数股东权益 46,489,711.47 -2,754,772.99
所有者权益合计 795,126,419.38 685,884,417.51
负债和所有者权益总计 1,058,336,159.03 1,026,822,677.87
法定代表人：宗文峰 总经理：叶少华 主管会计工作负责人：刘振水 会计机构负责人：张金英
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2018 年 09 月 30 日 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 171,307,284.34 190,989,644.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 31,265,639.34 11,525,502.73
其中：应收票据
应收账款 31,265,639.34 11,525,502.73
预付款项 31,585,810.05 6,644,796.57
其他应收款 160,614,960.64 137,947,397.07
存货 185,762,873.80 185,903,639.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,476,983.17 84,430,127.47
流动资产合计 584,013,551.34 617,441,107.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 108,188,414.58 49,856,258.59
投资性房地产
固定资产 300,108,635.74 329,196,958.40
在建工程 43,767,273.44 14,605,063.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 298,215.00 342,947.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 57,215.52
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 452,419,754.28 394,001,227.74
资产总计 1,036,433,305.62 1,011,442,335.68
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 16,448,508.63 33,869,342.76
14
中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
预收款项 30,166,471.41 14,324,431.22
应付职工薪酬 32,431,886.99 57,498,824.59
应交税费 77,396.85 724,047.40
其他应付款 154,594,100.56 179,642,914.04
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,028,417.71 2,028,417.71
流动负债合计 235,746,782.15 288,087,977.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 6,000,000.00 6,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,853,170.84 15,271,129.42
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,853,170.84 21,271,129.42
负债合计 255,599,952.99 309,359,107.14
所有者权益：
股本 319,455,000.00 319,455,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 304,847,631.89 304,847,631.89
减：库存股
其他综合收益 -32,700,523.78 -32,912,223.45
专项储备
盈余公积 73,299,359.39 73,299,359.39
未分配利润 115,931,885.13 37,393,460.71
所有者权益合计 780,833,352.63 702,083,228.54
负债和所有者权益总计 1,036,433,305.62 1,011,442,335.68
法定代表人：宗文峰 总经理：叶少华 主管会计工作负责人：刘振水 会计机构负责人：张金英
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 142,901,358.09 163,833,817.12
其中：营业收入 142,901,358.09 163,833,817.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 158,711,054.08 175,120,617.10
其中：营业成本 139,382,231.30 147,463,125.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 143,757.61 284,714.12
销售费用 6,389,951.57 8,798,365.54
管理费用 14,049,432.67 14,498,043.31
研发费用 55,386.00
财务费用 -7,409,483.26 3,506,151.52
其中：利息费用 1,234,627.73 2,382,675.72
利息收入 1,044,119.53 534,093.66
资产减值损失 6,099,778.19 570,217.29
加：其他收益 80,899,440.21 88,075,626.59
投资收益（损失以“－”号填列） -2,317,777.92 5,392,906.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,521,861.67 3,720,653.12
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,771,966.30 82,181,733.16
加：营业外收入 163,629.16 19,545.20
减：营业外支出 272,289.57 14,295.07
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 62,663,305.89 82,186,983.29
减：所得税费用 3,816.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,659,489.65 82,186,983.29
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 64,689,988.75 84,597,623.55
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） -2,030,499.10 -2,410,640.26
归属于母公司所有者的净利润 63,017,017.79 82,949,372.41
少数股东损益 -357,528.14 -762,389.12
六、其他综合收益的税后净额 -1,004,075.72 -4,555,146.54
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,222,904.19 -4,555,146.54
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -1,222,904.19 -4,555,146.54
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -32,375.72 -317,347.44
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,190,528.47 -4,237,799.10
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 218,828.47
七、综合收益总额 61,655,413.93 77,631,836.75
归属于母公司所有者的综合收益总额 61,794,113.60 78,394,225.87
归属于少数股东的综合收益总额 -138,699.67 -762,389.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1973 0.2597
（二）稀释每股收益 0.1973 0.2597
法定代表人：宗文峰 总经理：叶少华 主管会计工作负责人：刘振水 会计机构负责人：张金英
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 141,289,766.37 156,006,473.53
减：营业成本 137,412,371.07 140,904,798.11
