江苏江淮动力股份有限公司一九九七年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告正本。
一、 公司简况
1、公司法定中文名称:江苏江淮动力股份有限公司
公司英文名称:JIANGSU JIANGHUAI ENGINE CO.,LTD
2、公司注册地址:江苏省盐城市环城西路213号
公司办公地址:江苏省盐城市环城西路213号
邮政编码:224001
3、公司法定代表人:朱瑞龙
4、公司咨询服务机构:公司证券部
联系地址:江苏省盐城市通榆中路46号
电话:0515-8248854 传真:0515-8248174
公司负责信息披露事务联系人:王乃强 陆文
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:江淮动力
股票代码:0816
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成:(单位:元)
项目 金 额
利润总额 126,576,235.22
其中:主营业务利润 119,396,453.81
其它业务利润 4,382,357.68
投资收益 591,714.04
营业外收支净额 2,205,709.69
2、会计数据及财务指标
序号 栏 目 1997年度 1996年度 1995年度
⑴ 主营业务收入(元) 1147688126.92 866682779.55 740432196.33
⑵ 净利润(元) 103875805.58 60961771.10 99288912.71
⑶ 总资产(元) 1136434074.62 531095226.28 327979257.57
⑷ 股东权益(元) 727082024.69 180626471.47 123210380.92
⑸ 摊薄每股收益(元/股) 0.60
加权每股收益(元/股) 0.74
⑹ 摊薄每股净资产(元/股) 4.20
加权每股净资产(元/股) 5.16
⑺ 摊薄净资产收益率(％) 14.29
加权净资产收益率(％) 22.89
⑻ 摊薄调整后每股净资产(元/股) 4.19
加权调整后每股净资产(元/股) 5.14
注1、以上数据和指标均按合并报表数计算,其中95、96年度总股本按11800万股计算。
注2、1)全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2)加权平均后的计算方法
每股收益=净利润/[(发行前总股本×7+发行后总股本×5)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×7+发行后总股本×5)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(发行前总股本×7+发行后总股本×5)/12]
注3、一九九七年度扣除新股申购冻结资金利息502.82万元后的各项财务指标如下:摊薄指标净利润9884.77万元,每股收益0.57元,每股净资产4.17元,净资产收益率13.69％,调整后每股净资产4.16元。加权指 标:每股收益0.70元,每股净资产5.12元,净资产收益率21.90％,调整后 每股净资产5.10元。
3、报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 118000000
62626471.47 180626471.47
本期增加 55000000
403608336.55 15417581.39 5379876.69 72429635.28 546455553.22
本期减少
期末数 173000000
466234808.02 15417581.39 5379876.69 72429635.28 727082024.69
注:⑴股本增加系由于本公司本年度发行5500万股社会公众股形成 。
⑵资本公积增加系由于本公司社会公众股溢价发行收入403,528,750.00元与其他79586.55元形成。
⑶盈余公积金和公益金增加系由于按公司章程规定的10％和5％比 例提取形成。
⑷未分配利润增加是由于本年度实现的税后利润按规定比例提取盈余公积和分配集团公司享有的1-3月实现的净利润16,028,588.91元后剩余形成。
三、 股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股本结构情况(单位:股)
本次变动增减(+-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 118,000,000 118,000,000
其中:
国家拥有股份 118,000,000 118,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 5,500,000 5,500,000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 118,000,000 5,500,000 123,500,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 49,500,000 49,500,000
2、境内上市的外资股
3、境内上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 49,500,000 49,500,000
股份总数 118,000,000 55,000,000 173,000,000
(2)股票发行与上市情况
本公司经中国证监会证监发字(1997)389号、(1997)390号文批准, 于1997年7月23日至7月30日在江苏省盐城市采用“全额预缴款、比例配售、余额即退”的方式向社会公开发行了5500万股人民币普通股,其中 公司职工股550万股,每股面值1元,发行价8.52元/股。公司股票于1997 年8月18日在深圳证券交易所挂牌上市。公司职工股于1997年8月16日全部托管于江苏证券股份有限公司盐城营业部。
2、股东情况
截止1997年末,公司股东总数为25731户,其中公司职工股股东3110 户。
3、主要股东持股情况(1997年末前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本％
1 江苏江动集团有限公司 118,000,000 68.21％
2 王新瑜 524834 0.3％
3 李庆山 339532 0.196％
4 苏州工业园区娄葑益
