天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    天津鑫茂科技股份有限公司

    二○○九年半年度报告

    二○○九年八月天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    目 录

    第一章 公司基本情况……………………………………………………………………3

    第二章 主要财务数据和指标……………………………………………………………4

    第三章 股本变动及股东情况……………………………………………………………5

    第四章 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………………6

    第五章 董事会报告………………………………………………………………………7

    第六章 重要事项……………………………………………………………………… 11

    第七章 财务报告……………………………………………………………………… 21

    第八章 备查文件……………………………………………………………………… 98天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告

    重要提示：本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负

    个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证

    或存在异议。

    董事唐晓峰因出差未能出席会议，委托董事杜娟代为表决；董事戴永康因公出差未能出

    席会议，委托董事张文锁代为表决。

    公司半年度财务报告未经审计。

    公司负责人杜克荣、主管会计工作负责人田霞及会计机构负责人（会计主管人员）胡茜

    声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    第一章 公司基本情况

    公司名称 天津鑫茂科技股份有限公司

    英文名称 Tianjin Xinmao Science & Technology Co.,Ltd

    法定代表人 杜克荣

    股票简称 鑫茂科技

    股票代码 000836

    上市证券交易所 深圳证券交易所

    董事会秘书 证券事务代表

    姓 名 韩 伟 汤 萍

    联系地址

    天津华苑产业区榕苑路1 号天财酒

    店13 层

    天津华苑产业区榕苑路1 号天财

    酒店13 层

    电 话 022-83710888 022-23080182

    传 真 022-83710199 022-83710199

    电子信箱 whan@xinmao.com.cn ptang@xinmao.com.cn

    信息披露报纸 中国证券报、证券时报

    信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn

    中报备置地点 公司董事会办公室天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    第二章 主要财务数据和指标

    2.1 主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 1,998,488,583.92 1,933,161,787.83 3.38%

    归属于上市公司股东的所有者权益 639,809,643.62 618,714,819.44 3.41%

    股本 224,998,320.00 122,754,552.00 83.29%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.84 5.04 -43.65%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 213,826,874.55 211,768,087.11 0.97%

    营业利润 -20,492,871.48 -2,796,806.16 -632.72%

    利润总额 -29,634,904.83 -3,693,019.29 -702.46%

    归属于上市公司股东的净利润 -20,830,034.66 -1,834,946.62 -1,035.18%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润 -14,390,509.72 -1,155,738.08 -1,145.14%

    基本每股收益（元/股） -0.0926 -0.0149 -521.48%

    稀释每股收益（元/股） -0.0926 -0.0149 -521.48%

    净资产收益率（%） -3.26% -0.30% -2.96%

    经营活动产生的现金流量净额 -156,064,342.75 7,460,023.27 -2,192.01%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.69 0.06 -1,250.00%

    2.2 非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金 额

    非流动资产处置损益 1,506.80

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,143,540.15

    少数股东权益影响额 2,702,508.41

    合计 -6,439,524.94天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    第三章 股本变动及股东情况

    3.1 股份变动情况表

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股

    公积金

    转股

    其他小计 数量 比例

    一、有限售条件

    股份 29,991,473 24.43% 28,591,037 0 17,994,884 0 46,585,921 76,577,394 34.03%

    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    2、国有法人持

    股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    3、其他内资持

    股 29,989,167 24.43% 28,591,037 0 17,993,500 0 46,584,537 76,573,704 34.03%

    其中：境内非国

    有法人持股 29,987,630 24.43% 28,591,037 0 17,992,578 0 46,583,615 76,571,245 34.03%

    境内自

    然人持股 1,537 0.00% 0 0 922 0 922 2459 0.00%

    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    其中：境外法人

    持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    境外自然

    人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    5、高管股份 2,306 0.00% 0 0 1,384 0 1,384 3,690 0.00%

    二、无限售条件

    股份 92,763,079 75.57% 0 0 55,657,847 0 55,657,847 148,420,926 65.97%

    1、人民币普通

    股 92,763,079 75.57% 0 0 55,657,847 0 55,657,847 148,420,926 65.97%

    2、境内上市的

    外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    3、境外上市的

    外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    三、股份总数 122,754,552 100.00% 28,591,037 0 73,652,731 0 102,243,768 224,998,320 100.00%

    3.2 股东持股情况说明

    股东总数 24928

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    天津鑫茂科技投资集团有限公司 境内非国有法人34.03 76,571,245 76,571,245 31,187,136

    天津大学实业发展总公司 国有法人 1.78 4,011,193 0 0

    天津投资集团公司 国有法人 1.45 3,273,400 0 0

    岂文 境内自然人 0.43 960,000 0 0

    李红龄 境内自然人 0.37 843,060 0 0

    中国船舶重工集团公司第七Ｏ七

    研究所

    国有法人 0.28 630,080 0 0

    大庆长垣投资有限公司 境内非国有法人0.21 468,178 0 0

    高建民 境内自然人 0.21 465,580 0 0

    田春迎 境内自然人 0.20 452,640 0 0

    吴华梅 境内自然人 0.15 345,600 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    天津大学实业发展总公司 4011193 人民币普通股

    天津投资集团公司 3273400 人民币普通股

    岂文 960000 人民币普通股

    李红龄 843060 人民币普通股

    中国船舶重工集团公司第七Ｏ七研究所 630080 人民币普通股

    大庆长垣投资有限公司 468178 人民币普通股

    高建民 465580 人民币普通股

    田春迎 452640 人民币普通股

    吴华梅 345600 人民币普通股

    钱竟义 339200 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司第一大股东鑫茂集团与其他前九名股东无关联关系。公

    司未知前十名无限售条件股东的关联或一致行动关系。

    3.3 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。

    第四章 董事、监事、高级管理人员情况

    4.1 公司董事、监事、高级管理人员变更情况

    本报告期，公司原副总经理刘力不再担任副总经理职务；原董事陈麟先生不再担任董事

    职务，聘任唐晓峰先生为公司董事。公司其他董事、监事、高级管理人员在本报告期内未发

    生变更。

    4.2 本报告期公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份未发生变动。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    第五章 董事会报告

    5.1 本报告期公司总体运营情况

    2009 年上半年，公司董事会及管理层在“抢抓机遇，逆势而上，精心规划，科学发展”

    的指导思想下，自觉保持规范运作。报告期内，公司根据所属相关行业的市场环境及发展趋

    势，对产业发展布局进行了适当调整。一方面集中优势资源，重点推动以光通信产业为代表

    的高科技产业快速发展，一方面根据房地产市场的变化情况，合理安排新置入工业地产项目

    的建设及销售进度，加强存量科技园房产销售，以尽量减少工业地产销售低迷给公司带来的

    不利影响。

    一、高科技产业

    1、本报告期公司光纤产业生产、销售状况良好，为公司创造了持续、稳定的收益。新增

    三塔六线生产线已于2009 年4 月投入运行，目前生产经营状况稳定。2009 年上半年累计生

    产光纤约115 万芯公里。另外，为抢抓光纤市场良好的发展机遇，做大做强公司光纤产业，

    2009 年上半年公司在原光通信中心事业部的基础上，与长飞光纤光缆有限公司合资成立了天

    津长飞鑫茂光通信有限公司，进一步强化了公司光纤产品品牌及市场销售份额，稳固了长飞

    鑫茂合资公司在光纤产业中的地位。此外，为逐步形成和完善光通信产业完整产业链、增强

    光通信产业竞争力，公司在本报告期投资组建了光缆厂，目前光缆厂厂房及配套设施建设、

    生产设备采购等工作正按计划进行，预计于2009 年底-2010 年初实现达产。

    2、本报告期公司下属鑫风能源公司一方面抓紧进行1.5MW 风机叶片的的相关试验测试工

    作，另一方面积极进行市场开拓，力争尽早实现750KW 及1.5MW 叶片销售。此外，为进一步

    做大做强风电叶片制造产业，根据公司对风电产业的整体规划，公司近期对鑫风能源公司进

    行了增资。另外，为配合甘肃酒泉风电场叶片市场的需求，鑫风公司还计划于酒泉设立风电

    叶片厂，目前相关筹备工作正在进行中。

    3、本公告期公司从事系统集程、安防等项目的下属子公司经营情况稳定，但因受实体经

    济下滑的影响，上半年承接工程数量及销售额有所下降。

    二、科技园开发产业

    受工业地产持续低迷及中小企业购房客户因生产经营受经济环境影响，购房需求大幅减

    少等因素的影响，公司科技园房产销售较上年同期有较大幅度下降。

    报告期内，鑫茂军民两用技术产业基地、绿色能源产业基地累计实现销售收入9161 万元。

    2009 年6 月26 日，公司向鑫茂集团发行股份购买资产实施完毕。鉴于本次置入资产对应天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    开发项目——新能源新材料产业基地、汽车产业孵化基地原为募集资金投资主要项目，但因

    募集资金未能到位，对项目工程进度、销售进度等方面在短期内产生了一定影响，未能对报

    告期贡献业绩。

    针对上述情况，公司已采取控制工程进度、加大销售力度、融资力度、积极开拓营销思

    路，制订新的营销策略等措施，以应对房产销售低迷及募集资金未到位给公司带来的不利影

    响。

    5.2 主营业务分行业、产品情况

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    工程 4,426.21 4,207.55 4.94% 38.83% 38.64% 0.13%

    房租 677.96 462.65 31.76% -36.02% -24.57% -10.36%

    酒店 1,294.67 908.97 29.79% -28.79% 46.56% -36.10%

    技术服务 261.80 0.00 100.00% -21.41% -100.00% 25.35%

    房地产 9,161.40 7,563.75 17.44% 10.78% 46.37% -20.08%

    主营业务分产品情况

    光通信网络产品 4,290.52 3,793.84 11.58% -5.52% -4.88% -0.59%

    软件产品 814.48 23.70 97.09% 10.39% -87.42% 22.63%

    电子产品 0.00 0.00 0.00%

    商品 455.65 426.79 6.33% -62.31% -63.36% 2.68%

    5.3 主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    天津地区 21,382.69 1.85%

    丹东地区 0.00 0.00%

    5.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    本报告期，公司主营业务及其结构未发生重大变化。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    5.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    本报告期，公司工业地产行业因建造成本增加导致较上年同期毛利率有所下降；

    酒店因升星设施改造等原因运营成本增加，导致毛利率有所下降。

    5.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    本报告期利润与上年同期相比有所下降，主要由于：

    1、受房地产销售持续低迷的影响，公司科技园厂房销售大幅下降；

    2、公司下属子公司从事的系统集程、安防等项目受实体经济下滑的影响，上半年承

    接工程数量及销售额有所下降，且销售收入主要集中在下半年确认；

    3、子公司鑫风能源公司风电叶片销售合同因风场项目推迟开发，未能实现销售收入；

    4、因公司光纤扩产安装新生产线，净化条件无法保证正常生产，现有生产线停产一

    个月，影响了产量及销售；

    5、受宏观经济形势和金融危机影响，酒店收入和利润较去年同期大幅下降。

    5.7 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    5.7.1 天津鑫茂科技园有限公司：公司现注册资本为10200 万元。其中，天津鑫茂科技股份

    有限公司投资9180 万元，占注册资本的90%,天津鑫茂投资集团有限公司出资1020 万元，占

    注册资本的10%。法定代表人：杜克玉。公司主营科技园开发、建设、销售、和经营以及自

    有房屋租赁等。截至本报告期末，公司实现营业收入8096.78 万元，净利润－741.26 万元。

    5.7.2 天津天地伟业数码有限公司：公司注册资本2000 万元，法人代表人杜克荣。该公司主

    营安防数码产品、监控产品及数字音视频产品的开发、生产和销售等。截至本报告期末，该

    公司实现营业收入1383.97 万元、净利润77.73 万元。

    5.7.3 天津神州浩天科技有限公司：公司注册资本1000 万元，法人代表人马丰宁。该公司主

    营财税通用软件、报税软件、高校财务管理软件等。截至本报告期末，该公司实现营业收入

    1007.44 万元、净利润73.38 万元。

    5.8 公司经营中遇到的问题、困难及解决方案

    本报告期，公司实施了向鑫茂集团发行股份购买资产。鉴于本次置入资产对应开发项目

    ——新能源新材料产业基地、汽车产业孵化基地原为募集资金投资主要项目，但因募集资金

    未能到位，对公司现金流及项目工程进度、销售进度等方面在短期内产生了一定影响。针对天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    该情况，公司将采取控制工程进度、加大销售力度、融资力度、调整产业结构等积极应对措

    施，尽量减少上述因募集资金不到位对上市公司造成的影响，保持上市公司的平稳发展及广

    大中小股东的利益不受损失。

    另外，随着光纤扩产、投资光缆等项目的推进，公司具有较大的资金需求。公司将通过

    调配和合理使用自有资金、银行多品种、多渠道融资等途径获得项目资金支持，以保证项目

    的顺利实施。

    5.9 本报告期投资情况

    5.9.1 本报告期公司募集资金投资事项

    2009 年6 月26 日，公司向鑫茂集团发行股份购买资产实施完毕。本次募集资金投资项

    目为新能源新材料产业基地、汽车产业孵化基地、绿色能源产业基地。但因募集资金未能到

    位，对上述项目工程进度、销售进度等方面在短期内产生了一定影响。截止本报告期，上述

    募集资金项目进展如下：

    新能源新材料产业基地——项目总建筑面积27 万平方米，目前8.8 万平方米厂房已封顶

    并已取得商品房销售许可证，园区内道路及绿化已基本完成，水、电、暖、煤气、电梯等设

    施正在配套完善中。另5.2 万平方米厂房正在进行基础建设。截止报告期，该项目尚未确认

    收入。

    汽车产业孵化基地——项目总建筑面积11 万平方米，目前9.5 万平方米厂房主体、外檐

    已完成，并已取得商品房销售许可证。另外2 栋11 层框架结构厂房主体建设已基本完成，尚

    未取得商品房销售许可证。园区内绿化、路面、水、电、暖、煤气等配套设施正在建设中。

    截止报告期，该项目尚未确认收入。

    绿色能源产业基地——项目总建筑面积4.3 万平方米，目前已全部竣工，截止报告期，

    已确认销售厂房面积约2.4 万平方米。

    5.9.2 本报告期公司重大对外投资事项

    1）、经公司第四届董事会第六十一次审议通过，公司以部分现金及光通信中心生产厂房、

    土地、现有三台拉丝塔生产线及配套工艺设备出资，总计2.2 亿元，设立全资公司“天津长

    飞鑫茂光通信有限公司”，并在设立同时将该公司49%按账面净资产以现金转让方式转让给长

    飞光纤光缆有限公司。相关公告已刊登于2009 年4 月28 日《中国证券报》、《证券时报》。

    2）、经公司2009 年第三次临时股东会审议通过，公司以现金方式出资设立全资公司“天

    津长飞鑫茂光缆有限公司”，该公司注册资本8000 万元。相关公告已刊登于2009 年4 月29天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    日《中国证券报》、《证券时报》。

    5.10 董事会下半年的经营计划修改计划

    公司未对下半年的经营计划进行修改。

    5.11 预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生大幅变动

    业绩预告情况 亏 损

    年初至下一报告期期末上年同期 增减变动（%）

    累计净利润的预计数（万元） -600.00 20,529.88 下降 -102.92

    基本每股收益（元/股） -0.03 0.91 下降 -103.30

    业绩预告的说明

    年初至下一报告期末累计净利润较上年同期大幅下降主要原因如下：

    1、上年同期利润较高主要为2.09 亿元预计负债转回所致；

    2、受工业房地产销售持续低迷的影响，公司科技园厂房销售大幅下降。

    5.12 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

    □ 适用 √ 不适用

    5.13 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说

    明

    □ 适用 √ 不适用

    第六章 重要事项

    6.1 公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所有关

    规定，认真做好各项治理工作，主动、自觉、持续地规范运作，公司治理实际状况与中国证

    监会有关文件的要求不存在差异。

    6.2 公司在报告期内实施的利润分配及资本公积金转增股本方案

    经2009年5月5日公司2008年度股东大会审议通过，公司2008年度利润分配及资本公积金

    转增股本方案如下：

    1）、利润分配：向全体股东每10 股派0.6 元（含税）。以公司2008 年末总股本122,754,552天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

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    股为基数，共分配现金股利7,365,273.12 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。

    2）、资本公积转增股本：向全体股东每10 股转增6 股。以公司2008 年末总股本

    122,754,552 股为基数，共转增股本73,652,731.2 元。本次转增后，资本公积余额为

    84,071,632.46 元。

    上述利润分配及资本公积金转增股本方案已于2009 年5 月26 日实施完毕。

    6.3 重大诉讼

    1)、公司于2000 年10 月向英国SGC 公司定购生产加工设备，由于SGC 方未能按期履行

    交货义务，公司已撤回预付款和相关信用证。2002 年3 月1 日，SGC 公司向中国贸易仲裁委

    员会提出仲裁。公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于2002 年5 月向中国贸易仲裁

    委员会提出反请求，要求SGC 公司赔偿相关经济损失。

    2003 年度，公司根据案情的发展及律师法律意见书，计提了预计负债2,300 万元。

    2004 年6 月11 日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出如下裁决[（2004）

    中国贸仲沪裁字第084 号裁决书]：SGC 公司赔偿公司1,255,877 英镑，公司赔偿SGC 公司

    2,511,754 英镑，双方赔偿金额冲减后，公司须赔付SGC 公司1,255,877 英镑并承担相关费

    用。同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为人民币775,700.00 元，公司负担542,990.00 元，

    反请求仲裁费768,900.00 元全部由公司承担。

    2004 年7 月23 日，公司向天津市第一中级人民法院提交了不予执行仲裁裁决申请书及

    相关材料。

    2004 年10 月9 日，英国SGC 公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行，该院于2004

    年11 月10 日向公司下达了执行通知[（2004）一中执通第928 号]。

    2006 年4 月20 日，公司再次向天津市第一中级人民法院提交关于不予执行仲裁裁决申

    请的补充说明，目前该案正在审理过程中。

    2)、公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津登鸿捷房地产开发有限公司（以下简

    称“登鸿捷公司”）于2007 年9 月3 日签订了《天津市商品房买卖合同》（以下简称“主合

    同”），主合同约定科技园公司将座落于华苑产业园区榕苑路15 号1 号楼地上1 层至16 层

    30,630.61 平方米的房产销售给登鸿捷公司，总房款为189,144,017.00 元，科技园公司于2007

    年10 月31 日前将商品房交付登鸿捷公司。同日，双方签订了《补充合同》，补充合同约定：

    登鸿捷公司将分期支付房款。登鸿捷公司于2007 年9 月4 日向科技园公司支付了部分首付款

    74,610,360.00 元，加上合同签订前支付的1,000,000.00 元的定金，科技园公司共收到登鸿天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    13

    捷公司支付的房款75,610,360.00 元。双方因实施买卖合同中约定的将商品房占用范围内的

    土地使用权性质由工业用地变更为酒店商业用地过程时，遭遇了法律禁止性的障碍，导致合

    同无法继续履行，双方协商解决无效。

    双方未按约定完成在天津市房地产管理网的网上签约手续并获得相关政府部门的合同备

    案。科技园公司未向登鸿捷公司交付商品房，登鸿捷亦未向公司支付剩余房款。

    2008 年4 月30 日，登鸿捷公司向天津仲裁委员会提出仲裁申请，请求继续履行主合同

    及补充合同，科技园公司支付登鸿捷公司购房款利息2,838,167.00 元，并支付违约金

    10,382,359.50 元，2008 年5 月5 日，天津仲裁委员会决定受理登鸿捷公司的仲裁申请。2008

    年5 月6 日，登鸿捷公司向天津仲裁委员会提出财产保全申请，请求冻结科技园公司的银行

    存款88,830,886.50 元或查封、扣押同等价值的财产。天津市第一中级人民法院于2008 年5

    月13 日下达了“(2008)一中立保字第4 号”民事裁定书，并于2008 年5 月14 日实际查封了

    科技园公司座落于天津新技术产业园区榕苑路15 号4-9 号厂房及1 号楼部分房产，账面金额

    合计为57,181,299.64 元。

    科技园公司于2008 年5 月14 日向天津市第一中级人民法院提起诉讼，请求：确认主合

    同及补充合同约定的仲裁协议无效，科技园公司返还登鸿捷已付的房款，登鸿捷赔偿房屋占

    押损失5,895,802 元。2008 年5 月19 日，天津市第一中级人民法院正式受理科技园公司的

    起诉，并于2008 年5 月20 日向天津仲裁委员会发出“(2008)一中园初字第63 号《通知书》，

    通知天津仲裁委员会终止仲裁。

    科技园公司与登鸿捷公司于2008 年7 月10 日签订了《和解协议》及《天津市商品房买

    卖合同》及其《补充合同》，将座落于华苑产业园区榕苑路15 号1 号楼地上8 层至18 层

    13,730.62 平方米的房产销售给登鸿捷公司，总房款为74,612,189.00 元。新买卖合同网签、

    合同备案手续完成后，登鸿捷公司即刻向天津仲裁委员会撤销[2008]津仲字第95 号仲裁案并

    申请解除剩余的财产保全。与此同时，科技园公司即刻向天津市第一中级人民法院撤销(2008)

