辽河金马油田股份有限公司二○○一年年度报告 目录 一、重要提示 二、公司简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况介绍 五、公司管理层和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务会计报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 辽河金马油田股份有限公司董事会 二、公司简介 1、公司法定中文名称：辽河金马油田股份有限公司 中文缩写：辽河金马 公司法定英文名称：Liaohe Jinma Oilfield Company Limited 2、公司法定代表人：王春鹏 3、公司董事会秘书：李忠涛 公司证券事务代表：战丽 联系地址：辽宁省盘锦市兴隆台区振兴街邮编：124010 联系电话：0427－7807584 传真： 0427－7823657 电子信箱：lhyt0817@sohu.com 4、公司注册地址：辽宁省盘锦市兴隆台区振兴街 公司办公地址：辽宁省盘锦市兴隆台区振兴街迎宾路13号 公司国际互联网网址：http://www.lhjm.com 邮政编码：124010 公司电子信箱：lhyt@vip.163.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：辽河油田 股票代码：000817 7、其它有关资料公司 公司首次注册登记日期：1998 年5 月6 日 公司注册登记地点：辽宁省盘锦市兴隆台区振兴街 公司法人营业执照注册号：24269446－3 公司税务登记号码：211103242694463 公司聘请的会计师事务所： 名称：中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京西长安街88 号首都时代广场 三、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据： 单位:人民币元 利润总额： 519,060,890.56 净利润： 347,211,149.07 扣除非经常性损益后的净利润 385,584,665.86 主营业务利润： 590,311,306.50 其他业务利润： 营业利润： 557,434,407.35 投资收益： 23,496,804.42 补贴收入： 0.00 营业外收支净额： -61,870,321.21 经营活动产生的现金流量净额： 578,245,700.87 现金及现金等价物净增加额： 1,171,972,648.73 2、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2001年 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 1,100,340,784.00 1,173,294,426.00 1,173,294,426.00 净利润 347,211,149.07 438,013,105.32 461,065,679.48 总资产 2,787,302,983.12 2,672,424,141.85 2,770,969,219.01 股东权益 2,382,539,688.91 2,255,328,539.84 2,353,873,617.00 每股收益(元/股) 0.32 0.40 0.42 每股净资产(元/股) 2.17 2.05 2.14 调整后的每股净资 产(元/股) 2.17 2.05 2.14 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.53 0.41 0.41 净资产收益率(%) 14.57 19.42 19.587 项目 1999年 主营业务收入 868,928,753.00 净利润 164,752,333.08 总资产 2,606,059,863.79 股东权益 2,113,195,596.43 每股收益(元/股) 0.15 每股净资产(元/股) 1.92 调整后的每股净资 产(元/股) 1.92 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.75 净资产收益率(%) 7.79 3、参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的加权平均每股收益 2001年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.78 25.46 0.54 0.54 营业利润 23.40 24.04 0.51 0.51 净利润 14.57 14.97 0.32 0.32 扣除非经营性损益后的净利润 16.18 16.63 0.35 0.35 4、股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本 盈余 其中:法定 公积 公积 公益金 期初数 1100000000 844081143.52 112745258.28 37581752.77 本期增加 52081672.36 17360557.45 本期减少 期末数 1100000000 844081143.52 164826930.64 54942310.22 项目 未分 股东权益 配利润 合计 期初数 198502138.04 2255328539.84 本期增加 295129476.71 347211149.07 本期减少 220000000.00 220000000.00 期末数 273631614.75 2382539688.91 变动原因： 盈余公积金和法定公益金的增加是由本年利润按比例提取形成的。 未分配利润本期增加是由本年利润形成，本期减少是由利润分配每10 股派2 元所致。 四、股本变动及股东情况介绍 1、股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积 增 其 小 股 股 金转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 900，000，000 900，000，000 其中： 国家持有股份 900．000，000 900，000，000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 900，000，000 900，000，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 200，000，000 200，000，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 200，000，000 200，000，000 三、股份总数 1，100，000，000 1，100，000，000 2、股票发行与上市情况 本公司是经国家经济体制改革委员会体改发[1997]148 号文批准，由辽河石油勘探局独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。于1998 年4 月16 日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股200,000,000 股（其中：公司职工股2000 万股），发行价格为3.86 元/股，发行完成后于5 月28 日上市交易，2000 万公司职工股也已于同年9 月30 日全部上市。 3、股东情况 （1）截止报告期末，本公司股东总数为113,368 户。 （2）截止到2001 年12 月31 日，前10 名股东持股情况。 序号 股东名单 持股数量(股) 持股比例(%) 1 中国石油天然气股份有限公司 900,000,000 81.82 2 普丰证券投资基金 773,964 0.07 3 马国林 575,946 0.05 4 叶庆新 529,098 0.04 5 岑桂琴 350,477 0.03 6 罗卓云 310,000 0.03 7 李娜 297,000 0.03 8 陈映谊 284,073 0.03 9 岑文龙 256,355 0.02 10 冼锦辉 244,100 0.02 持有公司5%以上的股东为本公司控股股东——中国石油天然气股份有限公司，持有本公司股份90000 万股，占总股本的81.82%，报告期内所持股份及比例未有变化。 中国石油天然气股份有限公司持有的本公司81.82%的国有法人股未作任何质押或冻结，亦未有其他法律争议。 前十名股东之间不存在关联关系。 （3）控股股东 ①中国石油天然气股份有限公司持有本公司81.82％的股份，为本公司的控股股东。 该公司法定代表人：马富才 成立日期：1999 年11 月5 日 注册资本：175,824,176,000 元 主要业务和产品：陆上石油、天然气勘查、生产、销售；炼油、石油化工、化工产品的生产、销售；石油天然气管道运营等。 股权结构：总股本为175,824,176,000 股，其中国家股158,241,758,000 股，占总股本的90%；外资股（H 股及美国存托股份）17,582,418,000 股，占总股本的10%。 ②中国石油天然气股份有限公司的控股股东为中国石油天然气集团公司（英文缩写为CNPC），该公司是国家出资设立的国有独资公司、国家授权投资的机构，是集石油天然气上下游、内外贸、产销一体化，按照现代企业制度运作，跨地区、跨行业、跨所有制和跨国经营的综合性国家控股公司。 该公司法定代表人：马富才 成立日期：1998 年7 月 注册资本：1149 亿元人民币 主要业务和产品：石油、天然气资源的勘探开发、生产建设、油气储运及销售、油气综合利用和与油气共生及钻遇的其他矿藏开采经营业务；石油炼制、石油化工、合成纤维、合成橡胶合成化肥、基本有机化工、有机化工原料等产品的生产和销售经营业务；原油、天然气、成品油和石油化工等产品的储运、营销和进出品业务；与石油、石化业务相关的技术、材料、设备的进出口，对外工程承包、招标采购、劳务输出等业务。 五、公司管理层和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员 （1）基本情况 公司董事、监事及高级管理人员持股情况（单位：股） 姓名 职务 性别 年龄 任期 王春鹏 董事长 男 56 2001.4-2004.4 贾忆民 副董事长 男 41 2001.5-2004.4 付从飞 副董事长 男 54 2001.4-2004.4 于洪坤 董事、总经理 男 52 2001.4-2004.4 孙崇仁 董事 男 52 2001.4-2004.4 刘俊荣 董事 男 56 2001.4-2004.4 王正江 董事 男 56 2001.4-2004.4 谢文彦 董事 男 38 2001.4-2004.4 梁作利 董事 男 45 2001.4-2004.4 李晶 董事 女 44 2001.4-2004.4 周国华 董事 男 54 2001.4-2004.4 吴彤 董事 男 53 2001.4-2004.4 侯永久 董事 男 50 2001.4-2004.4 佟维礼 监事会主席 男 54 2001.4-2004.4 罗颖川 监事 男 41 2001.4-2004.4 麻万林 监事 男 50 2001.4-2004.4 史振祥 监事 男 37 2001.5-2004.4 赵建新 监事 男 36 2001.4-2004.4 吴宝华 副总经理 男 39 1998.4-2001.4 周步高 副总经理 男 48 1999.8-2001.4 赵刚 副总经理 男 48 1998.4-2001.4 迟殿双 副总经理 男 54 1998.8-2001.4 蓝子天 副总经理 男 40 1998.4-2001.4 赵成斌 副总经理兼总会计师 男 33 2000.3-2001.4 孙元国 副总经理 男 42 1998.8-2001.4 李忠涛 董秘 男 41 1998.4-2001.4 姓名 年初持股数 年末持股数 年度报酬（元） 王春鹏 0 0 未在公司领取报酬 贾忆民 0 0 未在公司领取报酬 付从飞 0 0 未在公司领取报酬 于洪坤 5000 5000 63000 孙崇仁 5000 5000 未在公司领取报酬 刘俊荣 3000 3000 未在公司领取报酬 王正江 0 0 未在公司领取报酬 谢文彦 0 0 未在公司领取报酬 梁作利 0 0 未在公司领取报酬 李晶 0 0 未在公司领取报酬 周国华 0 0 未在公司领取报酬 吴彤 3000 3000 未在公司领取报酬 侯永久 0 0 未在公司领取报酬 佟维礼 3000 3000 未在公司领取报酬 罗颖川 0 0 未在公司领取报酬 麻万林 0 0 未在公司领取报酬 史振祥 0 0 未在公司领取报酬 赵建新 0 0 30000 吴宝华 2000 2000 52000 周步高 0 0 58000 赵刚 2000 2000 55000 迟殿双 0 0 56000 蓝子天 2000 2000 53000 赵成斌 0 0 51000 孙元国 0 0 52000 李忠涛 3000 3000 52000 未在公司领取报酬的董事、监事均在股东单位领取薪酬。