升贸易有限公司 307043 0.177％
5 陈惠龙 244100 0.141％
6 刘 莉 230000 0.133％
7 李太州 189804 0.11％
8 蔺 茂 187000 0.108％
9 李 文 176700 0.102％
10 北京中京泰咨询有限公司 169200 0.098％
注:江苏江动集团有限公司代表国家持有股份,持有本公司股份68.21％。
4、江苏江动集团有限公司系本公司母公司。法定代表人:朱瑞龙; 注册地址:江苏省盐城市环城西路213号;经营范围:柴油机及配件,柴油 机发电机组的制造、销售及柴油机检测服务。本年度内集团公司持有本公司的股份数量未发生变化,没有发生将持有的本公司股份进行质押的 情况。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 期初持股数(股) 期末持股数(股)
朱瑞龙 董事长 3000 3000
齐金梁 副董事长、总经理 3000 3000
陈秀芬 董事 3000 3000
张超建 董事 3000 3000
王昌祥 董事 3000 3000
徐小荣 董事 3000 3000
徐士国 董事、副总经理 3000 3000
陈为民 董事、副总经理 3000 3000
王正方 董事 3000 3000
戴 涛 董事 3000 3000
崔世平 董事 3000 3000
雷 兵 监事会主席 3000 3000
梁祖洁 监事 3000 3000
袁东香 监事 3000 3000
朱吟秋 监事 3000 3000
潘道成 监事 3000 3000
商玉贵 财务总监 3000 3000
王乃强 董事会秘书 3000 3000
杨正罗 总经理助理 3000 3000
张志刚 总经理助理 3000 3000
四、募集资金使用情况
1、本公司严格按照《招股说明书》中募集资金的投向要求投入使 用,具体见下表:
项目
序号 计划投资项目 投资额 实际投资项目 投资额 完成情况
1.新增出口创汇型柴 4880万元 新增出口创汇型柴 4780万元
油机生产能力项目 油机生产能力项目 工程进度的98％
2.合资生产经营微型 17140万元 合资生产经营微 4567万元
发动机项目 型发动机项目 工程进度的27％
3.新产品开发及配套 15143万元 新产品开发及配套 2658万元
工程系列项目 工程系列项目 工程进度的18％
4.参与控股子公司 12991万元 参与控股子公司 12991万元 完成
的增资项目 的增资项目
没有使用的募股资金,作为银行存款存放于银行。
2、有关项目的情况说明
1)合资生产经营微型发动机项目。
由于募集资金到帐日比原计划到位时间迟,致使项目延期开工建设 。本年度公司将加快该项目的建设进度,目前该项目的一条生产线已投 入生产,其余生产线的土建、厂房建筑、设备选型正在紧张进行。本公 司力争按预期进度完工投产,保证该项目如期产生效益。
2)新产品开发及配套工程系列项目
该项目中技术开发中心技术改造项目已基本完工,进入工程扫尾阶 段。其余项目一方面由于募股资金在97年7月底到帐,使原来的投资计划无法按期实施。另一方面大部分设备需从国外进口,受诸多因素制约,无法及时到位。目前,该部分项目的土建和厂房建筑、设备的选型工作已 经进行。在本年度,公司将加快项目进程,使此项目按期投产达效。
五、重要事项
1、重大事件
⑴股东大会情况
公司于1997年8月5日,在江苏江动集团有限公司办公楼五楼会议室 如期召开公司创立大会暨第一次股东大会。到会股东及授权代表107人, 代表公司股份12335万股,占公司股份总数的71.3％,符合《公司法》及 《公司章程》规定。大会审议并通过如下决议:
1)审议通过了《江苏江淮动力股份有限公司筹建工作报告》。
2)审议并通过了《江苏江淮动力股份有限公司章程》。
3)投票选举朱瑞龙、齐金梁等11人为本公司第一届董事会董事 。
4)投票选举雷兵等3人为本公司监事,与职工民主选举的两名监事组成本公司第一届监事会。
5)审议通过了《关于江苏江淮动力股份有限公司股票在深圳证券交易所上市的申请报告》。
⑵董事会会议情况
本年度董事会共召开两次会议。董事会第一次会议于1997年8月5日在江苏省盐城市召开。会议应到董事11人,实到董事11人。会议形成决 议为:1.会议一致推选朱瑞龙先生为董事会董事长,齐金梁先生为董事会 副董事长,聘请王乃强先生任董事会秘书。2.经董事会讨论决定,聘请齐 金梁先生任公司总经理。经齐金梁先生提名,董事会讨论决定,聘请徐士国、陈为民先生任公司副总经理,聘请商玉贵先生任公司财务总监,聘请杨正罗、张志刚先生任公司总经理助理。董事会第二次会议于1997年8 月26日在江苏江动集团有限公司会议室召开,会议应到董事11人,实到董事11人。会议审议通过了江苏江淮动力股份有限公司1997年度中期报告。
⑶监事会议情况
公司监事会于1997年8月5日在江苏省盐城市召开了第一届监事会第一次会议。会议形成决议为:经第一届监事会监事表决通过,选举雷兵为监事会主席,任期三年。
本年度公司监事会依照《公司法》、《公司章程》与法律、法规的规定,积极履行监督职责,列席了本年度内的两次董事会会议,对公司生 产、经营、投资等重大决策及时提出意见和建议,并对公司董事、高级 管理人员行使职权的行为实施了监督。
⑷公司招股说明书刊登在1997年7月21日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》上。7月23日至30日,在公司所在地江苏省盐城市,采用“全额预缴款、比例配售、余款即退”的方式,向社会公开发行5500万股人民币普通股,其中公司职工股550万股,每股面值1元,共募 集资金46860万元。
⑸公司股票上市公告书刊登在1997年8月14日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上。4950万股社会公众股于1997年8月18日在深圳证券交易所挂牌交易,股票简称“江淮动力”,证券代码“0816”,公司职工股 550万股于1998年2月18日上市流通。
⑹公司注册地址、法定代表人、董事、监事、高级管理人员等未有变动。
⑺公司本年度聘请的会计师事务所未有变动,仍为江苏会计师事务 所。
⑻重大关联交易事项说明:
1)本年度向江苏江动集团有限公司缴纳土地使用租赁金164.25万元。
2)本年度向江苏江动集团有限公司缴纳“江动”牌商标使用费97.4383万元。
3)本年度向江苏江动集团有限公司支付综合服务费33.75万元。
4)本年度向江苏江动建湖机械有限公司采购货物35,081,121.45元 。