    园民初字第63 号诉讼案。科技园公司于2009 年1 月10 日前办理完毕商品房权属转移登记，

    并向登鸿捷公司提供《天津市房地产权证》。

    科技园公司与登鸿捷公司因房屋修整、验收等情况影响了履约进度。

    2008 年科技园公司收到天津市第一中级人民法院作出的民事裁定书[2008]一中园初字第

    63 号认为科技园公司与登鸿捷公司签署的书面合同中订有仲裁条款，人民法院不予受理，因

    此裁定驳回起诉。

    2008 年11 月4 日，科技园公司决定向天津市高级人民法院提起上诉，要求撤销天津市天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    14

    第一中级人民法院作出的[2008]一中园初字第63 号民事裁定书，由天津市第一中级人民法院

    受理案件并依法进行审理。

    2009 年2 月10 日，天津市高级人民法院作出“（2009）津高民一终字第0003 号”民事

    裁定书，认定科技园公司与登鸿捷公司因买卖合同发生的争议，应当提交仲裁机构进行仲裁，

    故裁定驳回上诉，维持原裁定。

    2009 年5 月18 日，科技园公司与登鸿捷公司为解决《天津市商品房买卖合同》及其《补

    充合同》履行过程中部分遗留问题签订《和解协议》的《补充协议》。该补充协议约定因登

    鸿捷所购商品房延期交房及产权证办理逾期等原因，科技园公司一次性支付登鸿捷方违约金

    人民币6,943,970 元，至此双方原《天津市商品房买卖合同》项下商品房相关的现有违约金

    问题已全部解决。同时双方还就商品房网签备案、验收交接、房屋所有权转移登记手续等问

    题达成协议。

    另外，鉴于科技园公司与登鸿捷公司均有意协商解决纠纷，并已基本达成和解，现正就

    和解协议的具体实施细节进行协商，因此双方于2009 年7 月17 日向天津仲裁委员会提交申

    请，暂缓进行本案仲裁程序。

    目前上述事项正在进行中。

    3)、公司于2009 年3 月16 日收到天津市第一中级人民法院送达的应诉通知书，该院已

    受理了天津海泰科技投资管理有限公司（以下简称“海泰投资公司”）提起的关于要求公司及

    控股子公司天津福沃科技投资有限公司（以下简称“福沃公司”）返还占用天津奇普思科技有

    限公司（以下简称“奇普思公司”）资金的民事起诉书。

    本公司、福沃公司、海泰投资公司三方于 2001 年 12 月共同出资组建奇普思公司，该公

    司注册资本 4000 万元，其中本公司出资 2100 万元，占注册资本的52.50%；福沃公司出资 400

    万元，占注册资本的10%、海泰投资公司出资 1500 万元，占注册资本的37.50%。

    公司经营期间， 奇普思公司形成对公司及相关的公司控股企业应收款共计

    37,786,662.53 元，海泰投资公司对此提出异议，双方协商沟通无效。

    海泰投资公司请求判令公司、福沃公司向奇普思公司返还或与其他债务人共同返还占用

    资金及资金占用损失。

    上述事项正在审理过程中。

    6.4 重大资产收购及出售事项

    6.4.1 重大资产收购事项天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    15

    单位：万元

    交易对方

    被收购或置入

    资产 购买日 交易价格

    自购买日起

    至报告期末

    为公司贡献

    的净利润

    是否为

    关联交

    易

    定价

    原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    与交易

    对方的

    关联关

    系

    天津鑫茂

    科技投资

    集团有限

    公司

    天津天大天久

    科技股份有限

    公司19%股权

    2009-6-11 2,591.58 0.00 是

    该项资产

    的账面净

    资产评估

    值

    否 是 控股

    股东

    6.4.2 重大资产出售事项

    单位：万元

    交易对方 被出售或置

    出资产

    出售日 交 易

    价 格

    本年初起至

    出售日该出

    售资产为公

    司贡献的净

    利润

    出售产生

    的损益

    是否为

    关联交

    易

    定价原则

    说明

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    长飞光纤

    光缆有限

    公司

    天津长飞鑫

    茂光通信有

    限公司49%股

    权

    2009-4-27 10780 0 0 否

    该项资产

    的账面净

    资产值

    是 是

    天津鑫茂

    科技投资

    集团有限

    公司

    丹东菊花（电

    器）集团有限

    公司77.77%

    的股权

    2009-6-11 5852.67 -184 1417.26 是

    该项资产

    的账面净

    资产评估

    值

    否 是

    以上资产出售事项详细情况已刊登于2009 年4 月28 日及6 月12 日《中国证券报》、《证

    券时报》及巨潮资讯网。

    6.5 关联交易

    6.5.1 提供劳务

    本期数

    项 目

    金额 占公司全部同类交易的比重%

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 13,038.62 0.10

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 103,090.68 0.80

    天津天地伟业数码科技有限公司 1,500,000.00 22.13

    合 计 1,616,129.30 23.03天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    16

    6.5.2 担保

    1)、子公司天津神州浩天软件技术有限公司2006 年从中国农业银行天津南开支行借入

    3,735 万元，2007 年1 月偿还400 万元，并办理了借新还旧手续，借款期限为2007 年2 月

    16 日至2008 年1 月15 日，由公司提供了全额担保。2008 年度偿还了935 万元。本期偿还

    400 万元，截止2009 年6 月30 日，该项借款余额为2,000 万元。截止本报告日，该项借款

    尚未归还。

    2）、子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款4,000 万元,借款

    期限为2006 年11 月6 日至2009 年11 月6 日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15

    号1 号楼建筑面积为17,586.99 平方米的部分房产，同时天津鑫茂科技投资集团有限公司提

    供了连带责任的保证担保。本期偿还25 万元,报告期末该项借款余额为3,975 万元。

    6.5.3 委托经营

    为完善鑫茂科技园的服务体系，解决驻园企业就餐、接待住宿等问题，科技园公司将部

    分自用房产委托鑫苑酒楼及鑫茂亚健康医疗中心经营，为园区企业提供配套服务。

    1）、2008 年11 月1 日，公司子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津市鑫苑大酒楼有限

    公司签署了委托经营协议，将天津鑫茂科技园有限公司所有的鑫茂新技术中心大厦一层委托

    给鑫苑大酒楼经营管理，双方依据经营利润进行分成，天津鑫茂科技园有限公司每年收取因

    上述委托资产经营产生净利润的50%。

    2）、2004 年7 月1 日，天津鑫茂科技园有限公司与天津市鑫苑大酒楼有限公司签署了委

    托经营协议，将天津鑫茂科技园有限公司所有的鑫茂新技术中心大厦四层、六层委托给鑫苑

    大酒楼经营管理，双方依据经营利润进行分成，天津鑫茂科技园有限公司每年收取因上述委

    托资产经营产生净利润的50%。

    3）、2008 年11 月1 日，天津鑫茂科技园有限公司与天津鑫茂亚健康医疗门诊部签署了

    委托经营协议，将鑫茂科技园所有的鑫茂新技术中心大厦六层委托亚健康门诊部经营管理，

    双方依据经营利润进行分成，天津鑫茂科技园有限公司每年收取因上述委托资产经营产生净

    利润的50%。

    由于经营状况欠佳，上述合作经营单位尚未产生效益，因此在报告期内天津鑫茂科技园

    有限公司未获得经营收益。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    17

    6.5.4 关联方往来款项

    单位：元

    报表项目 企业名称 期末数 比例% 年初数 比例%

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 846,185.48 0.95 833,146.86 0.78

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司1,333,309.67 1.50 1,242,752.99 1.16

    天津天地伟业数码科技有限公司 8,866,613.52 9.98 7,902,751.32 7.36

    天津市荣罡物业管理有限公司 242,296.40 0.27 0

    应收账款

    合 计 11,288,405.07 12.70 9,978,651.17 9.30

    丹东鑫菊贸易有限公司 42,111.21 0.05

    天津天地伟业数码科技有限公司 300,000.00 0.39 300,000.00 0.37

    天津荣罡机电设备安装有限公司 24,100.00 0.03 24,100.00 0.03

    其他应收款

    合 计 324,100.001 0.42 366,211.21 0.45

    天津市荣罡物业管理有限公司 278,053.67 0.36

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司768,749.00 0.56 200,000.00 0.26

    天津天地伟业数码科技有限公司 7,500.00 0.01

    天津荣罡机电设备安装有限公司 60,000.00 0.08

    预付款项

    合 计 768,749.00 0.56 545,553.67 0.71

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司70,000.00 0.02

    应付账款 天津天地伟业数码科技有限公司 23,470.00 0.01

    合 计 23,470.00 0.01 70,000.00 0.02

    天津市荣罡物业管理有限公司 16,000.00 0.01

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 22,277,772.85 12.49 60,014,531.19 27.87

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司10,000.00 0.01

    天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 0.29 515,299.58 0.24

    丹东菊花电器（集团）有限公司 29,907,303.00 16.76

    天津鑫苑大酒楼有限公司 200,000.00 0.11 200,000.00 0.09

    其他应付款

    合 计 52,900,375.43 29.65 60,739,830.77 28.21

    6.6 重大合同

    本报告期公司未订立重大合同。2008 年度，鑫风能源公司分别与北京君达公司、沈阳中天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    18

    科天道公司签订了750KW 及1.5MW 叶片销售合同（相关公告已刊登于2008 年6 月11 日和

    2008 年9 月6 日的《中国证券报》、《证券时报》），但由于装机风场受宏观经济形势影响建设

    进度有所放缓，上述合同目前尚未启动。

    6.7 担保事项

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 2000

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 2000

    担保总额占净资产的比例 3.13%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提

    供的担保金额（D） 0.00

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00

    6.8 非经营性关联债权债务往来

    □ 适用 √ 不适用

    6.9 证券投资情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.10 报告期公司未有接待调研、沟通及采访情况

    6.11 原非流通股股东在股权分置改革中做出的特殊承诺及其履行情况

    6.11.1 鑫茂集团承诺事项：

    a.在非流通股份获得上市流通权之日起12 个月内不转让或者上市交易本承诺人所持鑫茂

    科技的股票；在前项规定期满后，在29 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股

    份。

    b.自愿委托鑫茂科技公司董事会按照前述禁售和限售承诺向中国证券登记结算有限责任天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    19

    公司深圳分公司办理对鑫茂集团所持有鑫茂科技原非流通股股份的临时保管和锁定。

    c.通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到鑫茂科技股份总数百分之一的，鑫茂集

    团将安排自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。

    d.同意代丹东菊花电器(集团)有限公司垫付其所应执行的对价股份1,400,000 股，代为垫

    付后，丹东菊花电器(集团)有限公司如需通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，应

    当向鑫茂集团偿还代为垫付的股份，或者取得鑫茂集团的同意。

    e.追加对价承诺

    鑫茂集团承诺：在未来三年鑫茂科技如果触发追加对价条件，鑫茂集团将向追加对价对

    象追加对价一次，追加对价只实施一次。

    ①.追加对价的触发条件

    第一种情况：鑫茂科技实现的净利润在2006 年度低于1,800 万元；或2007 年度低于1,900

    万元；或2008 年度低于2,000 万元；

    第二种情况：鑫茂科技2006 年度或2007 年度或2008 年度财务报告被出具标准无保留

    意见以外的审计意见；

    第三种情况：鑫茂科技未能按法定披露时间披露2006 年或2007 年或2008 年年度报告。

    追加对价以上述情况中先发生的情况为准。

    ②.追加对价对象

    若触发前条所述追送条件，公司将在2006 年或2007 年或2008 年年度报告公布后五个工

    作日内发布追送公告，确定追送股份的股权登记日，于该日收市后登记在册的所有无限售条

    件的流通股将作为追加对价对象。

    ③.追加对价内容

    追加对价股份总数为10,495,670 股。

    在鑫茂科技实施送股、资本公积金转增股份、全体股东按相同比例缩股等不

    影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数将做出调整，以使每股追加对价股

    份数量不变。

    在鑫茂科技实施增发、配股、可转换债券转股等影响股东之间股权比例的变

    更事项后，追加对价股份总数不做调整，因此，每股追加对价股份数量将发生变化，调整为：

    10,495,670 股 / 变更后的无限售条件流通股股份总数；

    ④.追加对价实施时间

    公司董事会将在触发追加对价条件年度的公司年度报告公告后十个工作日内执行鑫茂集天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    20

    团的追加对价承诺。

    如果鑫茂科技未能按法定披露时间披露2006 年或2007 年或2008 年年度报告，则公司

    董事会将在该年4 月30 日后十个工作日内执行鑫茂集团的追加对价承诺。

    ⑤.追加对价承诺的执行保障

    鑫茂集团将在收购鑫茂科技控股权完成及本次股权分置改革实施后，向中国证券登记结

    算有限责任公司深圳分公司申请临时保管追加对价股份，计10,495,670 股，直至追加对价承

    诺期满。在公司实施送股、资本公积金转增股份、全体股东按相同比例缩股等不影响鑫茂集

    团和其他股东之间股权比例的事项后，鑫茂集团将按照上述事项造成的总股本变动比例，对

    当时的追加对价股份总数进行相应调整。

    6.11.2 承诺履行情况：

    鑫茂科技2006 年度、2007 年度、2008 年度实现业绩均达到了鑫茂集团的承诺水平，且

    相关年度财务报告的审计意见类型均为标准无保留审计意见，上市公司均在法定时间内披露

    了年度报告，鑫茂科技在股权分置改革的追加对价考核期内未触发追加对价安排的条件，上

    述追加对价股份10,495,670 股已于2009 年4 月17 日在深圳证券登记结算中心解除冻结。

    鑫茂集团股权分置改革限售股份于2009 年7 月20 日限售期满，所持全部股改限售股

    47,980,208 股已于2009 年7 月28 日解除限售上市流通。

    6.12 控股股东在重大资产重组时所做承诺

    2009 年6 月26 日，公司向鑫茂集团发行股份购买资产实施完毕。控股股东鑫茂集团拟

    将其持有的圣君公司70%股权、贝特维奥公司100%股权、科技园公司30.02%股权注入本公司，

    并承诺如下：

    1）、本次注入资产在2009 年度实现的净利润不低于4,950 万元；

    2）、本次注入资产在2010 年度实现的净利润不低于7,425 万元；

    3）、圣君科技、贝特维奥、鑫茂科技园公司在2009 年度、2010 年度的财务报告被出具

    标准无保留的审计意见，且在上市公司披露年度财务报告的同时，上述经审计的财务报告一

    并披露。

    4）、如本次注入资产不能实现鑫茂集团承诺的业绩水平，则鑫茂集团以现金形式将差额

    部分补偿给上市公司。具体实施时间为上市公司相应年度的年度报告公开披露后的20 个工作

    日内实施。

    5）、如圣君科技、贝特维奥、科技园公司的财务报告被出具标准无保留意见以外的审计

    意见，则相应公司该年度实现的利润不计入本次注入资产实现的净利润总额，鑫茂集团按照天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    21

    剔除该相应公司实现净利润之后的注入资产实现净利润数额与上述第1)、2)条确定的承诺金

    额之间的差额予以现金补足。

    6.13 审计情况

    公司2009 年半年度财务报告未经审计。

    第七章 财务报告

    7.1 会计报表（附后）

    7.2 会计报表附注（附后）

    资 产 负 债 表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 216,046,050.96 79,631,315.91 148,076,570.96 31,214,784.88

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 65,702,297.95 18,577,313.06 80,219,710.60 44,322,390.09

    预付款项 137,698,209.37 8,638,380.33 77,376,932.74 16,445,984.28

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 12,677,252.06 66,372,701.93 14,228,070.21 55,659,955.73

    买入返售金融资产

    存货 968,612,435.33 90,992,890.65 1,061,442,722.67 84,675,369.67

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,400,736,245.67 264,212,601.88 1,381,344,007.18 232,318,484.65

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 75,696,455.10 558,281,735.16 44,151,536.39 273,084,876.96

    投资性房地产 115,932,653.06 80,218,979.87 170,112,099.45 223,520,395.97

    固定资产 276,262,827.39 98,606,719.81 247,441,201.85 100,473,028.97

    在建工程 62,237,324.61 56,038,924.18 22,510,487.38 14,041,507.40

    工程物资

    固定资产清理 -9,771.62天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    22

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 34,275,368.40 16,642,921.35 30,592,221.23 8,194,693.77

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 599,443.77 623,474.13

    递延所得税资产 32,758,037.54 27,589,749.31 36,386,760.22 27,589,749.31

    其他非流动资产

    非流动资产合计 597,752,338.25 837,379,029.68 551,817,780.65 646,904,252.38

    资产总计 1,998,488,583.92 1,101,591,631.56 1,933,161,787.83 879,222,737.03

    流动负债：

    短期借款 73,010,000.00 142,000,000.00 84,400,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 10,000,000.00

    应付账款 245,616,193.17 43,397,894.17 339,048,482.78 38,688,741.87

    预收款项 73,367,725.80 12,201,475.99 124,566,292.91 17,897,252.99

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 2,856,907.84 1,305,790.35 3,496,413.62 989,596.84

    应交税费 -12,619,053.94 1,409,672.12 -19,064,183.85 -3,958,872.36

    应付利息 2,906,700.00 3,650,482.61

    应付股利 2,496.00 2,496.00 2,496.00 2,496.00

    其他应付款 178,422,376.37 144,281,544.88 215,373,392.69 171,640,926.79

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债69,750,000.00 70,823,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 643,313,345.24 202,598,873.51 879,896,376.76 309,660,142.13

    非流动负债：

    长期借款 474,400,000.00 240,000,000.00 184,629,970.00 34,400,000.00

    应付债券

    长期应付款 532,193.22 51,586,642.66 51,000,000.00

    专项应付款 500,000.00 6,800,000.00

    预计负债 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债 4,000,000.00 1,466,293.94 -2,533,706.06

    非流动负债合计 502,432,193.22 263,000,000.00 267,482,906.60 105,866,293.94

    负债合计 1,145,745,538.46 465,598,873.51 1,147,379,283.36 415,526,436.07

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 224,998,320.00 224,998,320.00 122,754,552.00 122,754,552.00

    资本公积 228,062,052.47 225,611,673.95 281,015,688.51 155,293,555.88

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 35,242,802.29 30,452,398.75 35,242,802.29 30,452,398.75天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    23

    一般风险准备

    未分配利润 151,577,711.60 154,930,365.35 179,773,019.38 155,195,794.33

    外币报表折算差额 -71,242.74 -71,242.74

    归属于母公司所有者权益合

    计 639,809,643.62 635,992,758.05 618,714,819.44 463,696,300.96

    少数股东权益 212,933,401.84 167,067,685.03

    所有者权益合计 852,743,045.46 635,992,758.05 785,782,504.47 463,696,300.96

    负债和所有者权益总计 1,998,488,583.92 1,101,591,631.56 1,933,161,787.83 879,222,737.03

    利 润 表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 213,826,874.55 68,807,089.36 211,768,087.11 118,511,334.06

    其中：营业收入 213,826,874.55 68,807,089.36 211,768,087.11 118,511,334.06

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 235,949,867.25 78,916,962.58 217,696,323.04 117,335,305.74

    其中：营业成本 173,872,563.23 49,495,926.55 150,104,620.68 86,495,145.11

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备

    金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 7,592,472.34 1,564,436.73 7,622,697.93 4,606,835.71

    销售费用 10,547,081.39 5,281,050.11 16,360,101.16 4,665,379.15

    管理费用 31,548,369.14 14,004,301.09 30,922,760.87 13,120,591.77

    财务费用 12,734,996.47 8,876,863.42 12,061,251.08 7,596,782.68

    资产减值损失 -345,615.32 -305,615.32 624,891.32 850,571.32

    加：公允价值变动收益

    （损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”

    号填列） 1,630,121.22 1,773,463.61 3,131,429.77 5,118,562.22

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”

    号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”

    号填列） -20,492,871.48 -8,336,409.61 -2,796,806.16 6,294,590.54

    加：营业外收入 315,428.79 17,927,522.69 24,347.50 24,347.50

    减：营业外支出 9,457,462.14 2,491,268.94 920,560.63 528,031.40

    其中：非流动资产处置

    损失 0.00 0.00天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    24

    四、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列） -29,634,904.83 7,099,844.14 -3,693,019.29 5,790,906.64

    减：所得税费用 113,321.94 1,711,513.05 -127,585.700

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列） -29,748,226.77 7,099,844.14 -5,404,532.34 5,918,492.34