税金及附加 56,668.34 55,081.71
销售费用 6,172,623.16 8,729,991.45
管理费用 12,059,720.92 11,799,646.14
研发费用 55,386.00
财务费用 -7,521,305.43 4,577,912.84
其中：利息费用 1,034,488.89 1,293,111.11
利息收入 1,041,008.10 526,371.94
资产减值损失 6,100,156.77 2,747,285.24
加：其他收益 80,899,440.21 88,075,626.59
投资收益（损失以“－”号填列） -758,808.88 3,092,866.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -962,892.63 1,420,613.01
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,094,776.87 78,360,251.06
加：营业外收入 163,859.45 19,545.20
减：营业外支出 268,805.00 14,295.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 66,989,831.32 78,365,501.19
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,989,831.32 78,365,501.19
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 66,989,831.32 78,365,501.19
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -12,361.65 -121,169.03
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -12,361.65 -121,169.03
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -12,361.65 -121,169.03
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 66,977,469.67 78,244,332.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2097 0.2453
（二）稀释每股收益 0.2097 0.2453
法定代表人：宗文峰 总经理：叶少华 主管会计工作负责人：刘振水 会计机构负责人：张金英
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 429,689,145.71 594,341,897.35
其中：营业收入 429,689,145.71 594,341,897.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 468,196,125.90 606,268,428.06
其中：营业成本 400,939,524.10 526,526,220.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 456,954.74 562,348.89
销售费用 20,821,944.09 28,722,461.56
管理费用 45,258,669.70 41,869,524.87
研发费用 55,386.00
财务费用 -5,086,592.04 10,787,672.55
其中：利息费用 3,739,055.69 5,972,362.15
利息收入 2,408,149.31 1,538,729.56
资产减值损失 5,750,239.31 -2,199,800.76
加：其他收益 81,844,745.93 88,075,626.59
投资收益（损失以“－”号填列） -6,774,939.13 5,983,944.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -8,176,358.44 3,506,869.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 22,000,000.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,562,826.61 82,133,040.25
加：营业外收入 858,273.35 1,803,317.59
减：营业外支出 639,632.28 780,095.33
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,781,467.68 83,156,262.51
减：所得税费用 3,816.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,777,651.44 83,156,262.51
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 70,748,084.87 89,551,105.74
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） -11,970,433.43 -6,394,843.23
归属于母公司所有者的净利润 60,357,820.09 85,649,418.04
少数股东损益 -1,580,168.65 -2,493,155.53
六、其他综合收益的税后净额 -141,474.21 -4,860,724.60
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -360,302.68 -4,860,724.60
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -360,302.68 -4,860,724.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益 554,451.54 -569,445.08
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -914,754.22 -4,291,279.52
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 218,828.47
七、综合收益总额 58,636,177.23 78,295,537.91
归属于母公司所有者的综合收益总额 59,997,517.41 80,788,693.44
归属于少数股东的综合收益总额 -1,361,340.18 -2,493,155.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1889 0.2681
（二）稀释每股收益 0.1889 0.2681
法定代表人：宗文峰 总经理：叶少华 主管会计工作负责人：刘振水 会计机构负责人：张金英
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 419,436,361.40 566,030,827.88
减：营业成本 389,593,760.25 502,728,648.64
税金及附加 173,657.27 258,487.65
销售费用 19,078,039.32 28,526,726.91
管理费用 34,196,212.86 33,604,821.75
研发费用 55,386.00
财务费用 -5,668,694.45 7,428,446.46
其中：利息费用 3,196,233.33 2,094,277.77
利息收入 2,399,571.86 1,461,856.79
资产减值损失 5,770,509.18 1,755,297.43
加：其他收益 81,844,745.93 88,075,626.59
投资收益（损失以“－”号填列） -1,720,463.00 3,816,061.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,121,882.31 1,338,986.35
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 22,000,000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,361,773.90 83,620,087.34
加：营业外收入 812,798.23 1,776,544.84
减：营业外支出 636,147.71 771,418.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,538,424.42 84,625,213.62
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,538,424.42 84,625,213.62
