五矿稀土股份有限公司独立董事
         关于公司第七届董事会第二十二次会议
                       相关事项的独立意见


    五矿稀土股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十二次会议

于 2019 年 8 月 22 日召开，作为公司独立董事，我们认真阅读了相关会议资料，
经讨论后发表如下独立意见：
   一、关于会计政策变更的独立意见

    经审阅关于会计政策变更事项的相关资料并进行必要的沟通，我们认为：
公司根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》

（财会[2019]6号）对公司会计政策进行了相应变更，使公司的会计政策与国家
现行规定保持一致，有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符
合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规
和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。
    因此，我们同意《关于会计政策变更的议案》。

    二、关于对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专
项说明及独立意见
    经核查，我们认为：
    1、公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况；
    2、公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人

单位或个人提供担保的情况；
    3、截止2019年6月30日，公司不存在对外担保事项。
    三、关于《关于在五矿集团财务有限责任公司办理存贷款业务的风险持续
评估报告》的独立意见
    根据深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第 2 号——交易和关联交

易》，公司拟定了《关于在五矿集团财务有限责任公司办理存贷款业务的风险持
续评估报告》。经审阅，我们认为：
    1、公司拟定的《关于在五矿集团财务有限责任公司办理存贷款业务的风险
持续评估报告》内容真实，五矿集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）
作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容和流程、内部的风险控制制度等
措施都受到银保监会的严格监管，具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人

营业执照》，未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业
集团财务公司管理办法》规定的情况；
    2、董事会在审议该议案时，关联董事均回避表决，符合相关法律、法规及
《公司章程》的规定；
    3、公司与财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务公平、不存在损害公

司和中小股东利益的情形。
    因此，我们同意《<关于在五矿集团财务有限责任公司办理存贷款业务的风
险持续评估报告>的议案》。
（此页无正文，为《五矿稀土股份有限公司独立董事关于公司第七届董事会第
二十二次会议相关事项的独立意见》之签字页）


独立董事（签字）：




                                             二○一九年   月   日