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 董事长王春鹏在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任总经理（任期起止日期：2000.7—— ）； 副董事长贾忆民在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司任财务部副总经理（任期起止日期：2000.2—— ）； 副董事长付从飞在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任副总经理（任期起止日期：2000.7—— ）； 董事孙崇仁在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任党委书记兼工会主席、纪委书记（任期起止日期：2001.10—— ）； 董事刘俊荣在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任常务副总经理（任期起止日期：2001.12—— ）； 董事王正江在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任副总经理（任期起止日期：1999.9—— ）； 董事谢文彦在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任副总经理（任期起止日期：2000.7—— ）； 董事梁作利在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任副总经理（任期起止日期：2000.7—— ）； 董事李晶在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任副总会计师兼财务资产处处长（任期起止日期：2001.1—— ）； 董事周国华在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任党委委员、人事处处长（任期起止日期：2001.11—— ）； 董事吴彤在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任企业管理研究室主任（任期起止日期：1999.8—— ）； 董事侯永久在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任计划经营处处长（任期起止日期：1999.8—— ）； 监事会主席佟维礼在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任副总审计师兼审计处处长（任期起止日期：1999.8—— ）； 监事麻万林在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任纪委副书记兼监察处处长（任期起止日期：2001.7—— ）； 监事罗颖川在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司所属辽河油田分公司任工会副主席兼党群工作部副部长（任期起止日期：2000.2—— ）； 监事史振祥在本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司任勘探与生产分公司财务处副处长（任期起止日期：2000.1—— ）。 （3）董事、监事及高管人员的年度报酬情况 2001 年度在本公司领取报酬的董事、监事及高管人员的薪酬均依据中国石油天然气股份有限公司系统内的有关工资管理和等级标准规定发放。 现任董事、监事及高管人员中，在公司领取报酬的董事1 人，报酬总额为63,000 元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取的报酬总额为177,000 元。 现任董事、监事、高级管理人员共26 人，在公司领取报酬的10 人，其中年度报酬总额在6 万元以上的1 人，在5-6 万元之间的8 人，在3-4 万元之间的1 人。 （4）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期内，因公司一届董事会和一届监事会组成人员任届期满。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会进行了换届选举。经公司于2001 年4 月18 日召开的2000年度股东大会和2001 年5 月21 日召开的第一次临时股东大会审议，选举王春鹏、贾忆民、付从飞、孙崇仁、刘俊荣、王正江、谢文彦、梁作利、李晶、周国华、于洪坤、吴彤、侯永久任公司第二届董事会董事；选举佟维礼、麻万林、史振祥、罗颖川、赵建新任公司第二届监事会监事。新产生的第二届董事会选举王春鹏为董事长，贾忆民、付从飞为副董事长。新产生的第二届监事会选举佟维礼为监事会主席。 公司原董事王忠文、原监事韩淑珍任期届满离任。 本报告期内，公司高管人员均无变动。 2、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，本公司拥有员工总数为1478 人。其中：受过高中（含技校、中专）文化程度的人数为1426 人，占公司员工总数96.48%；受过大专以上教育的人数为340 人，占员工总数23.00%。 公司员工中，生产人员1161 人，技术人员133 人，财务人员8 人，行政人员154 人。 公司现有退休职工3 人。 六、公司治理结构 1、公司治理情况 公司自成立以来，根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，并制定了相关规则和管理制度。按照中国证监会、国家经贸委《关于发布〈上市公司治理准则〉的通知》要求，结合本公司治理的实际状况，对照《上市公司治理准则》，公司治理基本上符合规定要求，具体内容如下： （1）股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够按照股东大会规范意见的要求通知、召开股东大会，保证股东行使表决权；公司关联交易公平合理，并能按要求进行如实披露。 （2）控股股东与上市公司：本公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了分开；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）董事与董事会：公司董事候选人的提名和董事的选聘程序符合《公司章程》的规定，公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够忠实、诚信、勤勉地履行职责，以确保董事会高效运作和科学决策。公司目前正按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求积极物色独立董事人选，确保在2002 年6 月30 日前建立独立董事制度、选聘独立董事。 （4）监事与监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》，监事会的人员及结构符合有关法律、法规的要求，监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查职能。 （5）绩效评价与激励约束机制：公司将积极着手建立公开、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明、符合法律法规的规定。 （6）利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工等其他利益相关者之间是相辅相成、共同促进、共同发展的关系，公司能够充分尊重并维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。 （7）信息披露与透明度：公司指定专人负责信息披露工作，指定部门接待股东来访和咨询，能够严格按照法律、法规和公司章程的规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司尚未聘请独立董事。 董事会正根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，积极修订相关规则，公司将在近期聘任独立董事。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （1）业务分开情况：公司主营业务为石油、天然气勘探和开发，与控股股东所属的辽河油田分公司从事的业务相同，但公司所属区块是一个独立的地质单元，彼此在勘探、开发上互不相关。公司生产的原油依照国家计委每月公布的国际原油市场价格由辽河油田分公司包销。 （2）人员分开情况：公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，并建立健全了人事管理制度、工资管理办法、劳动合同管理条例等一系列管理制度。公司人员未在控股股东单位兼职，公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬，没有在控股股东单位代发薪酬的情况。 （3）资产分开情况：公司资产独立完整，不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情况。公司拥有独立的原油生产系统，与公司主业相关的钻井、测井、建筑安装、物资供应、供电供水等辅助生产系统均通过招投标等规范的关联交易分别由辽河石油勘探局、辽河油田分公司提供。 （4）机构分开情况：公司生产经营和行政管理均独立于控股股东，有自己独立的办公机构和生产经营场所，不存在“一套人马，两块牌子”、混合经营、合署办公的情况。 （5）财务分开情况：公司能够独立作出财务决策，设有独立的财务部门，并建立了符合股份有限公司要求的独立的财务核算体系和财务管理制度，公司在银行设有独立的银行帐户，并独立依法纳税。 4、高级管理人员的考评与激励机制 公司董事会对高级管理人员实行年度述职与业绩测评制度，年初根据公司全年的发展计划和生产经营指标确定高管人员的年度业绩指标和管理职责，实行量化考核，年末根据公司的实际业绩水平和高管人员的述职情况，由董事会指定专门机构对高管人员组织考评，进行奖罚。 七、股东大会情况简介 1、股东大会通知、召集、召开情况 本报告期内，公司共召开了两次股东大会。 （1）、2001 年2 月20 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登了关于召开2000 年度股东大会的通知公告。2001 年4 月18 日，公司董事会在辽河宾馆三楼会议室召集召开了公司2000 年度股东年会，到会股东和股东代表共10 人，代表股份数额90,003 万股，占公司总股本的81.82%。本次股东大会通过了如下决议： ①审议通过公司2000 年度报告； ②审议通过公司2000 年度董事会工作报告； ③审议通过公司2000 年度监事会工作报告； ④审议通过公司2000 年度总经理工作报告； ⑤审议通过公司2000 年度财务决策报告； ⑥审议通过公司2001 年度经营计划； ⑦审议通过公司2000 年度利润分配议案； ⑧审议通过公司一届董事会换届选举的议案； ⑨审议通过公司一届监事会换届选举的议案； 本次股东大会的决议公告刊登于2001 年4 月19 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （2）、2001 年4 月19 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登了关于召开2001 年度第一次临时股东大会的通知公告。2001 年5 月21 日，公司董事会在辽河油田分公司三楼会议室召集召开了公司2001 年度第一次临时股东大会，到会股东和股东代表共5 人，代表股份数额90,001.6 万股，占公司总股本的81.82%。本次临时股东大会通过了如下决议： ①审议通过关于增补贾忆民先生为公司第二届董事会董事的议案； ②审议通过关于增补史振祥先生为公司第二届监事会监事的议案。 本次股东大会的决议公告刊登于2001 年5 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 2、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，在2001 年4 月18 日召开的公司2000 年度股东年会上，公司董事会、监事会进行了换届选举。会议选举王春鹏、付从飞、孙崇仁、刘俊荣、王正江、谢文彦、梁作利、李晶、周国华、于洪坤、吴彤、侯永久任公司第二届董事会董事；选举佟维礼、麻万林、罗颖川、赵建新任公司第二届监事会监事。在2001年5 月21 日召开的公司2001 年第一次临时股东大会上，增补贾忆民先生为公司二届董事会董事；史振祥先生为公司二届监事会监事。 八、董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司主营业务范围及其经营状况 公司属能源基础行业，主营业务为石油、天然气的勘探、开发和销售。 ①2001 年主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务 销售收入（万元） 占总收入的比例（%） 石油及天然气 110,034.00 100 主营业务 主营业务利润（万元） 占总收入的比例（%） 石油及天然气 59,031.00 100 ②2001 年主营业务收入、主营业务利润按产品分类构成情况 产品 销售收入（万元） 比例（%） 主营业务利润（万元） 比例（%） 原油 109,535.00 99.55 58,829.00 99.66 天然气 499.00 0.45 202.00 0.34 ③占公司主营业务收入10%以上的主要产品介绍： 产品 销售收入（万元） 销售成本（万元） 销售毛利率（%） 原油 109,535.00 49,154.00 55.12 （2）本报告期内，公司无控股及参股公司。 （3）主要供应商、客户情况 本公司向前五名供应商合计采购的金额占年度采购总额的28.90%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的100%。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司生产经营主要存在以下几个方面的问题和困难： ①开发难度加大，稳产形势严峻。由于公司所属部分区块采出程度高，吞吐轮次高，单井产量低，导致公司稳产基础薄弱，开发矛盾更加突出。 ②由于公司所辖油区多为稠油区块，其开采方式与常规稀油开采方式相比，吨油成本较高，且随着吞吐轮次增加，成本控制的难度将进一步加大。 ③公司主营业务比较单一，主要产品为原油、天然气。随着国际原油市场价格的波动必将对公司的效益产生较大的影响。 针对上述问题，公司采取的主要对策是： ①坚持“老区硬稳，新区快上”的开发方针。加强老区油田综合治理，坚持注水开发区块以注好水为中心，热采稠油区块以提高油层动用程度为目的，对不同区块采取有针对性的高效开发和有效开发，使油田稳产基础有所改善；加快新区勘探开发步伐，实现新区勘探的跨越式发展，优化井位部署，科学组织实施，有效弥补了产能建设的不足。 ②推动科技攻关创新，依靠科技增储创效。公司利用老井资料和先进的VSP 储层追踪技术，探明新增地质储量137 万吨；同时进一步加大科技投入，全年投入1682 万元资金用于实施科技项目，围绕生产中的难题，组织攻关，全年累计增油6.8 万吨。 ③开展“创新管理年”活动，实现降成本增效益目标。公司通过实施“增收、节约、优化、挖潜、控制”五个方面的管理，全面落实低成本战略，全年减少各类支出3000 万元，有效地避免了企业效益的流失，实现了公司全年的节约挖潜目标。 ④根据国际油价的变化趋势，有针对性地进行原油生产和销售的控制，力争把国际油价波动的负面影响减少到最低程度。 2、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 本公司于1998 年4 月16 日在深圳证券交易所以上网定价方式发行A 股20000 万股，扣除发行费用实际募集资金74,883 万元。 本公司募股资金用途与《招股说明书》承诺的投资项目完全一致，具体使用情况见下表： 单位：万元 承诺投资项目 计划投资 实际投资 项目进度 海外河、小洼外围勘探 41676 7440.70* 竣工 海外河、小洼产能建设 68302 67443.10 竣工 合计 109978 74883.80 *注:由于本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司2000年海外上市，参照其标准，公司对勘探井、开发井的确认标准进行了重新界定，将52 口原勘探井重新界定为开发井，勘探投资由原来的21100 万元减少至现在的7440.70 万元。产能建设项目投资则由于上述原因增加至64773.10 万元。 公司招股时承诺的募集资金项目计划，在公司上市后不久，由于遇到国内油价政策变更和国际油价大幅变化等一些不可预测的因素影响，为降低勘探、开发风险，确保公司和广大股东的利益不受损害，公司董事会适时调整了募股资金项目的运行进度，放缓勘探、开发建设步伐，待2000 年国际油价大幅上升，时机成熟后，陆续进行了大规模的投入，因而延缓了募集资金项目的施工进度。本报告期内，公司募集资金项目已全部竣工。 ①海外河、小洼外围勘探项目：累计打探井10 口，新增探明地质储量850 万吨。 ②海外河、小洼产能建设项目：共钻开发井243 口，累计产油77.35 万吨，增加销售收入82765 万元，增加利润33846 万元,年生产能力增加33.4 万吨。 （2）非募集资金项目投资情况 ①2001 年初，公司董事会决定投资5000 万元建设50 万吨/年超稠油催化降粘项目，并在上半年对此项目可行性分析及论证，准备在下半年大规模投入。但在公司准备投入的过程中，得悉本公司控股股东中国石油天然气股份有限公司已在本地区开始着手上相同的项目，为避免发生重复投入、资源浪费情况出现，公司董事会决定取消该项目的实施。 ②投资1700 万元购买注氮车，已全部实施。 ③报告期内，公司拟投资3000 万元在锦州港建储油罐项目。但因后来外部环境发生变化，投资该项目存在较大风险，为保证公司利益不受损害，公司董事会在二届董事会三次会议上研究决定取消实施该项目。并于2001 年7 月27 日在《中国证券报》、《证券时报》上作了公告。 3、公司财务状况 以下指标经中兴宇会计师事务所(2002)第2037 号审计报告确认。 单位：元 指标项目 2001年末 2000年末 增长数额 增长比率（%） 总资产 2,787,302,983.12 2,672,424,141.85 114,878,841.27 4.30 长期负债 0.00 0.00 股东权益 2,382,539,688.91 2,255,328,539.84 127,211,149.07 5.64 主营业务利润 590,311,306.50 703,485,129.91 -113,173,823.41 -16.09 净利润 347,211,149.07 438,013,105.32 -90,801,956.25 -20.73 变动原因： （1）总资产比上年增长4.30%，主要原因是本期新增利润所致。 （2）股东权益比上年增长5.64%，主要原因是本期新增利润所致 （3）主营业务利润比上年下降16.09%，净利润比上年减少20.73%。主要原因是2001 年国际市场原油价格下降，公司原油产量比上年增加，但收入并没有增加，而产量的增加带来了主营业务成本、管理费用、财务费用的增加。 4、经营环境及客观政策的变化对公司经营产生的影响 2001 年12 月11 日，我国正式加入世界贸易组织（WTO），根据我国对WTO 的承诺，对公司石油、天然气的生产与销售将产生以下影响： （1）原油生产与销售： 我国对WTO 的承诺：自2002 年1 月1 日起，原油进口关税由每吨16 元人民币降为零。加入WTO 第一年允许非国家指定专营贸易进口原油720 万吨，每年递增15%，10 年后重新审议增长率。加入WTO 五年后放开原油批发业务。 对本公司的影响：目前我国原油价格＝国家计委公布的同质原油的国际价格（美元/桶）×汇率×国内原油的实际吨桶比（桶数/吨）＋关税＋贴水。由于关税的下调，将对本公司的原油销售收入有一定的影响。但另一方面，也有利于增加本公司与国外大的石油公司合作的机会，可以引进国外先进的开采技术，降低开采成本。在引进技术、设备、仪器和零部件时关税的降低，有利于本公司减少投资成本和运行成本，缩短企业技术更新改造的周期。 （2）天然气的生产与销售： 我国对WTO 的承诺：气态天然气仍实行国家定价。 对本公司的影响：由于公司的产气量很少，对公司基本没有影响。 5、本报告期内，中兴宇会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。 6、新年度业务发展计划 2002 年，公司的指导思想是：以效益为中心，以基础管理创新，增储降本创效为主线，以增加产能为目标，以控制成本为重点，以新技术突破为增长点，以创建企业文化为支撑点，进一步完善公司治理结构，实现公司可持续稳定发展。 ①按照“以地质研究为龙头，以工艺措施为手段，以量化细化管理为基础，以科学组织为保证”的开发原则，认真打好“两大战役”，一是抓好油田综合治理，打好老区稳产战役，二是强化组织运行，抓好滚动勘探开发，打好新区上产战役。 ②加大高效科技项目的推广力度，围绕各区块制约稳产上产的难题，积极开展攻关试验和成熟适用技术推广，实现依靠科技增油年6 万吨以上，并力争在新区上形成产量规模，在老区上提供稳产技术保障。 ③实施降成本战略，通过加强资金预算和经营管理，在节能降耗、调整燃料结构、压缩非生产性支出和重要成本费用项目的控制上，创新思路，确保全年成本不升，效益不降。 ④深入加强采油、集输、热注、安全、环保、质量等基础管理工作，坚持以人为本，加强企业文化建设，全面提高企业综合素质。 ⑤进一步完善法人治理结构，公司董事会将对照中国证监会和国家经贸委制定的《上市公司治理准则》等有关规定，对公司现有的法人治理结构进行逐步完善，对修改《公司章程》、聘用独立董事等工作抓紧实施，对一些规章制度抓紧制定、完善，使公司运作更加规范、有序。 7、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开了四次董事会会议。 ①2001 年2 月18 日，在公司二楼会议室召开董事会一届六次会议，应到董事13 人，实到董事11 人。会议审议通过了如下决议： ——审议通过了公司2000 年度公司经营情况汇报及2001 年投资计划； ——审议通过了公司2000 年度报告及年度报告摘要； ——审议通过了公司2000 年度董事会工作报告； ——审议通过了公司2000 年度利润分配预案及预计2001 年利润分配政策； ——审议通过了三项投资议案； ——审议通过了关于第一届董事会换届选举的议案； ——审议通过了关于召开2000 年度股东大会的议案。 本次会议决议内容刊登在2001 年2 月20 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 ②2001 年4 月18 日，在辽河宾馆三楼会议室召开二届董事会一次会议，应到董事13 人，实到董事9 人，会议审议通过如下决议： ——选举王春鹏先生为董事长； ——选举付从飞先生为副董事长； ——通过关于增补贾忆民先生为公司二届董事会董事的预案； ——通过关于召开公司2001 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议内容刊登在2001 年4 月19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ③2001 年5 月21 日，在辽河油田分公司三楼会议室召开董事会二届二次会议，应到董事13 人，实到9 人。会议审议通过如下决议： ——选举贾忆民先生为公司二届董事会副董事长。 本次会议决议内容刊登在2001 年5 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ④2001 年7 月25 日，在辽河油田分公司三楼会议室召开董事会二届三次会议，应到董事13 人，实到10 人。会议审议通过如下决议： ——审议通过公司2001 年中期报告及其摘要； ——审议通过公司2001 年中期利润不分配的议案； ——听取公司总经理关于上半年经营情况汇报及下半年经营计划安排； ——取消拟投资3000 万元在锦州港建4 座5000 立方米储油罐项目的计划； ——通过《公司关于计提资产减值准备的管理办法》； ——通过与中油财务有限责任公司签署10 亿元委托贷款的预案；后因此项事宜准备材料不够充分，未获深交所审查通过，未实施。 本次会议决议内容刊登在2001 年7 月27 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照年度股东大会的要求，在《证券法》、《公司法》和《公司章程》的指引下，认真开展工作，较好地完成了股东大会交办的各项事宜。 公司董事会根据2000 年度股东大会通过的决议，于2001 年6 月实施了股东大会通过的每10 股派发现金2 元（含税）的派息方案。 8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司本年度实现利润总额519,060,890.56 元， 净利润347,211,149.07 元。税后利润分配如下： （1）提取10％法定盈余公积金计34,721,114.91 元； （2）提取5％法定公益金计17,360,557.45 元。 本年度实现未分配利润295,129,476.71 元，加上以前年度结转未分配利润198,502,138.04 元，本年末实际可供股东分配的利润为493,631,614.75 元。以报告期末总股本110000 万股为基数，拟向全体股东每10 股派现金2 元（ 含税）， 共分配利润220,000,000.00 元，尚余273,631,614.75 元结转以后年度分配。此预案尚须提交本公司2001 年度股东大会审议。 9、其他报告事项： 本公司信息披露指定报刊是：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 九、监事会报告 1、报告期内监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了三次监事会会议。 （1）2001 年2 月20 日，监事会召开了一届八次会议，应到监事5 人，实到5 人。会议议题： ①审议通过公司2000 年度监事会工作报告； ②审议通过公司2000 年度报告及年度报告摘要； ③审议通过公司2000 年年度财务决算报告； ④听取中兴宇会计师事务所对公司2000 年财务审计情况的报告； ⑤审议通过关于公司一届董事会换届选举的议案。 （2）2001 年4 月18 日，监事会召开了二届一次会议，应到监事5 人，实到4 人。会议议题： ①选举佟维礼先生为公司第二届监事会主席； ②通过了增补史振祥先生为第二届监事会监事的议案。 （3）2001 年7 月27 日，监事会召开了二届二次会议，应到监事5 人，实到4 人。会议议题： ①审议公司2001 年中期报告及其摘要； ②审议公司2001 年中期利润分配方案； ③对公司2001 年上半年经营及运作情况进行了监督检查； ④审议《公司关于计提资产减值准备管理办法》。 2、监事会对公司运作的独立意见 二○○一年度，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》及国家有关法律的规定，积极开展工作，忠实履行职责，监事会对董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议的情况、公司高级管理人员的工作情况等事项均进行了监督和审查。监事会认为： （1）监事会列席了历次董事会会议，认为董事会的决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，程序合法；公司建立了比较完善的内部控制制度，运作规范有序；公司董事和高级管理人员在任职期间，均能尽职尽责，诚信勤勉，没有违反国家法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （2）公司财务报表编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》有关规定，经中兴宇会计师事务所出具的[2002]第2037 号审计报告，客观真实地反映了公司2001 年的财务状况和经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性的原则。 （3）监事会通过对募股资金项目的审查，认为公司募股资金的使用与《招股说明书》中承诺的投资项目一致，资金使用情况正常，项目已全部竣工。 （4）公司本年度内无收购、出售资产的行为。 （5）公司关联交易双方均按市场原则进行，交易公平，价格合理，未有损害股东及公司利益的行为。 十、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。 3、重大关联交易事项 （1）关联方介绍 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 中国石油天然气 北京西城区六 陆上石油天然气勘 控股母公司 股份有限公司 铺炕街6-8 号 探、生产、销售等 企业名称 经济性质 法定代表人 中国石油天然气 股份公司 马富才 股份有限公司 ②不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 持股比例 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 注 0% 辽河石油勘探局 受控同一母公司 0% 中国石油天然气股份有限公司授权中国石油天然气股份有限公司辽河分公司代其行使对本公司的股权管理。 （2）关联方交易事项 ①主要关联方交易的定价原则 A、材料采购、接受劳务：执行辽河石油勘探局与中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司签订的关联交易协议价格。 B、房屋租赁：按照本公司与关联交易单位签订的租赁合同结算。 C、销售产成品：本公司原油全部销售给中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司，自2000 年以来均执行内供原油接轨价，天然气按市场价格销售。 ②材料采购、租赁及接受劳务 关联方单位 交易内容 上期发生数 本期发生数 辽河石油勘探局 材料费 9,012,418.38 7,514,954.16 辽河石油勘探局 劳务费 389,472,688.93 332,914,229.61 辽河石油勘探局 租赁费 777,963.89 1,376,938.73 中油股份辽河油田分公司 劳务费 35,601,139.46 10,145,530.47 中国石油天然气股份有限公司 收取资金占用费 3,133,197.73 合计 437,997,408.39 351,951,652.97 ③销售货物、提供劳务及租赁 关联方单位 交易内容 上期发生数 中油股份辽河油田分公司 原油及天然气销售 1,173,294,426.00 中油股份辽河油田分公司 热注汽劳务收入 13,745,379.17 合计 1,187,039,805.17 关联方单位 本期发生数 中油股份辽河油田分公司 1,100,340,784.00 中油股份辽河油田分公司 13,165,341.43 合计 1,113,506,125.43 ④其他关联事项-委托贷款投资 关联方单位 交易内容 上期发生数 中油财务有限责任公司 委托贷款 1,050,000,000.00 中油财务公司地安门分理处 开户存款 1,057,512,083.54 关联方单位 本期发生数 期末余额 中油财务有限责任公司 1,150,000,000.00 - 中油财务公司地安门分理处 2,228,401,921.57 - 委托贷款本期发生额为在上期的基础上增加一亿,并在本期全部收回，本期投资收益22,982,915.42 元。本期开户存款利息41,224.53 元。 ⑤关联方应收应付款项余额 项目 上年余额 本年余额 应收帐款 中油股份辽河油田分公司 113,746,775.41 143,842,386.16 应付帐款 中油天然气集团公司(存续) 4,490,412.89 4、重大合同及履行情况 （1）本报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。 （2）本报告期内公司无对外担保事项。 （3）委托贷款 本公司分别于2000 年8 月10 日、2000 年12 月25 日与中油财务有限责任公司签署《委托贷款委托协议》，委托贷款金额共计11.5 亿元，期限半年，利率为5.022%。具体明细如下： 序号 日期 金额（元） 委托贷款期限 1 2000年8月10日 100,000,000 6个月 2 2000年9月6日 100,000,000 6个月 3 2000年9月27日 350,000,000 6个月 4 2000年12月28日 500,000,000 6个月 5 2001年1月6日 100,000,000 6个月 合计 1,150,000,000 上述委托资金已于2001 年6 月30 日前，连本带息全部收回，扣除营业税和手续费共获取利息22,982,915.42 元。 公司在进行上述资金运作时，认为利用经营过程中暂时闲置的资金进行委托贷款，属公司正常的财务管理手段，因此未通过公司董事会及股东大会批准，也没有作为重大事项及时报告和公告，仅在2000 年年度报告中提及上述委托贷款事宜，信息披露没有做到及时、准确、完整。后经深交所质询后，于2001 年4 月14日，在《中国证券报》、《证券时报》上作了《关于委托资金委托z款的补充公告》，并于2001 年6 月30 日前收回全部委托贷款及收益。 公司董事会决定在2002 年将自有资金继续委托中油财务有限责任公司经营，但在运作过程中，公司将会严格按照《公司法》、《公司章程》及深交所《股票上市规则》的有关规定去执行，并保证及时、准确、完整地披露该项交易的有关内容。 （4）报告期内公司无其它重大合同 5、报告期内公司及持股5%以上股东承诺事项 经2000 年公司年度股东大会审议通过，以报告期末总股本110000 万股为基数，向全体股东每10 股派现金2 元（含税）。此承诺事项已于2001 年6 月12 日实施。 报告期内，公司董事会对2001 年度利润分配预测计划为：拟用年度所实现净利润额和剩余未分配利润的40%进行利润分配。分配次数一年一次，分配方式采用现金分红。在具体实施时，公司董事会可根据公司盈利情况做局部调整。按照此承诺事项，公司董事会2001 年分配预案为：以报告期末总股本110,000 万股为基数，每10 股派发现金红利2 元（含税）。所分配的利润总额约占公司2001 年实现净利润和剩余未分配利润40%。 6、聘任会计师事务所情况 本年度公司继续聘任中兴宇会计师事务所为本公司财务审计机构。2000 年度审计费28 万元，已全部支付；2001 年度审计费38 万元，尚未支付。 7、2001 年9 月13 日，中国证监会对本公司委托中油财务有限责任公司贷款10.5 亿元一事（占公司净资产的49%），未经公司董事会通过，也未经股东大会批准，违反公司章程及公司法的有关规定，同时，没有作为重大事件及时报告和公告，信息披露没有做到及时、准确、完整，严重违反了对上市公司及全体股东的诚信义务。对公司董事长王春鹏、董事会秘书李忠涛未能忠实履行职责，予以公开批评。 对于证监会的批评，公司董事会非常重视，于9 月15 日就此事再次刊登了致歉公告。并于9 月21 日召开了公司二届董事会第一次临时会议，专门就公司委托贷款违规一事进行了总结，并从中吸取深刻教训，杜绝此类事件的再次发生。 8、其他重大事项 报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举。公告刊登于2001 年4 月19 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 十一、财务报告 一、审计报告 审计报告 中兴宇（2002）审字2037 号 辽河金马油田股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和2001 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况、2001 年度的经营成果以及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李晓英 中国注册会计师 于新波 中国 北京 2002 年3 月13 日 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 （一）公司简介 辽河金马油田股份有限公司（以下简称公司）是于1998 年5月6 日以募集方式设立。注册资本11 亿元，法定代表人：王春鹏。公司A 种股票于1998 年5 月28 日在深圳证券交易所上市。 公司的控股股东为中国石油天然气股份有限公司（以下简称中油股份），同时，中油股份委托中国石油天然气股份有限公司辽河分公司（以下简称中油股份辽河分公司）管理其持有的公司股权。 公司经营范围：石油、天然气、成品油勘探、开采、加工、运输、销售。机电产品（小轿车除外）、电子产品、金属材料销售，机械加工，石油、天然气高新技术开发、服务。公司主要产品是原油。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目余额按期末市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。本公司目前无外币业务。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 确认坏账损失的标准为，有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失和应收款项愈期五年以上。 对坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的提取按应收账款和其他应收款期末余额的一定比例计提。根据本公司历年应收款项发生坏账的情况，计提比例分别为：应收款项账龄逾期在一年（含一年），计提比例为5%；应收款项账龄逾期一至二年（含二年），计提比例为10%；应收款项账龄逾期二至三年（含三年），计提比例为20%；应收款项账龄逾期三至四年（含四年），计提40%；应收款项账龄逾期四至五年（含五年），计提80%；应收款项账龄在五年以上，按全额计提坏账损失准备。 一般情况下，公司对应收关联企业款项不计提坏帐准备。 8、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、产成品、低值易耗品。 原材料采用计划成本核算，每月末调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出和销售产成品按实际成本核算；低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 存货的保管按永续盘存制度管理。 本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期损益。短期投资在年终按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。 