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公司公告

石化机械:2015年半年度报告2015-08-28  

						                   中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文




中石化石油机械股份有限公司
       2015 年半年度报告




         2015 年 08 月




                                                                 1
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                     第一节 重要提示、目录和释义
    1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别
和连带的法律责任。
    2、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    3、公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    4、公司负责人耿宪良、主管会计工作负责人谢永金及会计机构负责人(会
计主管人员)杨斌声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    5、经中国证券监督管理委员会《关于核准江汉石油钻头股份有限公司非公
开发行股票的批复》(证监许可[2015]780 号)核准,公司以非公开发行的方式
向特定投资者发行人民币普通股(A 股)股票 59,721,300 股,发行价格为每股
30.14 元。本次发行募集资金总额 1,799,999,982.00 元,募集资金用于购买石化
集团持有的机械公司 100%股权以及补充流动资金。本次公司新增的 59,721,300
股股份于 2015 年 6 月 12 日在深圳证券交易所上市,限售期为 12 个月,自 2015
年 6 月 12 日至 2016 年 6 月 11 日。机械公司于 2015 年 6 月 18 日取得湖北省工
商行政管理局出具的《准予变更登记通知书》,机械公司 100%股权由石化集团
过户登记至公司的相关手续办理完毕,机械公司纳入公司合并报表范围。
    6、公司及机械公司在合并前后最终控制方均为石化集团且该控制并非暂时
性,本报告期内公司合并范围变动按照同一控制下的企业合并相关准则要求处
理。在编制合并财务报表时,调整了合并资产负债表的期初数,将机械公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,并对比较报表的
相关项目进行了调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一
直存在。
    7、本报告中所述的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。



                                                                                         2
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                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................ 2

第二节 公司简介 ................................................... 4

第三节 会计数据和财务指标摘要...................................... 5

第四节 董事会报告 ................................................. 6

第五节 重要事项 .................................................. 12

第六节 股份变动及股东情况......................................... 20

第七节 优先股相关情况 ............................................ 22

第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................... 22

第九节 财务报告 .................................................. 24

第十节 备查文件目录 .............................................. 73




                                   释义

                释义项   指                              释义内容
公司、本公司             指   中石化石油机械股份有限公司
江汉石油管理局、管理局   指   中国石化集团江汉石油管理局
中国石化集团、石化集团   指   中国石油化工集团公司
机械公司                 指   中石化石油工程机械有限公司
四机厂                   指   中石化石油工程机械有限公司第四机械厂
四机赛瓦                 指   四机赛瓦石油钻采设备有限公司
世纪派创                 指   荆州市世纪派创石油机械检测有限公司
石化财务公司             指   中国石化财务有限责任公司及其分支机构
盛骏公司                 指   中国石化盛骏国际投资有限公司
本次非公开发行           指   公司非公开发行股票募集资金购买石化集团持有的机械公司 100%股权
元、万元                 指   人民币元、万元
报告期                   指   2015 年半年度




                                                                                              3
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                                          第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称                  石化机械                           股票代码                  000852
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            中石化石油机械股份有限公司
公司的中文简称(如有)    石化机械
公司的外文名称(如有)    Sinopec Oilfield Equipment Corporation
公司的外文名称缩写(如有)SOFE
公司的法定代表人          耿宪良
二、联系人和联系方式
因管理需要,公司联系方式、电话、传真发生变更,公司于2015年8月14日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网披露《关于公司办公地址、网址及投资者联系方式变更的公告》(公告编号:2015-052),具体变动如下:
报告期末联系方式,即变更前:
                                                  董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                赵进斌                              李 健
                                    武汉市东湖新技术开发区华工园一路 5 武汉市东湖新技术开发区华工园一路 5
原联系地址
                                    号江汉石油钻头股份有限公司证券部    号江汉石油钻头股份有限公司证券部
电话                                027-87925236                        027-87925236
传真                                027-87925067                        027-87925067
电子信箱                            security@kingdream.com              security@kingdream.com
变更后:
                                                  董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 赵进斌                                 李 健
                                     武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号   武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号
联系地址
                                     光谷金融港 A2 座 12 层董事会办公室     光谷金融港 A2 座 12 层董事会办公室
电话                                 027-52306809                           027-52306809
传真                                 027-52306868                           027-52306868
电子信箱                             security@kingdream.com                 security@kingdream.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化。
报告期末至半年报披露前,公司注册地址未变更,仍为武汉市东湖新技术开发区庙山小区华工园一路 5 号,邮政编码仍为
430223。公司办公地址及其邮政编码、网址发生变化,具体如下:
报告期末联系方式,即变更前:
办公地址                            武汉市东湖新技术开发区华工园一路 5 号
办公地址的邮政编码                  430223
公司网址                            http://www.kingdream.com.cn
变更后:
办公地址                             武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号光谷金融港 A2 座 12 层
办公地址的邮政编码                   430205
公司网址                             http://sofe.sinopec.com
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化。
报告期末至半年报披露前,公司选定的信息披露报纸未变更,仍为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》,登载半年
度报告的中国证监会指定网站的网址未变更,仍为 www.cninfo.com.cn,公司半年度报告备置地点发生变化,具体如下:
报告期末备置地点,即变更前:
半年度报告备置地点                  武汉市东湖新技术开发区华工园一路 5 号江汉石油钻头股份有限公司证券部
变更后:
半年度报告备置地点                   武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号光谷金融港 A2 座 12 层董事会办公室



                                                                                                                   4
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参
见 2014 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司六届一次董事会决议以及 2015 年第一次临时股东大会决议,公司及时办理完成包括法定代表人、注册资本、经营
范围等相关事项的工商变更登记手续,并取得武汉市工商行政管理局换发的《营业执照》,详情请见公司于 2015 年 7 月 10
日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮咨询网的《关于变更公司名称、证券简称、注册资本以及经营
范围的公告》(公告编号:2015-047)。


                             第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
公司及机械公司在合并前后最终控制方均为石化集团且该控制并非暂时性,本报告期内公司合并范围变动按照同一控制下的
企业合并相关准则要求处理。在编制合并财务报表时,调整了合并资产负债表的期初数,将机械公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表,并对比较报表的相关项目进行了调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
                                                                                               本报告期比上年同
                                                                      上年同期
                                          本报告期                                                   期增减
                                                            调整前               调整后              调整后
营业收入(元)                          2,406,763,370.42  724,007,058.11      3,395,645,098.18            -29.12%
归属于上市公司股东的净利润(元)            2,959,586.54      8,129,253.76       74,259,796.54            -96.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                          -17,779,540.90      7,934,133.43       53,333,168.62           -133.34%
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)          -81,154,334.00  -50,928,587.45       -673,640,317.31            -87.95%
基本每股收益(元/股)                              0.01               0.02             0.19             -94.74%
稀释每股收益(元/股)                               0.01              0.02           0.19                -94.74%
加权平均净资产收益率                              0.12%             0.71%              3.29% 下降 3.17 个百分点
                                                                                             本报告期末比上年
                                                                    上年度末
                                      本报告期末                                                 度末增减
                                                           调整前              调整后              调整后
总资产(元)                          9,064,231,852.62  2,342,674,967.25    7,524,936,271.84              20.46%
归属于上市公司股东的净资产(元)      2,546,243,876.16  1,123,743,774.24    2,364,317,146.33               7.69%
公司本报告期内利润同比下降较大,主要原因是:受国际原油价格大幅下降影响,公司主要产品石油机械装备、油气管道、
钻头及钻具等需求减少,导致相关收入大幅下降所致。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元
                        项目                                       金额                        说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    300,170.44
                                                                                    主要为科研项目补助,具体详见
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      24,387,738.20 第九节财务报告七、合并财务报
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
                                                                                    表项目注释 35、营业外收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    -153,208.97


                                                                                                                   5
                                                              中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


减:所得税影响额                                                          3,646,822.23
    少数股东权益影响额(税后)                                              148,750.00
合计                                                                  20,739,127.44               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


                                       第四节 董事会报告
一、概述
    公司非公开发行股票募集资金向石化集团购买机械公司 100%股权工作已经完成,公司业务范围由单一的钻头钻具产品
拓展到钻头钻具及井下工具、陆上钻采装备、固井压裂装备、海洋石油装备和油气储运设备等多个领域,具备提供页岩气开
发钻完井关键装备及工具一体化解决方案及全井钻头钻具、“井工厂”钻井装备、“井工厂”大型压裂储层改造解决方案的能
力,成为中石化唯一的石油工程技术装备研发、制造、技术服务中心,国内重要的石油装备制造基地。
    上半年,国际油价持续低位运行,石油装备行业进入“寒冬期”,市场需求持续低迷。面对新常态和低油价叠加造成的
严峻形势,公司上下克难奋进拓市场,管理提升练内功,努力挖潜御“寒冬”,各方面工作取得积极进展,保证了基本经营
业绩的实现。上半年,公司实现营业收入 24.07 亿元、利润总额 2,181 万元,公司整体实现盈利。服务页岩气开发有新的提
升,各类一体化解决方案更趋成熟,现场设备保运有力有效;国内外市场实现新拓展,融资租赁销售、海外市场营销体系建
设取得突破;科研攻关收获新成果,超高压大功率油气压裂装备研制及集群化应用入选国家科技进步二等奖初评通过项目,
一批科技成果转化为拓展市场的新产品;内部管理见到新成效,精益管理逐步向全覆盖、全过程迈进,成本费用管控扎实有
效;深化改革迈出新步伐,内部资源配置得到优化,用工总量控制继续推进;QHSE 管理取得新进步,外部机构安全管理咨
询和内部安全风暴行动常态化运行,质量改进提升逐步形成一套行之有效的方法。
  当前国际油价再度出现向下调整的态势,下半年石油装备市场预期不容乐观。面对严峻复杂形势,我们将秉承“市场是
根、服务是魂、效益是本、合作共赢”的理念,本着对股东负责、对员工负责的态度,全力以赴拓市场,精益求精强管理,
统筹推进调结构,科技创新增后劲,尽最大努力做好各项工作,争取股东和员工认可的经营业绩。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                          单位:元
                                     本报告期           上年同期        同比增减               变动原因
营业收入                           2,406,763,370.42    3,395,645,098.18   -29.12%
                                                                                      本期产品收入下降,成本相应
营业成本                           2,013,494,911.14    2,878,078,447.47       -30.04%
                                                                                      下降
营业税金及附加                        10,536,199.12      16,759,143.85        -37.13% 本期产品收入减少
销售费用                             116,703,578.60     134,236,428.53        -13.06%
管理费用                             220,511,867.67     237,456,591.99         -7.14%
财务费用                              29,017,445.53      35,530,464.54        -18.33%
资产减值损失                          20,495,289.64      15,280,003.99         34.13% 本期计提的坏账准备增加
                                                                                      本期按权益法核算的对联营企
投资收益                               1,272,777.72        6,708,999.72       -81.03%
                                                                                      业投资收益较上期减少
                                                                                      本期联营企业净利润较上期减
对联营企业和合营企业的投资收益         1,272,777.72        6,708,999.72       -81.03%
                                                                                      少
                                                                                      本期处置非流动资产损失较上
营业外支出                              575,577.43         3,254,626.97       -82.32%
                                                                                      期减少
                                                                                      本期处置处置固定资产损失较
非流动资产处置损失                        90,535.10        1,973,345.76       -95.41%
                                                                                      上期减少
所得税费用                               261,240.36      16,936,735.81        -98.46% 本期营业利润较上期降低
研发投入                              87,230,179.49      88,821,240.67         -1.79%
                                                                                      本期购买商品等经营活动现金
经营活动产生的现金流量净额           -81,154,334.00     -673,640,317.31       -87.95%
                                                                                      流出减少
                                                                                      本期收到前期处置子公司的现
投资活动产生的现金流量净额            71,359,762.18      -31,035,902.83        —
                                                                                      金
                                                                                      本期收到非公开发行股份募集
筹资活动产生的现金流量净额         1,742,983,796.88     385,457,013.54        352.19%
                                                                                      的资金