    归属于母公司所有者

    的净利润 -20,830,034.66 7,099,844.14 -1,834,946.62 5,918,492.34

    少数股东损益 -4,230,277.27 -1,255,853.81

    被合并方在合并前实现

    利润 -4,687,914.84 -2,313,731.91

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.0926 0.0316 -0.0149 0.0482

    （二）稀释每股收益 -0.0926 0.0316 -0.0149 0.0482

    现 金 流 量 表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的

    现金 163,495,141.77 49,573,321.41 205,812,502.98 105,995,612.79

    客户存款和同业存放款项净

    增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净

    增加额

    收到原保险合同保费取得的

    现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加

    额

    收取利息、手续费及佣金的

    现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 2,500.00

    收到其他与经营活动有关的

    现金 9,643,880.14 316,172.07 121,001,017.87 175,986.44

    经营活动现金流入小计 173,141,521.91 49,889,493.48 326,813,520.85 106,171,599.23

    购买商品、接受劳务支付的

    现金 201,473,675.00 9,900,205.39 204,819,269.24 30,212,066.77

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净

    增加额

    支付原保险合同赔付款项的

    现金

    支付利息、手续费及佣金的天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    25

    现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付

    的现金 23,310,590.34 8,723,020.89 21,198,058.62 6,163,220.77

    支付的各项税费 8,449,176.02 2,430,047.25 20,826,925.24 9,441,438.34

    支付其他与经营活动有关的

    现金 95,972,423.30 22,926,689.69 72,509,244.48 11,481,149.90

    经营活动现金流出小计 329,205,864.66 43,979,963.22 319,353,497.58 57,297,875.78

    经营活动产生的现金流

    量净额 -156,064,342.75 5,909,530.26 7,460,023.27 48,873,723.45

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 3,617,128.51 3,338,491.48 150,000.00

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产收回的现金净额 237,601.40 8,000.00

    处置子公司及其他营业单位

    收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的

    现金

    投资活动现金流入小计 3,854,729.91 3,338,491.48 158,000.00 0.00

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金 39,955,341.38 36,529,430.72 7,138,601.82 2,467,072.82

    投资支付的现金 83,105.80 66,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位

    支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的

    现金

    投资活动现金流出小计 40,038,447.18 102,529,430.72 7,138,601.82 2,467,072.82

    投资活动产生的现金流

    量净额 -36,183,717.27 -99,190,939.24 -6,980,601.82 -2,467,072.82

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 107,800,000.00 107,800,000.00

    其中：子公司吸收少数股东

    投资收到的现金

    取得借款收到的现金 425,930,000.00 240,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的

    现金 70,020,000.00

    筹资活动现金流入小计 533,730,000.00 347,800,000.00 70,020,000.00

    偿还债务支付的现金 202,422,970.00 118,800,000.00 37,300,000.00 28,950,000.00

    分配股利、利润或偿付利息

    支付的现金 21,635,287.52 7,171,056.57 14,960,202.76 7,616,870.40

    其中：子公司支付给少数股

    东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的

    现金 47,755,530.91 80,130,609.15 92,526,938.47

    筹资活动现金流出小计 271,813,788.43 206,101,665.72 52,260,202.76 129,093,808.87

    筹资活动产生的现金流261,916,211.57 141,698,334.28 -52,260,202.76 -59,073,808.87天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    26

    量净额

    四、汇率变动对现金及现金等价

    物的影响 -394.27 -394.27 -3,167.45 -953.36

    五、现金及现金等价物净增加额 69,667,757.28 48,416,531.03 -51,783,948.76 -12,668,111.60

    加：期初现金及现金等价物

    余额 148,076,570.96 31,214,784.88 85,389,950.65 15,604,214.27

    因合并范围变化的现金影响 -1,698,277.28

    六、期末现金及现金等价物余额 216,046,050.96 79,631,315.91 33,606,001.89 2,936,102.67天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    27

    合并所有者权益变动表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益 项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积 减：库存

    股

    专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 122,754,552.00 281,015,688.51 35,242,802.29 179,773,019.38 -71,242.74 167,067,685.03 785,782,504.47

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 122,754,552.00 281,015,688.51 35,242,802.29 179,773,019.38 -71,242.74 167,067,685.03 785,782,504.47

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列） 102,243,768.00 -52,953,636.04 -28,195,307.78 45,865,716.81 66,960,540.99

    （一）净利润 -20,830,034.66 -4,230,277.27 -25,060,311.93

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    1．可供出售金融

    资产公允价值变动净

    额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计 -20,830,034.66 -4,230,277.27 -25,060,311.93

    （三）所有者投入和

    减少资本 28,591,037.00 20,699,094.96 50,095,994.08 99,386,126.04天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    28

    1．所有者投入资

    本 28,591,037.00 20,699,094.96 51,860,327.20 101,150,459.16

    2．股份支付计入

    所有者权益的金额

    3．其他 -1,764,333.12 -1,764,333.12

    （四）利润分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转 73,652,731.00 -73,652,731.00 0.00

    1．资本公积转增

    资本（或股本） 73,652,731.00 -73,652,731.00 0.00

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 224,998,320.00 228,062,052.47 35,242,802.29 151,577,711.60 -71,242.74 212,933,401.84 852,743,045.46

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    上年金额

    归属于母公司所有者权益 项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存

    股

    专项储备盈余公积 一般风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 122,754,552.00 285,918,506.35 17,998,825.14 -35,572,003.10 -71,242.74 173,684,265.72 564,712,903.37

    加：会计政策变更

    前期差错更正天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    29

    其他

    二、本年年初余额 122,754,552.00 285,918,506.35 17,998,825.14 -35,572,003.10 -71,242.74 173,684,265.72 564,712,903.37

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列） -2,313,731.91 -1,834,946.62 -2,214.09 -3,705,853.81 -7,856,746.43

    （一）净利润 -1,834,946.62 -1,255,853.81 -3,090,800.43

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    1．可供出售金融

    资产公允价值变动净

    额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计 -1,834,946.62 -1,255,853.81 -3,090,800.43

    （三）所有者投入和

    减少资本 -2,313,731.91 -2,313,731.91

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金额

    3．其他 -2,313,731.91 -2,313,731.91

    （四）利润分配 -2,450,000.00 -2,450,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配 -2,450,000.00 -2,450,000.00天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    30

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转 -2,214.09 -2,214.09

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他 -2,214.09 -2,214.09

    四、本期期末余额 122,754,552.00 283,604,774.44 17,998,825.14 -37,406,949.72 -73,456.83 169,978,411.91 556,856,156.94

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 122,754,552.00 155,293,555.88 30,452,398.75 155,195,794.33 463,696,300.96

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 122,754,552.00 155,293,555.88 30,452,398.75 155,195,794.33 463,696,300.96

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 102,243,768.00 70,318,118.07 -265,428.98 172,296,457.09

    （一）净利润 7,099,844.14 7,099,844.14

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    31

    响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 7,099,844.14 7,099,844.14

    （三）所有者投入和减少资本 28,591,037.00 143,970,849.07 172,561,886.07

    1．所有者投入资本 28,591,037.00 143,970,849.07 172,561,886.07

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 73,652,731.00 -73,652,731.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 73,652,731.00 -73,652,731.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 224,998,320.00 225,611,673.95 30,452,398.75 154,930,365.35 635,992,758.05

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    上年金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 122,754,552.00 155,293,555.88 13,208,421.60 -76,928,877.53 214,327,651.95

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 122,754,552.00 155,293,555.88 13,208,421.60 -76,928,877.53 214,327,651.95天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    32

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5,918,492.34 5,918,492.34

    （一）净利润 5,918,492.34 5,918,492.34

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 5,918,492.34 5,918,492.34

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 122,754,552.00 155,293,555.88 13,208,421.60 -71,010,385.19 220,246,144.29天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3 3

    天津鑫茂科技股份有限公司

    2009 年1-6 月财务报表附注

    （除特别说明外，计量单位为人民币元）

    1．企业的基本情况

    天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司，2006 年1 月19 日更名

    为天津鑫茂科技股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）成立于1997 年9 月16 日，

    系根据天津市人民政府津证办字（1997）57 号文批准，在原天津大学天财信息系统工程中心、

    天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的基础上，由天津大学、中国

    船舶工业总公司第七研究院七○七研究所、天津大学实业发展总公司、天津经济建设投资集

    团总公司、天津华泽（集团）有限公司、开益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易

    批发中心有限责任公司等七家法人单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国

    证监会“证监发字（1997）第420 号”文件批复公开发行股票，公司股票于1997 年9 月29

    日在深圳证券交易所挂牌公开交易。1999 年，经中国证监会“证监公司字（1999）56 号”文

    核准，公司向社会公众股股东配售900 万股普通股。2001 年8 月30 日根据中国证监会“证

    监公司字[2001]87 号”《关于核准天津天大天财股份有限公司增发股票的通知》，向社会公开

    发行股票2,200 万股，其中增发2,000 万股，国有股存量发行200 万股。按照国务院颁布的

    《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》的规定和财政部“财企便函[2001]62 号”《关

    于天津天大天财股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》，国有股控股股东天津大学及其

    他国有法人股股东按公司本次融资额的10%减持国有股200 万股，减持后国有股由63,104,452

    股减为61,104,452 股。增发后公司注册资本由人民币102,754,552 元变更为人民币

    122,754,552 元，其中：国有法人股61,754,552 元，占总股本的50.31%；社会公众股61,000,000

    元，占总股本的49.69%。

    2005 年12 月14 日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的有关批复文件，同

    意天津大学将持有的公司29,987,630 股国有法人股转让给天津鑫茂科技投资集团有限公司。

    2006 年1 月16 日，经公司2005 年度第4 次临时股东大会审议通过、天津市工商行政管

    理局审核同意，公司办理了工商变更注册登记，领取了注册号为1200001001400 的天津鑫茂

    科技股份有限公司《企业法人营业执照》。至此，公司名称变更为天津鑫茂科技股份有限公司。

    2006 年1 月19 日，公司接到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记确认天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3 4

    书，公司原控股股东天津大学将其持有的公司29,987,630 股国有法人股转让给天津鑫茂科技

    投资集团有限公司，相关过户手续已经全部完成。过户完成后，天津鑫茂科技投资集团有限

    公司持有公司股份29,987,630 股，占公司总股本的24.43%，成为公司第一大股东，股份性

    质为社会法人股。本次转让完成后，天津大学不再持有公司股份。同时，经公司2006 年度第

    1 次临时股东大会审议通过公司《股权分置改革方案》，公司第一大股东天津鑫茂科技投资集

    团有限公司以合法持有的天津鑫茂科技园有限公司59.98%的股权与公司合法拥有的部分应收

    账款和长期投资进行置换，其他非流通股股东向流通股股东支付11,118,421 股股份作为对

    价。公司股份结构变更为：国有法人股21,625,936 股，占总股本的17.62%，境内法人股

    29,032,802 股，占总股本的23.65%，无限售条件股72,095,814 股，占总股本的58.73%。2007

    年3 月5 日及3 月19 日公司股份中20,657,265 股限售股份解除限售，截止2008 年12 月31

    日，公司股份结构变更为：境内法人股29,987,630 股，占总股本的24.43%，境内自然人股

    13,843 股，占总股本的0.01%，无限售条件股92,753,079 股，占总股本的75.56%。

    由于公司名称已经由“天津天大天财股份有限公司”变更为“天津鑫茂科技股份有限公

    司”，因此公司股票简称于2006 年1 月23 日开始变更为“鑫茂科技”，证券代码仍然为000836。

    公司注册地为天津华苑产业区榕苑路1 号，法定代表人为杜克荣，公司经营范围包括：

    计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理及服务；光机电一体化；仪器仪表、计算机及

    外围设备、文化办公用机械；家用电器、家用电子产品；计算机修理；安全技术防范工程设

    计、施工、维修；房地产经营（取得资质证后方可经营）、自有房屋租赁、房地产开发（以资

    质证为准）；保安监控、防盗器材生产与销售；无线通信终端设备经销、计算机知识培训；经

    营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设

    备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）、经营进料

    加工和“三来一补”业务；机械、电器及制冷设备的安装、施工、智能建筑（系统集成其中

    消防系统除外）、有线电视系统设计安装；商品房销售代理；房地产信息咨询；自营和代理各

    类商品和技术的进出口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）（以上经营范围内

    国家有专营专项规定的按规定办理）；风力发电配套设备的技术开发、咨询、服务；风力发电

    机叶片制造；住宿、餐饮、保龄球等。

    公司的第一大股东为天津鑫茂科技投资集团有限公司，实际控制人为自然人杜克荣。

    2．财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则———基天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3 5

    本准则》和其他各项会计准则及相关规定进行确认和计量，在此基础上按照本附注4 所述的

    会计政策编制财务报表（包括2009 年6 月30 日的资产负债表，2009 年1-6 月的利润表、现

    金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注，下同）。

    本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）

    制订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定（2007 年

    修订）》以及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号——<年度报告的内容与

    格式>（2007 年修订）》。

    3．遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    4．重要会计政策和会计估计

    4.1 会计期间

    公司会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4.2 记账基础和计量原则

    公司的会计核算以权责发生制为记账基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的

    金融资产和金融负债（包括衍生金融工具）按公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。

    如果资产发生减值损失，则计提相应的减值准备。

    4.3 记账本位币

    公司的记账本位币为人民币。

    4.4 外币业务核算方法

    公司发生外币交易时，按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民币外

    汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。

    公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银

    行买入价或卖出价）折算。

    资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中

    间价折合为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资

    本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。

    4.5 外币报表折算方法天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3 6

    境外子公司的财务报表进行折算时，遵循下列规定：

    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项

    目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下

    单独列示。

    4.6 现金等价物的确定标准

    是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

    知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    4.7 金融资产

    4.7.1 金融资产的内容

    公司的金融资产，是指下列资产：

    ①现金；

    ②持有的其他单位的权益工具；

    ③从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利；

    ④在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利。

    4.7.2 金融资产的分类

    公司将金融资产分为四类：交易性金融资产，应收款项，持有至到期投资和可供出售金

    融资产。公司在取得时即对金融资产进行分类。

    4.7.2.1 交易性金融资产

    如果金融资产的取得主要是为了近期内以公允价值出售，或金融资产是采用短期获利模

    式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交

    易性金融资产。

    交易性金融资产在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。

    持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值列示，公允价

    值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额

    应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    4.7.2.2 应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。当公

    司直接向债务人销售商品或提供劳务等而没有出售应收款项的意图时，公司将其确认为应收天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3 7

    款项。

    应收款项按照取得时的公允价值及交易成本的合计金额进行初始确认。在资产负债表日

    以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。公司收回或处置应收款项时，取得的价款与该

    应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    4.7.2.3 持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持

    有至到期的非衍生金融资产。

    持有至到期投资类金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账，支付的

    价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊

    余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。在资产负债表日以扣除该类资产减值

    准备后的摊余成本列示。处置时，所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    4.7.2.4 可供出售金融资产

    可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款

    项、持有至到期投资、交易性金融资产之外的非衍生金融资产；可供出售金融资产通常持有

    期限不确定，有可能依据流动性需求或利率、汇率及权益价格的变动而被出售。

    可供出售金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账。支付的价款中包

    含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项

    目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。在资产负债表日按

    照公允价值列示，因公允价值变动而产生的利得或损失在资产被转让或被认定为减值之前，

    按照扣除所得税影响后的金额确认在资本公积（其他资本公积）中；待实际转让或被认定为

    减值时，再将以前直接计入资本公积（其他资本公积）确认的公允价值变动累计额对应处置

    部分转入投资损益。处置可供出售金融资产取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，

    计入投资损益。

    4.8 金融负债

    4.8.1 金融负债的内容

    公司金融负债，是指下列负债：

    ①向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务；

    ②在潜在不利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务。

    4.8.2 金融负债的分类

    公司将金融负债分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。公司在取得时即对金融负天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3 8

    债进行分类。

    4.8.2.1 交易性金融负债

    如果金融负债的取得主要是为了近期内以公允价值回购，或金融负债是采用短期获利模

    式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交

    易性金融负债。

    交易性金融负债在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。

    资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置

    时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    4.8.2.2 其他金融负债

    其他金融负债是指除以交易性金融负债以外的金融负债。包括发行的债券、因购买商品

    产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始

    确认金额。在资产负债表日以摊余成本列示。

    4.9 公允价值的确定

    公允价值，指在公平交易中，熟悉情况并自愿的交易双方进行资产交换或债务清偿的金

    额。

    金融工具存在活跃市场的，公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的

    报价，指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易

    中定期实际发生的市场交易的价格。

    金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术作为确定其公允价值的基础。估值技术

    包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的

    其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    4.10 金融工具的确认和终止

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

    从金融资产收到现金流量的合同权利到期或已经将金融资产相关的几乎所有风险和报酬

    转移时，公司终止确认该金融资产。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司才终止确认该金融负债或其一部分。

    4.11 金融资产的减值

    公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，当有客观

    证据表明该金融资产发生减值的，且损失事件对金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠

    估计的影响时，公司认定金融资产已发生减值并将其减记至可回收金额，减记的金额确认为天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3 9

    减值损失计入当期损益。

    4.11.1 公司认定的金融资产发生减值的客观证据

    ①发行人或债务人发生严重财务困难；

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金时违约或逾期；

    ③债务人很可能倒闭或进行其他方式的财务重组；

    ④因发行人发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    ⑤有公开的数据表明，某组金融资产虽无法辨认其中的单项资产的现金流量在减少，但

    总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量，

    如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所处行业不景气、所在地区失业率提

    高等；

    ⑥债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境发生重大不利变化，使权益工具投资

    人可能无法收回初始投资成本；

    ⑦权益证券市价发生严重或非暂时性下跌；

    ⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    公司首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，并对单项

    金额不重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。

    如果没有客观证据表明单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重

    大，公司将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中，进行整体减值评估。单独进

    行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计提整体评估减值准备。

    4.11.2 以摊余成本计量的金融资产

    单项应收款项或持有至到期投资已发生的减值损失，按照该资产的账面余额与其可回收

    金额，即按资产以其原实际利率贴现的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）的

    现值之间的差额进行确认计量。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。

    公司对单项金额非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资

    产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司确定坏账计提比例时，

    是根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率

    为基础，结合现时情况确定的。

    公司计提坏账准备采用账龄分析法结合个别认定法。账龄分析法具体比例如下：

    账 龄 计提比例（%）

    1 年以内 0天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 0

    1 至2 年 10

    2 至3 年 30

    3 年以上 50

    当金融资产无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，公司对该等金融资产

    予以核销，冲减相应的坏账准备。核销后又收回的应收款项按回收金额冲减回收当期的坏账

    损失。

    如果在以后的期间，减值损失的金额减少且金额的减少与确认减值后发生的事件有客观

    关联（例如，债务人的财务状况好转），公司通过调整坏账准备金额将以前确认的减值损失金

    额予以转回，转回的金额计入当期损益。

    4.11.3 可供出售金融资产

    对可供出售金融资产，公司均将其视为单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。

    可供出售金融资产发生减值，公司将原直接计入资本公积（其他资本公积）中的可供出

    售金融资产公允价值下降形成的累计损失予以转出，并计入当期损益。累计损失是该可供出

    售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入

    损益的减值损失后的净额。

    划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认，公司不再通过损益转回。

    4.12 衍生金融工具与嵌入衍生金融工具

    衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期

    合同、金融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。

    衍生金融工具具有以下全部特征：

    ①其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等

    级、信用指数或类似变量的变动而变动；

    ②不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少

    的初始净投资；

    ③在未来某一日期结算。

    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行

    后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动收益内，同时在资产负债表的

    “交易性金融资产”或“交易性金融负债”项目中反映。

    嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同（以下简称“主合同”）中的衍生金融工具，该

    衍生金融工具使主合同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 1

    格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌在购入的可转换

    公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧

    密关系，公司将之从主合同中分拆，作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初

    始确认及后续计量。

    嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金

    融负债进行处理。

    4.13 存货核算方法

    4.13.1 存货分类

    公司存货包括：原材料、在产品、库存商品（包括产成品、库存的外购商品、自制商品

    产品等）、开发产品、开发成本、工程施工及低值易耗品等。

    4.13.2 取得和发出的计价方法

    公司存货取得时按实际成本计价；发出时采用加权平均法计价。

    应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17 号——借款费用》处理。

    投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。

    非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则

    第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》和《企业会计准则第

    20 号——企业合并》确定。

    4.13.3 低值易耗品的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法摊销。

    4.13.4 存货的盘存制度

    公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

    4.13.5 确定存货可变现净值的依据和存货跌价准备的计提方法

    每年年末及中期报告期终了，公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计

    量。

    存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

    本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照

    成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计

    量。

    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 2

    业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格

    为基础计算。

    存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。

    4.13.6 房地产开发企业的存货核算方法

    ①开发产品是指已建成、待出售的物业；开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的的

    物业。

    ②开发用土地的核算方法：公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，直接

    计入开发成本。

    ③公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计

    入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。

    ④公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，

    但如果具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“投资性房地产”或“开发

    产品”。

    4.13.7 适用《企业会计准则第15 号——建造合同》的公司的存货按该准则的相关规定

    进行核算。

    根据《企业会计准则第15 号——建造合同》规定，公司采用已经完成的合同工作量占合

    同预计总工作量的比例确定合同完工程度。

    4.14 长期股权投资

    4.14.1 长期股权投资的初始计量

    长期股权投资取得时按照下列规定确定其初始投资成本：

    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始

    投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投

    资成本；

    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；

    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第

    7 号——非货币性资产交换》确定；

    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——

    债务重组》确定；

    ⑥企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 3

    a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合

    并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权

    益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

    b.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》

    确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利处

    理。

    4.14.2 长期股权投资的核算方法——成本法

    公司对下列长期股权投资采用成本法核算：

    ①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；

    ②投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公

    允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    4.14.3 长期股权投资的核算方法——权益法