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 78,538,424.42 84,625,213.62
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 211,699.67 -217,424.48
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 211,699.67 -217,424.48
1.权益法下可转损益的其他综合收益 211,699.67 -217,424.48
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 78,750,124.09 84,407,789.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2459 0.2649
（二）稀释每股收益 0.2459 0.2649
法定代表人：宗文峰 总经理：叶少华 主管会计工作负责人：刘振水 会计机构负责人：张金英
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 433,811,443.09 609,544,486.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,783,350.47 8,810,853.14
收到其他与经营活动有关的现金 88,405,974.05 108,762,916.26
经营活动现金流入小计 529,000,767.61 727,118,256.22
购买商品、接受劳务支付的现金 344,002,423.04 305,001,142.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 121,988,586.36 101,125,126.66
支付的各项税费 9,083,000.63 11,548,708.64
支付其他与经营活动有关的现金 49,444,918.45 111,205,214.40
经营活动现金流出小计 524,518,928.48 528,880,191.75
经营活动产生的现金流量净额 4,481,839.13 198,238,064.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 230,000,000.00 145,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,491,191.78 2,477,075.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,000.00 39,372.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 231,506,191.78 147,516,448.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,386,070.04 198,690.92
投资支付的现金 100,000,000.00 275,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 53,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 129,386,070.04 328,198,690.92
投资活动产生的现金流量净额 102,120,121.74 -180,682,242.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 107,189.57
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 88,000,000.00 110,658,610.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 88,107,189.57 110,658,610.00
偿还债务支付的现金 110,333,977.87 10,843,942.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 542,822.36 778,572.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 110,876,800.23 11,622,515.18
筹资活动产生的现金流量净额 -22,769,610.66 99,036,094.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,657,534.45 -1,632,080.66
五、现金及现金等价物净增加额 85,489,884.66 114,959,835.97
加：期初现金及现金等价物余额 156,060,700.10 219,956,309.50
六、期末现金及现金等价物余额 241,550,584.76 334,916,145.47
法定代表人：宗文峰 总经理：叶少华 主管会计工作负责人：刘振水 会计机构负责人：张金英
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 400,704,122.45 521,032,411.74
收到的税费返还 5,177,374.48 7,323,973.69
收到其他与经营活动有关的现金 99,670,739.60 117,245,997.88
经营活动现金流入小计 505,552,236.53 645,602,383.31
购买商品、接受劳务支付的现金 341,088,750.28 278,879,327.89
支付给职工以及为职工支付的现金 79,754,719.26 69,394,919.30
支付的各项税费 8,334,121.06 9,043,085.03
支付其他与经营活动有关的现金 65,569,275.08 110,243,769.60
经营活动现金流出小计 494,746,865.68 467,561,101.82
经营活动产生的现金流量净额 10,805,370.85 178,041,281.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 230,000,000.00 145,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,491,191.78 2,477,075.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 39,372.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 231,491,191.78 147,516,448.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,386,070.04 191,090.92
投资支付的现金 161,178,575.63 275,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 53,000,000.00
投资活动现金流出小计 190,564,645.67 328,191,090.92
投资活动产生的现金流量净额 40,926,546.11 -180,674,642.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 88,000,000.00 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 88,000,000.00 110,000,000.00
偿还债务支付的现金 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 110,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -22,000,000.00 110,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 592,606.88 -279,571.94
五、现金及现金等价物净增加额 30,324,523.84 107,087,066.89
加：期初现金及现金等价物余额 140,876,267.58 194,198,293.09
六、期末现金及现金等价物余额 171,200,791.42 301,285,359.98
法定代表人：宗文峰 总经理：叶少华 主管会计工作负责人：刘振水 会计机构负责人：张金英
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中水集团远洋股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长:宗文峰
中水集团远洋股份有限公司董事会
2018 年 10 月 17 日
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