                                                                                                                   6
                                                                 中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                       本期募集资金购买相关资产的
现金及现金等价物净增加额            1,733,167,328.49       -315,728,640.99      —
                                                                                       款项未付
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
     公司非公开发行股份募集资金向石化集团购买机械公司100%股权工作已经完成,公司的产品线由单一的钻头钻具产品
扩展成涵盖钻头钻具及井下工具、陆上钻采装备、固井压裂装备、海洋石油装备和油气储运设备等多个领域的产品组合,各
行业的收入构成请查看第四节董事会报告三、主营业务构成情况。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
     公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

    公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
    公司在 2014 年年度报告中披露:公司未来将不断创新体制机制,进一步规范法人治理,加快结构调整,转变发展方式,
优化资源配置,完善风险管控,更好地实行专业化、市场化和国际化,不断提高发展质量和市场竞争力。大力推进用工、人
事、分配制度改革,通过人力资源优化、产品供应链优化、产业结构优化、产品市场和资本市场协同发展等多方面引领公司
朝着正确方向持续健康发展。
    目前,公司建立了新的董事会、监事会和相关企业制度,本着精干高效的原则,搭建了公司管理框架,优化了公司组
织机构设置。建立公司统筹协调、各单位抓订单落实的国内市场开发机制,重大市场项目上下联动负责,国内市场区域服务
中心功能更加完善;整合资源建设国际业务中心及海外代表处,拓宽国际营销渠道,公司营销服务体系进一步完善。着力建
设开放式科技体系,加强对外合作和科技项目申报及攻关,取得一批新的科研成果。以精益管理为主线,从研发、生产、销
售、管理等各个环节,强化价值管理,增值增效,管理创新创效水平实现新的进步。结合市场形势和公司实际,通过关停并
转等措施,优化资源配置,将牙轮钻头等方面的过剩产能资源向重点发展产品配置,促进各个产业均衡发展。同时,探讨了
公司未来发展规划,实行战略聚焦,着力构筑科技创新、品牌提升、国际经营三大支撑,推进服务、精益两个转型,努力建
设具有国际竞争力的石油工程装备企业。
三、主营业务构成情况
                                                                                                          单位:元
                                                                    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                   营业收入         营业成本           毛利率
                                                                        同期增减       同期增减       期增减
分行业
石油机械设备    1,551,828,600.10 1,223,840,467.31          21.14%            -31.53%       -36.11%           5.66%
钻头及钻具        324,010,242.21 259,593,710.38            19.88%            -26.92%       -26.18%          -0.80%
油气管道          311,270,160.40 345,922,844.06           -11.13%            -27.23%       -13.82%         -17.30%
其他              138,149,636.10 133,419,498.69             3.42%             -9.86%        -4.87%          -5.06%
分产品
石油机械设备    1,551,828,600.10 1,223,840,467.31          21.14%            -31.53%       -36.11%           5.66%
钻头及钻具        324,010,242.21 259,593,710.38            19.88%            -26.92%       -26.18%          -0.80%
油气管道          311,270,160.40 345,922,844.06           -11.13%            -27.23%       -13.82%         -17.30%
其他              138,149,636.10 133,419,498.69             3.42%             -9.86%        -4.87%          -5.06%
分地区
境内            1,731,359,036.26 1,464,603,578.84          15.41%            -29.70%       -30.20%          0.61%
境外              593,899,602.55 498,172,941.60            16.12%            -28.27%       -29.89%          1.94%
四、核心竞争力分析
    多年以来,公司矢志不渝推进科技、制造、品牌“升级”,着力增强面向市场的整体实力,公司核心竞争力得到进一步
拓展。
    1、具有独特技术优势,技术创新及研发水平国内领先。公司拥有中石化石油机械装备重点实验室、院士专家工作站、
国家博士后科研工作站、全国钻采专标委“固压设备标准化工作部”,公司被认定为首批“国家级知识产权示范企业”,四机
厂建成国家级“企业技术中心”;掌握了重载高速钻头轴承技术、钻头切削材料技术、快移快装钻机集成技术、大型成套压
裂装备技术、固井自动混浆技术、高钢级厚壁钢管成型与焊接技术等特色核心技术;拥有专利数量行业领先,制修订多项国
家、行业标准;承担多个国家级、省部级项目,快移快装钻机、牙轮钻头、金刚石钻头、等壁厚螺杆钻具、大型成套压裂机
组达到国际先进水平。
    2、制造实力及检测能力较强,质量保证体系完备。拥有高精尖加工设备逾 2000 台套,建有钻头、固压装备等先进生产
线,制造工艺水平不断优化,产品生产能力逐步提升。试验保障及检测设施体系比较健全,拥有石油钻采设备检验检测中心、
掘进钻头检测试验中心、中国船级社无损检测培训基地,配备高精尖检测设备 200 多台套,建有 3 个综合性能试验场、6000hp
泵试验中心、700MPa 高压试验室等 20 多个专业试验室,为产品试验和检测提供了良好条件,达到行业先进水平。
      3、产品门类较为齐全,品牌知名度不断提升。公司产品覆盖钻井工程、采油作业工程和油气集输工程三大领域,主导
产品有牙轮和金刚石钻头、石油钻机、固井设备、压裂设备、修井机、连续油管作业设备、带压作业设备、天然气压缩机、
水处理设备、油气输送管、井下工具等。产品覆盖国内各油气生产区域并出口到40多个国家和地区。“四机”牌石油钻机获


                                                                                                                     7
                                                                中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


“中国名牌产品”称号、kingdream商标被认定为“中国驰名商标”,“沙管”、“四机赛瓦”等品牌知名度不断提升。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
(1)对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
(2)持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
(3)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(4)持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元
募集资金总额                                                                                               180,000
报告期投入募集资金总额                                                                                       16,673
已累计投入募集资金总额                                                                                       16,673
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                    0
累计变更用途的募集资金总额                                                                                        0
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                               0.00%
                                              募集资金总体使用情况说明
经公司五届二十六次董事会以及公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过,公司本次非公开发行股票募集资金拟用于向
石化集团收购其持有的机械公司 100%股权,募集资金净额超出收购价款部分用于补充流动资金。本次发行募集资金总额
1,799,999,982.00 元,扣除发行费用 21,989,721.30 元,募集资金净额 1,778,010,260.70 元。募集资金总体使用情况如下:1、
公司在招商银行股份有限公司武汉雄楚支行开设募集资金专项账户(以下简称“专户”),账号为 027900178110605,截止
2015 年 5 月 27 日,专户余额为 177,899.9982 万元(壹拾柒亿柒仟捌佰玖拾玖万玖仟玖佰捌拾贰圆整)。甲方在专户下开立
子账号 02790017818100013,开户日期为 2015 年 5 月 28 日,甲方以单位结构性存款证实书方式存放专户中的募集资金
160,000 万元(大写壹拾陆亿圆整),从专户转款至前述子账户,期限壹个月。上述单位结构性存款证实书到期后,公司续存
三个月。2、补充流动资金 166,730,000 元。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:万元
                    是否已变                          本报告 截至期末 截至期末投 项目达到预         项目可行性
承诺投资项目和超募            募集资金承 调整后投资
                    更项目(含                         期投入 累计投入 资进度(3)= 定可使用状        是否发生重
      资金投向                诺投资总额    总额(1)
                    部分变更)                           金额   金额(2)   (2)/(1)      态日期          大变化
承诺投资项目
收购机械公司 100%股                                                                 2015 年 06
                    否          159,984.64 159,984.64        0         0      0.00%                 否
权                                                                                  月 16 日
补充流动资金        否           20,015.36  17,816.39 16,673     16,673     93.58%                  否
承诺投资项目小计        --         180,000 177,801.03 16,673     16,673    --            --              --


                                                                                                                  8
                                                                        中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                        募集资金扣除发行费用后,募集资金净额为 1,778,010,260.70 元,因此补充流动资金金额比承诺
调整说明
                        金额减少。
超募资金投向
                   否                        0            0        0            0
超募资金投向小计        --                                                              --         --          --
合计                    --             180,000    177,801.03   16,673      16,673       --         --          --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无。
(分具体项目)
项目可行性发生重大
                   无。
变化的情况说明
超募资金的金额、用
                   无。
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
                   无。
施地点变更情况

募集资金投资项目实
                   无。
施方式调整情况
募集资金投资项目先
                   无。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
                   无。
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
                   无。
金结余的金额及原因
                   公司在招商银行股份有限公司武汉雄楚支行开设募集资金专项账户(以下简称“专户”),账号为
                   027900178110605,截止 2015 年 5 月 27 日,专户余额为 177,899.9982 万元(壹拾柒亿柒仟捌佰玖
尚未使用的募集资金 拾玖万玖仟玖佰捌拾贰圆整)。甲方在专户下开立子账号 02790017818100013,开户日期为 2015
用途及去向         年 5 月 28 日,甲方以单位结构性存款证实书方式存放专户中的募集资金 160,000 万元(大写壹拾
                   陆亿圆整),从专户转款至前述子账户,期限壹个月。上述单位结构性存款证实书到期后,公司续
                   存三个月。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
(4)募集资金项目情况
      募集资金项目概述              披露日期                                     披露索引
收购机械公司 100%股权          2014 年 09 月 17 日 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网
补充流动资金                   2014 年 09 月 17 日 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                 单位:元
                                     主要产品或
 公司名称    公司类型     所处行业                  注册资本     总资产       净资产     营业收入 营业利润     净利润
                                         服务
江钻国际
                                                   1,000 万元 47,517,840. 46,272,608. 12,660,018. -988,547.
贸易(武汉)   子公司     进出口贸易 进出口贸易                                                               -1,018,554.85
                                                   人民币             68           11         51        82
有限公司
上海隆泰
                                                   7,200 万元 72,842,611. 70,173,816. 2,160,000.0 373,610.3
资产管理     子公司     投资管理     投资管理                                                                 438,610.37
                                                   人民币             06          86            0         7
有限公司
承德江钻
                                     石油专业高
石油机械                                        14,639 万元 208,611,95 143,373,06 35,770,081. -6,328,48
             子公司     机械制造     压钻采配件                                                         -6,358,264.07
有限责任                                        人民币            6.85       4.86         44       7.91
                                     相关业务
公司
Kingdream    子公司     投资管理     投资管理      0.2 万美元 3,554,268.9 3,247,366.2             -519,893.   -519,893.26


                                                                                                                            9
                                                                 中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