    公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

    净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成

    本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时

    调整长期股权投资的成本。

    取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，

    对被投资单位的净利润进行调整后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，

    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算

    应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    4.14.4 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    当公司与两个或多个企业或个人共同投资建立企业，并按合同约定对该企业的财务和经

    营政策共同决定时，视为对该企业具有共同控制。

    当公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视为

    对其具有重大影响：

    ①拥有被投资单位20%或以上至50%表决权资本时；

    ②在被投资单位的董事会或类似机构的权力机构中派有代表；天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 4

    ③与被投资单位参与政策制定过程；

    ④与被投资单位互相交换管理人员；

    ⑤被投资单位依赖公司的技术资料。

    4.14.5 长期投资减值准备的计提

    每年年末及中期报告期终了，公司对长期股权投资计提减值准备，减值准备的确定及计

    提方法参见附注4.19。

    4.15 投资性房地产

    公司对能够单独计量和出售、且是为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产

    作为投资性房地产核算，包括：房屋、建筑物。

    投资性房地产按照实际取得成本进行初始计量。满足条件的其他资产转换为投资性房地

    产时，按照其转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    公司对投资性房地产采用成本模式计量，按年限平均法计提折旧，预计使用年限和预计

    净残值率如下：

    资产类别 预计使用年限 净残值率(%) 年折旧率(%)

    软件大厦 45 5 2.111

    华苑大厦 45 5 2.111

    每年年末及中期报告期终了，公司对投资性房地产计提减值准备，减值准备的确定及计

    提方法参见附注4.19。

    4.16 固定资产

    4.16.1 固定资产的标准

    公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过1 个

    会计年度，且单位价值超过2,000 元的资产。

    4.16.2 固定资产的初始计量

    公司固定资产在取得时按购置或新建时的原始成本计价。

    4.16.3 固定资产折旧

    公司对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧。各类固定资产的预计使用年限和

    预计净残值率分别为：

    类 别 预计使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 35-45 5 2.11-2.71

    机器设备 5-12 5 7.92-19.00天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 5

    运输设备 6-12 5 7.92-15.83

    其他设备 6-10 5 9.50-15.83

    4.16.4 融资租赁固定资产

    当符合下列一项或数项标准的，公司认定为融资租赁：

    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给公司；

    ②公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

    产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权；

    ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

    ④公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

    出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有公司才能使用。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

    低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为

    未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、

    律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。

    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法进行分摊。

    公司在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含

    利率作为折现率；无法取得的，采用租赁合同规定的利率作为折现率。公司无法取得出租人

    的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

    4.16.5 固定资产的后续支出

    公司固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。

    与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，将被替换的账面价

    值扣除后计入固定资产成本；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认

    条件的，直接计入当期损益。

    4.16.6 固定资产减值准备

    每年年末及中期报告期终了，公司对固定资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方

    法参见附注4.19。

    4.17 在建工程

    在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发

    生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17 号—天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 6

    —借款费用》资本化条件的借款费用。

    在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

    每年年末及中期报告期终了，公司对在建工程计提减值准备，减值准备的确定及计提方

    法参见附注4.19。

    4.18 无形资产

    公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产作为无形资产核算。

    无形资产按取得时的实际成本入账。

    公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同

    时满足下列条件的，确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

    无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    或出售该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类

    似计量单位数量，在使用寿命内系统按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计：

    ①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定

    权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不

    需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。

    ②合同或法律没有规定使用寿命的，公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、

    或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期

    限。

    按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为

    使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无

    形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。

    每年年末及中期报告期终了，公司对无形资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方

    法参见附注4.19。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 7

    4.19 资产减值

    每年年末及中期报告期终了，公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、

    固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，

    表明资产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    跌；

    ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期

    发生重大变化，从而对公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来

    现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    当存在上述减值迹象，公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来

    现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，

    将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同

    时计提相应的资产减值准备。

    公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，

    以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    4.20 资产组

    资产组是可以认定的最小资产组合。公司在对资产组进行认定时，以资产组产生的主要

    现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    4.21 借款费用

    借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢

    价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 8

    符合资本化条件的资产，是指为资产的购建或者生产所必需的时间在1 年以上（含1 年），

    才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止

    资本化。

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下

    列规定确定：

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生

    的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的

    投资收益后的金额确定；

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算：

    一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

    ×所占用一般借款的资本化率。

    所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借

    款本金加权平均数

    所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期

    所占用的天数/当期天数）

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金

    额，调整每期利息金额。实际利率根据《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计量》确

    定。

    在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化

    条件的资产的成本。

    专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

    或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额计入符合资本化条件的资产的成本；在

    所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发

    生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4 9

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益。

    4.22 收入

    4.22.1 销售商品及商品房

    4.22.1.1 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施

    继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。

    4.22.1.2 在商品房完工并验收合格，签订了销售合同，商品所有权上的主要风险和报酬

    转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；

    与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，

    确认营业收入实现。

    4.22.2 提供劳务

    在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认

    劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可

    靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    4.22.3 让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议

    规定确认为收入。

    4.23 所得税

    公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。每年年末及中期报告期终了，资产、负债

    的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，按照准则规定确认所产生的递延所得税资产或

    递延所得税负债。

    暂时性差异，是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额；未作为资产和负债

    确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也

    属于暂时性差异。

    对于并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的

    初始确认的，不确认递延所得税资产。

    当表明在未来有足够应纳税所得以抵销上述暂时性差异时，确认由可抵扣暂时性差异产

    生的递延所得税资产。

    企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除同时满足投资天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 0

    企业能够控制暂时性差异转回的时间，以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回两

    个条件的，确认相应的递延所得税负债。

    除商誉的初始确认，以及并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所

    得额的资产或负债的初始确认的交易外，所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予

    以确认。

    递延所得税资产或递延所得税负债依据资产负债表日现行法定实际税率确定。该税率预

    计适用于转回递延所得税资产和负债的期间。

    每年年末及中期报告期终了，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期

    间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资

    产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。

    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入股东权

    益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入股东权益。

    5．会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    公司本报告期内未发生重大会计政策变更、会计估计变更及重大前期会计差错更正事项。

    6．税（费）项

    6.1 主要税（费）种及税（费）率

    税（费）种 税（费）率 计税（费）基数

    增值税 17% 增值税应纳税额

    营业税 5% 营业额

    城建税 7% 应纳税额

    所得税 见附注6.2 应纳税所得额

    土地增值税 1%

    按预收房款的1%预征，待开发项目达到国家规

    定的清算条件时，对土地增值税进行汇算清缴。

    6.2 除以下所列公司外，其他公司2009 年1-6 月适用的所得税税率为25%。

    公司的子公司天津神州浩天科技有限公司为软件企业，根据天津市新技术产业园区国家

    税务局于2008 年4 月25 日下发的“减、免税批准通知书”（津国税新 税减免[2008]79 号），

    天津神州浩天科技有限公司2009 年度的企业所得税按12.50%的税率计算缴纳。

    7．企业合并及合并财务报表

    7.1 控股子公司

    7.1.1 纳入合并范围的子公司天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 1

    单位：万元 币种：人民币

    子公司名称 注册地

    法定

    代表人

    注册资本 经营范围

    实际

    投资额

    合计持

    股比例

    %

    合计享有

    的表决权

    比例%

    天津泰科特科

    技有限公司

    天津市 杜克荣 2,500.00

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与

    信息的技术及产品)

    2,500.00 100.00 100.00

    天津天地伟业

    科技有限公司

    天津市 杜克荣 4,811.69

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与

    信息、光机电一体化的技术及产品)；

    计算机及外围设备、仪器仪表、文化

    办公用机械、交电、化工、电讯器材、

    制冷空调设备、机械设备批发兼零售；

    计算机修理；安全技术防范工程设计、

    施工；保安监控器材生产、销售；建

    筑智能化工程；机电设备安装工程；

    计算机软件、硬件的信息系统集成、

    信息处理服务；进出口业务；利用自

    有房屋对外租赁

    3,441.69 71.53 71.53

    丹东天亚照明

    电器有限公司

    丹东市 刘合斌 354.00

    制造、销售：照明电器、灯用电器附

    件、灯用气体

    230.10 65.00 65.00

    天津奇普思科

    技有限公司

    天津市 杜克荣 4,000.00

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与

    信息的技术及产品)；计算机及外围设

    备、仪器仪表、家用电子产品、文教

    用品、纸张批发兼零售；计算机修理

    2,500.00 62.50 62.50

    天津福沃科技

    投资有限公司

    天津市 田 霞 9,990.00

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与

    信息的技术及产品)；利用企业自有资

    金对外投资

    8,760.00 87.69 87.69

    天津神州浩天

    软件技术有限

    公司

    天津市 胡 茜 4,000.00

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与

    信息的技术及产品)； 计算机及外围

    设备批发兼零售；报税机具、税控收

    款机、税控器、税控打印机制造

    3,200 80.00 80.00

    天津神州运通

    信息技术有限

    公司

    天津市 张瑞祥 125.00

    电子信息技术开发、咨询、服务、转

    让；计算机及外围设备、报税机具、

    税控收款机、税控器、税控打印机批

    发兼零售

    80.00 64.00 64.00

    天大天财( 香

    港)有限公司

    香 港 杜克荣 10 万美元 电子信息技术 10 万美元 100.00 100.00

    天津鑫茂科技

    园有限公司

    天津市 杜克玉 10,200.00

    技术开发、咨询、服务、转让(新型建

    筑材料、结构体系、施工技术及设备)；

    建筑材料、工艺美术品、金属材料批

    发兼零售；自有房屋租赁；房地产开

    发 (以资质证为准)

    12,481.50 90.00 90.00

    天津鑫茂鑫风

    能源科技有限

    公司

    天津市 杜克荣 2,000.00

    风力发电机配套设备的技术开发、咨

    询、服务；风力发电机叶片制造

    900.00 45.00 45.00

    天津鑫茂天财

    酒店有限公司

    天津市 杜克荣 200.00

    住宿、餐饮、保龄球(以许可证为准)；

    健身等

    200.00 100.00 100.00

    天津神州浩天

    科技有限公司

    天津市 马丰宁 1,000.00

    电子信息的技术开发、咨询、服务、

    转让；计算机及外围设备批发兼零售

    510.00 51.00 51.00

    天津华苑软件

    专修学院

    天津市 张瑞祥 120.00

    成人、青年初、中、高级培训，继续

    教育、职业技术

    120.00 100.00 100.00

    天津长飞鑫茂

    光通信有限公

    司

    天津市 胡 辉 22,000.00

    光纤、光缆制造；自有房屋租赁；货

    物及技术进出口业务；机电一体化、

    新材料技术开发、咨询、服务、转让。

    （国家有专项、专营规定的，按规定执

    行）

    11,220.00 51.00 51.00

    天津市贝特维

    奥科技发展有

    天津市 孙德利 4,000.00

    房地产开发、商品房销售、新材料技

    术开发及技术咨询。(限本企业开发的

    6,957.73 100.00 100.00天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 2

    限公司 商品房)(凭资质许可证经营)

    天津市圣君科

    技发展有限公

    司

    天津市 孙照慧 6,600.00

    汽车零部件及塑料制品的技术开发及

    产品制造、加工、销售；五金制造；

    建筑材料批发兼零售；仓储服务(危险

    品除外)；商品房销售代理；房地产开

    发；自有房屋租赁。(国家有专项专营

    规定的按规定执行涉及行业许可的凭

    许可证或批准文件经营)。

    9,055.70 70.00 70.00

    7.1.2 纳入合并财务报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司及其原因

    被投资单位名称

    公司合计

    持股比例

    公司能够控制该被投资单位的原因

    天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 45% 在董事会会议上有半数以上投票权

    7.2 合并会计报表范围发生变更的情况说明

    本报告期内的合并会计报表范围发生了变更,新增3 个子公司,减少2 个子公司,具体如

    下:

    ①本报告期内,公司实施向控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下称“鑫茂集

    团”）发行股份购买资产。

    根据本次发行股份购买资产方案，公司向鑫茂集团发行28,591,037 股股份购买鑫茂集团

    拥有的工业地产业务，即天津市贝特维奥科技发展有限公司100%股权、天津市圣君科技发展

    有限公司70％的股权、天津市鑫茂科技园有限公司30.02%的股权（公司已持股59.98%）。

    因此，本期将天津市贝特维奥科技发展有限公司、天津市圣君科技发展有限公司纳入合并会

    计报表范围；

    ②本报告期内,公司以现金及实物资产投资设立天津长飞鑫茂光通信有限公司，同时将该

    公司49%的股权转让给长飞光纤光缆有限公司，公司最终持有该公司股权51%。因此，本期将

    天津长飞鑫茂光通信有限公司纳入合并会计报表范围；

    ③本报告期内,公司将丹东菊花电器（集团）有限公司77.77%的股权转让给公司控股股

    东鑫茂集团，最终公司持有该公司股权19%。因此，未纳入合并会计报表范围；

    ④本报告期内,天津鑫茂进出口有限公司已清算完毕，因此，未纳入合并会计报表范围。

    8．合并财务报表主要项目注释

    下列注释中的“年初数”是指2008 年12 月31 日的余额，“期末数”是指2009 年6 月

    30 日的余额，“本期数”是指2009 年1-6 月累计的发生额，“上年同期数”是指2008 年1-6

    月的累计发生额。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 3

    由于公司本次向控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司发行股份购买资产，构成同一

    控制下的企业合并，在编制比较会计报表时对前期比较报表需进行调整。因此合并财务报表

    主要项目注释中“年初数”、“上年同期数”均进行了调整。

    8.1 货币资金

    期 末 数 年 初 数

    项 目

    原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币

    现 金 626,061.38 370,966.40

    人民币 199,130,568.00 118,453,562.79

    美元 66.00 451.08 76.06 519.84

    银行

    存款

    小 计 199,131,019.08 118,454,082.63

    人民币 16,274,472.06 29,237,027.18

    美元 2,121.33 14,498.44 2,120.79 14,494.75

    其他货

    币资金

    小 计 16,288,970.50 29,251,521.93

    合 计 216,046,050.96 148,076,570.96

    ①年初数调整增加72,469,424.43 元。

    ②期末货币资金包括子公司在天津农村合作银行科兴支行的金额共计2,000 万元的定期

    存单，其中，子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司1,800 万元的定期存单质押用于子公

    司天津市圣君科技发展有限公司在该行的1,800 万元借款提供质押担保。

    ③期末其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金10,001,900.00 元、存出投资款

    3,954.10 元、履约保证金3,628,420.05 元、信用证保证金2,603,169.35 元、住房基金

    51,527.00 元。

    ④期末货币资金除上述情况以外没有被抵押、冻结等受到限制的情况。

    ⑤年初、期末中国人民银行公布的美元兑换人民币的即期汇率

    外币币种 期末汇率 年初汇率

    美 元 6.8346 6.8346

    8.2 应收账款

    8.2.1 按账龄结构

    期 末 数 年 初 数

    账龄结构

    余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 4

    1 年以内 59,556,627.92 67.08 73,456,240.57 68.47

    1 至2 年 1,432,433.05 1.61 160,543.31 2,111,433.05 1.97 211,143.31

    2 至3 年 2,813,616.91 3.17 844,085.08 2,813,616.91 2.62 844,085.08

    3 至4 年 5,699,915.93 6.42 2,849,957.97 5,580,531.13 5.20 2,790,265.57

    4 至5 年 108,581.00 0.12 54,290.50 206,765.80 0.19 103,382.90

    5 年以上 0 0 0

    全额计提 19,174,020.04 21.60 19,174,020.04 23,114,060.04 21.55 23,114,060.04

    合 计 88,785,194.85 100.00 23,082,896.90 107,282,647.50 100.00 27,062,936.90

    净 额 65,702,297.95 80,219,710.60

    8.2.2 按单项金额是否重大

    期 末 数 年 初 数

    项 目

    余 额 比例% 坏账准备 余 额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的应收账

    款

    58,918,058.23 66.36 12,398,691.84 86,374,371.44 80.51 18,703,853.34

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账

    款

    其他不重大应收账款 29,867,136.62 33.64 10,684,205.06 20,908,276.06 19.49 8,359,083.56

    合 计 88,785,194.85 100.00 23,082,896.90 107,282,647.50 100.00 27,062,936.90

    8.2.3 前五名应收账款明细

    单位名称 期末数 占该项目比例% 坏账准备

    中国农业机械华北集团有限公司 14,161,874.00 15.95

    天津医科大学眼科中心 11,747,796.10 13.23

    天津天地伟业数码科技有限公司 8,866,613.52 9.99 2,505,477.57

    武汉长飞光纤光缆有限公司 3,063,763.56 3.45 0

    鹏荣置业发展（天津）有限公司 2,166,931.25 2.44 650,079.38

    合 计 40,006,978.43 45.06 3,155,556.95

    8.2.4 其他事项说明

    ①年初数调整增加162,169.33 元。

    ②期末应收账款中含应收公司第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司款项

    846,185.48 元。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 5

    8.3 预付款项

    8.3.1 按账龄结构

    期 末 数 年 初 数

    账龄结构

    余 额 比例% 余 额 比例%

    1 年以内 117,217,748.02 85.13 61,578,555.78 79.58

    1 至2 年 12,817,829.86 9.31 10,911,266.96 14.10

    2 至3 年 6,935,031.50 5.03 1,509,300.00 1.95

    3 年以上 727,599.99 0.53 3,377,810.00 4.37

    合 计 137,698,209.37 100.00 77,376,932.74 100.00

    8.3.2 前五名的预付账款明细

    单位名称 期末数 占该项目比例% 账龄

    江苏建筑工程有限公司 27,182,036.00 19.74 1 年以内

    天津市柳口投资有限公司 24,000,000.00 17.43 1 年以内

    河北第七建筑有限公司 15,650,630.00 11.37 1 年以内

    大成第二建筑有限公司 14,588,000.00 10.59 1 年以内

    天津市亿雄钢材贸易有限公司 13,934,671.50 10.12 1 年以内

    合 计 95,355,337.50 69.25

    8.3.3 其他事项说明

    ①年初数调整增加2,018,096.51 元。

    ②超过一年的预付款项主要是工程尚未完工而未结算的工程款。

    ③预付款项期末数较年初数增加6,032.13 万元，增长77.96%的主要原因是由于子公司

    天津市圣君科技发展有限公司本报告期内支付工程款所致。

    ④期末预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    8.4 其他应收款

    8.4.1 按账龄结构

    期 末 数 年 初 数

    账龄结构

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 9,782,656.31 12.80 8,126,697.25 10.05

    1 至2 年 1,588,173.50 2.08 180,718.56 4,263,974.20 5.27 519,534.70

    2 至3 年 1,000,192.07 1.31 304,031.59 775,047.33 0.96 232,514.20天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 6

    3 至4 年 68,529.00 0.09 34,264.50 2,067,529.00 2.56 1,033,764.50

    4 至5 年 1,464,134.82 1.92 732,067.41 1,465,134.82 1.81 732,567.41

    5 年以上 72,716.85 0.09 48,068.43 96,136.85 0.12 48,068.43

    全额计提 62,468,428.18 81.72 62,468,428.18 64,069,608.18 79.23 64,069,608.18

    合 计 76,444,830.73

    100.0

    0

    63,767,578.67 80,864,127.63

    100.0

    0

    66,636,057.42

    净 额 12,677,252.06 14,228,070.21

    8.4.2 按单项金额是否重大

    期 末 数 年 初 数

    项 目

    余 额 比例% 坏账准备 余 额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的应收款

    项

    52,872,599.37 69.16 49,732,119.37 65,721,505.94 81.27 57,448,064.60

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收款

    项

    其他不重大应收款项 23,572,231.36 30.84 14,035,459.30 15,142,621.69 18.73 9,187,992.82

    合 计 76,444,830.73 100.00 63,767,578.67 80,864,127.63 100.00 66,636,057.42

    8.4.3 前五名的其他应收款明细

    单位名称 期末数

    占该项

    目比例%

    坏账准备

    房管局资金监管中心 1,850,000.00 2.42

    鑫基房地产开发公司 1,290,480.00 1.69

    天津登鸿捷房地产开发有限公司 658,422.08 0.86

    天津四建建筑工程有限公司 611,140.63 0.80

    福艳装饰公司 557,961.34 0.73

    合 计 4,968,004.05 6.50

    8.4.4 其他事项说明

    ①年初数调整增加63,057.77 元。

    ②期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    8.5 存货

    8.5.1 存货明细

    存货种类 期末账面价值 年初账面价值

    原材料 24,015,766.52 17,565,642.24

    库存商品 19,221,681.45 15,413,418.18

    低值易耗品 29,708.89 30,269.40

    包装物 16,344.87 16,344.87天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 7

    在途物资 61,897.87 108,187.62

    委托加工材料 7,166.68 8,637.67

    在产品 16,631,053.82 12,187,856.83

    发出商品 0 70,341.18

    开发成本 517,544,790.21 531,450,323.00

    工程施工 15,304,868.14 34,297,832.53

    开发产品 388,525,694.04 464,168,061.26

    自制半成品 26,358.98 26,358.98

    外购商品 161,837.67 161,837.67

    减：存货跌价准备 12,934,733.81 14,062,388.76

    合 计 968,612,435.33 1,061,442,722.67

    ①年初数调整增加530,774,774.07 元。

    ②存货期末数含有借款费用资本化金额为31,565,755.22 元，其中本期资本化金额为

    10,898,311.50 元。

    ③子公司天津鑫茂科技园有限公司存货中部分房产已被抵押，详见附注8.14.1⑦-⑨ 、

    8.21②。

    ④子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司开发的汽车产业孵化基地项目，占地

    65,240.90 平方米，共计25 幢，规划总面积114,382.23 平方米（包括改建17,033.57 平方

    米烂尾楼1 幢）。该在建项目及所占用的土地使用权已抵押给天津农村合作银行科兴支行，为

    该公司向该行的1.44 亿元借款提供抵押，房屋抵押面积为104,482.54 平方米，详见附注

    8.21⑤、8.23.1⑤-⑥。

    ⑤子公司天津市圣君科技发展有限公司开发的鑫茂新能源新材料产业基地项目，建筑面

    积355,081.00 平方米，现已开工建设的工程为B2-B9，C1-C6、C8-C14 生产车间。该在建项

    目及所占用的土地使用权已抵押给天津农村合作银行科兴支行，为该公司向该行的1.2 亿元

    借款提供抵押，房屋抵押面积为87,613.85 平方米，详见附注8.21⑥、8.23.1⑦-⑨。

    8.5.1.1 开发成本明细

    项 目 开工时间

    预计竣

    工时间

    预计总投资 年初数 期末数

    汽车产业孵化基地 2007 年8 月 2009 年8 月242,099,942.69 255,193,912.02

    新能源新材料产业

    基地

    2007 年8 月 2010 年 288,674,831.38 261,303,185.69

    其他项目 675,548.93 1,047,692.50

    合 计 531,450,323.00 517,544,790.21天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 8

