关于长城国际动漫游戏股份有限公司
         第九届董事会第一次会议相关事项的
                     独立董事意见书

    长城国际动漫游戏股份有限公司第九届董事会第一次会议于

2019 年 4 月 28 日召开。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的

指导意见》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及《公

司章程》《董事会议事规则》和《独立董事制度》等有关规定，我们

作为公司独立董事，对本次会议审议的相关议案发表独立意见如下：

一、关于公司 2018 年度关联方资金占用和对外担保情况的独立意见

    我们本着认真负责的态度，根据公司提供的相关资料及披露情

况，对公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况以及公司

对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明并发表独立意见

如下：

    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用

公司资金的情况；不存在将资金直接或间接提供给关联方使用的各种

情形。

    2、报告期内，公司除对合并报表范围内的下属公司进行担保外，

无新增对外担保情况，亦无以前年度发生并延续到报告期内的担保情

况。公司及下属公司向银行等金融机构融资是为了满足生产、经营等

相关方面的资金需要，公司对合并报表范围内的下属公司进行担保，
担保风险可控。

    我们认为：报告期内，公司能够按照《公司章程》及相关法规

的要求，规范关联方资金往来和公司对外担保行为，有效控制风险。

二、关于《公司 2018 年度利润分配预案》的独立意见

    公司2018年度利润分配预案是根据公司利润分配政策，并结合

公司实际情况提出的，有利于更好地维护公司和股东的长远利益，不

存在损害公司及股东利益的情形，我们同意董事会拟定的利润分配预

案，并同意提交公司 2018年年度股东大会进行审议。

三、关于非标准意见审计报告的独立意见

    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2018年度财务报告

出具了与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报

告（瑞华审字瑞华审字【2019】24030040号）。

    我们本着认真负责的态度，根据公司提供的相关资料及披露情况，

对会计师事务所出具的报告提出的情况进行了核查，现将有关情况说

明并发表独立意见如下：

    1. 公司的财务报告客观、公允地反映了公司2018年度的财务状

况及经营成果，我们对审计报告没有异议。

    2. 公司董事会对会计师事务所带与持续经营相关的重大不确定

性事项段涉及的事项出具了专项说明，我们认为董事会的专项说明客

观、真实，符合公司的实际情况，同意董事会出具的专项说明。

    3.作为公司独立董事，我们将积极督促董事会和管理层推进各相
关工作的开展，尽快消除导致持续经营不确定性的风险，切实维护公

司和全体股东的利益。

四、关于公司《2018 年度内部控制评价报告》及会计师事务所出具

非标准意见内部控制审计报告的独立意见

    公司已按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，

对2018年度公司内部控制的有效性进行了自我评价，并出具《2018

年度内部控制评价报告》。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本

公司2018年度财务报告出具了否定意见的《内部控制审计报告》（瑞

华专审字【2019】24030004 号）。

    作为长城动漫独立董事，经认真审议上述文件后，现将有关情

况说明并发表独立意见如下：

    1、我们同意公司在内部控制上存在重大缺陷的认定意见。

    2、作为公司独立董事，我们要求董事会和管理层推进各相关整

改工作的开展，对公司的相应整改措施将持续关注并督促落实，尽快

消除缺陷，切实维护公司和全体股东的利益。

五、关于《公司聘请 2019 年度审计机构的议案》的独立意见

    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司 2018 年度审计

机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完

成了公司委托的各项工作。为保持公司审计工作的连续性，同意续聘

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构，负

责公司 2019 年度财务报告及内部控制审计工作，聘用期为一年，同
意提请股东大会授权公司董事会根据行业标准及公司审计的实际工

作情况确定其年度审计报酬事宜。




    独立董事签名：



    武兴田_________    王良成_________   徐柏其_________




                                         2019 年 4 月 28 日