10、长期投资的核算方法 本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司投资占被投资单位有表决权资产总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资产总额20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10 年平均摊销。 本公司长期债权投资实际支付的价款扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本入账，按权责发生制原则确认其损益。 本公司对长期投资计提减值准备。期末长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化，导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额，作为长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算方法 委托贷款以实际委托贷款的金额入帐，按照委托贷款规定的利率计提应收利息,扣除委贷手续费及相关税费确认投资收益，若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并将原已计提的利息冲回。期末对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款可收回金额低于本金，按预计可收回金额低于本金的差额计提跌价准备。 12、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值的计提方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000 元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。 （2）固定资产计价 A 购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账； B 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出记账； C 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值记账； D 融资租入的固定资产，按租赁开始日的最低租赁付款额记账； E 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程上发生的变价收入记账； F 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额记账； 接受捐赠的固定资产，按以下规定记帐： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值； 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （3）固定资产折旧，本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年）年折旧率（%） 预计净残值率（％） 房屋建筑物 25-30 3.88-3.23 3 油、汽水井 10 10 0 输油、汽（水）管线 及集、输、储设施 10-16 10-8.08 0 机器设备 4-10 24.25-10 3 运输设备 8 12.50 0 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的帐面价值与尚可使用年限重新计算确定折旧额与折旧率；已全额提取减值准备的固定资产，不再计提折旧。如果已计提固定资产减值准备的固定资产价值得以恢复，则按该项固定资产恢复后的帐面价值与尚可使用年限重新确定折旧额与折旧率。 （4）减值准备：公司于每年年末对固定资产进行逐项检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如果公司的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： A 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固定资产； B 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 对于停产油井，尤其是套管破裂变形和低压低产的停产井，因在现有技术条件下，开采难度大，但不排除科学进步后复产的可能，所以公司决定停产当年不计提固定资产减值准备，如果停产第二年全年仍然没有恢复开井，第二年年末按停产井帐面价值的50%计提减值准备；如果停产井第三年全年仍然没有恢复开井，则第三年年末按停产井帐面价值的100%计提减值准备。 如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回。 13、在建工程核算方法 在建工程核算公司为基建工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程准备的各种物资的实际成本，包括为工程准备的材料、尚未交付安装的需要安装设备的实际成本，以及预付大型设备款和基本建设期间根据项目概算购入为生产准备的工具及器具等的实际成本。 在建工程达到预定可使用状态时按实际成本确认为固定资产。 利息资本化方法：利息资本化方法：如有为在建工程而发生的专门借款，在工程达到预定可使用状态前发生的借款费用（包括利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额以及因安排专门借款而发生的辅助费用），按照《企业会计准则——借款费用》的规定予以资本化，计入工程成本。 公司每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应计提在建工程减值准备： A 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； B 所建项目无论在性能上，还是在持术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，应在原已计提减值准备的范围内转回。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价 购入的无形资产取得实际成本入账；股东投入的无形资产按评估确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产的摊销采用平均年限法，自取得当月起在预计使用年限内平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 若预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 （3）无形资产的期末计价和无形资产减值准备 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果由于技术陈旧、被其他技术所代替、不再受法律保护等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 公司的土地使用权按50 年平均摊销。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用的摊销采用平均年限法，在费用项目的受益期限内平均摊销。 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的核算办法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益），资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法按《企业会计准则——借款费用》的规定执行。 17、收入确认原则 销售商品:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现，并按已实现的收入计入当期损益。 利息和使用费:本公司在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠的计量时确认收入。利息按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定；使用费按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。公司由于股东投入的有关资产的评估增值在计提折旧或摊销时的纳税调整问题，已报盘锦市国税局批准，采用综合调整法分十年调整应纳税额。 19、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2001）25 号关于《印发（企业会计制度）的通知》的规定，自2001 年1 月1 日起实行《企业会计制度》。本公司变更的会计政策有： （1）对固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款计提减值准备，并根据财政部财会[2001]17 号贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定进行追溯调整； （2）开办费于开始经营的当月一次计入损益。 上述会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款 开办费 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 对2000年初留存收益 影响 75,492,503.00 --- --- --- --- 其中：对2000年初未 分配利润影响 64,168,627.55 --- --- --- --- 对2000年净利润影响 23,052,574.16 --- --- --- --- 对2001年初留存收益 影响 98,545,077.16 --- --- --- --- 其中：对2001年初未 分配利润影响 83,763,315.58 --- --- --- --- 对本年净利润影响 --- --- --- --- 1,695,901.83 （3）本年根据中油股份关于固定资产大修理的核算办法修改了本公司的油井大修理核算办法，即从2001 年开始，公司经董事会批准的大修理计划范围内的支出从计入成本改变为增加固定资产的后续支出。本年由于此方法的改变，增加净利润4,029,945.26元。 20、合并财务报表的编制方法 公司本年度无应予以合并财务报表的子公司。 21、分部报表的编制说明 公司由于产品单一，主要是原油的生产，而且所生产的原油全部销售给中油股份辽河油田分公司，故不需编制分部报表。 三、税项 税种 计税基础 税率（%） 增值税 产品销售收入（抵扣进项税后缴纳） 13、17 城建税 应交增值税、营业税 7 教育费附加 应交增值税、营业税 3 资源税 原油销量 8 元/吨 所得税 应纳税所得额 33 四、控股子公司及合营企业 公司本年无控股子公司及合营企业。 五、会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 3,854.62 3,834.53 银行存款 100,164,677.51 1,272,137,346.33 合计 100,168,532.13 1,272,141,180.86 期末比期初增加较多的原因是本期收回上期委托贷款10.5 亿元，收回上期委托资产管理5000 万元。 2、短期投资 短期委托贷款投资 受托人名称 期初数 期末数 本金 中油财务有限责任公司 1,050,000,000.00 - 1,150,000,000.00 合计 1,050,000,000.00 - 1,150,000,000.00 受托人名称 利率 利息 到期日 中油财务有限责任公司 5.022% 22,982,915.42 2001-6-28 合计 5.022% 22,982,915.42 其他投资 投资单位 期初数 期末数 投入时间 国泰君安资产管理 50,000,000.00 - 2000/8/7-2001/2/6 合计 50,000,000.00 - 投资单位 投资收益 备注 国泰君安资产管理 513,889.00 合计 513,889.00 期末较期初减少是由于短期投资收回所致。 3、应收利息 期初数 期末数 4,204,861.00 --- 期末较期初减少是由于本年将利息收回。 4、应收帐款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 113,650,202.91 100.00 1至2年 2至3年 3以上 合计 113,650,202.91 100.00 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 143,842,386.16 100.00 1至2年 2至3年 3 以上 合计 143,842,386.16 100.00 本项目余额全部为持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位(中油股份辽河分公司)欠款。 