5)本年度向江苏江动集团有限公司销售货物7,978,674.33元。
⑼本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
⑽本年度公司无任何须予披露而未披露之重大事项。
2、江苏会计师事务所出具的审计报告,无保留意见或解释性说明。
3、公司本年度实现税后净利润103875805.58元,高于招股说明书利润预测数达51.58％。
公司董事会认为原因是:1)公司产品结构调整后,使得主营业务收入 较上期增加32.42％;2)由于公司重视新产品开发,使得产品的附加值和 技术含量得以提高;3)由于公司管理力度加大,各项费用支出有所减少; 4)银行利率下调,财务费用支出减少。
公司监事会认为原因是:公司适时调整产品结构,及时开发生产市场需要的适销对路的产品形成的。
4、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案。
⑴1997年度公司实现净利润103875805.58元,按10％比例提取法定 公积金10037704.70元,按5％比例提取法定公益金5379876.69元,按公司筹委会决议,分配给江苏江动集团有限公司1-3月份实现的净利润16028588.91元,可分配利润72429635.28元。按1997年末股本173000000股为基数,向全体股东按每10股派送股票红利3股,共派送红股51900000股,占用可分配利润51900000元。送红股后剩余的未分配利润20529635.28元, 结转1998年度。
⑵1997年度资本公积金转增股本按1997年末股本173000000股为基 数,向全体股东每10股转增3股,每股面值1元,共转增新股51900000股,用于转增股本的公积金为51900000元。1997年度资本公积金转增股本后, 资本公积金余额为414334808.02元。
以上方案作为本公司97年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案,将提交公司97年度股东大会审议。
六、财务报告
一、审计意见
本公司财务报告经江苏会计师事务所中国注册会计师仇成福、杨宏斌审计,并出具无保留意见审计报告[苏会所二审(98)第58号],详见附件。
二、会计报表(见附件)
三、会计报表附注
(一)公司一般情况
江苏江淮动力股份有限公司(以下简称公司)系经江苏省人民政府苏政复[1996]65号《省政府关于同意设立江苏江淮动力股份有限公司的批复》批准,由江苏江动集团有限公司独家发起,将江苏江淮动力机厂整体改制,以评估确认后的全部国有经营性净资产投入,以募集方式设立的股份有限公司,公司总股本为17300万股(每股面值为人民币1元),股本总额为17300万元。公司的主要经营范围为柴油机、柴油机配件、摩托车齿 轮、自行车摩托车轮胎等产品的制造、销售。(营业执照注册号:14013165-1)。
(二)公司采用的主要会议政策
1.会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度 。
3.合并报表的编制方法:按财政部颁布的财会字[1995]11号文关于 印发《合并会计报表的暂行规定》的通知执行。合并范围包括母公司及所属控股子公司,控股子公司情况如下:
子公司名称 注册资本(万元) 投资所占比例(％) 主营业务
江苏飞驰股份有限公司 2947 84.29 轮胎生产销售
江苏江动盐城齿轮有限公司 888 53.00 齿轮生产销售
江苏江动集团进出口公司 1000 100.00 柴油机及配件销售
4.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币折算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生当日的市场汇价折合为记帐本位币记帐,期末对各外币货币性余额帐 户按期末市场汇价进行调整,差额列入当期损益。
6.坏帐核算方法:采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐 准备。
7.存货核算方法:
(1)原材料按计划成本核算,月末按材料成本差异率分摊材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。
(2)产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法结转;
(4)低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法核算.
8.长期投资核算方法:
(1)债券投资:按实际支付的款项记帐。债券存续期内的应计利息, 以及出售时收回的本息与债券帐面成本及尚未收回的应计利息的差额计入当期损益。
(2)股票投资和联营投资:投资额占被投资单位权益性资本总额25％ 以下的,采用成本法核算;投资额占被投资单位权益性资本总额25％以上(含25％)的采用权益法核算;投资额占被投资单位权益性资本总额50％ 以上的,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
9.固定资产及累计折旧:固定资产按实际成本计价;使用年限在一年以上并且单位价值在2000元以上的列作固定资产。固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产预计使用年限和预计净残值率5％确定其折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-40 2.37-4.75
机械设备 12-14 6.78-7.92
运输设备 8-12 9.91-11.87
其 他 5 19
10.在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价,在在建工程完工 并交付使用时结转固定资产。
11.无形资产及其摊销:无形资产按实际成本计价,并根据其受益期 采用直线平均法进行摊销,不能确定受益期的按10年摊销。
12.递延资产及其摊销:公司的递延资产按实际成本计价,并根据其 受益期,采用直线平均法进行摊销。
13.营业收入实现的确认:公司以产品已经发出,产品的所有权已经 转移,收到货款或取得收取货款的证据时,确认营业收入的实现。
14.税项
(1)流转税:
增值税:
3缸(含3缸)以下柴油机增值税适用税率为13％;3缸以上柴油机及其它产品增值税适用税率为17％.
摩托车轮胎消费税适用税率为5％.