    8.5.1.2 开发产品明细

    项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    科技园4-9 号楼 2006 年 8,252,762.70 8,252,762.70 0.0

    科技园13-14 号

    楼

    2007 年 44,730,091.19 1,519,766.38 43,210,324.81

    科技园12 号楼 2007 年 44,145,470.70 10,589,201.76 33,556,268.94

    科技园华苑一期 2,854,851.51 2,854,851.51 0.0

    科技园1 号楼 2008 年 298,145,080.37 44,154,764.22 253,990,316.15

    绿色能源2-3 号

    楼

    2007 年 37,035,600.56 4,204,622.42 32,830,978.14

    绿色能源1 号楼 2008 年 29,004,204.23 4,272,479.96 24,731,724.27

    出租开发产品 210,909.79 4,828.06 206,081.73

    合 计 464,168,061.26 210,909.79 75,853,277.01 388,525,694.04

    8.5.2 本期存货跌价准备计提和转回

    本期减少额

    项 目 年初数 本期计提额

    转回额转出额

    期末数

    库存商品 5,324,676.50 112,942.93 5,211,733.57

    发出商品 70,341.18 70,341.18 0.0

    原材料 6,984,994.68 907,882.03 6,077,112.65

    低值易耗品 11,440.90 11,440.90 0.0

    在产品 1,670,935.50 25,047.91 1,645,887.59

    合 计 14,062,388.76 1,127,654.95 12,934,733.81

    因丹东菊花电器（集团）有限公司不纳入合并会计报表范围，天津鑫茂天财进出口有限

    公司清算，转出存货跌价准备1,127,654.95 元。

    8.6 长期股权投资

    8.6.1 长期股权投资分类

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    对子公司的投资

    对联营企业投资 43,850,636.39 1,790,596.72 25,435,994.92 20,205,238.19

    对合营企业投资

    其他股权投资 1,379,945.33 55,190,316.91 915,000.00 55,655,262.24天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5 9

    合 计 45,230,581.72 56,980,913.63 26,350,994.92 75,860,500.43

    减：减值准备 1,079,045.33 915,000.00 164,045.33

    净值合计 44,151,536.39 56,980,913.63 25,435,994.92 75,696,455.10

    8.6.2 按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资成本

    持股

    比例%

    年初数 本期增加 本期减少 期末数

    天津证券培训研究中

    心

    30,000.00 1.62 30,000.00 30,000.00

    丹东国际集装箱储运

    有限公司

    915,000.00 10.00 915,000.00 915,000.00 0.00

    西安天大天财工程有

    限责任公司

    402,500.00 35.00 234,045.33 234,045.33

    中原百货股份有限公

    司

    200,900.00 200,900.00 200,900.00

    丹东菊花电器（集团）

    有限公司

    55,190,316.91 96.77 0 55,190,316.91 55,190,316.91

    合 计 56,738,716.91 1,379,945.33 55,190,316.91 915,000.00 55,655,262.24

    8.6.3 按权益法核算的长期股权投资

    被投资

    单位名称

    初始投资成本

    持股

    比例%

    年初数 本期增加本期减少

    其中：分得

    的现金股利

    期末数

    天津天地伟业

    数码科技有限

    公司

    2,104,400.13 40.00 18,047,915.68

    1,853,726

    .23

    19,901,641.91

    北京盈智科数

    码有限公司

    2,000,000.00 48.90 366,725.79

    -63,129.5

    1

    303,596.28

    丹东泷田电子

    有限公司

    5,948,214.28 48.80 7,382,283.98 0

    7,382,283.

    98

    0

    丹东永井塑料

    制品有限公司

    9,212,028.66 48.78 10,682,822.06 0

    10,682,822

    .06

    0

    大连永井塑料

    制品有限公司

    4,285,390.76 38.00 7,241,098.27 0

    7,241,098.

    27

    0

    丹东鑫菊贸易

    有限公司

    800,000.00 40.00 129,790.61 0 129,790.61 0

    合 计

    24,350,033.8

    3

    43,850,636.39

    1,790,596

    .72

    25,435,994

    .92

    20,205,238.19

    ①本报告期内，公司将所持有的丹东菊花电器（集团）有限公司77.77%的股权以元（评

    估值）的价格转让给控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司，公司最终持有该公司股权19%，

    因正在办理股权及工商变更手续，故本期未纳入合并会计报表范围，转入按成本法核算的长

    期股权投资项下；丹东菊花电器（集团）有限公司项下的长期股权投资账面价值25,435,994.92

    元一并转出；

    ②本报告期内，公司的子公司天津鑫茂天财进出口有限公司清算。形成清算损失

    160,475.50 元。

    8.6.4 长期股权投资减值准备天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 0

    被投资单位名称 年初数

    本期

    增加

    本期减少 期末数

    丹东国际集装箱货运有限公司 915,000.00 915,000.00 0.00

    西安天大天财工程有限责任公司 134,045.33 134,045.33

    天津证券培训中心 30,000.00 30,000.00

    合 计 1,079,045.33 915,000.00 164,045.33

    截止报告期末，本公司长期股权投资的可收回金额高于账面价值，故未计提长期股权投

    资减值准备。

    8.7 投资性房地产

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 203,187,570.73 62,680,260.09 140,507,310.64

    其中：房屋、建筑物 162,726,936.00 55,484,135.98 107,242,800.02

    土地使用权 40,460,634.73 7,196,124.11 33,264,510.62

    二、累计折旧或累计摊销合计 33,075,471.28 2,529,001.92 11,029,815.62 24,574,657.58

    其中：房屋、建筑物 28,920,323.48 2,177,792.40 10,216,919.86 20,881,196.02

    土地使用权 4,155,147.80 351,209.52 812,895.76 3,693,461.56

    三、减值准备累计金额合计

    其中：房屋、建筑物

    土地使用权

    四、净值合计 170,112,099.45 -2,529,001.92 51,650,444.47 115,932,653.06

    其中：房屋、建筑物 133,806,612.52 -2,177,792.40 45,267,216.12 86,361,604.00

    土地使用权 36,305,486.93 -351,209.52 6,383,228.35 29,571,049.06

    ①年初数调整增加37,042,252.11 元。

    ②本期投资性房地产减少是转回固定资产项下核算所致。

    ③公司将投资性房地产中的部分房屋、建筑物及土地使用权用于抵押借款，详见附注

    8.23.1②。

    ④截止报告期末，本公司投资性房地产的可收回金额高于账面价值，故未计提投资性房

    地产减值准备。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 1

    8.8 固定资产

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 405,453,331.12 186,939,781.01 204,932,229.87 387,460,882.26

    其中：房屋、建筑物 197,639,589.41 132,752,761.13 113,229,633.14 217,162,717.40

    机器设备 187,835,580.61 54,117,053.81 90,207,799.52 151,744,834.90

    运输设备 13,238,290.19 62,840.00 1,449,097.21 11,852,032.98

    其他设备 6,739,870.91 7,126.07 45,700.00 6,701,296.98

    二、累计折旧合计 124,016,726.98 17,896,535.49 64,200,687.33 77,712,575.14

    其中：房屋、建筑物 33,371,526.33 13,664,435.16 24,907,970.49 22,127,991.00

    机器设备 81,226,915.96 2,940,811.07 38,052,577.07 46,115,149.96

    运输设备 6,393,986.23 677,264.82 1,199,023.14 5,872,227.91

    其他设备 3,024,298.46 614,024.44 41,116.63 3,597,206.27

    三、减值准备累计金额

    合计

    33,995,402.29 509,922.56 33,485,479.73

    其中：房屋、建筑物

    机器设备 33,859,099.17 475,219.48 33,383,879.69

    运输设备 101,600.04 101,600.04

    其他设备 34,703.08 34,703.08

    四、账面价值合计 247,441,201.85 276,262,827.39

    其中：房屋、建筑物 164,268,063.08 195,034,726.40

    机器设备 72,749,565.48 72,245,805.25

    运输设备 6,742,703.92 5,878,205.03

    其他设备 3,680,869.37 3,104,090.71

    ①年初数调整增加3,378,123.03 元。

    ②本期固定资产—房屋建筑物原值本期增加数中有55,484,138.98 元为投资性房地产转

    入形成，增加数中有77,248,255.17 元为公司投资设立天津长飞鑫茂光通信有限公司以实物

    资产投资部分按评估值入账价值。减少数中有28,083,343.20 元为因丹东菊花电器（集团）

    有限公司本期未纳入合并会计报表范围形成，减少数中有85,146,289.94 元为公司投资设立

    天津长飞鑫茂光通信有限公司以实物资产投资部分按账面原值转出数。

    ③本期固定资产—机器设备原值本期增加数中有53,658,374.00 元为公司投资设立天津天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 2

    长飞鑫茂光通信有限公司以实物资产投资部分按评估值入账价值。减少数中有19,552,507.74

    元为因丹东菊花电器（集团）有限公司本期未纳入合并会计报表范围形成，减少数中有

    70,652,811.78 元为公司投资设立天津长飞鑫茂光通信有限公司以实物资产投资部分按账面

    原值转出数。

    ④本期固定资产—运输设备原值本期减少数中有993,623.53 元为因丹东菊花电器（集

    团）有限公司本期未纳入合并会计报表范围形成，。

    ⑤公司及子公司天津鑫茂科技园有限公司将固定资产中的部分房屋及建筑物用于抵押取

    得借款，详见附注8.23.1②、8.14.1⑦-⑨、8.21①。

    8.9 在建工程

    年初数 本年减少 期 末 数

    工程名称

    预算数

    (万元)

    工程投入

    占预算比

    例(%) 年初数 减值准备

    本年增加 本年转入

    固定资产

    额

    其他

    减少额

    期末余额

    减值

    准备

    资金

    来源

    丹东菊花

    DVD 生产

    线

    1,200.00 80.00 9,525,975.48 6,525,975.48 3,000,000.00 自筹

    UHT(UHP)

    系列高亮

    度、大屏

    幕投影电

    视光源产

    业化项目

    2,672,969.85 2,672,969.85 自筹

    模具 2,796,010.13 729,420.45 3,525,430.58 自筹

    光纤扩产 7,000.00 19.00 13,276,895.40 41,997,416.78 55,274,312.18 自筹

    其他 764,612.00 764,612.00 自筹

    合 计 29,036,462.86 6,525,975.48 42,726,837.23 3,000,000.00 62,237,324.61

    ①在建工程期末数较年初数增加3,972.68 万元，增长1.76 倍的主要原因是由于公司今

    年新增了光纤扩产工程所致。

    ②因丹东菊花电器（集团）有限公司本期未纳入合并会计报表范围而减少在建工程300

    万元。

    8.10 无形资产

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 47,610,993.89 12,516,124.11 7,843,223.09 52,283,894.91

    土地使用权 27,621,707.89 12,516,124.11 7,843,223.09 32,294,608.91

    商标使用权 4,248,360.00 4,248,360.00

    软件 9,501,926.00 9,501,926.00天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 3

    专有技术 6,239,000.00 6,239,000.00

    二、累计摊销额 17,018,772.66 2,122,663.96 1,132,910.11 18,008,526.51

    土地使用权 2,976,613.83 1,191,154.78 1,132,910.11 3,034,858.50

    商标使用权 4,240,228.98 693.00 4,240,921.98

    软件 7,765,209.15 493,864.14 8,259,073.29

    专有技术 2,036,720.70 436,952.04 2,473,672.74

    三、减值准备累计金额合

    计

    土地使用权

    商标使用权

    软件

    专有技术

    四、账面价值合计 30,592,221.23 10,393,460.15 6,710,312.98 34,275,368.40

    土地使用权 24,645,094.06 11,324,969.33 6,710,312.98 29,259,750.41

    商标使用权 8,131.02 -693.00 0 7,438.02

    软件 1,736,716.85 -493,864.14 0 1,242,852.71

    专有技术 4,202,279.30 3,765,327.26

    ①年初数调整增加7,487,053.28 元。

    ②本期原值增加数中有7,196,124.11 元为投资性房地产转入形成，增加数中Y 有532 万

    元为公司投资设立天津长飞鑫茂光通信有限公司以实物资产投资部分按评估值入账价值。减

    少数为公司投资设立天津长飞鑫茂光通信有限公司以实物资产投资部分按账面原值转出数。

    ③公司将上述部分土地使用权用于抵押借款，详见附注8.23.1②。

    ④期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。

    8.11 长期待摊费用

    项 目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数

    租赁厂房改造 769,000.00 322,200.80 322,200.80

    西青区汽车产业孵

    化基地外网工程

    60,000.00 60,000.00 60,000.00

    软件服务 265,303.70 241,273.33 24,030.36 217,242.97

    合 计 1,094,303.70 623,474.13 24,030.36 599,443.77天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 4

    8.12 递延所得税资产

    引起可抵扣暂时性差异的项目 期末数 年初数

    应收款项 21,752,225.51 23,048,883.30

    存货 2,566,875.41 3,216,369.62

    长期投资 41,011.33 41,011.33

    固定资产 8,397,925.29 8,449,002.10

    预计负债

    在建工程 1,631,493.87

    合 计 32,758,037.54 36,386,760.22

    因丹东菊花电器（集团）有限公司本期未纳入合并会计报表范围而减少递延所得税资产

    3,622,722.68 元。

    8.13 资产减值准备明细表

    本期减少数

    项 目 年初数 本期计提数

    转回 转销

    期末数

    一、坏账准备 93,698,994.32 40,000.00 6,808,518.75 86,850,475.57

    其中：应收账款 27,062,936.90 40,000.00 3,940,040.00 23,082,896.90

    其他应收款 66,636,057.42 2,868,478.75 63,767,578.67

    二、存货跌价准备 14,062,388.76 1,127,654.95 12,934,733.81

    其中：库存商品 5,324,676.50 112,942.93 5,211,733.57

    发出商品 70,341.18 70,341.18

    原材料 6,984,994.68 907,882.03 6,077,112.65

    低值易耗品 11,440.90 11,440.90 11,440.90

    在产品 1,670,935.50 25,047.91 1,645,887.59

    三、可供出售金融资产减值准备

    其中：股票投资

    债券投资

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 1,079,045.33 915,000.00 164,045.33

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备合计 33,995,402.29 509,922.56 33,485,479.73

    其中：房屋、建筑物天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 5

    机器设备 33,859,099.17 475,219.48 33,383,879.69

    电子设备 34,703.08 34,703.08

    运输设备 101,600.04 101,600.04

    八、工程物资

    九、在建工程减值准备 6,525,975.48 6,525,975.48

    十、生物性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合 计 149,361,806.18 40,000.00 15,887,071.74 133,434,734.44

    因丹东菊花电器（集团）有限公司本期未纳入合并会计报表范围而转销资产减值准备

    15,405,890.72 元，因天津鑫茂天财进出口有限公司清算转销资产减值准备175,565.70 元。

    8.14 短期借款

    项 目 期 末 数 年 初 数

    抵押借款 35,010,000.00 117,400,000.00

    质押借款 18,000,000.00 600,000.00

    保证借款 20,000,000.00 24,000,000.00

    合 计 73,010,000.00 142,000,000.00

    年初数调整增加850 万元。

    8.14.1 抵押借款

    ①公司从中国建设银行股份有限公司天津和平支行借入4,824 万元，借款期限为2008 年

    12 月16 日至2009 年12 月15 日，抵押物为天津市华苑产业区榕苑路1 号A 区地下1 层、地

    上第12-18 层房屋及相应的土地使用权。2008 年度偿还824 万元。余额4,000 万元本期已全

    部偿还。

    ②公司2007 年8 月24 日从交通银行股份有限公司天津分行借入2,200 万元，借款期限

    为2007 年8 月2 日至2008 年8 月2 日，抵押物为座落于天津市华苑产业区华天道3 号的配

    套楼、设备楼及车库及其分摊的国有土地使用权。该项借款到期后办理了借款到期日为2009

    年1 月24 日的展期。2008 年度偿还110 万元。余额2,090 万元本期已全部偿还。

    ③公司2007 年10 月25 日从交通银行股份有限公司天津分行借入3,200 万元，借款期限天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 6

    为2007 年10 月25 日至2008 年9 月27 日，抵押物为座落于天津市华苑产业区华天道北侧停

    车场的国有土地使用权和座落于华苑产业区榕苑路1 号的C 区房产及其分摊的国有土地使用

    权。该项借款到期后办理了借款到期日为2009 年1 月24 日的展期。2008 年度偿还850 万元。

    余额2,350 万元本期已全部偿还。

    ④子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津农村合作银行科兴支行借入1,170 万元人民

    币，借款期限为2008 年8 月15 日至2009 年8 月14 日，抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科

    技园综合楼中建筑面积为3,093.18 平方米的房屋及相应的土地使用权。本期已全部偿还。

    ⑤子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津农村合作银行科兴支行借入560 万元人民币，

    借款期限为2008 年11 月26 日至2009 年11 月25 日，抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科技

    园综合楼中建筑面积合计为1,496.75 平方米的房屋所有权。本期已全部偿还。

    ⑥子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津农村合作银行科兴支行借入720 万元人民币，

    借款期限为2008 年11 月28 日至2009 年11 月27 日，抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科技

    园综合楼中面积为1,682.49 平方米的房屋及相应的土地使用权。本期已全部偿还。

    ⑦子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市福信典当行有限公司借入1,000 万元人民

    币，借款期限为2009 年3 月31 日至2009 年8 月26 日，抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科

    技园综合楼中面积为4,330.71 平方米的房屋及相应的土地使用权。

    ⑧子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市德泰典当行有限公司借入1,050 万元人民

    币，借款期限为2009 年4 月10 日至2009 年8 月8 日，抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科技

    园综合楼中面积为1,941.71 平方米的房屋及相应的土地使用权。本期偿还700 万元，该项借

    款余额为350 万元。

    ⑨子公司天津鑫茂科技园有限公司从交行复康路支行借入2,743 万元人民币，借款期限

    为2009 年1 月22 日至2010 年1 月22 日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15 号1

    号楼建筑面积为10,055.95 平方米的部分房产。本期偿还592 万元，该项借款余额为2,151

    万元。

    ⑩子公司天津市圣君科技发展有限公司2008 年11 月27 日从天津市福信典当行有限公司

    借入850 万元人民币，借款期限为2008 年11 月27 日至2008 年12 月26 日，抵押物为该公

    司坐落于天津市西青区杨柳青镇柳口路南段西侧房产21 楼，抵押物房地产评估价值人民币

    1,500 万元。本期已全部偿还。

    8.14.2 保证借款

    子公司天津神州浩天软件技术有限公司2006 年从中国农业银行天津南开支行借入3,735天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 7

    万元，2007 年1 月偿还400 万元，并办理了借新还旧手续，借款期限为2007 年2 月16 日至

    2008 年1 月15 日，由公司提供了全额担保。2008 年度偿还935 万元。本期偿还400 万元，

    该项借款余额为2,000 万元。截止本报告日尚未归还。

    8.14.3 质押借款

    子公司天津市圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借入1,800 万元，借

    款期限为2009 年6 月11 日至2010 年6 月10 日，质押物为子公司天津市贝特维奥科技发展

    有限公司金额为1,800 万元的定期存单。

    8.15 应付票据

    票据种类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 10,000,000.00

    子公司天津市圣君科技发展有限公司2009 年6 月2 日开具的期限未6 个月的银行承兑汇

    票。

    8.16 应付账款

    账龄结构 期末数 年初数

    1 年以内 214,773,372.40 323,155,028.40

    1 至2 年 24,352,036.28 8,587,225.51

    2 至3 年 814,949.18 1,066,092.18

    3 年以上 5,675,835.31 6,240,136.69

    合 计 245,616,193.17 339,048,482.78

    ①年初数调整增加255,133,111.33 元。

    ②期末应付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    ③期末账龄超过1 年的应付账款，主要是尚未支付的工程尾款。