USA,Inc                                                             9           7                    26
                                石油勘探研
武汉江钻                        发、产品生
海杰特金                        产、市场开发 152.5 万美    23,204,001. 10,744,388. 19,459,512. 2,815,355
            子公司   机械制造                                                                            2,336,324.23
刚石钻头                        及产品销售 元                      04          85          41        .95
有限公司                        并提供产品
                                售后服务
                                石油装备开
                                发、制造、销
                                售和服务,业
                                务涵盖井下
中石化石
                                工具、陆上钻
油工程机                                                   5,386,469,4 1,343,225,7 1,880,263,1 57,450,66 67,100,094.3
            子公司   机械制造   采装备、固井 30,000 万元
械有限公                                                         39.93       56.74       67.78      1.02            6
                                压裂装备、海
司
                                洋石油工程
                                装备和油气
                                储运设备等
                                多个领域。
                                生产、销售石
                                油固压(酸
                                化)成套设
四机赛瓦
                                备、油田井下
石油钻采             石油机械及              1,848 万美    738,448,48 332,011,31 410,893,98 59,812,83 50,298,569.5
            子公司              工具、石油特
设备有限             配件                    元                  7.95       1.80       9.18      4.24            6
                                车及石油工
公司
                                程服务、石油
                                电子产品及
                                软件。
                                石油及天然
                                气钻采设备
                                的修理、修配
                                及配件销售,
                                质量检测、检
                                测评估、质量
                                监造及鉴定
                                试验,材料及
荆州市世
                                产品理化分
纪派创石
                                析、无损检                 9,894,754.1 8,814,598.1 13,817,847. 278,971.1
油机械检    子公司   设备检测                1,000 万元                                                    83,529.66
                                测。石油及天                         6           0         87          0
测有限公
                                然气钻采设
司
                                备检验技术
                                开发、技术培
                                训及技术咨
                                询服务。石油
                                及天然气钻
                                采检测设备
                                制造、销售及
                                修理。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                   10
                                                                     中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                        接待              接待对                                              谈论的主要内容及提供的
    接待时间                   接待方式                            接待对象
                        地点              象类型                                                        资料
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     中山证券资产管理部(深圳) 何伟鉴          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     华商基金管理有限公司 王毅文                了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     大成基金管理有限公司 谢家乐                了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     中新融创资本管理有限公司 赵琳博            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     申银万国证券投资总部 余洋                  了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     工行资产管理部量化投资处 邵飞              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     浙江国贸东方投资管理公司 付瑛              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     宝盈基金研究部 李进                        了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     湖南轻盐创业投资管理公司 廖志文            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     海通创新资本管理有限公司 何为              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     天风证券投资研究部 王金沿                  了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     中融人寿保险资产运营管理 毛新旺            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     徐州徐工投资有限公司 张厚鼎                了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     聚益科投资有限公司投行部 房梦蝶            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     聚益科投资有限公司 郭爽                    了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     安徽省铁路建设投资基金 葛子涵              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     中国民生投资股份有限公司 韩钊              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     森淼丰润投资(北京)公司 田果              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     建银国际(中国)资本运营部 罗丽            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     深圳市中盛桐华资产管理公司 庄映锐          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     深圳市中盛桐华资产管理公司 王刚            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     平安资产管理机械电力设备 周永冠            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     平安资产管理股票投资部 范习辉              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     浙江天堂硅谷资本管理部 吴峥                了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     浙江天堂硅谷基金产品管理部 方炜            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     中值企业集团计划审计中心 周鹏飞            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     前海开源基金管理公司机构部 王星            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     摩根士丹利华鑫证券股票销售部 柳剑          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     摩根士丹利华鑫证券股票销售部 刘启星        了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     北大未名(上海)投资控股公司 张斌          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     北大未名(上海)投资控股公司 吴丹华        了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     鹏华基金机构投资部 李锐                    了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     鹏华基金研究部 杜亮                        了解公司经营情况
                                                   北京海胜汇祥投资管理公司海祥(天津)创业
2015 年 03 月 12 日 公司       实地调研 机构                                                  了解公司经营情况
                                                   投资管理公司 王金刚
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     武汉工控资本运营部/投资发展部 石路         了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     云南能源金融控股公司投资二部 刘宇航        了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     云南能源金融控股公司投资二部 杜万龙        了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     四川金鼎产融股权投资基金公司 郑宁          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     四川金鼎产融股权投资基金投行 肖维维        了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司     实地调研   机构     广发乾和投资公司金融与产品部 王莹莹        了解公司经营情况
                                                   北京泰生投资管理有限公司、北京泰生鸿明投
2015 年 03 月 12 日 公司       实地调研 机构                                                  了解公司经营情况
                                                   资中心(有限合伙) 张欣
                                                   北京泰生投资管理有限公司、北京泰生鸿明投
2015 年 03 月 12 日 公司       实地调研 机构                                                  了解公司经营情况
                                                   资中心(有限合伙) 李结孙


                                                                                                                       11
                                                                 中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                               安徽省投资集团控股公司金融投资管理分公司
2015 年 03 月 12 日 公司     实地调研 机构                                                了解公司经营情况
                                               台中杰
                                               硅谷天堂资产管理集团股份公司并购整合业务
2015 年 03 月 12 日 公司     实地调研 机构                                                了解公司经营情况
                                               中心 郭鹏
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   淮海天玺投资管理有限公司 袁志斌            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   国家开发银行金融公司股权一部 任效明        了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   国家开发银行金融公司股权一部 王辰          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   中投同和(北京)投资基金公司 朱金虎        了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   诺安基金管理有限公司 蔡宇滨                了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   招商证券股票资本市场部 樊耀星              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   盈峰资本管理有限公司 刘东渐                了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   中国长城资产管理投行事业部 兰棠舰          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   中值资本管理有限公司 黄盛                  了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   金緯资本 张傢勇                            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   兴业全球基金管理公司研究部 沈度            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   东兴证券股份公司证券投资部 贺宝华          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   中国北方工业公司投资经营部 陈卓            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   第一创业创新资本管理有限公司 郭强          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   四川中物创业投资有限公司 缪勇              了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   民生加银基金管理有限公司 张强              了解公司经营情况
                                               中国民生银行石家庄分行企业金融三部营销中
2015 年 03 月 12 日 公司     实地调研 机构                                                了解公司经营情况
                                               心一部 王伟
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   青宥资本 张雪芹                            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   江苏瑞华投资集团证券研究部 虞羽            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   兴证证券资产管理有限公司 宫晓萱            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   华林证券南京广州路证券营业部 周扬          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   中信证券投资管理部 郑燕蓉                  了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   中信证券投资管理部 彭旭                    了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   国信证券另类投资总部投资管理部 顾少华      了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   常州投资集团有限公司证券部 陆建荣          了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   兴铁资本投资管理有限公司 何福林            了解公司经营情况
2015 年 03 月 12 日   公司   实地调研   机构   广发证券股份有限公司 刘芷君                了解公司经营情况


                                               第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                          该资产为 是否 与交易对
交易对方
         被收购或 交易价格          对公司经 对公司损益的 上市公司 为关 方的关联
或最终控                   进展情况                                                披露日期 披露索引
         置入资产 (万元)          营的影响     影响     贡献的净 联交 关系(适用
  制方
                                                          利润占净 易   关联交易


                                                                                                              12
                                                                       中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                         利润总额          情形)
                                                                           的比率

                                            上述收购   自本期初至报
                                                                                                             《证券时
                             股权已于     事项对公     告期末为上市                                          报》、中国
中国石油                     2015 年 6    司业务连
         机械公司                                      公司贡献的净       311.36%                 2015 年 06 证券报》、
化工集团          159,984.64 月 16 日已   续性及管                                  是   控股股东
         100%股权                                      利   润    为                              月 20 日 《上海证
公司                         过户至公     理层的稳
                                                                                                             券报》及巨
                             司。         定性没有     67,100,094.36                                         潮资讯网
                                          影响。
                                                       元
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
     与2014年度相比新增3个公司纳入公司合并报表范围,分别为机械公司、四机赛瓦、世纪派创。具体合并情况如下:
     2015年6月,公司完成对机械公司100%股权收购,机械公司100%股权由石化集团过户登记至本公司,纳入本公司合并
范围。上述合并事项对公司业务连续性没有影响,公司主营业务由单一的石油钻头钻具扩展成涵盖钻头钻具及井下工具、陆
上钻采装备、固井压裂装备、海洋石油装备和油气储运设备等多个领域的产品组合。鉴于上述事项,为配合公司的实际业务
经营情况,同时结合公司第五届董事会任期届满,公司对高级管理人员进行调整,具体详见6月12日披露的《2014年年度股
东大会决议公告》以及6月13日披露的《公司第六届董事会第一次会议决议公告》。
     机械公司持有四机赛瓦65%股权,持有世纪派创100%股权,因同一控制下企业合并,四机赛瓦及世纪派创纳入公司合
并报表范围。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                   占同类 获批的               可获得
                            关联交        关联交                 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交        关联交          交易金 交易额               的同类 披露日                       披露
                            易定价        易金额                 过获批 易结算
  易方   系   易类型 易内容        易价格          额的比 度(万               交易市   期                         索引
                              原则        (万元)                 额度   方式
                                                     例     元)                 价
                                          水                                                     水
                            按一般        1.50-2.5                                               1.50-2.5
江汉石 控股股 采购燃        正常商        0 元/吨;                                      银行存 0 元/吨;2015 年 巨潮
油管理 东下属 料和动 水电气 业条款                 2,996.21 67.79%         7,300 否      款/承兑          06 月 16 资讯
局     企业   力            或相关        电                                             汇票    电       日       网
                            协议          0.80-1.5                                               0.80-1.5
                                          0 元/度;                                              0 元/度;

                                          运    输                                               运    输
                                          1.00-3.0                                               1.00-3.0
                                按一般    0 元/公                                                0 元/公
              接受关 社区服
江汉石 控股股                   正常商    里;物业                                       银行存 里;物业 2015 年 巨潮
              联方提 务、物业
油管理 东下属                   业条款               1,244.33 74.50%       4,100 否      款/承兑          06 月 16 资讯
              供的劳 管理、其             管    理                                               管    理日
局     企业                     或相关                                                   汇票                      网
              务     他劳务
                                协议      2.00--25                                               2.00--25
                                          0.00 万                                                0.00 万
                                          元/月;                                                元/月;

                            按一般 天 然 气                                                      天然气
中国石        向关联
       控股股               正常商                                                       银行存           2015 年 巨潮
化集团        方采购 材料采        0.8-2.5 40,018.5                                              0.8-2.5
       东下属               业条款                  19.66% 170,000 否                    款/承兑          06 月 16 资讯
下属单        原材料 购                           3
       企业                 或相关 元/立方                                               汇票    元/立方 日        网
位            和商品
                            协议   米;成品                                                      米;成品


                                                                                                                          13
                                                             中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                     油                                               油
                                     5.00-8.0                                         5.00-8.0
                                     0 元/升;                                        0 元/升;
                                     石油机                                           石油机
                                     械配件                                           械配件
                                     及产品                                           及产品
                                     10-175                                           10-175
                                     万 元 /                                          万 元 /
                                     件;钢材                                         件;钢材
                                     0.36-0.4                                         0.36-0.4
                                     5 万元/                                          5 万元/
                                     吨;其他                                         吨;其他
                                     材      料                                       材      料
                                     0.1-3 万                                         0.1-3 万
                                     元/件                                            元/件

                                     运      输                                       运      输
                                     1.00-3.0                                         1.00-3.0
                                     0 元/公                                          0 元/公
                                     里;工程                                         里;工程
                                     20.00-5                                          20.00-5
                                     00.00                                            00.00
                            按一般 万 元 /                                            万 元 /
中国石        接受关
       控股股               正常商 项;技术                                   银行存 项;技术 2015 年 巨潮
化集团        联方提 其他劳
       东下属               业条款                372.91 14.60%   4,605 否    款/承兑         06 月 16 资讯
下属单        供的劳 务
       企业                 或相关 服    务                                   汇票    服    务日       网
位            务
                            协议   1.00-30                                            1.00-30
                                     0.00 万                                          0.00 万
                                     元/年;                                          元/年;
                                     仓储费                                           仓储费
                                     1-100.0                                          1-100.0
                                     0 万元/                                          0 万元/
                                     年                                               年

                                     固压钻                                           固压钻
                                     修设备                                           修设备
                                     35-4000                                          35-4000
                                     万元/台                                          万元/台
                                   套;油用                                           套;油用
                            按一般
中国石        向关联
       控股股               正常商 钻    头                                   银行存 钻     头 2015 年 巨潮
化集团        方销售 产品销                 62,340.3
       东下属               业条款 0.20-90.          26.81% 280,000 否        款/承兑 0.20-90. 06 月 16 资讯
下属单        产品和 售                            3
       企业                 或相关                                            汇票             日       网
位            商品                 00 万元                                            00 万元
                            协议
                                   /只;螺                                            /只;螺
                                     杆钻具                                           杆钻具
                                     5.00-20.                                         5.00-20.
                                     00 万元                                          00 万元
                                     /根;石                                          /根;石

                                                                                                               14
                                                                      中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                       油机械                                                     油机械
                                       配        件                                               配        件
                                       1.00-28                                                    1.00-28
                                       0.00 万                                                    0.00 万
                                       元 / 台                                                    元 / 台
                                       套;石油                                                   套;石油
                                       钢        管                                               钢        管
                                       0.45-0.6                                                   0.45-0.6
                                       5 万元/                                                    5 万元/
                                       吨;其他                                                   吨;其他
                                       石油机                                                     石油机
                                       械产品                                                     械产品
                                       10.00-1,                                                   10.00-1,
                                       000.00                                                     000.00
                                       万元/台                                                    万元/台
                                       套;材料                                                   套;材料
                                       0.10-3.0                                                   0.10-3.0
                                       0 万元/                                                    0 万元/
                                       件                                                         件