(2)所得税:
根据江苏省人民政府苏政复[1997]76号《省政府关于江苏江淮动力股份有限公司所得税政策问题的批复》,从1997年起,公司所得税按应纳税所得额的33％计征,对超过15％部分由财政返还,实际税负为15％,所 得税返还部分进入公司净利润,增加可供分配利润。
(3)地方税及附加:按实际应交纳流转税额的7％计缴城市维护建设 税,按实际应交纳流转税额的4％计缴教育费附加。
(4)其他税项按国家规定交纳。
15.利润分配:公司税后净利润按下列顺序分配:
(一) 弥补以前年度亏损;
(二) 按税后利润的10％提取法定公积金;
(三) 按税后利润的5％-10％提取法定公益金;
(四) 按股东大会决议提取任意公积金;
(五) 按股东大会决议分配股利。
(三) 会议报表主要项目附注
(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
1.货币资金:截止1997年12月31日货币资金余额269,162,782.00元,其明细项目列示如下:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
现 金 2,297.91 3,036.35
银行存款 269,160,484.09 31,532,028.29
合 计 269,162,782.00 31,535,064.64
2.短期投资:截止1997年12月31日短期投资余额16,100,000.00元, 系公司委托盐城市信托投资股份有限公司发放贷款,期限均为一年以下,利率按银行同等利率计算。
3.应收票据:截止1997年12月31日应收票据余额57,576,640.36元, 其明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
应收票据 57,576,640.36 [注] 18,505,486.40
[注]:应收票据余额明细项目列示如下:
出票单位 出票日 到期日 金 额 备注
衡阳五金交电公司 1997.09.10 1998.03.10 400,000.00 抵押
浙江萧山杭史自行置业公司
1997.12.24 1998.06.23 100,000.00
杭州双帆经营部 1997.12.24 1998.06.23 200,000.00
杭州双帆经营部 1997.11.11 1998.05.11 80,000.00
河南商丘五交化公司 1997.12.10 1998.06.10 50,000.00
鞍山自行车总公司 1997.12.13 1998.06.13 100,000.00
苏州自行车总厂 1997.12.25 1998.06.25 2,900,000.00
苏州自行车总厂 1997.11.27 1998.05.23 1,840,000.00 抵押
苏州自行车总厂 1997.09.12 1998.03.22 2,000,000.00 抵押
苏州自行车总厂 1997.08.08 1998.01.28 800,000.00 抵押
春兰摩托车公司 1997.12.18 1998.03.16 100,000.00
南京金城摩托公司 1997.08.11 1998.02.11 600,000.00 抵押
南京金城摩托公司 1997.10.14 1998.02.11 315,000.00
南京金城摩托公司 1997.10.29 1998.04.28 260,000.00
南京金城摩托公司 1997.10.17 1998.04.17 357,000.00
山东聊城五交化公司 1997.12.29 1998.06.29 100,000.00
建湖帘子布厂 1997.09.30 1998.02.20 400,000.00
无锡市摩托车厂 1997.11.07 1998.05.03 20,000.00
武进晨阳工业车辆厂 1997.12.01 1998.06.01 130,000.00
常州昌盛辆配公司 1997.11.21 1998.05.20 100,000.00
上海湖东车行 1997.11.21 1998.05.21 500,000.00
上海湖东车行 1997.12.23 1998.06.23 500,000.00
上海湖东车行 1997.12.23 1998.06.23 200,000.00
上海湖东车行 1997.12.24 1998.06.23 500,000.00
上海湖东车行 1997.12.10 1998.06.10 500,000.00
浙江萧山永达车业公司 1997.12.17 1998.06.17 100,000.00
浙江菲利普公司 1997.10.30 1998.04.29 700,000.00
浙江萧山金轮公司 1997.11.06 1998.05.06 100,000.00
浙江萧山金轮公司 1997.12.15 1998.06.14 40,000.00
兴隆车业公司 1997.12.15 1998.06.14 260,000.00
嘉兴自行车厂 1997.11.10 1998.04.15 644,490.36
浙江萧山维纳斯公司 1997.12.24 1998.06.23 300,000.00
浙江美可达摩托车公司1997.09.02 1998.03.02 80,000.00
浙江美可达摩托车公司1997.08.28 1998.02.18 400,000.00
嘉兴自行车厂 1997.12.22 1998.06.30 250,000.00
浙江菲利普公司 1997.11.03 1998.04.01 200,000.00
浙江菲利普公司 1997.11.24 1998.04.01 300,000.00
浙江维纳斯公司 1997.07.25 1998.01.25 50,000.00
浙江维纳斯公司 1997.08.19 1998.01.20 150,000.00
浙江维纳斯公司 1997.10.10 1998.03.30 300,000.00
浙江维纳斯公司 1997.10.21 1998.04.05 300,000.00
浙江维纳斯公司 1997.08.19 1998.01.20 150,000.00
浙江爱骑公司 1997.08.19 1998.01.18 50,000.00
浙江爱骑公司 1997.08.19 1998.02.21 27,000.00
上海琥珀公司 1997.09.20 1998.02.05 50,000.00
杭州海潮贸易公司 1997.11.05 1998.05.05 160,000.00
杭州海潮贸易公司 1997.09.17 1998.03.12 100,000.00
江苏建湖帘子布厂 1997.06.25 1997.12.25 100,000.00
江苏建湖帘子布厂 1997.11.10 1998.05.10 100,000.00
江苏建湖帘子布厂 1997.11.12 1998.04.30 500,000.00
江苏建湖帘子布厂 1997.09.05 1998.03.05 500,000.00
江苏金坛迪普自行车 1997.12.22 1998.06.22 86,000.00
甘肃酒泉农垦农机公司
1997.10.21 1998.04.21 1,200,000.00 抵押
山东农业机械集团德州公司
1997.10.13 1998.01.25 1,149,750.00
河南商丘地区农机销售中心
1997.10.13 1998.04.13 1,000,000.00 抵押
河北太康县农机销售中心
1997.10.24 1998.04.24 2,000,000.00 抵押
安徽灵壁县农机有限公司
1997.10.24 1998.03.24 1,000,000.00 抵押
山西大同市农机总公司
1997.10.20 1998.01.05 600,000.00
山西大同市第二农机公司
1997.11.11 1998.05.11 1,200,000.00 抵押
