启迪桑德环境资源股份有限公司
                      2017 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：中德证券有限责任公司         被保荐公司简称：启迪桑德
保荐代表人姓名：董进修                     联系电话：010-59026936
保荐代表人姓名：王禾跃                     联系电话：010-59026757
现场检查人员姓名：董进修、张谧、张文
现场检查对应期间：2017 年度
现场检查时间：2017 年 12 月 11 日-15 日、2017 年 12 月 22 日
一、现场检查事项                                           现场检查意见
（一）公司治理                                             是       否    不适用
现场检查手段：
1）与公司董事会秘书进行沟通、访谈；
2）查阅公司章程、公司治理制度以及三会规则等公司内部治理文件；
3）查阅公司三会会议记录、表决、决议等；
4）查阅上市公司的主要生产、经营、管理场所，并对有关文件、原始凭证及其他资
料进行了复制、记录。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                     √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                       √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                     √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认             √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                     √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                     √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                          √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立           √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争             √
（二）内部控制
现场检查手段：
1）查阅公司内审部、审计委员会工作文件；
2）核查公司章程、三会议事规则；
3）查阅《总经理工作细则》等制度及三会文件、总经理办公会会议纪要
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门       √

                                       1
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                                      √
审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规            √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上市公                  √
司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业板上                  √
市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等                  √
（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                     √
况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和创业                  √
板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板上                  √
市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                                      √
控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                      √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
1）对有关三会文件进行查阅、复印；
2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
3）查阅《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等相关文件；
4）对投资者关系管理档案等相关文件进行查阅。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √
2.公司已披露的内容是否完整                              √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                     √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
                                       2
现场检查手段：
1）查阅公司章程、关联交易制度等相关制度文件；
2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
3）核查公司定期报告及往来明细。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                     √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                     √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                     √
务
4.关联交易价格是否公允                                 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                     √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务   √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                       √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                  √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
1）查阅了募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证，并复印了其中大额
合同的资金使用审批单、付款凭证；
2）查阅了公司各募集资金专项账户的银行日记账、银行对账单、内审部门每季度对
募集资金存放与使用的检查报告等；
3）走访主要募投项目，与项目负责人进行沟通、访谈；
4）核查公司公告内容。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                     √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                     √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                     √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             √
（六）业绩情况
                                     3
现场检查手段：
1）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
2）就公司业绩情况对公司董事会秘书进行访谈
3）查阅公司同行业可比公司公告。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                   √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
1）查阅公司及股东承诺，对比核查其实际履行情况；
2）核查《股东名册》。
1.公司是否完全履行了相关承诺                           √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                       √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
1）对重大合同、原始凭证进行查阅、复制、核实；
2）对重大投资、大额资金往来进行询问、核实；
3）通过网络途径查询公司生产经营等方面的情况；
4）查阅公司公告。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露               √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                       √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因         √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                     √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                 √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本保荐机构已提请发行人关注募集资金实施进度，并督促发行人严格遵守募集资金
使用计划，保证募集资金使用效率。
本保荐机构现场检查未发现公司其他在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金
使用等方面存在违法违规的情形。




                                    4
（本页无正文，为《启迪桑德环境资源股份有限公司 2017 年度定期现场检查报
告》之签字盖章页）




保荐代表人：




                 董进修                   王禾跃




                                       保荐机构：中德证券有限责任公司


                                                     2017 年 12 月 29 日




                                  5