                                       技术开                                                     技术开
                                       发                                                         发
                                       10.00-1,                                                   10.00-1,
                                       000.00                                                     000.00
                                       万 元 /                                                    万 元 /
                                    项;运输                                                      项;运输
                             按一般
中国石               提供技
       控股股 向关联         正常商 劳    务                                              银行存 劳     务 2015 年 巨潮
化集团               术开发、
       东下属 方提供         业条款 0.45 元 2,856.22 35.04%              11,440 否        款/承兑 0.45 元 06 月 16 资讯
下属单               其他劳
       企业   劳务           或相关 -0.65 元/                                             汇票    -0.65 元/ 日     网
位                   务
                             协议
                                    吨    公                                                      吨        公
                                       里;其他                                                   里;其他
                                       劳        务                                               劳        务
                                       1.00-10                                                    1.00-10
                                       0.00 万                                                    0.00 万
                                       元/项;                                                    元/项;

                                       土地使                                                     土地使
                                   用    权                                                       用        权
                            按一般
江汉石 控股股 接受关 房屋及 正常商 9.00-30.                                               银行存 9.00-30. 2015 年 巨潮
油管理 东下属 联方租 土地租 业条款 00 元 / 1,218.65 44.78%                3,150 否        款/承兑 00 元 / 06 月 16 资讯
局     企业   赁     赁     或相关 年㎡;厂                                               汇票    年㎡;厂 日      网
                            协议
                                   房 1-350                                                       房 1-350
                                       万元/年                                                    万元/年
                                                      111,047.
合计                              --        --                   --     480,595      --      --        --        --   --
                                                            18
大额销货退回的详细情况         无
按类别对本期将发生的日常关联交 在公司 2015 年度日常关联交易预计范围内。

                                                                                                                           15
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易进行总金额预计的,在报告期内
的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大
                               无
的原因(如适用)
                               关联租赁:(1)根据公司与江汉石油管理局签订《国有土地使用权租赁合同》,江汉石
                               油管理局将位于湖北省潜江市广华11宗土地使用权出租给公司进行生产经营活动,总面
                               积为8.32万平方米,合计土地使用租金为199.75万元/年。土地使用权租赁期限自2014
                               年1月1日起至2016年12月31日止。(2)根据公司与江汉石油管理局签订《国有土地使用
                               权租赁合同》,江汉石油管理局将位于湖北省潜江市周矶总机厂生产区1宗土地使用权出
其他说明
                               租给公司进行生产经营活动。土地及房屋使用权租金标准为126万元/年。土地使用权租
                               赁期限自2014年1月1日起至2016年12月31日止。(3)根据机械公司(乙方)与江汉石油
                               管理局(甲方)签订的《土地、房屋租赁框架协议》,甲方将其拥有使用权的土地、拥
                               有所有权的房屋租赁(下称“租赁物业”)给乙方使用,租赁物业所有权的详情列载于甲乙
                               双方另行签订的具体协议中。
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司报告期发生资产收购的关联交易,即以本次非公开发行募集资金收购集团公司持有的机械公司 100%股权,具体详见第
五节重要事项五、资产交易事项 1、收购资产情况中相关描述。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
关于公司与关联方债权债务往来请见第九节财务报告十二、关联方及关联交易 6、关联方应收应付款项。
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
     关联存贷款
     经公司六届一次董事会及2015年第一次临时股东大会审议通过,2015年度,预计公司及控股子公司每日在中国石化财
务有限责任公司及其分支机构(以下简称“石化财务公司”)及盛骏公司累计存款余额不超过人民币5亿元以及石化财务公司
及盛骏公司向公司发放贷款余额之和;预计在25亿元的授信额度范围内向石化财务公司及盛骏公司贷款,按照石化财务公司
及盛骏公司贷款结构和利率测算综合贷款利率3.6%,公司2015年度在石化财务公司及盛骏公司贷款的累计应计利息预计最
高不超过9,000万元。
     2015年1-6月份,公司及其控股子公司在中石化财务有限公司武汉分公司每日最高存款为3亿元,在盛骏公司每日最高
存款为1,255.7万人民币(含205万美元折算1,253万人民币及2.7万人民币),在石化财务公司及盛骏公司每日最高存款合计3.13
亿元,未超过股东大会审议通过的每日最高存款额度;2015年1-6月在石化财务公司贷款利息支出1,176万元,在盛骏公司贷
款利息支出1,057万元,在石化财务公司及盛骏公司贷款的累计支付利息2,233万元,未超过股东大会审议通过的预计利息额
度。
关联交易临时报告披露网站相关查询
                           临时公告名称                              临时公告披露日期     临时公告披露网站名称
关于公司 2015 年度在关联财务公司存、贷款的关联交易预计公告          2015 年 06 月 16 日 巨潮资讯网
2015 年第一次临时股东大会决议公告                                   2015 年 07 月 01 日 巨潮资讯网
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。




                                                                                                             16
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(3)租赁情况
√适用    □ 不适用
公司租赁情况主要为租赁关联方土地房屋及资产,具体请见第五节重要事项七、重大关联交易之 1、与日常经营相关的关联
交易。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
  承诺事由     承诺方             承诺内容                    承诺时间       承诺期限               履行情况
                                                                                           公司于 2014 年 9 月 12 日与
                     石化集团于 2014 年 9 月 12 日与江汉                                   石化集团签订附条件生效的
                     石油管理局签署《无偿划转协议》,无                                    《非公开发行股票募集资金
                     偿受让江汉石油管理局持有的公司                                        购买资产的协议》,公司以非
                     67.5%的国有法人股,共计 270,270,000                                   公开发行股票募集的资金收
                     股。因江汉石油管理局在公司 2007 年                     成为公司控股 购石化集团持有的中机械公
                     股权分置改革中作出的特别承诺尚未                       股东后,石化集 司”100%股权。机械公司于
                     完全履行,石化集团承诺:同意且有      2014 年 09 月 12 团将择机将拥 2015 年 6 月 18 日取得湖北省
股改承诺    石化集团
                     能力代替江汉局履行其在公司股权分      日               有的机械制造 工商行政管理局 6 月 16 日出
                     置改革中未完全履行的承诺,在石化                       行业的优质资 具的《准予变更登记通知
                     集团经相关主管部门审核批准,成为                       产注入公司。 书》,机械公司 100%股权由
                     公司控股股东后,石化集团将择机将                                      石化集团过户登记至公司的
                     拥有的机械制造行业的优质资产注入                                      相关手续已办理完毕。机械
                     公司,把公司建成中石化石油钻采机                                      公司股权过户完成,即石化
                     械制造基地。                                                          集团承继的股改承诺已履行
                                                                                           完毕。
                    1、本公司及本公司控制的除江钻股份
                    及其附属公司以外的其他企业(以下
                    简称“本公司控制的其他企业”)目前
                    与江钻股份及其附属公司主营业务不
                    存在同业竞争的情况。2、本公司具有
                    江钻股份的控制权期间,将依法采取
                    必要及可能的措施来避免发生与江钻
                    股份及其附属公司主营业务的同业竞
                    争及利益冲突的业务或活动,并促使
                    本公司控制的其他企业避免发生与江
收购报告书
                    钻股份及其附属公司主营业务的同业
或权益变动                                             2014 年 09 月 12
           石化集团 竞争及利益冲突的业务或活动。本公                    长期有效          正常履行中
报告书中所                                             日
                    司不会违反上述关于避免同业竞争的
作承诺
                    承诺,并督促本公司控制的其他企业
                    遵守该等承诺。若本公司违反上述承
                    诺,本公司将自愿采取或接受如下措
                    施:(1)本公司将自发现同业竞争情形
                    之日起 20 日内启动有关消除同业竞
                    争的相关措施,包括但不限于依法终
                    止有关投资、转让有关投资股权或业
                    务、清算注销有关同业竞争的公司,
                    并将在符合法律、法规及行业政策的
                    前提下立即解决同业竞争事宜。(2)如


                                                                                                                    17
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                        采取转让有关投资股权或业务方式消
                        除同业竞争的,江钻股份有权优先收
                        购该等股权或业务。
                        1、本集团将尽量避免或减少与江钻股
                        份之间的关联交易。对于无法避免或
                        有合理理由存在的关联交易,本集团
                        将与江钻股份签订规范的关联交易协
                        议,并按照相关法律法规和江钻股份
                        《公司章程》的规定履行批准程序及
                        信息披露义务;关联交易价格的确定
                        将遵循公平、合理、公允的原则确定。
                        2、本集团保证在资产、人员、财务、
                        机构和业务方面继续与江钻股份保持
                        分开,并严格遵守中国证监会关于上
                        市公司独立性的相关规定,不利用控
                        制权违反上市公司规范运作程序,干 2014 年 09 月 12
             石化集团                                                       长期有效       正常履行中
                        预江钻股份经营决策,损害江钻股份 日
                        和其他股东的合法权益。3、本集团及
                        本集团控制的其他企业保证不以任何
                        方式违规占用江钻股份及其附属公司
                        的资金。本承诺函自出具之日生效,
                        有效期至本集团不再作为江钻股份的
                        实际控制人(“实际控制人”的定义依
                        照当时适用的法律法规确定)之日,
                        或江钻股份的股票不再在深圳证券交
                        易所上市之日(以两者中较早者为
                        准)。如本集团违反上述承诺,本集团
                        将依法承担及赔偿因此给江钻股份造
                        成的损失。
                        机械公司承诺纳入评估范围的尚未取
                        得权属证书的资产不会对机械公司生
                        产经营造成影响,如机械公司因未能
                        履行上述承诺而受到相关主管部门处
                        罚或处理,导致江钻股份遭受损失的,
                        石化集团将承担江钻股份因此遭受的
                        损失,并在收到江钻股份有关损失赔
                        偿要求之日起 30 日内向江钻股份予
                        以赔偿;如机械公司未能于本次发行
                        完成前将本承诺函所述相关资产全部
                        办理登记至机械公司名下,石化集团
             石化集团
                        应当自非公开发行完成之日起按未办 2014 年 09 月 12   非公开发行完
             与机械公                                                                      正常履行中
                        理登记资产评估值的万分之三/日给 日                  成后
             司
                        予江钻股份补偿,直至相关资产权属
首次公开发
                        登记至机械公司名下并取得相应权属
行或再融资
                        证书。逾期 2 年仍未办理完成的,石
时所作承诺
                        化集团应当向江钻股份足额支付未办
                        理登记资产评估值的等额现金,并不
                        再支付其他任何补偿或赔偿。本次发
                        行完成后,无论相关资产权属证明是
                        否办理完毕,江钻股份均可使用相关
                        资产,且无需向石化集团或其他关联
                        方对相关资产的使用承担任何费用、
                        责任或义务。
                        如四机赛瓦和世纪派创在补偿期内各
                        会计年度实际净利润不能达到石化集
                        团承诺的实际净利润预测值,石化集 2015 年 03 月 06
             石化集团                                                       2015 至 2017 年 正常履行中
                        团应对江钻股份进行合理现金补偿, 日
                        具体计算公式如下:当期应补偿金额
                        =[(四机赛瓦截至当期期末累积预测


                                                                                                              18
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                      净利润-四机赛瓦截至当期期末累积
                      实际净利润)×(按机械公司持股 65%比
                      例计算的四机赛瓦股权评估价值)/补
                      偿期内各年四机赛瓦累计预测净利润
                      +(世纪派创截至当期期末累积预测净
                      利润-世纪派创截至当期期末累积实
                      际净利润)×(世纪派创股权评估价值)/
                      补偿期内各年世纪派创累计预测净利
                      润]—已补偿金额。按照上述方式计算
                      出的净利润补偿金额小于或等于 0,
                      则不补偿,已经补偿的不再冲回。在
                      补偿期届满时,江钻股份对四机赛瓦
                      和世纪派创进行减值测试,如果:期
                      末减值额>补偿期内已补偿现金总
                      额,则石化集团将另行补偿现金。另
                      行补偿的现金数额为:期末减值额—
                      补偿期内已补偿现金总额。江钻股份
                      应在补偿当年的年报披露后 10 个交
                      易日内,依据上述公式计算并确定石
                      化集团当年应补偿现金数额,并以书
                      面方式通知石化集团,石化集团应在
                      收到书面通知后 10 个交易日内将应
                      补偿现金额划转至江钻股份董事会指
                      定的银行账户。如发生原协议签署时
                      所不能预见、不能避免、不能克服的
                      任何客观事件,该等事件包括但不限
                      于:地震、水灾、火灾、风灾或其他
                      天灾等自然灾害;战争(不论曾否宣
                      战)、骚乱、罢工、疫情等社会性事件
                      以及政府征用、征收、政府禁令、法
                      律变化等政府强制性行为,石化集团
                      可以以书面方式向江钻股份提出要求
                      协商调整或减免石化集团的前述补偿
                      责任。
其他对公司                                                                   2015 年 7 月 11
                    自 2015 年 7 月 11 日至 2016 年 1 月 10 2015 年 07 月 10
中小股东所 石化集团                                                          日至 2016 年 1 正常履行中
                    日,不减持持有的石化机械股票            日
作承诺                                                                       月 10 日
承诺是否及
           是
时履行
未完成履行
的具体原因
           无。
及下一步计
划(如有)
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。