新疆马纳斯农机公司 1997.11.04 1998.01.04 100,000.00
河南饶阳县农机城 1997.11.26 1998.05.26 500,000.00 抵押
内蒙敖汉旗农机公司 1997.11.12 1998.02.12 1,000,000.00 抵押
河南虞城县农机公司 1997.11.05 1998.02.05 1,500,000.00 抵押
河南许昌机车车辆厂 1997.11.10 1998.05.10 800,000.00 抵押
安徽砀山县农机公司 1997.10.23 1998.01.05 900,000.00
河南睢县城隆农机经销处
1997.11.04 1998.01.03 210,000.00
河北邱县农机公司 1997.11.17 1998.04.28 1,500,000.00 抵押
河南饶阳县农机城 1997.12.09 1998.06.09 800,000.00 抵押
河南洛阳市农机供应公司
1997.10.31 1998.03.31 1,000,000.00 抵押
河北郸城先农机公司 1997.11.04 1998.02.04 1,000,000.00 抵押
河北长垣县农机供应公司
1997.07.23 1998.01.21 800,000.00 抵押
山东巨力股份有限公司1997.09.03 1998.12.31 3,000,000.00 抵押
安徽淮北市金
龙农机销售中心 1997.09.10 1998.03.10 1,500,000.00
山东巨力股份有限公司1997.10.05 1998.04.02 3,000,000.00
长垣县农机公司 1997.09.30 1998.03.31 1,000,000.00 抵押
饶阳县农机械 1997.10.09 1998.04.08 1,150,000.00
河南许昌机器制造厂 1997.10.05 1998.04.05 1,000,000.00
安徽固镇农机公司 1997.10.17 1998.01.11 247,400.00 抵押
安徽固镇农机公司 1997.10.17 1998.01.04 250,000.00 抵押
鄄城县农机公司 1997.09.25 1997.12.27 1,300,000.00 抵押
太康县水利局农机经销部
1997.10.23 1998.04.13 1,000,000.00
河南濮阳市星宇农机有限公司
1997.10.10 1998.01.10 400,000.00 抵押
河南濮阳市星宇农机有限公司
1997.10.07 1998.01.07 770,000.00 抵押
河南濮阳市星宇农机有限公司
1997.09.30 1997.12.30 800,000.00 抵押
细祥摩托车自行车经营部
1997.09.24 1997.12.22 300,000.00 抵押
平顶山市第二农机公司1997.10.24 1998.01.24 600,000.00 抵押
江苏武进钢铁集团公司1997.10.28 1998.01.20 950,000.00
河南许昌市农机公司 1997.10.08 1998.04.08 1,000,000.00
山东兴禹化工集团公司1997.11.25 1998.05.16 1,000,000.00 抵押
长春市农业机械公司 1997.12.18 1998.04.05 1,000,000.00 抵押
总 计 57,576,640.36
[注]:抵押系指公司以应收票据为抵押,委托银行开出银行承兑汇票。
4.应收帐款:截止1997年12月31日应收帐款余额186,974,255.12元,其主要情况列示入下:
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 170,372,666.99 91.11 54,767,681.07 76.74
1 - 2年 11,549,694.90 6.18 15,042,201.79 21.08
2 - 3年 3,749,834.05 2.01 1,273,150.25 1.78
3年以上 1,302,059.18 0.70 288,042.44 0.40
合 计 186,974,255.12 100.00 71,371,075.55 100.00
(2)应收帐款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位 欠款。
5.预付货款: 截止1997年12月31日预付帐款余额8,256,037.51元, 其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 比例％ 金 额 比例(％)
1年以内 7,131,146.07 86.37 3,046,262.96 70.29
1 - 2年 1,124,891.44 13.63 1,287,330.05 29.71
合 计 8,256,037.51 100.00 4,333,593.01 100.00
(2)预付货款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东 单位欠款。
6.其他应收款:截止1997年12月31日其他应收款余额89,441,269.90元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 78,463,459.63 87.73 8,800,839.01 35.02
1 - 2年 2,029,122.71 2.27 2,684,338.40 10.68
2 - 3年 6,194,925.91 6.93 9,235,630.99 36.75
3年以上 2,753,761.65 3.07 4,411,568.52 17.55
合 计 89,441,269.90 100.00 25,132,376.92 100.00
(2)其他应收帐款中应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位 欠款列示如下:
股东单位名称 1997.12.31 1996.12.31 持股比例(％)
江苏江动集团有限公司 4,053,544.08[注] 3,610,964.93[注] 68.21
[注]:系代垫款项。
7.待摊费用:截止1997年12月31日待摊费用余额1,193,544.20元,其明细项目列示如下:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
94年期初存货待抵扣进项税额 1,193,544.20 1,291,222.64
8.存货:截止1997年12月31日存货余额176,948,183.57元,其明细项目列示如下:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
原 材 料 89,072,820.92 89,022,863.84
在 产 品 43,308,368.67 28,903,130.86
产 成 品 42,067,966.77 43,893,912.15
低值易耗品 2,499,027.21 8,478,361.88
合 计 176,948,183.57 170,298,268.73
9.长期投资:截止1997年12月31日长期投资余额10,898,476.83元, 其明细项目列示如下:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资(1) 501,000.00 501,000.00
债券投资 3,400.00 3,400.00
其他投资(2) 2,584,000.00 984,000.00
合并价差(3) 7,810,076.83 7,804,221.64
合计 10,898,476.83 9,292,621.64