    8.17 预收款项

    账龄结构 期末数 年初数

    1 年以内 26,247,229.28 45,801,534.88

    1 至2 年 34,712,174.87 60,239,870.84

    2 至3 年 2,905,373.74 8,257,903.48

    3 年以上 9,502,947.91 10,266,983.71

    合 计 73,367,725.80 124,566,292.91天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 8

    ①年初数调整增加843,392.00 元。

    ②期末预收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    ③期末账龄超过1 年的大额预收款项主要是尚未完工的工程预收的款项及子公司天津鑫

    茂科技园有限公司预收的房款。

    ④预收款项期末数较年初数减少5,119.86 万元，下降41.10%主要原因是由于本期结转

    收入所致。

    8.18 应付职工薪酬

    项 目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,232,981.07 21,077,556.67 22,016,210.28 294,327.46

    二、职工福利费

    三、社会保险费 11,897.68 2,547,228.01 2,557,451.15 1,674.54

    其中：1.医疗保险费 453.60 484,562.92 484,562.92 453.60

    2.基本养老保险费 8,098.97 1,953,334.84 1,960,375.41 1,058.40

    3.年金缴费

    4.失业保险费 1,242.99 67,151.77 68,281.36 113.40

    5.工伤保险费 2,071.88 17,322.36 19,375.34 18.90

    6.生育保险费 30.24 24,856.12 24,856.12 30.24

    四、住房公积金 31,512.00 740,701.00 758,873.00 13,340.00

    五、工会经费和职工教育经费 2,211,181.25 558,102.96 229,819.89 2,539,464.32

    六、非货币性福利 8,101.52 8,101.52

    七、因解除劳动关系给予的补偿

    八、其他 740.10 -740.10

    其中：以现金结算的股份支付

    合 计 3,496,413.62 24,922,848.54 25,562,354.32 2,856,907.84

    年初数调整增加550,864.43 元。

    8.19 应交税费

    税费项目 期末数 年初数

    增值税 -18,033,267.20 -21,811,277.44

    营业税 6,040,525.88 2,724,554.98

    企业所得税 -8,870,655.51 -7,591,303.21

    城市维护建设税 440,559.51 259,414.67

    房产税 250,531.46 580,994.47

    个人所得税 702,118.06 200,553.91天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6 9

    城镇土地使用税 273,966.60

    土地增值税 6,596,606.05 6,145,662.11

    防洪费 67,666.98 33,071.10

    教育费附加 186,477.44 119,849.38

    印花税 383.39

    其他 329.58

    合 计 -12,619,053.94 -19,064,183.85

    ①年初数调整增加316,261.41 元。

    ②应交税费期末数较年初数增加644.51 万元，增幅33.81%的主要原因是由于子公司将

    预收款结转收入所致。

    8.20 其他应付款

    账龄结构 期末数 年初数

    1 年以内 31,375,275.01 101,786,531.50

    1 至2 年 126,989,251.44 83,146,420.78

    2 至3 年 5,256,171.26 4,659,255.65

    3 年以上 14,801,678.66 25,781,184.76

    合 计 178,422,376.37 215,373,392.69

    ①年初数调整增加82,145,621.21 元。

    ②其他应付款期末数中含应付公司第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司款项

    22,277,772.85 元。

    8.21 一年内到期的长期负债

    项 目 期末数 年初数

    抵押借款 69,750,000.00 55,823,000.00

    合 计 69,750,000.00 55,823,000.00

    ①年初数调整增加1,500 万元。

    ②子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款4,000 万元,借款

    期限为2006 年11 月6 日至2009 年11 月6 日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15

    号1 号楼建筑面积为17,586.99 平方米的部分房产，同时天津鑫茂科技投资集团有限公司提

    供了连带责任的保证担保。本期偿还25 万元,报告期末该项借款余额为3,975 万元。

    ③子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款1,000 万元，其中：

    500 万元借款期限为2007 年3 月7 日至2008 年11 月6 日；500 万元借款期限为自2007 年3天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 0

    月7 日至2009 年11 月6 日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15 号1 号楼部分房产。

    截止2008 年末，累计已偿还900 万元，余额100 万元本期已全部偿还。

    ④子公司天津鑫茂科技园有限公司从交通银行股份有限公司天津分行借款2,300 万元，

    期限自2007 年1 月5 日至2009 年1 月4 日，以位于华苑新技术产业园区榕苑路15 号1 号楼

    3,056.16 平方米的房产及相应的土地使用权作抵押。截止2008 年末，累计已偿还817.70 万

    元，余额1,482.30 万元本期已全部偿还。

    ⑤子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款1,500 万

    元，期限自2008 年12 月2 日至2009 年10 月20 日，抵押物为该公司位于天津市西青区杨柳

    青镇于成路1 号的部分在建项目-汽车产业孵化基地项目及所占的土地使用权。

    ⑥子公司天津市圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款1,500 万元，

    期限自2009 年1 月19 日至2010 年1 月10 日，抵押物为该公司位于天津市西青区杨柳青镇

    柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所占的土地使用权。

    8.22 其他流动负债

    投资者名称 期末数 年初数 备注

    国有法人股股东 2,496.00 2,496.00 应付股利

    8.23 长期借款

    项 目 期末数 年初数

    抵押借款 474,400,000.00 181,429,970.00

    国债贴息补助资金地方转贷部分 0 3,200,000.00

    合 计 474,400,000.00 184,629,970.00

    年初数调整增加12,940 万元。

    8.23.1 抵押借款

    ①公司2007 年8 月24 日从交通银行天津分行复康路支行借入4,000 万元，借款期限为

    2007 年8 月2 日至2017 年8 月2 日，抵押物为座落于天津市华苑产业区华天道3 号综合楼

    及其分摊的土地使用权。截止2008 年末累计偿还560 万元，余额3,440 万元本期已全部偿还。

    ②公司2009 年3 月30 日从天津农村合作银行科兴支行借入24,000 万元，其中：1,000

    万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2010 年4 月10 日，2,000 万元的借款期限为2009 年

    3 月30 日至2011 年4 月10 日，3,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2012 年4 月

    10 日，4,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2013 年4 月10 日，4,000 万元的借款

    期限为2009 年3 月30 日至2014 年4 月10 日，4,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 1

    至2015 年4 月10 日，4,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2016 年4 月10 日，2,000

    万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2017 年3 月29 日。抵押物为公司座落于天津市华苑

    产业区榕苑路1 号软件大厦A 座建筑面积45,228.68 平方米的房屋及分摊的土地使用权。

    ③子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款3,000 万元，借款

    期限为2006 年11 月6 日至2008 年11 月6 日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15

    号1 号楼部分房产，同时天津鑫茂科技投资集团有限公司提供了连带责任的保证担保。截止

    2008 年末，累计已偿还2,497 万元，余款为503 万元本期已全部偿还。

    ④子公司天津鑫茂科技园有限公司从交通银行股份有限公司天津分行借款2,500 万元，

    期限自2006 年12 月19 日至2008 年12 月3 日，以位于华苑新技术产业园区榕苑路15 号1

    号楼4,719.79 平方米的房产及相应的土地使用权作抵押。截止2008 年末，累计已偿还

    1,240.003 万元，余额1,259.997 万元本期已全部偿还。

    ⑤子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款2,500 万

    元，期限自2008 年12 月2 日至2010 年10 月20 日，抵押物为该公司位于天津市西青区杨柳

    青镇于成路1 号的部分在建项目-汽车产业孵化基地项目及所占的土地使用权。

    ⑥子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款10,440

    万元，期限自2008 年12 月2 日至2011 年12 月1 日，抵押物为该公司位于天津市西青区杨

    柳青镇于成路1 号的部分在建项目-汽车产业孵化基地项目及所占的土地使用权。

    ⑦子公司天津市圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款2,500 万元，

    期限自2009 年1 月19 日至2011 年1 月10 日，抵押物为该公司位于天津市西青区杨柳青镇

    柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所占的土地使用权。

    ⑧子公司天津市圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款5,000 万元，

    期限自2009 年1 月19 日至2012 年1 月18 日，抵押物为该公司位于天津市西青区杨柳青镇

    柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所占的土地使用权。

    ⑨子公司天津市圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款3,000 万元，

    期限自2009 年1 月19 日至2012 年2 月10 日，抵押物为该公司位于天津市西青区杨柳青镇

    柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所占的土地使用权。

    8.23.2 丹东菊花电器（集团）有限公司本期未纳入合并会计报表范围，转出国债贴息补

    助资金地方转贷部分320 万元。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 2

    8.24 长期应付款

    种 类 期末数 年初数

    应付融资租赁款 532,193.22 51,586,642.66

    ①2008 年11 月11 日，公司与新疆长城金融租赁有限公司签订了《融资租赁合同》。公

    司以光通信中心现有主要生产设备及附属设备，以“售后回租”方式向新疆长城金融租赁有

    限公司申请办理融资租赁业务，融资金额为人民币5,100 万元，主要用于光纤扩产购买相关

    设备。2009 年4 月公司已提前支付全部租赁款。

    ②公司的子公司天津神州浩天软件技术有限公司与美联信金融租赁有限公司签订了《融

    资租赁合同》。融资金额为人民币890,672.17 元，主要用于购买网络电子设备，期末应付租

    赁费余额532,193.22 元。

    8.25 专项应付款

    种 类 年初数 本期增加额 本期结转额 期末数

    光盘驱动器及刻

    录机生产线

    6,800,000.00 6,800,000.00

    政府财政补贴 500,000.00 500,000.00

    6,800,000.00 500,000.00 6,800,000.00 500,000.00

    ①丹东菊花电器（集团）有限公司本期未纳入合并会计报表范围，转出专项应付款680

    万元。

    ②子公司天津市圣君科技发展有限公司获得的天津市西青区政府节能财政补贴。

    8.26 预计负债

    种 类 年初数 本期增加额本期减少额 期末数

    与英国SGC 的诉讼 23,000,000.00 23,000,000.00

    合 计 23,000,000.00 23,000,000.00

    公司于2003 年计提的与SGControlsLtd.之间MCVD 预制棒、预制棒外包装层及光纤拉制

    制造工艺和设备合同纠纷或有损失2,300 万元，由于本报告期内未实际支付此仲裁金额，故

    无变动。

    8.27 其他非流动负债

    项 目 期末数 年初数

    售后回租递延收益 -2,533,706.06

    天津市科技创新专项资金 4,000,000.00 4,000,000.00

    合 计 4,000,000.00 1,466,293.94

    ①公司以售后回租方式购买光纤扩产相关设备形成递延收益-2,533,706.06 元，2009 年天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 3

    4 月公司已提前支付全部租赁款。详见附注8.24。

    ②天津市科技创新专项资金为公司子公司天津鑫茂鑫风能源科技有限公司收到的天津市

    财政局拨入的研发经费。

    8.28 股本

    单位：股

    本期变动增减（+、-）

    项 目 年初数

    配股送股公积金转股增发 其他小计

    期末数

    一、未上市流通股份

    1、发起人股份 30,001,473 17,994,884 28,591,037 46,585,921 76,587,394

    其中：国家持有股份

    国有法人持股

    境内法人持有股份 29,987,630 17,992,578 28,591,037 46,583,615 76,571,245

    境外法人持有股份

    其他 13,843 2,306 2,306 16,149

    2、募集法人股份

    3、内部职工股

    4、优先股及其他

    未上市流通股份合计 30,001,473 17,994,884 28,591,037 30,001,473

    二、已上市流通股份

    1、人民币普通股 92,753,079 55,657,847 148,410,926

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    已上市流通股份合计 92,753,079 55,657,847 148,410,926

    三、股份总数 122,754,552 73,652,731 224,998,320

    ①根据公司2009 年4 月11 日召开的第四界董事会第六十次会议审议通过、2009 年5 月

    日召开的公司2008 年度股东大会审议批准的2008 年度利润分配方案，以2008 年末总股本

    122,754,552 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.60 元（含税），派发总额为

    7,365,273.12 元（含税）。以资本公积向全体股东每10 股转增6 股，共转增股本73,652,730

    元。

    ②公司于2007 年5 月22 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于公司拟向

    特定对象非公开发行股票方案的议案》，公司拟向特定投资者定向非公开发行股票，公司第一

    大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下简称“鑫茂集团”）拟以其持有的天津市圣君科

    技发展有限公司70%股权、天津市贝特维奥科技发展有限公司的全部100%股权、天津鑫茂科

    技园有限公司30.02%股权（目前公司已持有其59.98%的股权）拟认购不低于发行总量的25%。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 4

    2007 年8 月1 日公司召开的2007 年第二次临时股东会审议通过了《关于公司拟向特定

    对象非公开发行股票方案的议案》。

    公司向特定对象发行股份购买资产及非公开发行股票申请于2008 年4 月21 日经中国证

    券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2008 年第5 次会议及发行审核委员会审核获

    得有条件通过。

    公司向特定对象（鑫茂集团）发行股份购买资产本期内已实施完毕，购买资产总价（权

    益净资产评估值）为220,436,906.94 元。2009 年6 月12 日，经中审亚太会计师事务所有限公

    司审验，公司本次发行股份人民币普通股（A 股）28,591,037 股，每股面值人民币1 元，每

    股发行价人民币7.71 元。由此，公司新增股本28,591,037 元，新增资本公积（股本溢价）

    191,845,858.27 元。本次非公开发行股票已于2009 年6 月26 日在深圳证券交易所上市。本次

    发行对象鑫茂集团认购的股票限售期为36 个月。

    8.29 资本公积

    项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    股本溢价 114,548,581.00 143,990,419.81 73,652,731.00 184,886,269.81

    其他资本公积 166,467,107.51 -123,291,324.85 43,175,782.66

    合 计 281,015,688.51 20,699,094.96 73,652,731.00 228,062,052.47

    ①年初数调整增加123,291,324.85 元。

    ②根据公司2009 年4 月11 日召开的第四界董事会第六十次会议审议通过、2009 年5 月

    日召开的公司2008 年度股东大会审议批准的2008 年度利润分配方案，以2008 年末总股本

    122,754,552 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.60 元（含税），派发总额为

    7,365,273.12 元（含税）。以资本公积向全体股东每10 股转增6 股，共转增股本73,652,730

    元。

    ③公司向特定对象（鑫茂集团）发行股份购买资产本期内已实施完毕，2009 年6 月12

    日，经中审亚太会计师事务所有限公司审验，公司本次发行股份人民币普通股（A 股）

    28,591,037 股，每股面值人民币1 元，每股发行价人民币7.71 元。由此，公司新增股本

    28,591,037 元，新增资本公积（股本溢价）191,845,858.27 元。

    发行费（独立财务顾问费）200 万元。

    购买资产总价以经备案的资产评估报告为准，本次资产收购的审计、评估基准日均为2007

    年5 月31 日。

    根据天津中联有限责任会计师事务所出具的《天津鑫茂科技投资集团有限公司拟转让其天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 5

    持有的天津市贝特维奥科技发展有限公司股权项目资产评估报告书》（中联评报字(2007)第

    0032 号），截止至评估基准日2007 年5 月31 日，贝特维奥股东全部权益评估价值为

    69,577,255.44 元，对应本次收购 100%股权的评估价值为69,577,255.44 元。

    根据天津中联有限责任会计师事务所出具的《天津鑫茂科技投资集团有限公司拟转让其

    持有的天津市圣君科技发展有限公司股权项目资产评估报告书》（中联评报字[2007]第0035

    号），截止评估基准日2007 年5 月31 日，天津圣君股东全部权益评估价值为129,367,205.16

    元，对应本次拟收购的70%股权的评估价值为90,557,043.61 元。

    根据天津中联有限责任会计师事务所出具的《天津鑫茂科技投资集团有限公司拟转让其

    持有天津鑫茂科技园有限公司股权项目资产评估报告书》（中联评报字（2007）第0036 号），

    截止评估基准日2007 年5 月31 日，鑫茂科技园股东全部权益评估价值为200,874,776.46 元，

    对应本次拟收购的30.02%股权的评估价值为60,302,607.89 元。

    购买资产总价（权益净资产评估值）为220,436,906.94 元。

    鉴于公司及公司所购买的资产均为鑫茂集团的控股公司，此次收购资产构成同一控制下

    企业合并。根据《企业会计准则》的规定，公司以合并日（2009 年5 月31 日）应享有被合

    并方所有者权益的份额确定长期投资的初始投资成本（见下表）。

    合并日（2009 年5 月31 日）目标资产所有者权益明细（未经审计）：

    序号 目标资产 收购比例 净资产 享有份额

    1 天津市贝特维奥科技发展有限公司100.00% 36,595,097.21 36,595,097.21

    2 天津市圣君科技发展有限公司 70.00% 118,822,688.10 83,175,881.67

    3 天津鑫茂科技园有限公司 30.02% 182,514,680.85 54,790,907.19

    合 计 174,561,886.07

    长期投资初始投资成本（享有份额）明细

    序号 目标资产 收购价格 享有份额 资本公积

    1 天津市贝特维奥科技发展有限公司 69,577,255.44 36,595,097.21 -32,982,158.23

    2 天津市圣君科技发展有限公司 90,557,043.61 83,175,881.67 -7,381,161.94

    3 天津鑫茂科技园有限公司 60,302,607.89 54,790,907.19 -5,511,700.70

    合 计 220,436,906.94 174,561,886.07 -45,875,020.87

    综上，共计形成资本公积（股本溢价）143,970,849.07 元。

    ③公司以现金及实物资产投资设立天津长飞鑫茂光通信有限公司形成资本公积

    19,570.74 元。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 6

    8.30 盈余公积

    项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    法定盈余公积 35,242,802.29 35,242,802.29

    任意盈余公积

    合 计 35,242,802.29 35,242,802.29

    8.31 未分配利润

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年6 月30 日

    一、上年年末余额 179,773,019.38 -35,572,003.10

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初数 179,773,019.38

    加：净利润 -20,830,034.66 -35,572,003.10

    盈余公积补亏 -1,834,946.62

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    应付现金股利 7,365,273.12

    转作股本的股利

    三、期末未分配利润 151,577,711.60 -37,406,949.72

    根据公司2009 年4 月11 日召开的第四界董事会第六十次会议审议通过、2009 年5 月日

    召开的公司2008 年度股东大会审议批准的2008 年度利润分配方案，以2008 年末总股本

    122,754,552 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.60 元（含税），派发总额为

    7,365,273.12 元（含税）。以资本公积向全体股东每10 股转增6 股，共转增股本73,652,730

    元。

    8.32 营业收入、营业成本

    营业收入 营业成本

    项 目

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    主营业务收入 213,826,874.55 211,758,262.11 173,872,563.23 150,104,620.68天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 7

    其他业务收入 9,825.00

    合 计 213,826,874.55 211,768,087.11 173,872,563.23 150,104,620.68

    8.32.1 按业务类别列示主营业务收入

    营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利

    业务类别

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    光通信网

    络产品

    42,905,233.30 45,413,195.20 37,938,424.51 39,886,844.13 4,966,808.79 5,526,351.07

    软件产品 8,144,797.90 7,378,153.84 237,027.38 1,884,050.14 7,907,770.52 5,494,103.70

    电子产品 184,816.38 1,481,316.14 0 -1,296,499.76

    商品 4,556,476.33 12,088,922.94 4,267,852.90 11,646,952.54 288,623.43 441,970.40

    工程 44,262,124.92 31,883,188.08 42,075,497.12 30,348,999.77 2,186,627.80 1,534,188.31

    房租 6,779,586.39 10,596,067.55 4,626,510.10 6,133,656.72 2,153,076.29 4,462,410.83

    酒店 12,946,714.41 18,181,390.99 9,089,712.06 6,201,960.96 3,857,002.35 11,979,430.03

    技术服务 2,617,961.17 3,331,164.21 844,388.42 2,617,961.17 2,486,775.79

    房地产 91,613,980.13 82,701,362.92 75,637,539.16 51,676,451.86 15,976,440.97 31,024,911.06

    合 计 213,826,874.55 211,758,262.11 173,872,563.23 150,104,620.68 39,954,311.32 61,653,641.43

    8.32.2 按地区分布列示主营业务收入

    营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利

    生产

    地区 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    天津

    地区

    213,826,874.55 209,940,463.74 173,872,563.23 147,668,576.72 39,954,311.32 62,271,887.02

    丹东

    地区

    1,817,798.37 2,436,043.96 -618,245.59

    合计 213,826,874.55 211,758,262.11 173,872,563.23 150,104,620.68 39,954,311.32 61,653,641.43

    公司前五名客户的销售收入总额为63,060,395.36 元，占公司全部营业收入的29.49%。

    8.33 营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数

    营业税 5,983,006.23 6,061,478.11

    城建税 513,494.80 516,347.48

    教育费附加 220,307.48 221,331.84

    防洪费 49,026.06 24,270.22

    土地增值税 826,637.77 798,785.27天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 8