                                                                                                               19
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                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
                                                                                                            单位:股
                           本次变动前                      本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                                                   公积金转
                          数量       比例      发行新股    送股              其他       小计         数量      比例
                                                                       股
                        270,277,8              59,721,30                               59,723,91 330,001,7
一、有限售条件股份                   67.50%                                    2,613                           71.72%
                              37                       0                                       3       50
1、国家持股
                        270,270,0                                                                  270,270,0
2、国有法人持股                      67.50%                                                                    58.74%
                              00                                                                          00
                                            59,721,30                                59,723,91     59,731,75
3、其他内资持股             7,837     0.00%                                    2,613                           12.98%
                                                    0                                        3             0
                                            59,721,30                                59,721,30     59,721,30
其中:境内法人持股               0    0.00%                                                                    12.98%
                                                    0                                        0             0
       境内自然人持股       7,837     0.00%                                    2,613     2,613        10,450    0.00%
4、外资持股
其中:境外法人持股
       境外自然人持股
                        130,122,1                                                                130,119,5
二、无限售条件股份                   32.50%                                   -2,613      -2,613               28.28%
                              63                                                                       50
                        130,122,1                                                                130,119,5
1、人民币普通股                      32.50%                                   -2,613      -2,613               28.28%
                              63                                                                       50
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
                        400,400,0              59,721,30                               59,721,30 460,121,3
三、股份总数                         100.00%                                                               100.00%
                              00                       0                                       0       00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     1、公司非公开发行股份收购石化集团持有机械公司100%股权,新增股份59,721,300股;2、报告期内因董事会换届,
原高管刘学军先生、王一兵先生不再担任公司高级管理人员,根据相关规定,高管离职后的全部股票自离职之日起锁定6个
月,刘学军、王一兵限售股份从7,837股增加至10,450股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     1、本次发行履行的内部决策程序
     公司本次非公开发行股票方案于2014年9月12日经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过,并于2014年10月8日经
公司2014年第二次临时股东大会审议通过。
     2、本次发行监管部门核准程序
     2014年9月28日,公司收到石化集团转来的国务院国有资产监督管理委员会《关于江汉石油钻头股份有限公司国有股份
无偿划转及非公开发行A股股份有关问题的批复》(国资产权[2014]977号),国务院国有资产监督管理委员会同意将江汉石
油管理局所持公司27027万股股份无偿划转给石化集团持有。同意发行人本次非公开发行股票方案。
     公司本次非公开发行申请于2014年10月20日由中国证券监督管理委员会受理。2015年3月2日,公司本次非公开发行经
中国证监会发行审核委员会审核通过。2015年5月5日,公司获得中国证监会《关于核准江汉石油钻头股份有限公司非公开发
行股票的批复》(证监许可【2015】780号),核准公司非公开发行不超过12,000万股新股。该批复自核准之日起六个月内
有效。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
   本次非公开发行完成后,公司新增股份59,721,300股,于2015年6月12日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
     公司非公开发行股份募集资金购买石化集团持有的机械公司 100%股权以及补充流动资金,报告期内公司新增股份
59,721,300 股,机械公司纳入公司合并报表范围。因公司及机械公司在合并前后最终控制方均为石化集团且该控制并非暂
时性,按照同一控制下的企业合并相关准则要求,公司对 2014 年年度报告中相关指标予以调整:其中基本每股收益由 0.18
元调整为 0.57 元;稀释每股收益由 0.18 元调整为 0.57 元,归属于母公司普通股股东的每股净资产由 2.97 元调整为 5.90
元。 具体指标详见第三节“会计数据和财务指标摘要。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                      20
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公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
     公司报告期内完成非公开发行股票收购集团公司持有机械公司100%股权事项,本次非公开发行新增股份59,721,300股,
公司股本由400,400,000股变更为460,121,300股,公司控股股东石化集团持股比例由原来的67.5%降为58.74%,公司总资产由
期初的7,524,936,271.84元变为9,064,231,852.62元。具体指标详见第三节“会计数据和财务指标摘要。
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                             单位:股
                                                          报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             19,173                                                     0
                                                          股东总数(如有)(参见注 8)
                             持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限 持有无限        质押或冻结情况
                                             报告期末 报告期内
                                                                  售条件的 售条件的
    股东名称        股东性质       持股比例 持有的普 增减变动
                                                                  普通股数 普通股数      股份状态     数量
                                             通股数量     情况
                                                                      量        量
中国石油化工                                 270,270,0            270,270,0
               国有法人              58.74%            0                            0                         0
集团公司                                            00                   00
全国社保基金                                 10,600,00            10,600,00
               基金、理财产品等        2.30%           10,600,000                   0                         0
五零三组合                                           0                    0
全国社保基金 基金、理财产品等                10,288,86
                                       2.24%           10,288,866 7,812,700 2,476,166                         0
一零四组合                                           6
中融人寿保险 基金、理财产品等
股份有限公司
                                       1.69% 7,772,595 2,400,998 6,772,595 1,000,000                          0
-万能保险产
品
安邦人寿保险 基金、理财产品等
股份有限公司
                                       1.46% 6,705,853 6,705,853          0 6,705,853                         0
-稳健型投资
组合
金鹰基金-工 基金、理财产品等
商银行-金鹰
                                       1.37% 6,303,915 6,303,915 6,303,915          0                         0
穗通 15 号资产
管理计划
鹏华资产管理 基金、理财产品等
-浦发银行-
鹏华资产大拇                           1.30% 5,972,130 5,972,130 5,972,130          0                         0
指泰然 1 号资
产管理计划
申万菱信基金 基金、理财产品等
-工商银行-
陕西省国际信
托-陕国投盛                           1.30% 5,972,130 5,972,130 5,972,130          0                         0
唐 63 号定向投
资集合资金信
托计划
鹏华资产-宁 基金、理财产品等
波银行-鹏华
资产信益财富
                                       0.72% 3,317,850 3,317,850 3,317,850          0                         0
3 期特定多客
户资产管理计
划
北信瑞丰基金 基金、理财产品等
-工商银行-
北信瑞丰基金                           0.70% 3,218,315 3,218,315 3,218,315          0                         0
丰庆 36 号资产
管理计划
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无。
(如有)(参见注 3)


                                                                                                                   21
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                                1、前 10 名普通股股东中,第 2 名股东和第 3 名股东在本次非公开发行中通过鹏华
                                基金管理有限公司分别认购公司 106,000 股股份及 7,812,700 股股份;2、前 10 名股
上述股东关联关系或一致行动的
                                东中,第 7 名股东和第 9 名股东同为鹏华资产管理(深圳)有限公司的基金、理财
说明
                                产品;3、公司不知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
                                法》规定的一致行动人。
                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                              报告期末持有无限售条件普通股股份              股份种类
                  股东名称
                                                             数量                     股份种类        数量
安邦人寿保险股份有限公司-稳健型投资组合                                6,705,853 人民币普通股       6,705,853
中融人寿保险股份有限公司-分红保险产品                                  3,099,764 人民币普通股       3,099,764
全国社保基金一零四组合                                                  2,476,166 人民币普通股       2,476,166
鹏华基金-建设银行-中国人寿-中国人寿委
                                                                        1,699,806 人民币普通股       1,699,806
托鹏华基金股票型组合
交通银行股份有限公司-光大保德信国企改革
                                                                        1,650,004 人民币普通股       1,650,004
主题股票型证券投资基金
李爱兰                                                                  1,617,773 人民币普通股       1,617,773
农银人寿保险股份有限公司-万能-个险万能                                1,581,908 人民币普通股       1,581,908
赖淑英                                                                  1,297,800 人民币普通股       1,297,800
平安信托有限责任公司-安蕴 6 期(盈峰成长)
                                                                        1,187,423 人民币普通股       1,187,423
证券投资集合资金信托
金照生                                                                  1,090,608 人民币普通股       1,090,608
前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前
                                             公司不知上述前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于
10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股
                                             《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
股东之间关联关系或一致行动的说明
                                             前 10 名无限售条件普通股股东中,李爱兰通过海通证券股份有限公司
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情 客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1,617,773 股;赖淑英通过海
况说明(如有)(参见注 4)                   通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
                                             1,297,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。


                                     第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。


                        第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
   姓名 担任的职务     类型         日期                                      原因
                                                  因董事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举耿宪良先生为公司
 耿宪良 董事长       被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                  董事;经公司六届一次董事会审议,选举耿宪良先生为公司董事长
 谢永金 副董事长、 被选举     2015 年 06 月 11 日 因董事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举谢永金先生为公司

                                                                                                                 22
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         总经理                                    董事;经公司六届一次董事会审议,选举谢永金先生为公司副董事长,
                                                   并聘任为公司总经理
                                                   因董事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举张金隆先生为公司
张金隆 独立董事     被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   独立董事
                                                   因董事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举黄振中先生为公司
黄振中 独立董事     被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   独立董事
                                                   因董事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举潘同文先生为公司
潘同文 独立董事     被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   独立董事
                                                   因董事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举刘汝山先生为公司
刘汝山 董事         被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   董事
                                                   因董事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举陈锡坤先生为公司
陈锡坤 董事         被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   董事
                                                   因董事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举张卫东先生为公司
张卫东 董事         被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   董事
                                                   因监事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举范承林先生为公司
范承林 监事会主席 被选举     2015 年 06 月 11 日
                                                   监事;经公司六届一次监事会审议,选举范承林先生为监事会主席
                                                   因监事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举吴洪奎先生为公司
吴洪奎 监事         被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   监事
                                                   因监事会换届,经公司 2014 年年度股东大会选举李友忠先生为公司
李友忠 监事         被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   监事
                                                   因监事会换届,经公司职工代表大会选举周长春先生为公司职工代表
周长春 监事         被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   监事
                                                   因监事会换届,经公司职工代表大会选举高贡林先生为公司职工代表
高贡林 监事         被选举   2015 年 06 月 11 日
                                                   监事
王峻乔 副总经理   聘任       2015 年 06 月 11 日   经六届一次董事会审议,聘任王峻乔先生为公司副总经理
谷玉洪 副总经理   聘任       2015 年 06 月 11 日   经六届一次董事会审议,聘任谷玉洪先生为公司副总经理
赵进斌 董事会秘书 聘任       2015 年 06 月 11 日   经六届一次董事会审议,聘任赵进斌先生为公司董事会秘书
                                                   因工作调整,范承林先生辞去公司董事职务,同时一并辞去董事会薪
                             2015 年 05 月 15
范承林 董事         离任                           酬与考核委员会委员职务。6 月 11 日,经 2014 年年度股东大会选举
                             日
                                                   为公司监事。
                                                   因工作调整,周长春先生辞去公司董事职务、董事会发展战略委员会
         董事、副总          2015 年 05 月 15
周长春              离任                           委员职务以及公司副总经理职务。6 月 11 日,经职工代表大会选举
         经理                日
                                                   为职工监事。
                  任期满离
张召平 董事长                2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后不在公司任职
                  任
                  任期满离
张茂顺 董事                  2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后不在公司任职
                  任
                  任期满离                         因公司第五届董事会任期届满离任,离任董事职务后,在公司任副总
谷玉洪 董事                  2015 年 06 月 11 日
                  任                               经理
                  任期满离
方齐云 独立董事              2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后不在公司任职
                  任
                  任期满离
王 震 独立董事               2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后不在公司任职
                  任
                  任期满离
詹伟哉 独立董事              2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后不在公司任职
                  任
                  任期满离
邹志国 监事会主席            2015 年 06 月 11 日 因公司第五届监事会任期届满离任,离任后不在公司任职
                  任
                  任期满离
杨 斌 监事                   2015 年 06 月 11 日 因公司第五届监事会任期届满离任,离任后仍在公司任职
                  任
                  任期满离
赵伯荡 监事                  2015 年 06 月 11 日 因公司第五届监事会任期届满离任,离任后仍在公司任职
                  任
                  任期满离
刘学军 总经理                2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后仍在公司任职
                  任
                  任期满离
刘学中 副总经理              2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后仍在公司任职
                  任
       副总经理、 任期满离
田红平                       2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后仍在公司任职
       总工程师   任
王务红 副总经理   任期满离   2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后仍在公司任职