(1) 股票投资明细列示如下:
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资比例 投资金额
上海永久股份有限公司 法人股 60,000 0.026 330,000.00
上海凤凰自行车股份有限公司
法人股 20,000 0.006 120,000.00
其 他 51,000.00
合 计 501,000.00
(2)其他投资项目列示如下:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资比例
中非江林农业机械有限公司 1996-2006年 984,000.00 25％
江苏江动集团进出口公司上海有限公司
1997-2006年 1,600,000.00 [注] 80％
合 计 2,584,000.00
[注]:该公司由江苏江动集团进出口有限公司及江苏江动集团有限 公司合资成立,注册资本为200万元,其中进出口公司出资160万元,占80 ％,1997年8月开始筹备,目前尚未进入经营期。
(3)公司以1996年12月31日为改制基准日对其所属控股子公司进行 整体资产评估,公司所拥有控股子公司评估升值份额公司已入帐,而子公司对评估升值暂未入帐而形成的差异在合并报表中暂以合并价差反映。
10.固定资产及累计折旧:截止1997年12月31日固定资产原值258,982,989.94元,累计折旧58,742,140.94元,固定资产净值200,240,849.00 元,其分类明细项目列示如下:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 固定资产原值
房屋及建筑物95319893.01 7143045.61 - 102462938.62
机器设备 120393876.93 34507999.48 4696641.27 150205235.14
运输设备 5054647.49 1654261.77 704540.00 6004369.26
其他 300986.92 9460.00 - 310446.92
合计 221069404.35 43314766.8 5401181.27 258982989.94
累计折旧
房屋及建筑物11802959.97 2890112.48 14693072.45
机器设备 32288124.07 10063156.89 290657.35 42060623.61
运输设备 1354832.42 563047.04 - 1917879.46
其他 49066.36 21499.06 - 70565.42
合计 45494982.82 13537815.47 290657.35 58742140.94
固定资产净值
175574421.53 29776950.39 5110526.92 200240849.00
[注]:1.房屋及建筑物本期增加数中有7,143,045.61元,系由在建工程转入;
2.机器设备本期增加数中有32,414,958.87元,系由在建工程转入。
11.在建工程:截止1997年12月31日在建工程余额118,020,946.04元,其主要项目列示如下 :
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 累计利息资本化 工程进度
扩能项目 48800000.00 9441232.00 30778353.44 31283107.02 募集资金 98％
合资项目171400000.00 - 45674076.53 45674076.53 募集资金 27％
配套项目151430000.00 - 26575062.47 26575062.47 募集资金 18％
其 他 - 11712089.51 33398136.57 14488700.02 自筹及股金 2936109.03
合 计 21153321.51 136425629.01 118020946.04
12.无形资产:截止1997年12月31日无形资产余额2126333.34元其明细项目列示如下:
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 余额
土地使用权 1090266.67 - 22100.00 1068166.67
专有技术 1185146.67 - 126980.00 1058166.67
合 计 2275413.34 149080.00 2126333.34
13.递延资产:截止1997年12月31日递延资产余额401,640.00元,其 明细项目列示如下:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 562,020.00 - 160,380.00 401,640.00[注]
[注]: 系公司控股子公司江苏飞驰股份有限公司开办费。
14.短期借款:截止1997年12月31日短期借款余额48,480,000.00元,其明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)
银行借款 56257000.00 47980000.00
其中:抵押借款 1,400,000.00 97.10.23-98.02.05 7.013
2,000,000.00 97.10.20-98.05.04 7.920
5,700,000.00 97.12.31-98.04.20 7.013
20,000,000.00 97.05.25-98.05.25 7.920
担保借款 1,000,000.00 97.11.17-98.05.20 7.920
1,000,000.00 97.11.17-98.06.20 7.920
1,500,000.00 97.11.24-98.07.10 7.920
1,000,000.00 97.12.18-98.07.17 7.920
1,000,000.00 97.12.24-98.07.23 7.200
180,000.00 97.12.31-98.01.31 7.920
1,000,000.00 97.12.30-98.05.06 7.960
500,000.00 97.10.13-98.04.13 7.920
1,000,000.00 97.11.10-98.04.10 7.920
500,000.00 97.09.12-98.03.20 9.240
500,000.00 97.07.15-98.01.30 9.240
400,000.00 97.10.14-98.01.13 9.240
1,000,000.00 97.07.09-98.01.13 7.240
2,000,000.00 97.08.19-98.03.30 7.240
2,300,000.00 97.10.31-98.05.30 7.013
2,000,000.00 97.12.26-98.06.30 7.013
2,000,000.00 97.12.26-98.07.26 7.013
非银行借款 500,000.00 12.060
合计 56,257,000.00 48,480,000.00
15.应付票据:截止1997年12月31日应付票据余额84,214,490.00元,其中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
16.应付帐款:截止1997年12月31日应付帐款余额109,255,713.93元,其中应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项列示如下:
股东单位名称 1997.12.31 1996.12.31 持股比例(％)
江苏江动集团有限公司 3,500,102.27 - 68.21