欠款金额前五名的单位： 单位名称 金额 发生时间 原因 中油辽河油田分公司 143,842,386.16 2001年 原油销售款 5、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 87,172.50 90.27 1至2年 2至3年 3年以上 9,400.00 9.73 合计 96,572.50 100.00 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 5000.00 100.00 合计 5000.00 100.00 本项目无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 6、预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 1,680,000.00 100.00 1至2年 合计 1,680,000.00 100.00 本项目无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 欠款金额前五名的单位 单位名称 金额 发生时间 原因 天津梅塞尔凯德气体系统有限公司 1,680,000.00 2001年 设备款 7、存货及存货跌价准备 项目 期初数 期末数 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 31,690,387.77 19,901,107.63 产成品 在产品 备品备件 委托加工材料 包装物 自制半成品 合计 31,690,387.77 19,901,107.63 期末存货比期初减少的原因主要是本期生产领用的期初存货数量较大，使期末周转材料结存减少878 万元，其他材料减少301万元。 本期没有计提存货跌价准备的原因是由于企业存货主要由周转材料构成，周转材料为重复使用材料，不需计提跌价准备。 8、固定资产及累计折旧 (1)账面原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 22,342,769.00 11,033,020.86 油气（水）井 2,139,645,873.28 256,219,947.78 输油、气（水）管线 及集、输、储设施 72,984,057.24 8,564,710.84 机器设备 658,983,544.56 76,643,885.12 运输设备 25,636,251.63 2,422,430.00 合计 2,919,592,495.71 354,883,994.60 (1)账面原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 33,375,789.86 油气（水）井 105,689,370.06 2,290,176,451.00 输油、气（水）管线 及集、输、储设施 81,548,768.08 机器设备 9,526,646.10 726,100,783.58 运输设备 289,485.00 27,769,196.63 合计 115,505,501.16 3,158,970,989.15 (2)累计折旧 期初数 本期增加 房屋及建筑物 2,862,757.64 715,359.36 油气（水）井 1,250,519,322.55 157,175,904.63 输油、气（水）管线 及集、输、储设施 50,138,839.40 6,664,287.69 机器设备 402,000,576.80 51,373,266.30 运输设备 6,814,171.07 2,906,332.33 合计 1,712,335,667.46 218,835,150.31 (2)累计折旧 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,578,117.00 油气（水）井 73,669,367.06 1,334,025,860.12 输油、气（水）管线 及集、输、储设施 56,803,127.09 机器设备 6,851,287.93 446,522,555.17 运输设备 272,882.11 9,447,621.29 合计 80,793,537.10 1,850,377,280.67 (3)固定资产净值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 19,480,011.36 10,317,661.50 油气（水）井 889,126,550.73 99,044,043.15 输油、气（水）管线 及集、输、储设施 22,845,217.84 1,900,423.15 机器设备 256,982,967.76 25,270,618.82 运输设备 18,822,080.56 -483,902.33 合计 1,207,256,828.25 136,048,844.29 (3)固定资产净值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 -- 29,797,672.86 油气（水）井 32,020,003.00 956,150,590.88 输油、气（水）管线 及集、输、储设施 -- 27,745,640.99 机器设备 2,675,358.17 279,578,228.41 运输设备 16,602.89 18,321,575.34 合计 34,711,964.06 1,308,593,708.48 (4)固定资产减值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 油气（水）井 98,545,077.16 98,545,077.16 输油、气（水）管线 及集、输、储设施 机器设备 运输设备 合计 98,545,077.16 98,545,077.16 (5)固定资产净额 期初数 本期增加 1,108,711,751.09 136,048,844.29 (5)固定资产净额 本期减少 期末数 34,711,964.06 1,210,048,631.32 公司本年对固定资产进行清理，对于到本年末已停产三年的油井按年末的帐面价值全额计提减值准备；对于到本年末已停产两年的油井按其帐面价值的50%计提减值准备。 本公司的固定资产无用于抵押和担保等情况。 9、在建工程 工程项目 期初数 本期增加 本期其他减少 油气(水)井 104,652,934.99 218,464,547.05 26,810,057.15 油气(水)集输设备 4,544,516.31 46,012,667.88 输油、气（水）管线 8,564,710.84 石油专用设备 16,819,087.36 运输设备 2,422,430.00 动力设备 584,499.41 传导设备 3,932,777.14 供排水设备 1,023,550.46 工具及仪器设备 3,096,730.75 其他设备 235,695.81 房屋及建筑物 11,276,320.86 243,300.00 合计 109,197,451.30 312,433,017.56 27,053,357.15 工程项目 本期转入 期末数 资金来源 工程进度 固定资产数 油气(水)井 256,219,947.78 40,087,477.11 自有 80% 油气(水)集输设备 50,557,184.19 输油、气（水）管线 8,564,710.84 石油专用设备 16,819,087.36 运输设备 2,422,430.00 动力设备 584,499.41 传导设备 3,932,777.14 供排水设备 1,023,550.46 工具及仪器设备 3,096,730.75 其他设备 235,695.81 房屋及建筑物 11,033,020.86 合计 354,489,634.60 40,087,477.11 本期其他减少数主要是2 口探井报废26,810,057.15 元； 本年在建工程增加、减少价值及期末余额中利息资本化数额均为0。 10、无形资产 项目 取得方式 原值 期初余额 本期摊销额 土地使用权 股东投入 107,478,992.64 101,746,779.84 2,149,579.80 合计 107,478,992.64 101,746,779.84 2,149,579.80 项目 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 年限 土地使用权 7,881,792.60 99,597,200.04 46年4个月 合计 7,881,792.60 99,597,200.04 11、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 开办费 6,308,057.37 2,957,603.31 2,957,603.31 6,308,057.37 - 合计 6,308,057.37 2,957,603.31 2,957,603.31 6,308,057.37 12、应付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 23,276,391.41 99.10 31,069,760.00 96.61 1-2年 197,436.60 0.84 1,071,286.79 3.33 2-3年 14,500.00 0.06 4,282.82 0.01 3年以上 14,500.00 0.05 小计 23,488,328.01 100.00 32,159,829.61 100.00 本项目无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 金额前五名的单位 单位名称 金额 发生时间 原因 中油天然气集团公司 4,490,412.89 2001年 * 辽河油田兴采金马建筑安装公司 2,630,045.26 2001年 工程款 盘锦市汽车销售中心 2,666,280.00 2001年 设备款 辽河油田恒泰利建筑安装工程总公司 1,871,592.34 2001年 工程款 辽河油田天意实业总公司 1,615,661.83 2001年 工程款 *中油天燃气集团公司余额中包括工程款3,741,454.89 元，技术服务219,000.00 元，材料款529,958.00 元。 13、应付工资 类别 期初余额 期末余额 应付工资 4,579,265.53 3,295,029.59 合计 4,579,265.53 3,295,029.59 14、应付股利 股东名称 期初余额 期末余额 普通股股利 220,000,000.00 220,000,000.00 合计 220,000,000.00 220,000,000.00 期初未付股利为2000 年度的利润分配数，已于2001 年偿付。 期末未付股利为根据本公司董事会决议通过的2001 年利润分配预案所作的分配。预分配以总股本1,100,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派送现金股利2 元（含税），待股东大会通过后再行支付。 15、应交税金 项目 期初数 期末数 应交增值税 -34,684,429.27 7,705,297.38 资源税 322,000.00 75,697.20 营业税 25,000.00 700.00 应交城建税 1,750.00 -1,371,380.38 房产税 37,007.49 39,375.22 印花税 17,342.33 22,560.69 应交企业所得税 80,325,793.19 33,368,756.51 代扣个人所得税 19,110.00 21,846.00 合计 46,063,573.74 39,862,852.62 应交税金减少主要是由于应交企业所得税减少所致。 应交城建税期末余额负数的原因为本年末税务局多征收所致。 16、其他未交款 项目 期末余额 性质 计缴标准 教育费附加 -587,734.46 多交教育费附加 3% 地方教育费 2,793,255.92 预提的地方教育费 1% 河道维护费 531,691.28 预提的河道维护费 主营收入0.1%, 合计 2,737,212.74 教育费附加期末余额负数的原因为本年末税务局多征收所致。 17、其他应付款 账龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,255,599.99 100.00% 5,004,411.81 100.00% 1-2年 2-3年 3年以上 小计 1,255,599.99 100.00% 5,004,411.81 100.00% 期末余额比期初增加原因为本期新增代扣代交营业税， 本项无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 应付金额较大的单位： 单位名称 金额 发生时间 原因 盘锦地税局 2,185,127.29 2001 年代扣代交营业税 18、递延税款贷项 项目 原始价值 期初余额 本期摊销 期末余额 应交所得税 163,131,998.27 114,192,398.79 16,313,199.83 97,879,198.96 合计 163,131,998.27 114,192,398.79 16,313,199.83 97,879,198.96 递延税款贷项为评估增值，按评估增值额及33%的所得税率计算应交所得税额，该税款按综合调整法自1998 年起分10 年摊销。 