                                                                                                                    23
                                                             中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                  任
                  任期满离
吴幸娟 总会计师            2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后仍在公司任职
                  任
                  任期满离
钟军平 副总经理            2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后仍在公司任职
                  任
                  任期满离
王一兵 董事会秘书          2015 年 06 月 11 日 因公司第五届董事会任期届满离任,离任后仍在公司任职
                  任


                                          第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:中石化石油机械股份有限公司
                                                                                                        单位:元
                                   项目                                        期末余额             期初余额
流动资产:
    货币资金                                                                 1,887,227,979.24    153,570,034.00
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                    81,207,775.66     406,504,710.97
    应收账款                                                                 2,537,701,697.06   2,464,228,606.83
    预付款项                                                                   126,982,722.72     116,258,078.87
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                                  35,951,348.23    111,350,705.69
    买入返售金融资产
    存货                                                                     2,719,314,882.10   2,516,515,901.96
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的长期待摊费用                                                       200,000.00         200,000.00
    其他流动资产                                                                30,199,097.86      48,374,189.61
流动资产合计                                                                 7,418,785,502.87   5,817,002,227.93
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                                28,364,163.37       31,147,667.38
    投资性房地产
    固定资产                                                                 1,407,301,704.25   1,480,362,917.32
    在建工程                                                                    56,767,471.17      50,715,741.47
    工程物资                                                                        46,153.85
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                                    98,919,589.35    102,642,316.54
    开发支出
    商誉


                                                                                                               24
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    长期待摊费用                                                      5,807,999.94      5,094,666.60
    递延所得税资产                                                   48,239,267.82     37,970,734.60
    其他非流动资产
非流动资产合计                                                    1,645,446,349.75   1,707,934,043.91
资产总计                                                          9,064,231,852.62   7,524,936,271.84
流动负债:
    短期借款                                                      1,484,947,200.00   1,501,038,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                        509,545,470.21     551,177,272.02
    应付账款                                                      2,308,656,761.80   2,298,130,016.51
    预收款项                                                        273,369,875.40     414,530,117.02
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                     13,973,692.53     20,495,134.97
    应交税费                                                         43,094,950.52     79,521,741.89
    应付利息                                                          2,998,027.66      3,462,226.83
    应付股利
    其他应付款                                                    1,752,195,898.70    157,049,311.76
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                      6,388,781,876.82   5,025,403,821.00
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
             永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                                          8,652,684.77       6,599,522.97
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                        8,652,684.77       6,599,522.97
负债合计                                                          6,397,434,561.59   5,032,003,343.97
所有者权益:
    股本                                                            460,121,300.00    400,400,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
             永续债
    资本公积                                                      1,085,215,461.11    966,770,017.04
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备                                                            800,399.22
    盈余公积                                                        187,509,298.66    187,509,298.66
    一般风险准备
    未分配利润                                                      812,597,417.17     809,637,830.63
归属于母公司所有者权益合计                                        2,546,243,876.16   2,364,317,146.33


                                                                                                   25
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    少数股东权益                                                              120,553,414.87    128,615,781.54
所有者权益合计                                                              2,666,797,291.03  2,492,932,927.87
负债和所有者权益总计                                                        9,064,231,852.62  7,524,936,271.84
法定代表人:耿宪良                      主管会计工作负责人:谢永金                      会计机构负责人:杨斌
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位:元
                                 项目                                         期末余额          期初余额
流动资产:
    货币资金                                                                1,696,160,566.12     35,698,802.98
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                   24,254,123.64     56,663,777.47
    应收账款                                                                  577,300,305.87    511,853,436.08
    预付款项                                                                   32,740,790.25     11,359,252.80
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                                 19,450,385.32    102,433,134.64
    存货                                                                      701,426,474.87    560,406,688.83
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                               20,267,673.14      12,810,215.54
流动资产合计                                                                3,071,600,319.21   1,291,225,308.34
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                            1,300,863,175.56    202,351,233.77
    投资性房地产
    固定资产                                                                  627,589,661.27    658,919,281.21
    在建工程                                                                   11,818,397.65     13,283,336.31
    工程物资                                                                       46,153.85
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                                   23,022,519.83     24,983,917.67
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                                3,107,999.94       2,294,666.60
    递延所得税资产                                                             14,631,556.05       5,199,003.92
    其他非流动资产
非流动资产合计                                                              1,981,079,464.15     907,031,439.48
资产总计                                                                    5,052,679,783.36   2,198,256,747.82
流动负债:
    短期借款                                                                                     65,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                   79,605,000.00     35,650,000.00
    应付账款                                                                  531,394,828.41    507,612,965.06
    预收款项                                                                   16,993,722.01     19,023,590.72
    应付职工薪酬                                                                3,949,339.55      4,802,943.93
    应交税费                                                                   11,095,997.00     15,825,771.09
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                              2,013,766,555.43    392,319,718.13
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债

                                                                                                             26
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流动负债合计                                                    2,656,805,442.40   1,040,234,988.93
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
             永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                                        6,492,684.77       6,089,522.97
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                      6,492,684.77       6,089,522.97
负债合计                                                        2,663,298,127.17   1,046,324,511.90
所有者权益:
    股本                                                          460,121,300.00    400,400,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
             永续债
    资本公积                                                    1,316,189,185.25     99,231,799.39
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                                      187,509,298.66     187,509,298.66
    未分配利润                                                    425,561,872.28     464,791,137.87
所有者权益合计                                                  2,389,381,656.19   1,151,932,235.92
负债和所有者权益总计                                            5,052,679,783.36   2,198,256,747.82
3、合并利润表
                                                                                          单位:元
                                     项目                        本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                                  2,406,763,370.42   3,395,645,098.18
    其中:营业收入                                              2,406,763,370.42   3,395,645,098.18
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                  2,410,759,291.70   3,317,341,080.37
    其中:营业成本                                              2,013,494,911.14   2,878,078,447.47
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                           10,536,199.12     16,759,143.85
          销售费用                                                116,703,578.60    134,236,428.53
          管理费用                                                220,511,867.67    237,456,591.99
          财务费用                                                 29,017,445.53     35,530,464.54
          资产减值损失                                             20,495,289.64     15,280,003.99
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                              1,272,777.72       6,708,999.72
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                        1,272,777.72       6,708,999.72
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 -2,723,143.56     85,013,017.53
    加:营业外收入                                                 25,110,277.10     27,911,609.03
        其中:非流动资产处置利得

                                                                                                 27
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     减:营业外支出                                                                 575,577.43       3,254,626.97
         其中:非流动资产处置损失                                                    90,535.10       1,973,345.76
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                           21,811,556.11    109,669,999.59
     减:所得税费用                                                                 261,240.36      16,936,735.81
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                               21,550,315.75      92,733,263.78
     归属于母公司所有者的净利润                                                   2,959,586.54      74,259,796.54
     少数股东损益                                                                18,590,729.21      18,473,467.24
六、其他综合收益的税后净额
   归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
            1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
            1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
            2.可供出售金融资产公允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有效部分
            5.外币财务报表折算差额
            6.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                                 21,550,315.75      92,733,263.78
     归属于母公司所有者的综合收益总额                                             2,959,586.54      74,259,796.54
     归属于少数股东的综合收益总额                                                18,590,729.21      18,473,467.24
八、每股收益:
     (一)基本每股收益                                                                   0.01               0.19
     (二)稀释每股收益                                                                   0.01               0.19
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为 39,610,652.10 元,上期被合并方实现的净利润为
87,234,436.06 元。
法定代表人:耿宪良                        主管会计工作负责人:谢永金                      会计机构负责人:杨斌
4、母公司利润表
                                                                                                        单位:元
                                    项目                                        本期发生额        上期发生额
一、营业收入                                                                    498,406,514.13    667,537,498.84
    减:营业成本                                                                426,476,940.36    528,066,584.05
        营业税金及附加                                                             2,238,781.24      9,203,766.12
        销售费用                                                                  23,586,120.11     23,388,816.46
        管理费用                                                                  79,121,856.87     68,310,964.59
        财务费用                                                                  12,721,076.49     12,503,661.70
        资产减值损失                                                               8,588,845.53      4,759,694.73
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                               -54,327,106.47     21,304,011.19
    加:营业外收入                                                                 5,765,913.40        232,087.78
        其中:非流动资产处置利得
    减:营业外支出                                                                   100,624.65        251,793.73
        其中:非流动资产处置损失                                                      90,535.10
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                           -48,661,817.72     21,284,305.24
    减:所得税费用                                                                -9,432,552.13      2,414,917.73
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                               -39,229,265.59     18,869,387.51
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额


                                                                                                               28
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    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                             -39,229,265.59     18,869,387.51
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                    单位:元
                                  项目                                      本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                           1,982,111,602.11   2,728,907,815.41
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                            34,599,783.43      32,004,519.14
    收到其他与经营活动有关的现金                                              42,766,882.28      44,021,715.83
经营活动现金流入小计                                                       2,059,478,267.82   2,804,934,050.38
    购买商品、接受劳务支付的现金                                           1,413,036,958.90   2,569,156,149.22
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                           332,643,900.29     395,828,560.25
    支付的各项税费                                                           128,782,143.91     218,024,519.05
    支付其他与经营活动有关的现金                                             266,169,598.72     295,565,139.17
经营活动现金流出小计                                                       2,140,632,601.82   3,478,574,367.69
经营活动产生的现金流量净额                                                   -81,154,334.00    -673,640,317.31
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         9,428,367.40
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                    84,014,259.60
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                          93,442,627.00              0.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                            22,082,864.82     31,035,902.83
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                          22,082,864.82      31,035,902.83
投资活动产生的现金流量净额                                                    71,359,762.18     -31,035,902.83
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                     1,778,999,982.00

                                                                                                            29
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    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                  1,941,421,800.00   3,383,073,600.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                    3,720,421,782.00   3,383,073,600.00
    偿还债务支付的现金                                                  1,926,421,800.00   2,942,916,800.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     50,639,039.36      54,069,627.11
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                 26,665,899.24      20,071,116.08
    支付其他与筹资活动有关的现金                                              377,145.76         630,159.35
筹资活动现金流出小计                                                    1,977,437,985.12   2,997,616,586.46
筹资活动产生的现金流量净额                                              1,742,983,796.88     385,457,013.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                          -21,896.57       3,490,565.61
五、现金及现金等价物净增加额                                            1,733,167,328.49    -315,728,640.99
    加:期初现金及现金等价物余额                                          148,160,335.65     624,771,950.20
六、期末现金及现金等价物余额                                            1,881,327,664.14     309,043,309.21
6、母公司现金流量表
                                                                                                 单位:元
                                 项目                                    本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                          412,337,597.34    580,162,000.04
    收到的税费返还                                                         13,543,411.62     12,988,019.03
    收到其他与经营活动有关的现金                                           56,264,237.77     53,133,953.11
经营活动现金流入小计                                                      482,145,246.73    646,283,972.18
    购买商品、接受劳务支付的现金                                          360,082,305.28    321,854,016.03
    支付给职工以及为职工支付的现金                                        141,748,523.01    166,407,321.07
    支付的各项税费                                                         45,292,593.69    101,515,569.06
    支付其他与经营活动有关的现金                                           67,949,822.27    103,271,711.79
经营活动现金流出小计                                                      615,073,244.25    693,048,617.95
经营活动产生的现金流量净额                                               -132,927,997.52    -46,764,645.77
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      9,428,367.40
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                 84,014,259.60
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                       93,442,627.00               0.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                          7,025,736.82       5,634,606.90
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                        7,025,736.82       5,634,606.90
投资活动产生的现金流量净额                                                 86,416,890.18      -5,634,606.90
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                  1,778,999,982.00
    取得借款收到的现金                                                    165,000,000.00   1,145,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                    1,943,999,982.00   1,145,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                    230,000,000.00   1,115,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                      6,817,389.23      12,442,888.87
    支付其他与筹资活动有关的现金                                               59,721.30
筹资活动现金流出小计                                                      236,877,110.53   1,127,442,888.87
筹资活动产生的现金流量净额                                              1,707,122,871.47      17,557,111.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                         -640,617.74         149,331.76
五、现金及现金等价物净增加额                                            1,659,971,146.39     -34,692,809.78
    加:期初现金及现金等价物余额                                           30,289,104.63      54,462,062.31
六、期末现金及现金等价物余额                                            1,690,260,251.02      19,769,252.53