17.预收帐款:截止1997年12月31日预收帐款余额25,408,749.80元,其中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
18.未交税金:截止1997年12月31日未交税金余额5,608,919.33元, 其明细项目列示如下:
税 种 1997.12.31 1996.12.31
应交增值税 -15,496,033.27 -7,408,296.42
应交城建税 654,381.91 80,869.13
应交营业税 201,933.50 1,382.05
应交房产税 345,867.90 537,315.19
应交车船税 2,550.00 2,550.00
应交所得税 19,491,969.70 6,922,174.65
应交土地使用税 23,871.09 23,871.09
应交消费税 369,719.08 142,083.33
其 他 14,659.42 303,658.71
合 计 5,608,919.33 605,607.73
19.其他应付款:截止1997年12月31日其他应付款余额38753267.06 元,其中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
20.预提费用:截止1997年12月31日预提费用余额2,717,493.89元, 其明细项目列示如下:
类别 期末余额 期初余额
租金 378,741.06 260,000.00
预计利息 305,081.20 -
电费 907,015.53 462,898.15
加工费 164,775.95 105,464.88
其他 961,880.15 462,890.15
合计 2,717,493.89 1,291,253.18
21.一年内到期的长期负债:截止1997年12月31日一年内到期的长期负债余额4,000,000.00元,其明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 13,651,000.00 4,000,000.00
其中:
担保借款 2,000,000.00 96.12.13-98.07.25 9.75‰
担保借款 2,000,000.00 96.12.13-98.11.25 9.75‰
合计 13,651,000.00 4,000,000.00
22.长期借款:截止1997年12月31日长期借款余额45,494,000.00元,其明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)
银行借款 43,219,000.00 45,489,000.00
其中:担保借款 1,000,000.00 96.06.28-99.04.25 10.95
1,000,000.00 96.06.28-99.05.25 10.95
1,000,000.00 96.06.28-99.09.25 12.45
1,000,000.00 96.06.28-99.12.25 12.45
1,000,000.00 96.06.18-2000.04.25 12.45
1,000,000.00 96.06.28-2000.05.25 12.45
1,000,000.00 96.06.28-2000.06.25 12.45
1,000,000.00 96.06.28-2000.09.25 12.45
4,089,000.00 96.12.25-2000.09.25 9.75
6,300,000.00 96.12.25-2000.10.25 9.75
3,000,000.00 97.05.29-2001.03.25 9.75
4,000,000.00 97.05.29-2001.06.25 9.75
4,000,000.00 97.05.29-2001.06.25 9.75
2,000,000.00 96.12.13-99.04.25 9.75
2,000,000.00 96.12.13-99.07.25 9.75
2,000,000.00 96.12.13-99.11.25 9.75
2,000,000.00 96.12.13-2000.04.25 9.75
2,000,000.00 96.12.13-2000.07.25 9.75
2,000,000.00 96.12.13-2000.11.25 9.75
2,000,000.00 96.12.13-2001.07.25 9.75
2,000,000.00 96.12.13-2001.11.25 9.75
100,000.00 - 9.75
非银行贷款 5,000.00 - -
合 计 45,494,000.00
注:借款期限列示如下:
一至二年 二至三年 三至五年 合 计
2,000,000.00 43,494,000.00 45,494,000.00
23.股本:截止1997年12月31日,公司股本总额173,000,000万股,股 本总额为人民币173,000,000.00元, 其股权结构列示如下:
(数量单位:股)
股份类别 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 118,000,000 - - - - - 118,000,000
其中:
国家拥有股份 118,000,000 - - - - - 118,000,000
境内法人持有股份 - - - - - - -
外资法人持有股份 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
2.募集法人股 - - - - -
3.内部职工股 - - - 5,500,000 - 5,500,000
4.优先股或其他 - - - - - - -
尚未流通股份合计118,000,000 - - - 5,500,000 - 123,500,000
二、已流通股份
1. 境内上市的人
民币普通股 - - - - 49,500,000 - 49,500,000
2. 境内上市的
外资股 - - - - - - -
3.境外上市的
外资股 - - - - - -
4.其他
已流通股份合计 - - - - 49,500,000 - 49,500,000
三、股份总数 118,000,000 - - - 55,000,000 - 173,000,000
24.资本公积:
截止1997年12月31日资本公积余额466,234,808.02元,其明细项目 列示如下:
项 目 金 额
期初数 62,626,471.47
本期增加数 403,608,336.55
其中:股票溢价 403,528,750.00[注]
其他 79,586.55
本期减少数 -
期末数 466,234,808.02
[注]:股票面值1元,发行价8.52元,5500万股共产生股票溢价413,600,000元,扣除经审验的发行费用10,071,250元,股票溢价额为403,528,750元。
25.未分配利润:截止1997年12月31日未分配利润余额72,429,635.28元,其明细项目列示如下:
项 目 金额
期初数
本期净利润 103,875,805.58
减:提取法定公积金 10,037,704.70
提取法定公益金 5,379,876.69
本年利润分配 16,028,588.91[注]
期末余额 72,429,635.28
[注]:公司1997年1-3月实现的净利润16,028,588.91元,根据公司筹委会决议由公司原股东享有。
26.营业收入及营业成本:1997年度营业收入1,147,688,126.92元, 营业成本923,557,745.98元,其分行业情况列示如下:
上年数 本年数 上年数
本年数 上年数 本年数
制造业 832054007.50 1117226125.39 694588733.35 905045210.68 137465274.15 212180914.71