    地方教育费 485.01

    合 计 7,592,472.34 7,622,697.93

    8.34 财务费用

    类 别 本期数 上年同期数

    利息支出 11,070,622.18 12,009,709.81

    减：利息收入 1,018,037.87 104,146.95

    加：汇兑损失 394.51 30,669.81

    减：汇兑收益 0.24

    其他 2,682,017.89 125,018.41

    合 计 12,734,996.47 12,061,251.08

    财务费用-其他中支付融资租赁费1,738,038.15 元，计提资金占用费80 万元。

    8.35 资产减值损失

    类 别 本期数 上年同期数

    一、坏账损失 -40,000.00 328,962.82

    二、存货跌价损失 295,928.50

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失 -305,615.32

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合 计 -345,615.32 624,891.32

    8.36 投资收益

    项 目 本期数 上年同期数

    期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,790,596.72 3,038,851.08

    交易性金融资产转让收益 92,578.69天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7 9

    清算收益 -160,475.50

    合 计 1,630,121.22 3,131,429.77

    8.37 营业外收入

    类 别 本 期 数 上年同期数

    非流动资产处置利得 1,506.80

    其中：固定资产处置利得 1,506.80

    无形资产处置利得

    政府补助

    税款返还

    废品收入 21,927.00

    违约金收入

    无法支付款项

    其他 291,994.99 24,347.50

    合 计 315,428.79 24,347.50

    8.38 营业外支出

    类 别 本 期 数 上年同期数

    非流动资产处置损失 10,134.58

    其中：固定资产处置损失 10,134.58

    无形资产处置损失

    公益性捐赠支出 105,500.00

    非常损失

    罚款支出 2,049.54 2,941.00

    滞纳金

    延期交房补偿金 6,962,002.94 367,853.65

    提前解约补偿金

    坏账损失

    预计负债

    预计负债转回

    其他 2,493,409.66 431,131.40

    合 计 9,457,462.14 917,560.63

    ①延期交房补偿金为公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司由于未能如期交房支付的违

    约金6,962,002.94 元。

    ②其他-提前解付融资租赁（递延损失转销）2,490,568.94 元。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 0

    8.39 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    当期所得税费用 107,321.94 1,764,027.67

    递延所得税费用 6,000.00 -52,514.62

    合 计 113,321.94 1,711,513.05

    8.40 非经常性损益

    非经常性项目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置损益 1,506.80 -10,134.58

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 0

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    0 0

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 0

    取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

    得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    产生的损益

    0 0

    非货币性资产交换损益 0 0

    委托他人投资或管理资产的损益 0 0

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

    减值准备

    0 0

    债务重组损益 0 0

    企业重组费用 0 0

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分

    的损益

    0 0

    同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的

    当期净损益

    0 0

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0 0

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    0 0

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 0

    对外委托贷款取得的损益 0 0

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公

    允价值变动产生的损益

    0 0

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

    一次性调整对当期损益的影响

    0 0

    委托经营取得的托管费收入 0 0天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 1

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -9,143,540.15 -883,078.55

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0 0

    小 计 -9,142,033.35 -893,213.13

    所得税的影响 -94,233.60

    扣除所得税后的影响 -9,142,033.35 -798,979.53

    其中：归属于母公司的非经常性损益 -6,439,524.94 -679,208.54

    归属于少数股东的非经常性损益 -2,702,508.41 -119,770.99

    8.41 净资产收益率和每股收益的计算

    8.41.1 净资产收益率及每股收益

    净资产收益率 每股收益

    本 期 数

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司所有者的净利润 -3.26 -3.50 -0.0926 -0.1441

    扣除非经常性损益后归属于母公

    司所有者的净利润

    -2.25 -2.42 -0.0640 -0.0995

    净资产收益率 每股收益

    上年同期数

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司所有者的净利润 -0.47 -0.47 -0.0149 -0.0149

    扣除非经常性损益后归属于母公

    司所有者的净利润

    -0.30 -0.30 -0.0094 -0.0094

    8.41.2 计算过程

    项 目 本期数 上年同期数

    归属于母公司所有者的净利润 -20,830,034.66 -1,834,946.62

    非经常性损益 -6,439,524.94 -679,208.54

    扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 -14,390,509.72 -1,155,738.08

    年初净资产 618,714,819.44 391,028,637.65

    本期净利润 -20,830,034.66 -1,834,946.62

    股本增加 102,243,768.00

    资本公积增加 -52,953,636.04 -2,313,731.91

    本期分配利润 -7,365,273.12

    外币报表折算差额 0 -2,214.09

    期末净资产 639,809,643.62 386,877,745.03

    年初股本 122,754,552.00 122,754,552.00

    期末股本 224,998,320.00 122,754,552.00天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 2

    8.42 收到的其他与经营活动有关的现金

    主要项目 金 额

    收到往来款等 8,510,064.41

    利息收入 1,018,037.87

    其他 115,777.86

    合 计 9,643,880.14

    8.43 支付的其他与经营活动有关的现金

    主要项目 金 额

    支付往来款等 58,136,741.48

    水电暖费 9,243,952.56

    律师费 1,500,000.00

    延迟交房赔偿金 6,962,002.94

    罚款 2,049.54

    其他销售及管理费用等 20,127,676.78

    合 计 95,972,423.30

    8.44 支付的其他与筹资活动有关的现金

    主要项目 金 额

    支付融资租赁费 47,755,530.91

    合 计 47,755,530.91

    8.45 现金流量表补充资料

    本 期 数 上年同期数

    补充资料

    合并 母公司 合并 母公司

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 -29,748,226.77 7,099,844.14 -5,404,532.34 5,918,492.34

    加：资产减值准备 -345,615.32 -305,615.32 624,891.32 850,571.32

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

    物资产折旧

    6,286,632.46 3,815,318.22 9,538,541.02 5,559,347.30

    无形资产摊销、投资性房地产摊销 1,495,412.88 500,547.96 1,469,059.03 566,408.40

    长期待摊费用摊销 -1,559,517.16 769,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    的损失

    1,878,531.50 -15,931,706.53

    固定资产报废损失 10,134.58

    公允价值变动损失

    财务费用 12,808,661.33 8,909,095.72 10,414,651.41 7,617,823.76

    投资损失 -1,630,121.22 -1,773,463.61 -3,131,429.77 -5,118,562.22天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 3

    递延所得税资产减少 6,000.00 -52,514.62 -127,585.70

    递延所得税负债增加

    存货的减少 124,439,177.88 -3,812,796.08 -183,043,719.35 9,451,298.04

    经营性应收项目的减少 4,051,055.19 -39,251,504.15 -48,173,171.23 10,595,715.93

    经营性应付项目的增加 -274,746,333.52 46,659,809.91 224,439,113.22 13,560,214.28

    预计负债

    经营活动产生的现金流量净额 -157,064,342.75 5,909,530.26 7,460,023.27 48,873,723.45

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入的固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末数 216,046,050.96 79,631,315.91 33,606,001.89 2,936,102.67

    减：现金的年初数 148,076,570.96 31,214,784.88 85,389,950.65 15,604,214.27

    加：现金等价物的期末数

    减：现金等价物的年初数

    加：因合并范围变化的现金影响 1,698,277.28

    现金及现金等价物净增加额 69,667,757.28 48,416,531.03 -51,783,948.76 -12,668,111..60

    9．母公司财务报表主要项目注释

    9.1 应收账款

    9.1.1 按账龄结构

    期 末 数 年 初 数

    账龄结构

    余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备

    1 年以内 18,528,220.66 53.65 44,273,297.69 73.44

    1 至2 年

    2 至3 年

    3 至4 年

    4 至5 年 98,184.80 0.28 49,092.40 98,184.80 0.16 49,092.40

    5 年以上 0

    全额计提 15,912,258.30 46.07 15,912,258.30 15,912,258.30 26.40 15,912,258.30

    合 计 34,538,663.76

    100.0

    0

    15,961,350.70 60,283,740.79 100.00 15,961,350.70

    净 值 18,577,313.06 44,322,390.09天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 4

    9.1.2 按单项金额是否重大

    期 末 数 年 初 数

    项 目

    余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的应收

    款项

    27,926,815.86 80.86 9,465,256.20 53,651,672.89 89.00 9,465,256.20

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收款项

    其他不重大应收款项 6,611,847.90 19.14 6,496,094.50 6,632,067.90 11.00 6,496,094.50

    合 计 34,538,663.76 100.00 15,961,350.70 60,283,740.79 100.00 15,961,350.70

    9.1.3 欠款前五名应收账款明细

    单位名称 期末数

    占该项

    目比例%

    坏账准备

    计提比例%

    坏账准备

    天津医科大学眼科中心 11,747,796.10 34.01

    天津天地伟业数码科技有限公司 3,650,000.00 10.57

    武汉长飞光纤光缆有限公司 3,063,763.56 8.87

    山东太平洋光缆有限公司 98,184.80 0.28 50% 49,092.40

    天津万博线缆有限公司 66,661.00 0.19

    合 计 18,626,405.46 53.92 49,092.40

    9.1.4 其他事项说明

    ①期末应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    ②应收账款期末数较年初数减少2,574.51 万元，下降42.71%的主要原因是由于公司收

    回主要客户武汉长飞光纤光缆有限公司货款所致。

    9.2 其他应收款

    9.2.1 按账龄结构

    期 末 数 年 初 数

    账龄结构

    余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备

    1 年以内 45,986,026.69 37.37 45,166,443.93 40.20

    1 至2 年 18,681,582.17 15.18 25,908.20 8,751,752.17 7.79 25,908.20

    2 至3 年 1,689,651.17 1.37 14,231.32 1,702,897.73 1.52 14,231.32

    3 至4 年天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 5

    4 至5 年 46,000.00 0.04 500.00 46,000.00 0.04 500.00

    5 年以上 43,582.84 0.03 33,501.42 67,002.84 0.06 33,501.42

    全额计提 56,616,736.88 46.01 56,616,736.88 56,616,736.88 50.39 56,616,736.88

    合 计 123,063,579.75 100.00 56,690,877.82 112,350,833.55 100.00 56,690,877.82

    净 值 55,659,955.73 55,659,955.73

    9.2.2 按单项金额是否重大

    期 末 数 年 初 数

    项 目

    余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的应收

    款项

    115,720,726.23 94.03 49,732,119.37 104,971,693.47 93.43 49,732,119.37

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收款项

    其他不重大应收款项 7,342,853.52 5.97 6,958,758.45 7,379,140.08 6.57 6,958,758.45

    合 计 123,063,579.75 100.00 56,690,877.82 112,350,833.55 100.00 56,690,877.82

    9.2.3 欠款前五名其他应收款明细

    单位名称 期末数

    占该项

    目比例%

    坏账准备

    计提比例%

    计提金额

    天津鑫茂科技园有限公司 22,450,670.00 18.24

    天津鑫风能源科技有限公司 19,929,000.17 16.19

    天津鑫茂天财酒店有限公司 8,912,665.93 7.24

    天津天地伟业科技有限公司 3,885,174.76 3.16

    天津神州浩天科技有限公司 3,550,000.00 2.88

    合计 58,727,510.86 47.71

    9.2.4 其他事项说明

    期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    9.3 长期股权投资

    9.3.1 长期股权投资分类

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末余额

    对子公司的投资 259,607,154.57 286,761,886.07 64,250,000.00 482,119,040.64

    对联营企业投资 18,414,641.47 1,790,596.72 20,205,238.19天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 6

    其他股权投资 464,945.33 -60,000,000.00 60,464,945.33

    合 计 278,486,741.37 288,552,482.79 4,250,000.00 562,789,224.16

    减：长期股权投资减值准

    备

    5,401,864.41 894,375.41 4,507,489.00

    长期股权投资净值合计 273,084,876.96 288,552,482.79 3,355,624.59 558,281,735.16

    9.3.2 按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位

    名称

    初始投资成本

    持股比

    例(%)

    年初数 本期增加 本期减少 期末数

    天津鑫茂天

    财进出口有

    限公司

    0.00 85.00 4,250,000.00 4,250,000.00

    天津福沃科

    技投资有限

    公司

    77,600,000.00 77.68 77,600,000.00 77,600,000.00

    丹东菊花电

    器( 集团) 有

    限公司

    0.00 96.77 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00

    天津神州浩

    天科技有限

    公司

    5,227,049.36 51.00 5,227,049.36 5,227,049.36

    天津泰科特

    科技有限公

    司

    14,190,000.00 56.76 14,190,000.00 14,190,000.00

    天津奇普思

    科技有限公

    司

    21,000,000.00 52.50 21,000,000.00 21,000,000.00

    天津鑫茂天

    财酒店有限

    公司

    1,800,000.00 90.00 1,800,000.00 1,800,000.00

    天津华苑软

    件专修学院

    1,200,000.00 100.00 1,200,000.00 1,200,000.00

    天大天财（香

    港）有限公司

    827,730.00 100.00 827,730.00 827,730.00

    天津鑫茂鑫

    风能源科技

    有限公司

    9,000,000.00 45.00 9,000,000.00 9,000,000.00

    天津鑫茂科

    技园有限公

    司

    64,512,375.21 59.98 64,512,375.21 64,512,375.21

    天津鑫茂科

    技园有限公

    司

    54,790,907.19 30.03 0 54,790,907.19 54,790,907.19

    天津长飞鑫

    茂光通信有

    限公司

    112,200,000.00 51.00 0 112,200,000.00 112,200,000.00

    天津市贝特

    维奥科技发

    展有限公司

    36,595,097.21 100.00 0 36,595,097.21 36,595,097.21

    天津市圣君

    科技发展有

    限公司

    83,175,881.67 70.00 0 83,175,881.67 83,175,881.67

    小 计 482,119,040.64 259,607,154.57 286,761,886.07 64,250,000.00 482,119,040.64天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 7

    丹东菊花电

    器( 集团) 有

    限公司

    60,000,000.00 96.77 -60,000,000.00 60,000,000.00

    天津证券培

    训研究中心

    30,000.00 1.62 30,000.00 30,000.00

    中原百货股

    份有限公司

    200,900.00 200,900.00 200,900.00

    西安天大天

    财工程有限

    责任公司

    402,500.00 35.00 234,045.33 234,045.33

    小 计 60,633,400.00 464,945.33 -60,000,000.00 60,464,945.33

    合 计 542,752,440.64 260,072,099.90 286,761,886.07 4,250,000.00 542,583,985.97

    ①本报告期内,公司实施向控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下称“鑫茂集

    团”）发行股份购买资产。

    根据本次发行股份购买资产方案，公司向鑫茂集团发行28,591,037 股股份购买鑫茂集团

    拥有的工业地产业务，即天津市贝特维奥科技发展有限公司100%股权、天津市圣君科技发展

    有限公司70％的股权、天津市鑫茂科技园有限公司30.02%的股权（公司已持股59.98%）；

    ②本报告期内,公司以现金及实物资产投资设立天津长飞鑫茂光通信有限公司，同时将该

    公司49%的股权转让给长飞光纤光缆有限公司，公司最终持有该公司股权51%；

    ③本报告期内,公司将丹东菊花电器（集团）有限公司77.77%的股权转让给公司控股股

    东鑫茂集团，最终公司持有该公司股权19%。因正在办理股权及工商变更手续，故本期未纳

    入合并会计报表范围，转入按成本法核算的其他长期股权投资项下；

    ④本报告期内，公司的子公司天津鑫茂天财进出口有限公司清算。形成清算损失

    17,133.11 元。

    9.3.3 按权益法核算的长期股权投资

    被投资

    单位名称

    初始投资成本

    持股比

    例(%)

    年初数 本期增加

    本期

    减少

    其中：分得

    的现金股利

    期末数

    北京盈智科数码

    有限公司

    2,000,000.00 48.90 366,725.79 -63,129.51 303,596.28

    天津天地伟业数

    码科技有限公司

    8,000,000.00 40.00 18,047,915.68 1,853,726.23 19,901,641.91

    合 计 10,000,000.00 18,414,641.47 1,790,596.72 20,205,238.19

    9.3.4 长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    西安天大天财工程有限责任公司 134,045.33 134,045.33

    天津证券培训中心 30,000.00 30,000.00

    天津鑫茂天财进出口有限公司 894,375.41 894,375.41 0

    天津奇普思科技有限公司 1,075,333.16 1,075,333.16天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 8

    天津泰科特科技有限公司 1,925,100.85 1,925,100.85

    天津华苑软件专修学院 515,279.66 515,279.66

    天大天财（香港）有限公司 827,730.00 827,730.00

    合 计 5,401,864.41 894,375.41 4,507,489.00

    9.4 营业收入、营业成本

    营 业 收 入 营 业 成 本

    项 目

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    主营业务收入 68,807,089.36 118,511,334.06 49,495,926.55 86,495,145.11

    其他业务收入

    合 计 68,807,089.36 118,511,334.06 49,495,926.55 86,495,145.11

    9.4.1 按业务类别列示主营业务收入

    营业收入 营业成本

    业务类别

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    光通信网络产品 42,905,233.30 45,413,195.20 37,938,424.51 39,886,844.13

    房租 6,660,275.79 8,657,528.21 3,291,309.45 4,292,866.37

    技术服务 5,258,115.27 5,798,510.65

    房地产 13,983,465.00 58,642,100.00 8,266,192.59 42,315,434.61

    合 计 68,807,089.36 118,511,334.06 49,495,926.55 86,495,145.11

    ①公司前五名客户的销售收入总额为53,784,525.76 元，占公司全部营业收入的78.17%。

    ②营业收入本期数较上年同期数减少4,970.42 万元，减少41.94%的主要原因是由于本

    报告期绿色能源销售减少所致。

    ③营业成本本期数较上年同期数减少3,699.92 万元，减少42.78%的主要原因是由于本

    报告期内收入减少其相应的成本随之减少所致。

    9.5 投资收益

    项 目 本期数 上年同期数

    期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,790,596.72 2,568,562.22

    清算收益 -911,508.52

    其他 2,550,000.00

    计提减值准备 894,375.41

    合 计 1,773,463.61 5,118,562.22

    投资收益本期数较上年同期数减少334.51 万元，减少65.35%的主要原因是由于子公司

    天津神州浩天科技有限公司上年同期分红所致。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8 9

    9.6 资产证券化业务的会计处理

    公司本报告期内未发生需要披露的资产证券化业务。

    10．关联方关系及其交易

    10.1 关联方关系

    10.1.1 存在控制关系的关联方

    企业名称

    注册

    地点

    主营业务

    与本企

    业关系

    经济性质

    或类型

    法定

    代表人

    天津鑫茂科技投

    资集团有限公司

    天津市

    技术开发、服务、转让、房地产开发及销售、商品房销售代

    理

    第一大

    股东

    有限责

    任公司

    杜克荣

    天津泰科特科技

    有限公司

    天津市 技术开发、咨询、服务、转让(电子与信息的技术及产品) 子公司

    有限责

    任公司

    杜克荣

    天津天地伟业科

    技有限公司

    天津市

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与信息、光机电一体化的

    技术及产品)；计算机及外围设备、仪器仪表、文化办公用机

    械、交电、化工、电讯器材、制冷空调设备、机械设备批发

    兼零售；计算机修理；安全技术防范工程设计、施工；保安

    监控器材生产、销售；建筑智能化工程；机电设备安装工程；

    计算机软件、硬件的信息系统集成、信息处理服务；进出口

    业务；利用自有房屋对外租赁

    子公司

    有限责

    任公司

    杜克荣

    丹东天亚照明电

    器有限公司

    丹东市 制造、销售：照明电器、灯用电器附件、灯用气体 子公司

    有限责

    任公司

    刘合斌

    天津奇普思科技

    有限公司

    天津市

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与信息的技术及产品)；

    计算机及外围设备、仪器仪表、家用电子产品、文教用品、

    纸张批发兼零售；计算机修理

    子公司

    有限责

    任公司

    杜克荣

    天津福沃科技投

    资有限公司

    天津市

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与信息的技术及产品)；

    利用企业自有资金对外投资

    子公司

    有限责

    任公司

    田 霞

    天津神州浩天软

    件技术有限公司

    天津市

    技术开发、咨询、服务、转让(电子与信息的技术及产品)； 计

    算机及外围设备批发兼零售；报税机具、税控收款机、税控

    器、税控打印机制造

    子公司

    有限责

    任公司

    胡 茜

    天津神州运通信

    息技术有限公司

    天津市

    电子信息技术开发、咨询、服务、转让；计算机及外围设备、

    报税机具、税控收款机、税控器、税控打印机批发兼零售

    子公司

    有限责

    任公司

    张瑞祥

    天大天财（香港）

    有限公司

    香 港 电子信息技术 子公司

    有限责

    任公司

    杜克荣

    天津鑫茂科技园

    有限公司

    天津市

    技术开发、咨询、服务、转让(新型建筑材料、结构体系、施

    工技术及设备)；建筑材料、工艺美术品、金属材料批发兼零

    售；自有房屋租赁；房地产开发 (以资质证为准)