                                                                                                         30
                                                              中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                       单位:元
                                                            本期
                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                       所有者
     项目                  其他权益工具                                                       少数股
                                          资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配             权益合
                    股本 优先 永续                                                            东权益
                                     其他   积     存股 合收益   备      积    险准备 利润                计
                           股    债
                   400,40                                                                               2,492,9
                                          966,770                      187,509        809,637 128,615
一、上年期末余额 0,000.                                                                                 32,927.
                                          ,017.04                      ,298.66        ,830.63 ,781.54
                       00                                                                                    87
     加:会计政策
变更
         前期差
错更正
         同一控
制下企业合并
         其他
                   400,40                                                                               2,492,9
                                          966,770                      187,509        809,637 128,615
二、本年期初余额 0,000.                                                                                 32,927.
                                          ,017.04                      ,298.66        ,830.63 ,781.54
                       00                                                                                    87
三、本期增减变动 59,721
                                          118,445              800,399                2,959,5 -8,062,3 173,864
金额(减少以“-” ,300.0
                                          ,444.07                  .22                  86.54 66.67 ,363.16
号填列)                0
(一)综合收益总                                                                      2,959,5 18,590, 21,550,
额                                                                                      86.54 729.21 315.75
                   59,721                 1,718,2                                                       1,778,0
(二)所有者投入
                   ,300.0                 91,844.                                                       13,144.
和减少资本              0                      07                                                            07
                   59,721                 1,718,2                                                       1,778,0
1.股东投入的普
                   ,300.0                 88,960.                                                       10,260.
通股                    0                      70                                                            70
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
                                          2,883.3                                                       2,883.3
4.其他
                                                7                                                             7
                                                                                              -26,653, -26,653,
(三)利润分配
                                                                                                095.88 095.88
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                                               -26,653, -26,653,
股东)的分配                                                                                    095.88 095.88
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
                                                               800,399                                 800,399
(五)专项储备
                                                                   .22                                      .22
                                                               5,374,1                        552,037 5,926,1
1.本期提取
                                                                 59.48                             .37 96.85


                                                                                                              31
                                                              中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                -4,573,7                       -552,03 -5,125,7
2.本期使用
                                                                   60.26                          7.37 97.63
                                         -1,599,8                                                      -1,599,8
(六)其他                                46,400.                                                       46,400.
                                              00                                                            00
                 460,12                   1,085,2                                                       2,666,7
                                                                800,399 187,509        812,597 120,553
四、本期期末余额 1,300.                   15,461.                                                       97,291.
                                                                    .22 ,298.66        ,417.17 ,414.87
                     00                        11                                                           03
上年金额
                                                                                                       单位:元
                                                            上期
                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                      所有者
      项目                 其他权益工具                                                       少数股
                                          资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配            权益合
                    股本 优先 永续                                                            东权益
                                     其他    积    存股 合收益   备     积    险准备 利润                计
                           股    债
                   400,40                                                                              1,225,5
                                          102,886                     181,370        450,976 89,963,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                97,719.
                                           ,691.89                    ,882.13         ,946.46 199.35
                       00                                                                                   83
     加:会计政策
变更
         前期差
错更正
         同一控                                                                                        1,160,5
                                          920,677                                    163,099 76,768,
制下企业合并产                                                                                         44,893.
                                           ,186.52                                    ,660.35 046.22
生的追溯调整                                                                                                09
         其他
                   400,40                  1,023,5                                                     2,386,1
                                                                      181,370        614,076 166,731
二、本年期初余额 0,000.                    63,878.                                                     42,612.
                                                                      ,882.13         ,606.81 ,245.57
                       00                       41                                                          92
三、本期增减变动
                                          -56,793,                    6,138,4        195,561 -38,115, 106,790
金额(减少以“-”
                                            861.37                      16.53         ,223.82 464.03 ,314.95
号填列)
(一)综合收益总                                                                     228,790 28,357, 257,148
额                                                                                    ,869.88 916.90 ,786.78
(二)所有者投入                          -56,793,                                            -40,364 -97,158,
和减少资本                                  861.37                                            ,555.74 417.11
1.股东投入的普                           -56,840,                                                    -56,840,
通股                                        773.91                                                      773.91
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
                                           46,912.                                            -40,364 -40,317,
4.其他
                                                54                                            ,555.74 643.20
                                                                      6,138,4        -33,229, -26,108 -53,200,
(三)利润分配
                                                                        16.53          646.06 ,825.19 054.72
                                                                      6,138,4        -6,138,4
1.提取盈余公积
                                                                        16.53           16.53
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                                      -20,020, -22,301 -42,321,
股东)的分配                                                                           000.00 ,240.07 240.07
                                                                                     -7,071,2 -3,807, -10,878,
4.其他
                                                                                        29.53 585.12 814.65
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)

                                                                                                             32
                                                                  中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
                                                                      18,948,                              1,045,8    19,994,
1.本期提取
                                                                       437.41                                12.52     249.93
                                                                     -18,948,                              -1,045,   -19,994,
2.本期使用
                                                                       437.41                               812.52     249.93
(六)其他
                 400,40                                                                                           2,492,9
                                             966,770                            187,509           809,637 128,615
四、本期期末余额 0,000.                                                                                           32,927.
                                             ,017.04                            ,298.66           ,830.63 ,781.54
                     00                                                                                               87
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                            单位:元
                                                                    本期
       项目                        其他权益工具               减:库存 其他综合                    未分配 所有者权
                     股本                           资本公积                    专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债 其他                 股     收益                        利润   益合计
                    400,400,                        99,231,79                            187,509,2 464,791 1,151,932
一、上年期末余额
                      000.00                             9.39                                98.66 ,137.87 ,235.92
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    400,400,                        99,231,79                                  187,509,2 464,791 1,151,932
二、本年期初余额
                      000.00                             9.39                                      98.66 ,137.87 ,235.92
三、本期增减变动
                   59,721,3                         1,216,957                                           -39,229, 1,237,449
金额(减少以“-”
                      00.00                           ,385.86                                             265.59 ,420.27
号填列)
(一)综合收益总                                                                                        -39,229, -39,229,2
额                                                                                                        265.59     65.59
(二)所有者投入 59,721,3                           1,216,957                                                    1,276,678
和减少资本            00.00                           ,385.86                                                      ,685.86
1.股东投入的普 59,721,3                            1,216,954                                                    1,276,675
通股                  00.00                           ,502.49                                                      ,802.49
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他                                                2,883.37                                                      2,883.37
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
                                                                                   1,638,834                     1,638,834
1.本期提取
                                                                                         .73                           .73


                                                                                                                           33
                                                                   中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                 -1,638,83                      -1,638,83
2.本期使用
                                                                                      4.73                           4.73
(六)其他
                     460,121,                        1,316,189                               187,509,2 425,561 2,389,381
四、本期期末余额
                       300.00                          ,185.25                                   98.66 ,872.28 ,656.19
上年金额
                                                                                                             单位:元
                                                                     上期
        项目                        其他权益工具               减:库存 其他综合                    未分配 所有者权
                      股本                           资本公积                    专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债 其他                 股     收益                        利润   益合计
                     400,400,                        99,231,79                            181,370,8 429,565 1,110,568
一、上年期末余额
                       000.00                             9.39                                82.13 ,389.09 ,070.61
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     400,400,                        99,231,79                               181,370,8 429,565 1,110,568
二、本年期初余额
                       000.00                             9.39                                   82.13 ,389.09 ,070.61
三、本期增减变动
                                                                                             6,138,416 35,225, 41,364,16
金额(减少以“-”
                                                                                                   .53 748.78       5.31
号填列)
(一)综合收益总                                                                                        61,384, 61,384,16
额                                                                                                       165.31      5.31
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                                             6,138,416 -26,158, -20,020,0
(三)利润分配
                                                                                                   .53 416.53       00.00
                                                                                             6,138,416 -6,138,4
1.提取盈余公积
                                                                                                   .53 16.53
2.对所有者(或                                                                                        -20,020, -20,020,0
股东)的分配                                                                                             000.00     00.00
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
                                                                                 6,352,571                     6,352,571
1.本期提取
                                                                                       .43                           .43
                                                                                 -6,352,57                     -6,352,57
2.本期使用
                                                                                      1.43                          1.43
(六)其他
                     400,400,                        99,231,79                               187,509,2 464,791 1,151,932
四、本期期末余额
                       000.00                             9.39                                   98.66 ,137.87 ,235.92
三、公司基本情况
       中石化石油机械股份有限公司(以下简称本公司,包含子公司简称本集团)原名称为江汉石油钻头股份有限公司,是

                                                                                                                       34
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经中国石油天然气总公司(1998)中油劳279号文、湖北省体改委鄂体改[1998]142号文批准,由中国石化集团江汉石油管理
局(以下简称江汉石油管理局)以募集方式独家发起设立的股份公司。本公司经武汉市工商行政管理局核准登记,企业法人
营业执照注册号:420100000177402。
     1998年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]172号文和证监发字[1998]173号文批准在深圳证券交易所上
市,股本总数20,000万股,其中国有发起人持有15,000万股,社会公众持有5,000万股。
     2001年根据董事会和股东大会决议,以2000年度末总股本20,000万股为基数,向全体股东按每10股由资本公积转增4股,
共计转增8,000万股,转增后的本公司注册资本为28,000万元。
     2003年根据董事会和股东大会决议,以2002年度末总股本28,000万股为基数,向全体股东按每10股送1股,共计送股2,800
万股,送股后的本公司注册资本为30,800万元。
     2009年根据董事会和股东大会决议,以2008年度末总股本30,800万股基数,向全体股东按每10股由资本公积金转增3股,
共计转增9,240万股,转增后本公司注册资本增至人民币40,040万元。
     根据国务院国有资产监督管理委员会《关于江汉石油钻头股份有限公司国有股份无偿划转及非公开发行A股股份有关
问题的批复》(国资产权[2014]977号)、中国证券监督管理委员会《关于核准江钻股份非公开发行股票的批复》(证监许可
[2015]780号)及本公司第五届董事会第二十六次会议通过的非公开发行股票募集资金购买资产的相关议案,本公司于2014
年及本年进行了发行收购重组。2014年12月,江汉石油管理局持有本公司67.5%的股权(27,027万股股份)无偿划转至中国
石油化工集团公司(以下简称中国石化集团)。2015年5月25日,本公司向鹏华基金管理有限公司等6名特定投资者非公开发
行普通股(A股)股票5972.13万股,募集资金净额17.78亿元,本次发行完成后,本公司股本由40,040万股增加至46,012万股,
中国石化集团持有27,027万股,持股比例由67.5%下降为58.74%。2015年6月18日,本公司完成对机械公司股权收购,机械公
司100%股权由中国石化集团过户登记至本公司的相关手续办理完毕,纳入本集团合并范围。
     本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设综合管理处、党群工作处、人力资源处、运营管理
处、财务计划处、市场发展处等部门,下设6个全资子公司,2个控股子公司。
     经营范围:石油钻采、油气集输、海洋工程、天然气应用、化工、环保、新材料、新能源开发等装备、装置、配件的
研发、制造、销售、租赁和服务;钻头、钻具、管汇、阀门、井下工具、仪器仪表及相关软件的研发、制造、销售、租赁和
服务;直缝埋弧焊钢管、螺旋埋弧焊钢管、直缝高频焊管、压力管道管件、压力容器的研发、制造、销售、防腐、涂敷和服
务;天然气销售、燃气工程及燃气设施的施工及服务;产品质量检测、检验技术研发及技术咨询;货物及技术进出口、企业
管理服务、技术服务、信息咨询服务、用户培训、劳务服务、住宿及餐饮服务(仅限有许可证的分支机构经营)。(上述经营
范围中国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定的期限内经营)。
     本财务报表及财务报表附注已经本公司第六届董事会第二次会议于2015年8月25日批准。
     本集团纳入合并范围的子公司8个,与上年相比增加3个,分别为机械公司、四机赛瓦石油钻采设备有限公司(简称“四
机赛瓦公司”)、世纪派创石油机械检测有限公司(简称“世纪派创公司”)。详见本附注八、合并范围的变动、九、在其他主
体中的权益。
四、财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称企业会计准则)编制。此外,
本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关
财务信息。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,
则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事
项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见第九节财务报告五、25“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判
断和估计的说明,请参阅第九节财务报告五、30“重大会计判断和估计”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团2015年6月30日的合并及公司财务状况以及2015年1-6
月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
    本集团会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
    本集团及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    本公司下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时
折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,
按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取
得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