19、股本 公司股份变动情况表 计量单位：股 项目 期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 900,000,000 900,000,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 900,000,000 900,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 900,000,000 900,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 200,000,000 200,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 三、股份总数 1,100,000,000 1,100,000,000 20、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 844,081,143.52 844,081,143.52 资产评估增值准备 合计 844,081,143.52 844,081,143.52 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 75,163,505.51 34,721,114.91 109,884,620.42 法定公益金 37,581,752.77 17,360,557.45 54,942,310.22 任意盈余公积金 合计 112,745,258.28 52,081,672.36 164,826,930.64 因追溯调整固定资产减值准备相应调整期初法定盈余公积-9,854,507.72 元，调整期初法定公益金-4,927,253.86 元。 22、未分配利润 项目 期初数 期末数 期初未分配利润 110,359,626.06 198,502,138.04 加：本年度净利润 438,013,105.32 347,211,149.07 加：期初未分配利润调增（减）数 -64,168,627.55 加:2000 年度所得税汇算清缴减免税款 减：本公司提取法定盈余公积金 43,801,310.53 34,721,114.91 本公司提取法定公益金 21,900,655.26 17,360,557.45 本年度拟分配现金股利 220,000,000.00 220,000,000.00 期末未分配利润 198,502,138.04 273,631,614.75 本公司2000 年末审定的未分配利润为282,265,453.62，本年因会计政策变更累积影响期初未分配利润-83,763,315.58 元，其中（1）追溯调整固定资产减值准备-98,545,077.16 元；（2）因上述调整相应调减盈余公积、公益金14,781,761.58 元。 23、主营业务收入 项目 本期数 上期数 原油收入 1,095,346,622.50 1,173,294,426.00 天然气收入 4,994,161.50 合计 1,100,340,784.00 1,173,294,426.00 本期原油销售量较上年增加4.6%，但本期原油收入仍比上年下降11.2%，主要原因是本期销售价格受市场影响呈下降趋势，全年平均售价本期比上年下降11.3%。 24、主营业务成本 项目 本期数 上期数 原油 491,539,294.06 446,763,286.64 天然气 2,972,792.53 合计 494,512,086.59 446,763,286.64 本期成本较上年增加10.69%的原因主要是2000 年末及本期新增的固定资产计提折旧影响成本增加4163 万元。 25、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 资源税 7,082,897.20 6,661,536.00 城建税 5,367,402.30 10,426,485.01 教育费附加 2,300,315.26 4,468,490.58 地方教育费 766,776.15 1,489,497.86 合计 15,517,390.91 23,046,009.45 26、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 减：利息收入 4,261,043.97 19,421,343.36 其他 4,439.30 4,692.28 合计 -4,256,604.67 -19,416,651.08 本期利息收入减少，主要是上年定期存款利息较大，本期存款减少及利率下调影响。 27、投资收益 项目 本期数 上期数 委托贷款 22,982,915.42 7,129,666.87 资产管理 513,889.00 25,136,111.00 合计 23,496,804.42 32,265,777.87 28、营业外支出 项目 本期数 上期数 探井报废 26,810,057.15 处理固定资产净损失 34,711,964.06 38,239,741.11 固定资产减值准备 23,052,574.16 其他 348,300.00 合计 61,870,321.21 61,292,315.27 上期数中23,052,574.16 元为追溯调整固定资产减值准备。 29、所得税 本期数 上期数 171,849,741.49 227,092,051.09 本期所得税减少的主要原因是本期实现的净利润减少所致。 30、支付的其他与经营活动有关的现金：17,207,267.81 元。 其中主要项目： 物料消耗 2,672,767.58 修理费 1,024,584.41 取暧费 440,627.64 差旅费 655,765.43 办公费 785,958.78 电费 1,301,961.33 上市服务费 1,054,942.00 矿产资源补偿费 3,000,000.00 误餐费 1,749,735.10 审计费 280,000.00 咨询费 368,500.00 租赁费 1,367,723.64 其他支出 2,261,401.90 办公楼设计费 243,300.00 合计 17,207,267.81 （六）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 中国石油天然气 北京西城区六 陆上石油天然气勘 股份有限公司 铺炕街6-8号 探、生产、销售等 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 中国石油天然气 控股母公司 股份公司 马富才 股份有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本期增加数 中国石油天然气股份有限公司 1,758,241.76万元 企业名称 本期减少数 期末数 中国石油天然气股份有限公司 1,758,241.76万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化 企业名称 年初数 本期增加数 金额 ％ 金额 ％ 中国石油天然气 股份有限公司 9亿元 81.82 企业名称 本期减少数 期末数 金额 ％ 金额 ％ 中国石油天然气 股份有限公司 9亿元 81.82 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 持股比例 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 注 0% 辽河石油勘探局 受控同一母公司 0% 注：中油股份授权中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司代其行使对本公司的股权管理。 2、关联方交易事项 （1）主要关联方交易的定价原则 ①材料采购、接受劳务：执行辽河石油勘探局与中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司签订的关联交易协议价格。 ②房屋租赁：按照本公司与关联交易单位签订的租赁合同结算。 ③销售产成品：本公司原油全部销售给中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司，自2000 年以来均执行内供原油接轨价，天然气按市场价格销售。 （2）材料采购、租赁及接受劳务 关联方单位 交易内容 上期发生数 本期发生数 辽河石油勘探局 材料费 9,012,418.38 7,514,954.16 辽河石油勘探局 劳务费 389,472,688.93 332,914,229.61 辽河石油勘探局 租赁费 777,963.89 1,376,938.73 中油股份辽河油田分公司 劳务费 35,601,139.46 10,145,530.47 中国石油天然气股份有限公司 收取资金占用费 3,133,197.73 合计 437,997,408.39 351,951,652.97 （3）销售货物、提供劳务及租赁 关联方单位 交易内容 上期发生数 本期发生数 中油股份辽河油田分公司 原油及天然气销售 1,173,294,426.00 1,100,340,784.00 中油股份辽河油田分公司 热注汽劳务收入 13,745,379.17 13,165,341.43 合计 1,187,039,805.17 1,113,506,125.43 （4）其他关联事项-委托贷款投资 关联方单位 交易内容 上期发生数 本期发生数 期末余额 中油财务有限责任公司 委托贷款 1,050,000,000.00 1,150,000,000.00 - 中油财务公司地安门分理处 开户存款 1,057,512,083.54 1,178,401,921.57 - 委托贷款本期发生额为在上期的基础上增加1 亿,并在本期全部收回(2001 年6 月28 日收回9.5 亿,2001 年2 月12 日收回1亿,2001 年3 月6 日收回1 亿)。本期投资收益22,982,915.42 元。 本期开户存款取得利息41,224.53。 （5）关联方应收应付款项余额 项目 上年余额 本年余额 应收帐款 中油股份辽河油田分公司 113,746,775.41 143,842,386.16 应付帐款 辽河石油勘探局 4,490,412.89 （6）其他事项 ①关键管理人员报酬等事项：本期支付关键管理人员报酬52.20元，其中3 万元-4 万元1 人，五万元-6 万元8 人，6 万元以上1 人；上期支付关键管理人员报酬17.20 万元,其中1 万元-2 万元2 人，2万元-3 万元6 人。 （七）或有事项 截止2001 年12 月31 日，本公司无重大或有事项。 （八）承诺事项 截止2001 年12 月31 日，本公司无承诺事项。 （九）期后事项 报表日至报告日本公司无重大期后事项。 （十）其他重大事项 1、根据公司第二届董事会第四次会议决议，2002 年公司利润分配预案是：2002 年度，公司拟用年度所实现净利润和剩余未分配利润的30%进行利润分配。 2、公司第二届董事会第四次会议，通过了《关于资金委托贷款的议案》；将公司闲置的自有资金委托中油财务有限责任公司贷款给中国石油天然气股份有限公司经营，拟委托金额为80,000万元,期限暂为一年,年收益率为按中国人民银行公布的相同期限贷款利率下浮10%(即年息4.799%)并按月扣除委托金额0.2‰的手续费。此预案还需经公司股东大会通过后方可实施。 四、补充资料 1、参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的加权平均每股收益 2001年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.78 25.46 0.54 0.54 营业利润 23.40 24.04 0.51 0.51 净利润 14.57 14.97 0.32 0.32 扣除非经营性损益后的净利润 16.18 16.63 0.35 0.35 2、资产减值准备明细表 资产 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 其中：应收帐款 2 其他应收款 3 二、短期投资跌价准备合计 5 其中：股票投资 6 债券投资 7 三、存货跌价准备合计 9 其中：库存商品 10 原材料 11 四、长期投资减值准备合计 13 其中：长期股权投资 14 长期债权投资 15 五、固定资产减值准备合计 17 98,545,077.16 98,545,077.16 其中：房屋、建筑物 18 机器设备 19 油气（水）井 20 98,545,077.16 98,545,077.16 油、气（水）管线 运输设备 六、无形资产减值准备 21 其中：专利权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备 25 八、委托贷款减值准备 27 其中：长期贷款 短期贷款 减值准备总计 29 98,545,077.16 98,545,077.16 3、项目变动原因说明： 注释1、货币资金 货币资金期末比期初增加11.7 亿的原因主要是本期收回上期委托贷款10.5 亿元,收回上期委托资产管理5000 万元。 