    子公司

    有限责

    任公司

    杜克玉

    天津鑫茂鑫风能

    源科技有限公司

    天津市

    风力发电机配套设备的技术开发、咨询、服务；风力发电机

    叶片制造。

    子公司

    有限责

    任公司

    杜克荣

    丹东菊花电器

    (集团)有限公司

    丹东市

    制造：电视机、电子信息产品、电力载波产品、电子产品。

    计算机显示器及相关技术的咨询开发；包装物加工；经营本

    企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科

    研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技

    术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；

    销售电子产品

    子公司

    有限责

    任公司

    杜克荣

    天津鑫茂天财酒

    店有限公司

    天津市 住宿、餐饮、保龄球(以许可证为准)；健身等 子公司

    有限责

    任公司

    杜克荣

    天津神州浩天科

    技有限公司

    天津市

    电子信息的技术开发、咨询、服务、转让；计算机及外围设

    备批发兼零售

    子公司

    有限责

    任公司

    马丰宁

    天津华苑软件专

    修学院

    天津市 成人、青年初、中、高级培训，继续教育、职业技术 子公司

    有限责

    任公司

    张瑞祥天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 0

    天津长飞鑫茂光

    通信有限公司

    天津市

    光纤、光缆制造；自有房屋租赁；货物及技术进出口业务；

    机电一体化、新材料技术开发、咨询、服务、转让。（国家有

    专项、专营规定的，按规定执行）

    子公司

    有限责

    任公司

    胡 辉

    天津市贝特维奥

    科技发展有限公

    司

    天津市

    房地产开发、商品房销售、新材料技术开发及技术咨询。(限

    本企业开发的商品房)(凭资质许可证经营)

    子公司

    有限责

    任公司

    孙德利

    天津市圣君科技

    发展有限公司

    天津市

    汽车零部件及塑料制品的技术开发及产品制造、加工、销售；

    五金制造；建筑材料批发兼零售；仓储服务(危险品除外)；

    商品房销售代理；房地产开发；自有房屋租赁。(国家有专项

    专营规定的按规定执行涉及行业许可的凭许可证或批准文件

    经营)。

    子公司

    有限责

    任公司

    孙照慧

    10.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元

    企业名称 年初数

    本期

    增加数

    本期

    减少数

    期末数

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 22,300.00 22,300.00

    丹东菊花电器（集团）有限公司 6,200.00 6,200.00

    天津福沃科技投资有限公司 9,990.00 9,990.00

    天津神州浩天软件技术有限公司 4,000.00 4,000.00

    天津神州运通科技有限公司 125.00 125.00

    天津神州浩天科技有限公司 1,000.00 1,000.00

    天津鑫茂天财进出口有限公司 500.00 500.00

    天津奇普思科技有限公司 4,000.00 4,000.00

    天津泰科特科技有限公司 2,500.00 2,500.00

    天津天地伟业科技有限公司 4,811.69 4,811.69

    丹东天亚照明电器有限公司 354.00 354.00

    天津鑫茂天财酒店有限公司 200.00 200.00

    天津华苑软件专修学院 120.00 120.00

    天大天财（香港）有限公司 10 万美元 10 万美元

    天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 2,000.00 2,000.00

    天津鑫茂科技园有限公司 10,200.00 10,200.00

    天津长飞鑫茂光通信有限公司 22,000.00 22,000.00

    天津市贝特维奥科技发展有限公司 4,000.00 4,000.00

    天津市圣君科技发展有限公司 6,600.00 6,600.00

    10.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    年初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    企业名称

    金额 比例% 金额 比例% 金额比例% 金额 比例%

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 2,998.76 24.43 2,998.76 24.43

    丹东菊花电器（集团）有限公司 6,000.00 96.77 6,000.00 96.77天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 1

    天津福沃科技投资有限公司 7,760.00 77.68 7,760.00 77.68

    天津神州浩天软件技术有限公司 3,200.00 80.00 3,200.00 80.00

    天津神州运通科技有限公司 80.00 64.00 80.00 64.00

    天津神州浩天科技有限公司 510.00 51.00 510.00 51.00

    天津鑫茂天财进出口有限公司 425.00 85.00 425.00 85.00

    天津奇普思科技有限公司 2,100.00 52.50 2,100.00 52.50

    天津泰科特科技有限公司 1,419.00 56.76 1,419.00 56.76

    天津天地伟业科技有限公司 3,441.19 71.52 3,441.19 71.52

    丹东天亚照明电器有限公司 230.10 65.00 230.10 65.00

    天津鑫茂天财酒店有限公司 200.00 100.00 200.00 100.00

    天津华苑软件专修学院 120.00 100.00 120.00 100.00

    天大天财（香港）有限公司 10 万美元100.00 10 万美元 100.00

    天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 900.00 45.00 900.00 45.00

    天津鑫茂科技园有限公司 6,118.00 59.98 3,062.00 30.02 9,180.00 90.00

    天津长飞鑫茂光通信有限公司 11,220.00 51.00 11,220.00 51.00

    天津市贝特维奥科技发展有限公司 4,000.00 100.00 4,000.00 100.00

    天津市圣君科技发展有限公司 4,620.00 70.00 4,620.00 70.00

    10.1.4 合营企业和联营企业

    企业名称 注册地 注册资本

    本企业

    持股比

    例%

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例%

    期末资产总额期末负债总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润

    天津天地伟业

    数码科技有限

    公司

    天津市

    2000 万元

    人民币 40.00 40.00 152,434,508.37 102,680,403.58 66,907,606.38 4,634,315.58

    北京盈智科数

    码信息技术有

    限责任公司

    北京市

    409 万元

    人民币 48.90 48.90 821,686.42 200,835.14 -129,099.21

    10.1.5 其他关联方

    企业名称 注册地 主营业务

    与本公

    司关系

    经济性

    质

    或类型

    法定

    代表人

    天津四方企划发展有限公司 天津市

    广告、计算机软件、现代办公用品、

    工艺美术品等。

    受同一

    股东控制

    有限责

    任公司

    杜 娟

    天津市荣罡物业管理有限公司 天津市 物业管理；商品房销售代理等

    受同一

    股东控制

    有限责

    任公司

    吴行艳

    天津鑫茂钜业商贸有限公司 天津市

    批发兼零售：百货、日用杂品、服

    装、建材、家具等。

    受同一

    股东控制

    有限责

    任公司

    刘同讯

    天津市鑫刚高分子涂料有限公司 天津市

    新材料技术及产品的开发、咨询、

    服务、转让等。

    受关联自

    然人控制

    有限责

    任公司

    杜克玉天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 2

    天津鑫苑大酒楼有限公司 天津市

    餐饮服务、工艺美术品、日用百货

    批发兼零售等。

    受同一法定

    代表人控制

    有限责

    任公司

    杜克荣

    天津鑫茂亚健康医疗门诊部 天津市

    内科、中医科、康复医学科、运动

    医学科、口腔科治疗（以许可证为

    准）。

    受关联自

    然人控制

    个人独

    资企业

    杜 娟

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 天津市

    室内外装饰装修、房屋建筑工程、

    管道工程、园林绿化、建筑防水工

    程、机电设备安装工程施工。

    受关联自

    然人控制

    有限责

    任公司

    魏新建

    天津荣罡机电设备安装有限公司 天津市

    机电设备安装、消防报警设备安装、

    线路安装、建筑装饰

    受同一

    股东控制

    有限责

    任公司

    吴行艳

    10.2 关联交易

    10.2.1 提供劳务

    本 期 数 上年同期数

    项 目

    金 额

    占公司全部同

    类交易的比重%

    金 额

    占公司全部同

    类交易的比重%

    天津鑫茂科技投资集

    团有限公司

    13,038.62 0.10

    天津市鑫刚建筑装饰

    工程有限公司

    103,090.68 0.80

    天津天地伟业数码科

    技有限公司

    1,500,000.00 22.13 1,500,000.00 15.62

    10.2.2 担保

    10.2.2.1 子公司天津神州浩天软件技术有限公司2006 年从中国农业银行天津南开支行

    借入3,735 万元，2007 年1 月偿还400 万元，并办理了借新还旧手续，借款期限为2007 年2

    月16 日至2008 年1 月15 日，由公司提供了全额担保。2008 年度偿还了935 万元。本期偿

    还400 万元，截止2009 年6 月30 日，该项借款余额为2,000 万元。截止本报告日，该项借

    款尚未归还。

    10.2.2.2 子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款4,000 万元,

    借款期限为2006 年11 月6 日至2009 年11 月6 日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑

    路15 号1 号楼建筑面积为17,586.99 平方米的部分房产，同时天津鑫茂科技投资集团有限公

    司提供了连带责任的保证担保。本期偿还25 万元,报告期末该项借款余额为3,975 万元。

    10.2.3 委托经营

    10.2.3.1 2008 年11 月1 日，子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津市鑫苑大酒楼有限

    公司签署了委托经营协议，将公司所有的鑫茂新技术中心大厦一层原值为6,268,062.37 元的

    整体房产委托给天津市鑫苑大酒楼有限公司经营管理，双方依据经营利润进行分成，公司每

    年收取因上述委托资产经营产生净利润的50%。

    10.2.3.2 2004 年7 月1 日，子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津市鑫苑大酒楼有限

    公司签署了委托经营协议，将公司所有的鑫茂新技术中心大厦四层、六层的原值为天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 3

    11,824,253.66 元的整体房产委托给天津市鑫苑大酒楼有限公司经营管理，双方依据经营利

    润进行分成，公司每年收取因上述委托资产经营产生净利润的50%。

    10.2.3.3 2008 年11 月1 日，子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津鑫茂亚健康医疗门

    诊部签署了委托经营协议，将公司所有的鑫茂新技术中心大厦六层的原值为1,459,402.50 元

    部分房产委托天津鑫茂亚健康医疗门诊部经营管理，双方依据经营利润进行分成，公司每年

    收取因上述委托资产经营产生净利润的50%。

    由于经营状况欠佳，上述合作经营单位尚未产生效益，因此在报告期内公司未获得经营

    收益。

    10.2.4 关联方往来款项余额

    报表项目 企业名称 期末数 比例% 年初数

    比例

    %

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 846,185.48 0.95 833,146.86 0.78

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司1,333,309.67 1.50 1,242,752.99 1.16

    天津天地伟业数码科技有限公司 8,866,613.52 9.98 7,902,751.32 7.36

    天津市荣罡物业管理有限公司 242,296.40 0.27 0

    应收账款

    合 计 11,288,405.07 12.70 9,978,651.17 9.30

    丹东鑫菊贸易有限公司 42,111.21 0.05

    天津天地伟业数码科技有限公司 300,000.00 0.39 300,000.00 0.37

    天津荣罡机电设备安装有限公司 24,100.00 0.03 24,100.00 0.03

    其他应收款

    合 计 324,100.001 0.42 366,211.21 0.45

    天津市荣罡物业管理有限公司 278,053.67 0.36

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司768,749.00 0.56 200,000.00 0.26

    天津天地伟业数码科技有限公司 7,500.00 0.01

    天津荣罡机电设备安装有限公司 60,000.00 0.08

    预付款项

    合 计 768,749.00 0.56 545,553.67 0.71

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司70,000.00 0.02

    应付账款 天津天地伟业数码科技有限公司 23,470.00 0.01

    合 计 23,470.00 0.01 70,000.00 0.02

    其他应付款 天津市荣罡物业管理有限公司 16,000.00 0.01

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 22,277,772.85 12.49 60,014,531.19 27.8

    7天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 4

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司10,000.00 0.01

    天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 0.29 515,299.58 0.24

    丹东菊花电器（集团）有限公司 29,907,303.00 16.76

    天津鑫苑大酒楼有限公司 200,000.00 0.11 200,000.00 0.09

    合 计 52,900,375.43 29.65 60,739,830.77 28.2

    1

    11.股份支付情况

    公司本报告期内未发生需要披露的股份支付情况。

    12．或有事项

    ①公司于2000 年10 月向英国SGC 公司定购生产加工设备，由于SGC 方未能按期履行交

    货义务，公司已撤回预付款和相关信用证。2002 年3 月1 日，SGC 公司向中国贸易仲裁委员

    会提出仲裁。公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于2002 年5 月向中国贸易仲裁委

    员会提出反请求，要求SGC 公司赔偿相关经济损失。

    2003 年度，公司根据案情的发展及律师法律意见书，计提了预计负债2,300 万元。

    2004 年6 月11 日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出如下裁决[（2004）

    中国贸仲沪裁字第084 号裁决书]：SGC 公司赔偿公司1,255,877 英镑，公司赔偿SGC 公司

    2,511,754 英镑，双方赔偿金额冲减后，公司须赔付SGC 公司1,255,877 英镑并承担相关费

    用。同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为人民币775,700.00 元，公司负担542,990.00 元，

    反请求仲裁费768,900.00 元全部由公司承担。

    2004 年7 月23 日，公司向天津市第一中级人民法院提交了不予执行仲裁裁决申请书及

    相关材料。

    2004 年10 月9 日，英国SGC 公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行，该院于2004

    年11 月10 日向公司下达了执行通知[（2004）一中执通第928 号]。

    2006 年4 月20 日，公司再次向天津市第一中级人民法院提交关于不予执行仲裁裁决申

    请的补充说明，目前该案正在审理过程中。

    ②公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津登鸿捷房地产开发有限公司（以下简称

    “登鸿捷公司”）于2007 年9 月3 日签订了《天津市商品房买卖合同》（以下简称“主合同”），

    主合同约定公司将座落于华苑产业园区榕苑路15 号1 号楼地上1 层至16 层30,630.61 平方

    米的房产销售给登鸿捷公司，总房款为189,144,017.00 元，公司于2007 年10 月31 日前将天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 5

    商品房交付登鸿捷公司。同日，双方签订了《补充合同》，补充合同约定：登鸿捷公司将分

    期支付房款。登鸿捷公司于2007 年9 月4 日向公司支付了部分首付款74,610,360.00 元，加

    上合同签订前支付的1,000,000.00 元的定金， 公司共收到登鸿捷公司支付的房款

    75,610,360.00 元。双方因实施买卖合同中约定的将商品房占用范围内的土地使用权性质由

    工业用地变更为酒店商业用地过程时，遭遇了法律禁止性的障碍，导致合同无法继续履行，

    双方协商解决无效。

    双方未按约定完成在天津市房地产管理网的网上签约手续并获得相关政府部门的合同备

    案。公司未向登鸿捷公司交付商品房，登鸿捷亦未向公司支付剩余房款。

    2008 年4 月30 日，登鸿捷公司向天津仲裁委员会提出仲裁申请，请求继续履行主合同

    及补充合同，公司支付登鸿捷公司购房款利息2,838,167.00 元，并支付违约金10,382,359.50

    元，2008 年5 月5 日，天津仲裁委员会决定受理登鸿捷公司的仲裁申请。2008 年5 月6 日，

    登鸿捷公司向天津仲裁委员会提出财产保全申请，请求冻结公司的银行存款88,830,886.50

    元或查封、扣押同等价值的财产。天津市第一中级人民法院于2008 年5 月13 日下达了“(2008)

    一中立保字第4 号”民事裁定书，并于2008 年5 月14 日实际查封了公司座落于天津新技术

    产业园区榕苑路15 号4-9 号厂房及1 号楼部分房产，账面金额合计为57,181,299.64 元。

    公司于2008 年5 月14 日向天津市第一中级人民法院提起诉讼，请求：确认主合同及补

    充合同约定的仲裁协议无效，公司返还登鸿捷已付的房款，登鸿捷赔偿房屋占押损失

    5,895,802 元。2008 年5 月19 日，天津市第一中级人民法院正式受理公司的起诉，并于2008

    年5 月20 日向天津仲裁委员会发出“(2008)一中园初字第63 号《通知书》，通知天津仲裁

    委员会终止仲裁。

    公司于登鸿捷公司于2008 年7 月10 日签订了《和解协议》及《天津市商品房买卖合同》

    及其《补充合同》，公司将座落于华苑产业园区榕苑路15 号1 号楼地上8 层至18 层13,730.62

    平方米的房产销售给登鸿捷公司，总房款为74,612,189.00 元。新买卖合同网签、合同备案

    手续完成后，登鸿捷公司即刻向天津仲裁委员会撤销[2008]津仲字第95 号仲裁案并申请解除

    剩余的财产保全。与此同时，公司即刻向天津市第一中级人民法院撤销(2008)园民初字第63

    号诉讼案。公司于2009 年1 月10 日前办理完毕商品房权属转移登记，并向登鸿捷公司提供

    《天津市房地产权证》。

    公司与登鸿捷公司因房屋修整、验收等情况影响了履约进度。

    2008 年公司收到天津市第一中级人民法院作出的民事裁定书[2008]一中园初字第63 号

    认为公司与登鸿捷公司签署的书面合同中订有仲裁条款，人民法院不予受理，因此裁定驳回天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 6

    公司的起诉。

    2008 年11 月4 日，公司决定向天津市高级人民法院提起上诉，要求撤销天津市第一中

    级人民法院作出的[2008]一中园初字第63 号民事裁定书，由天津市第一中级人民法院受理案

    件并依法进行审理。

    2009 年2 月10 日，天津市高级人民法院作出“（2009）津高民一终字第0003 号”民事

    裁定书，认定公司与登鸿捷公司因买卖合同发生的争议，应当提交仲裁机构进行仲裁，故裁

    定驳回上诉，维持原裁定。2009 年5 月18 日，科技园公司与登鸿捷公司为解决《天津市商

    品房买卖合同》及其《补充合同》履行过程中部分遗留问题签订协议。协议约定因登鸿捷所

    购商品房延期交房及产权证办理逾期等原因，科技园公司一次性支付登鸿捷方违约金人民币

    6,943,970 元，至此双方原《天津市商品房买卖合同》项下商品房相关的现有违约金问题已

    全部解决。同时双方还就商品房网签备案、验收交接、房屋所有权转移登记手续等问题达成

    协议。

    另外，鉴于科技园公司与登鸿捷公司均有意协商解决纠纷，并已基本达成和解，现正就

    和解协议的具体实施细节进行协商，因此双方于2009 年7 月17 日向天津仲裁委员会提交申

    请，暂缓进行本案仲裁程序。

    上述事项正在进行中。

    ③公司于 2009 年3 月16 日收到天津市第一中级人民法院送达的应诉通知书，该院已受

    理了天津海泰科技投资管理有限公司（以下简称“海泰投资公司”）提起的关于要求公司及控

    股子公司天津福沃科技投资有限公司（以下简称“福沃公司”）返还占用天津奇普思科技有限

    公司（以下简称“奇普思公司”）资金的民事起诉书。

    本公司、福沃公司、海泰投资公司三方于 2001 年 12 月共同出资组建奇普思公司，该公

    司注册资本 4000 万元，其中本公司出资 2100 万元，占注册资本的52.50%；福沃公司出资 400

    万元，占注册资本的10%、海泰投资公司出资 1500 万元，占注册资本的37.50%。

    公司经营期间， 奇普思公司形成对公司及相关的公司控股企业应收款共计

    37,786,662.53 元，海泰投资公司对此提出异议，双方协商沟通无效。

    海泰投资公司请求判令公司、福沃公司向奇普思公司返还或与其他债务人共同返还占用

    资金及资金占用损失。

    上述事项正在审理过程中。

    ④担保事项

    截止2009 年6 月30 日，公司除10.2.2.1 所述为子公司天津神州浩天软件技术有限公司天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 7

    提供的担保外无其他对外担保事项。

    13．承诺事项

    截止2009 年6 月30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    14．资产负债表日后事项

    截止2009 年6 月30 日，本公司无资产负债表日后事项。

    15．其他重要事项

    15.1 公司于2007 年4 月9 日与长飞光纤光缆有限公司（以下简称“长飞公司”）签订了

    《光纤委托生产及销售协议》，长飞公司自2007 年1 月1 日至2009 年12 月31 日委托公司加

    工生产单模光纤产品，每年委托公司生产至少100 万公里的光纤产品，长飞公司提供光纤生

    产所需要的预制棒等原材料。公司在本报告期内生产的光纤产品已全部销售给长飞公司。

    15.2 其他

    ① 2008 年9 月26 日公司第一大股东鑫茂集团将其持有的公司4,491,960 股（占公司总

    股本的2.00%）股份质押给北方国际信托投资股份有限公司，为鑫茂集团在该公司贷款提供

    质押担保。

    ②2008 年9 月26 日公司第一大股东鑫茂集团将其持有的公司2,000,000 股（占公司总

    股本的0.89%）股份质押给北方国际信托投资股份有限公司，为鑫茂集团在该公司贷款提供

    质押担保。

    ③2008 年7 月24 日公司第一大股东鑫茂集团将其持有的公司2,500,000 股（占公司总

    股本的1.11%）股份质押给大连银行股份有限公司天津分行，为鑫茂集团在该公司贷款提供

    质押担保。

    ④2009 年4 月14 日，公司第一大股东鑫茂集团将其持有的公司10,500,000 股（占公司

    总股本的4.67%）的股份质押给锦州银行股份有限公司天津分行，为鑫茂集团在该公司贷款

    提供质押担保。

    ⑤2009 年7 月8 日，公司第一大股东鑫茂集团将其持有的公司16,000,000 股（占公司

    总股本的7.11%）的股份质押给大连银行股份有限公司天津分行，为鑫茂集团在该公司贷款

    提供质押担保。天津鑫茂科技股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9 8

    第八章 备查文件

    8.1 半年度报告正文及摘要

    8.2 财务报告

    8.3 报告期内公司披露过的所有文件正本及公告稿

    8.4 其他相关资料

    天津鑫茂科技股份有限公司董事会

    董事长 杜克荣

    二○○九年八月十三日