商品流通业 84724451.49 110553682.37 77816243.46 98604216.14 6908208.03 11949466.23
公司内行业
间相互抵减 50095679.44 80091680.84 50095679.44 80091680.84 0 0
合 计 866682779.55 1147688126.92 722309297.37 923557745.98 144373482.18 224130380.94
26.财务费用:1997年度财务费用8,554,583.38元,其明细项目分年 列示如下:
项 目 1997年度 1996年度
利息支出 9,644,343.75 11,714,566.35
减:利息收入 1,826,024.76 910,675.79
加:汇兑净损失 200,440.66 -811,495.32
其 他 535,823.73 199,358.70
合 计 8,554,583.38 10,191,753.94
27.投资收益:1997年度投资收益591,714.04元,其明细项目分年列 示如下:
项 目 其他投资收益 合 计
成本法 权益法
短期投资(97年度) - 564,570.00 564,570.00
长期投资(97年度) 27,144.04 - 27,144.04
合 计 27,144,04 564,570.00 591,714.04
长期投资(96年度) - 970,352.35 970,352.35
合 计 - 970,352.35 970,352.35
28.营业外收入:1997年度营业外收入5,344,974.42元,其明细项目 分年列示如下:
项 目 1997年度 1996年度
发行新股冻结资金利息 5,028,152.98 -
处理固定资产净收益 - 1,158,118.71
其 他 316,821.44 103,700.28
合 计 5,344,974.42 1,261,818.99
(四)关联方关系及其交易:
关联方关系:
存在控制关系的关联方
1、企业名称:江苏江动集团有限公司
注册地址:盐城市环城西路213号
注册资本:10,402万元
股权比例:100％
主营业务:工业加工
与本企业关系:母公司
经济类型或关系:国有独资公司
法人代表:朱瑞龙
2、企业名称:江苏飞驰股份有限公司
注册地址:盐城市人民南路50号
注册资本:2,947万元
股权比例:84.29％
主营业务:工业加工
与本企业关系:子公司
经济类型或关系:股份有限公司
法人代表:葛传华
3、企业名称:江苏江动盐城齿轮有限公司
注册地址:盐城市黄海西路150号
注册资本:888万元
注册比例:53％
主营业务:工业加工
与本企业关系:子公司
经济类型或关系:有限责任公司
法人代表:齐金梁
4、企业名称:江苏江动集团进出口公司
注册地址:盐城市环城西路213号
注册资本:1000万元
股权比例:100％
主营业务:进出口贸易
与本企业关系:子公司
经济类型或关系:有限责任公司
法人代表:徐士国
关联方交易:
1、采购货物
本公司1997年及1996年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1997年度 占年度购货 1996年度 占全部金额
比重(％) 比重(％)
江苏江动建湖
机械有限公司 35081121.45 2.97 29919746.82 2.95
合计 35081121.45 2.97 29919746.82 2.95
2、 销售货物
本公司1997年及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1997年度 占本年销售 1996年度 占本年销售
比重(％) 比重(％)
江苏江动集
团有限公司 7,978,674.33 0.84 - -
3、往来款项
本公司1997年12月31日及1996年12月31日往来款项明细资料如下:
项 目 年末余额 占该项目比重
1997年 1996年 1997年 1996年
应付帐款
江苏江动集团有限公司
3,500,102.27 - 3.2％ -
江苏江动建湖机械有限公司
6,237,355.46 5,127,959.42 5.7％ 3.36％
其他应收款
江苏江动集团有限公司
4,053,544.08 3,610,964.93 4.53％ 14.37％
4、许可协议
根据本公司与江苏江动集团有限公司签定的《综合服务协议》、《土地使用权租赁合同》、《商标使用许可合同》,本公司1997年度向江 苏江动集团有限公司分别支付综合服务费、土地租赁费、商标使用费列示如下:
项目名称 1997年度
综合服务费 337,500.00[注]
土地租赁费 1,642,500.00[注]
商标使用费 974,383.80[注]
合 计 2,954,383.80
[注]:根据公司与江苏江动集团有限公司签订的协议、合同,公司全年定额支出综合服务费450,000.00元,土地租赁费2,190,000.00元,同时按销售收入的1.4042‰支付商标使用费。因1997年1至3月份税后利润由公司原股东独享,所以公司仅支付1997年4至12月的相关费用。根据公司与集团公司签订的《产品销售协议书》,许可集团公司经销本公司产品,公司产品的售后服务及三包等工作由集团公司负责实施,公司按每台柴 油机10元的标准支付集团公司相应的费用。本年度因适应市场需要产品改由公司自行销售。
(五)重大事项说明
根据公司一届三次董事会议决议,公司1997年度实现税后净利润103,875,805.58元,按10％和5％的比例分别提取法定公积金10,037,704.70元和公益金5,379,876.69元,分给公司原股东利润16,028,588.91元,可 供股东分配的利润为72,429,635.28元,公司董事会决定以1997年末公司总股本17,300万股为基数,向全体股东按每10股送3股(含税)的比例向全体股东送红股,剩余部分留待以后分配。同时,董事会决定以资本公积金每10股转增3股,共转出5,190万元。
(六)或有事项
公司控股子公司江苏飞驰股份有限公司,为其他企业充当担保的融 资借款计人民币200万元,同时在诉讼中未结的债权计人民币3,692,828.43元。
(七)会议报表有关项目增减变动较大原因说明
1、货币资金:较期初增加753.53％,主要原因是:公司本期发行社会公众股,部分资金尚未用到工程项目中去使得期末货币资金存量较期初 有较大增加。
2、应收票据:较期初增加211.70％,主要原因是产品销售业务中增 加了应收票据结算业务。
3、应收帐款:较期初增加161.97％,主要原因是产品市场扩大,对资信较好的单位适当扩大销量,另外,因销售体系变更、产品全部改由公司自行销售了,因而应收帐款增加。
4、其他应收款:较期初增加255.88％,主要原因是公司本期增加了 应收市财政局所得税还款,公司本期对江苏江淮动力集团公司的代垫款 项增大。
5、在建工程:较期初增加457.93％,主要原因是上市公司技改项目 逐步实施。
6、应付票据:较期初数增加257.52％,主要原因是材料采购过程中 应付票据结算量增大。
7、应付帐款:较期初减少35.96％,主要原因是偿还了以前的欠款; 同时增加了银行承兑汇票的结算,使应付帐款相应减少。
8、股本:较期初增加46.61％,主要原因是募集股本到位。
9、资本公积:较期初增加644.47％,主要原因是溢价发行收入 。
10、主营业务收入:较上期增加32.42％,主要是柴油机销售量增加 。
11、销售费用:较上期增加94.63％,主要原因是销售体系的变更及 加强了售后服务和二次促销。
12、管理费用:较上期增加了38％,主要原因是由于增加了新品开发、技术开发费用增加。
13、财务费用:较上期的下降39.91％,主要因为利率下调及募股资 金的存款利息收入。
江苏江淮动力股份有限公司
一九九八年三月十一日