注释2、短期投资 短期投资期末比期初减少11 亿是由于短期投资收回所致。 注释3、应收利息 应收利息期末比期初减少420 万元是由于本年将利息收回。 注释6、预付账款 预付帐款期末比期初增加168 万元为预付的设备款 注释7、存货及存货跌价准备 期末存货比期初减少的原因主要是本期生产领用的期初存货数量较大，使期末周转材料结存减少878 万元，其他材料减少301万元。 本期没有计提存货跌价准备的原因是由于企业存货主要由周转材料构成，周转材料为重复使用材料，不需计提跌价准备。 注释9、在建工程 在建工程期末比期初减少6910 万元原因主要为本期工程完工结转固定资产。 注释11、长期待摊费用 长期待摊费用减少296 万元是根据《企业会计制度》的规定将开办费余额转入损益影响。 注释12、应付账款 期末数比期初数增加867 万元主要是应付工程款增加。 注释17、其他应付款 期末余额比期初增加375 万元原因为本期新增代扣代交营业税。 注释21、盈余公积 本期增加5209 万元为按当期净利润计提法定盈余公积、法定公益金。 注释25、主营业务税金及附加 本期减少753 万元主要是因应交增值税额比上年同期减少使城建税和教育费附加相应减少。 注释26、财务费用 本期比上期增加1514 万元，主要上年定期存款利息收入较大，本期存款减少及利率下调影响。 注释27、投资收益 本期比减少877 万元，主要是本期委托资产管理形成的收益比上年减少。 注释29、所得税 本期所得税减少5524 万元原因是本期实现的净利润减少。 十二、备查文件 本公司董事会秘书处备有下列文件供股东查阅： 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表原件。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 辽河金马油田股份有限公司董事会 二○○二年四月二日 资产负债表 编制单位：辽河金马油田股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：元 资产 注释号 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 1 100,168,532.13 1,272,141,180.86 短期投资 2 1,100,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 3 4,204,861.00 应收帐款 4 113,650,202.91 143,842,386.16 其他应收款 5 96,572.50 5,000.00 预付帐款 6 1,680,000.00 应收补贴款 存货 7 31,690,387.77 19,901,107.63 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,349,810,556.31 1,437,569,674.65 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 8 2,919,592,495.71 3,158,970,989.15 减：累计折旧 8 1,712,335,667.46 1,850,377,280.67 固定资产净值 1,207,256,828.25 1,308,593,708.48 减：固定资产减值准备 8 98,545,077.16 98,545,077.16 固定资产净额 1,108,711,751.09 1,210,048,631.32 工程物资 在建工程 9 109,197,451.30 40,087,477.11 固定资产清理 固定资产合计 1,217,909,202.39 1,250,136,108.43 无形资产及其他资产： 无形资产 10 101,746,779.84 99,597,200.04 长期待摊费用 11 2,957,603.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 104,704,383.15 99,597,200.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,672,424,141.85 2,787,302,983.12 负债和股东权益 注释号 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 12 23,488,328.01 32,159,829.61 预收帐款 应付工资 13 4,579,265.53 3,295,029.59 应付福利费 4,337,391.72 3,824,758.88 应付股利 14 220,000,000.00 220,000,000.00 应交税金 15 46,063,573.74 39,862,852.62 其他应交款 16 3,179,044.23 2,737,212.74 其他应付款 17 1,255,599.99 5,004,411.81 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 302,903,203.22 306,884,095.25 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 18 114,192,398.79 97,879,198.96 负债合计 417,095,602.01 404,763,294.21 股东权益： 股本 19 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 资本公积 20 844,081,143.52 844,081,143.52 盈余公积 21 112,745,258.28 164,826,930.64 其中：公益金 21 37,581,752.77 54,942,310.22 未分配利润 22 198,502,138.04 273,631,614.75 股东权益合计 2,255,328,539.84 2,382,539,688.91 负债及股东权益总计 2,672,424,141.85 2,787,302,983.12 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 利润及利润分配表 编制单位：辽河金马油田股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：元 项目 注释号 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 23 1,100,340,784.00 1,173,294,426.00 减：主营业务成本 24 494,512,086.59 446,763,286.64 主营业务税金及附加 25 15,517,390.91 23,046,009.45 二、主营业务利润 590,311,306.50 703,485,129.91 加：其他业务利润 减：营业费用 299,000.00 30,000.00 管理费用 36,834,503.82 28,740,087.18 财务费用 26 -4,256,604.67 -19,416,651.08 三、营业利润 557,434,407.35 694,131,693.81 加：投资收益 27 23,496,804.42 32,265,777.87 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 28 61,870,321.21 61,292,315.27 四、利润总额 519,060,890.56 665,105,156.41 减：所得税 29 171,849,741.49 227,092,051.09 五、净利润 347,211,149.07 438,013,105.32 加：年初未分配利润 198,502,138.04 46,190,998.51 其他转入 六、可供分配的利润 545,713,287.11 484,204,103.83 减：提取法定盈余公积 34,721,114.91 43,801,310.53 提取法定公益金 17,360,557.45 21,900,655.26 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 493,631,614.75 418,502,138.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 220,000,000.00 220,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 273,631,614.75 198,502,138.04 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 现金流量表 编制单位：辽河金马油田股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：元 项目 注释号 金额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,257,206,534.03 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,256,604.67 现金流入小计 1,261,463,138.70 购买商品、接受劳务支付的现金 277,056,566.67 支付给职工以及为职工支付的现金 53,923,019.52 支付的各项税费 335,030,583.83 支付的其他与经营活动有关的现金 30 17,207,267.81 现金流出小计 683,217,437.83 经营活动产生的现金流量净额 578,245,700.87 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 1,200,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23,496,804.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,223,496,804.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 309,784,256.56 而支付的现金 投资所支付的现金 100,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 409,784,256.56 投资活动产生的现金流量净额 813,712,547.86 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利.利润或偿付利息所支付的现金 219,985,600.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 219,985,600.00 筹资活动产生的现金流量净额 -219,985,600.00 四.汇率变动对现金的影响额 五.现金及现金等价物净增加额 1,171,972,648.73 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 现金流量表补充资料 编制单位：辽河金马油田股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：元 补充资料 注释号 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 347,211,149.07 加: 计提的资产减值准备 固定资产折旧 218,440,790.31 无形资产摊销 2,149,579.80 长期待摊费用摊销 2,957,603.31 待摊费用减少(减:增加) 予提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 61,627,021.21 财务费用 投资损失(减:收益) -23,496,804.42 递延税款贷项(减:借项) -16,313,199.83 存货的减少(减:增加) 11,789,280.14 经营性应收项目的减少(减:增加) -30,100,610.75 经营性应付项目的增加(减:减少) 3,980,892.03 其他 经营活动产生的现金流量金额 578,245,700.87 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,272,141,180.86 减: 现金的期初余额 100,168,532.13 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,171,972,648.73 法定代表人： 总会计师： 会计主管：