                                                                                                            35
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    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额,调整资
本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日
在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,与合并中取得的净资
产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。合并方在达到合并之
前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进
行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的
初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者
权益变动而确认的所有者权益,应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会
计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成
本法核算时转入当期损益。
    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入
当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益,由于
被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3)企业合并中有关交易费用的处理
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的
相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企
业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。
    (2)合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本
公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入
本集团的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
    因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公
司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以少数股东损益项目列示。少数股东分担的子公司
的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归
属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收
到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (3)丧失子公司控制权的处理
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,应当在丧失控制权时转入当期损益,由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (4)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
    分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,本集团将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。


                                                                                                         36
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    分步处置股权至丧失控制权的各项交易,在个别财务报表中,相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面
价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
    在合并财务报表中,分步处置股权至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述丧失子公
司控制权的处理。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额:
    ①属于一揽子交易的,确认为其他综合收益,计入资本公积(其他资本公积)。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
    ②不属于一揽子交易的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
    (1)共同经营
    共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    (2)合营企业
    合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务
    本集团发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生
日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
10、金融工具
      金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订
协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金
融负债,并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
    (2)金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资
产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计
入当期损益。
    应收款项
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等(五、
重要会计政策及会计估计、12)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失,计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性

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金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时
转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
      对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产,按成本计量。
      (3)金融负债分类和计量
      本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
      其他金融负债
      与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
      金融负债与权益工具的区分
      金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
      ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
      ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
      ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
      ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或
其他金融资产的衍生工具合同除外。
      权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
      如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
      如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作
为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,
该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。
      (4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
      本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为
正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规
定的利得或损失,直接计入当期损益。
      对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义
的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
      (5)金融工具的公允价值
      金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计、11。
      (6)金融资产减值
      除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检
查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后
实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
      金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:
      ①发行方或债务人发生严重财务困难;
      ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
      ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
      ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
      ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
      ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
      —该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
      —债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
      ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
      ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成
本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)。
      低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初
始投资成本。
      ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
      以摊余成本计量的金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的


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未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关
担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对
单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确
认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该
损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准
备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,
计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原
已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
    (7)金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产
控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11、 公允价值计量
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
    本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;
不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日
能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,
本集团采用估值技术确定其公允价值。
    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能
够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有
在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,
确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层
次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可
观察输入值。
    每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公
允价值计量层次之间发生转换。
12、 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款、预付账款。
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款
项时,计提坏账准备。
    单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额超过1000万元。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发
生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。
    (2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由              涉诉款项、客户信用状况恶化、账龄超过1年且催收不还、性质独特等应收款
                                    项


                                                                                                         39
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坏账准备的计提方法                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
      (3)按组合计提坏账准备的应收款项
      经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收
款项,按以下信用风险特征组合计提坏账准备:
组合类型           确定组合的依据                  按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合           账龄状态                        账龄分析法
关联方组合         资产类型                        以历史损失率为基础,估计未来现金流量
      应收关联方款项单独进行减值测试计提坏账准备,有客观证据表明款项已难以收回时,根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备,账龄组合按账龄分析法计提坏账准备。
      本集团对应收款项账龄划分主要遵循如下原则:
      ①应收款项的账龄应自交易确认的日期开始计算。
      ②本集团与债务方签署的合同中,对债权的收回时间有明确约定的,按照合同约定确定应收款项的账龄。
      ③应收票据到期后转入应收账款的,账龄应按交易确认的日期开始计算。
      ④收到债务单位当期偿还的部分债务后,剩余的应收款项,不改变其账龄,按原账龄加上本期应增加的账龄确定。
      ⑤在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务,先逐笔辨认收到款
项的交易归属;如果确实无法辨别的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
      ⑥对账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:
账龄                                       计提比例%
1年以内(含1年)                           0
1-2年                                      30
2-3年                                      60
3年以上                                    100
13、存货
    (1)存货的分类
    本集团存货分为原材料、周转材料、委托加工物资、在途物资、在产品及自制半成品、库存商品、发出商品等。
    (2)发出存货的计价方法
    本集团根据行业特点和核算要求,选择按计划成本或实际成本核算存货的发出成本。
    采用计划成本核算的存货,对存货的计划成本和实际成本之间的差异单独核算;领用和发出存货时,应于月度终了结
转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
    采用实际成本核算的存货,采用加权平均法或个别计价法结转发出存货的成本。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在
确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,
资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
    (4)存货的盘存制度
    本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
    (5)周转材料的摊销方法
    周转材料包括低值易耗品、包装物和其他材料等,领用时采用一次转销法摊销。
14、 持有待售及终止经营
    同时满足下列条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)或处置组应当确认为持有待售:该非流动资产
或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售;本集团已经就处置该非流动资
产或处置组作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准;本集团已经与受让方签
订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。
    持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。
    持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用
后的净额孰低进行计量,并列报为划分为持有待售的资产。持有待售的处置组中的负债,列报为划分为持有待售的负债。
    某项非流动资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,企业应当停止将其
划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、
摊销或减值进行调整后的金额;
    ②决定不再出售之日的再收回金额。
    终止经营,是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区
分的组成部分:
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
    (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。


                                                                                                         40
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15、长期股权投资
     本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本集团能
够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联营企业。
     (1)投资成本确定
     对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本
作为长期股权投资的投资成本。
     对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为
初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
     (2)后续计量及损益确认方法
     本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
     采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整
长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账
面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
     采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其
他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少
长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
     因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价
值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按《企业会计准
则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
     本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在抵销基础上
确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
     对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,
在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资损益。
     (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
     共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一
组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排
相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
     重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投
资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期
可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
     当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据表明
该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本集团拥有被投
资单位20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与
被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
     (4)持有待售的权益性投资
     对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见五、重要会计政策及会计估
计、14。
     对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
     已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售
资产之日起采用权益法进行追溯调整。
     (5)减值测试方法及减值准备计提方法
     对子公司、联营企业及合营企业的投资,本集团计提资产减值的方法见第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计、
21。


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16、 固定资产
     (1)固定资产确认条件
     本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
     与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
     本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。本集团在进行公司制改建时,国有股股东投入的固定资产,按
国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
     (2)各类固定资产的折旧方法
     本集团除已提足折旧仍继续使用的固定资产、及按照清产核资规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外,对所
有固定资产计提折旧。
     本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非
流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本集团确定各类固定
资产的年折旧率如下:
类别                            使用年限(年)          残值率(%)             年折旧率(%)
房屋及建筑物                    12-40                   3                       2.43-8.08
机器设备及其他                  4-30                    3                       3.23-24.25
    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
    每年年度终了,本集团对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。如果固定资产的预计净残值的预期数与原先估
计数有差异的,应当相应调整固定资产的预计净残值,并按照会计估计变更的有关规定,采用未来适用法进行处理。
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计、21。
    (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本集团。
    ②本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁
开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
    ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本集团才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归
属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期
间采用实际利率法进行分摊。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资
产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    (5)大修理费用
    本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成
本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
17、 在建工程
    本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应
予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计、21。
18、 借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;
正常中断期间的借款费用继续资本化。
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本


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化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、 无形资产
     本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权等,按照成本进行计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,
按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
     无形资产于取得时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的
经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命
不确定的无形资产,不作摊销。
     使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别                                       使用寿命                    摊销方法
土地使用权                                 40-50年                     直线法
专利权                                     10年                        直线法
非专利技术                                 5年、6年                    直线法
软件使用权                                 5-10年                      直线法
     本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先
估计数,并按会计估计变更处理。
     资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
     无形资产计提资产减值方法见第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计、21。
20、 研究开发支出
    本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源
支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
21、 资产减值
      对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式
计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
      于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测
试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每
年都进行减值测试。
      可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团
以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
      当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,
同时计提相应的资产减值准备。
      就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;
难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中
受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。
      减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进
行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面
价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
      资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
22、 长期待摊费用
    本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费
用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
23、 职工薪酬
    (1)职工薪酬的范围
    职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,
也属于职工薪酬。
    根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的应付职工薪酬项目和长期应付职工薪酬项目。
    (2)短期薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职

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工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
     (3)离职后福利
     本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划。设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一
步支付义务的离职后福利计划。于报告期内,本集团离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险、企业年金,
均属于设定提存计划。
     基本养老保险
     本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险
缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向
已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。
     企业年金计划
     除了基本养老保险之外,本集团依据国资委《关于中国石油化工集团试行企业年金制度的批复》(国资分配[2009]1387
号)以及集团公司相关规定,建立补充养老保险制度(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本集团并
无其他重大职工社会保障承诺。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据企业年金计划计算应缴纳的金额确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。
     (4)辞退福利
     本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
     本集团出售业务在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在
本集团出售业务不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者
孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的
辞退福利,列示为流动负债。
     (5)其他长期福利
     本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中重新计量设定受益计划净负
债或净资产所产生的变动部分计入当期损益或相关资产成本。
24、 预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本集团承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作
为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
25、 收入
     收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。商品
销售收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
     与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,
确认相关的收入:
     (1)销售商品
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时,确认商品销售收入的实现。
     根据销售合同条款的约定,产品需要安装验收的、且安装或检验工作是销售合同或协议的重要组成部分,在现场安装
调试验收合格后才视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
     (2)提供劳务
     对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
     日费合同相关的收入在劳务提供时确认,其他劳务收入在提供劳务的会计期间和相关应收款项结算时予以确认。
     劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企
业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,
并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
     (3)让渡资产使用权
     与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。



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26、 政府补助
      政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
      对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定
的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府
补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
      与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收
益相关的政府补助。
      对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政
府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
      与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补
助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,
于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
      已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不
存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
27、 递延所得税资产及递延所得税负债
      所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相
关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
      本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所
得税。
      各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
      (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
      (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
      对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下
交易中产生的:
      (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
      (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得
税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
      于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
      于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以
转回。
28、 经营租赁与融资租赁
    本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认
为经营租赁。
    (1)本集团作为出租人
    融资租赁中,在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录
未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资
收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。
    (2)本集团作为承租人
    融资租赁中,在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。
    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计
入当期损益。
29、 安全生产费用
    本集团按照国家规定提取高危行业安全生产费,计入当期相关产品生产成本,同时计入专项储备。使用提取的安全生
产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的,先通过在建工程科目归集所发生
的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相
同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
30、 重大会计判断和估计
    本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:


                                                                                                          45
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    (1)应收款项减值
    如第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计、12所述,本集团定期审阅按摊余成本计量的应收款项,以评估是否
出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金
流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如
果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。
    (2)存货跌价准备
    如第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计、13所述,本集团定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可
变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时,考虑持有存货的目的,并以可得到的资料作为估计
的基础,其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售
状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化,因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存
货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
    (3)长期资产减值
    如第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计、21所述,本集团在资产负债表日对长期资产进行减值评估,以确定
资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回,有关资产便会视为已减
值,并相应确认减值损失。
    可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产(或资产组)的公开市价,因此不能准确估计资产的公允价值。在预计未来现
金流量现值时,需要对该资产(或资产组)生产产品的产量、售价、毛利、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作
出重大判断。本集团在估计可收回金额时采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理的假设所作出有关产量、售价、毛利
和相关经营成本的预测。如果相关假设及估计发生重大不利变化,则本集团需对长期资产增加计提减值准备。
    (4)固定资产、无形资产及长期待摊费用的折旧和摊销
    如第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计16、19和22所述,本集团对固定资产、无形资产和长期待摊费用等资
产在考虑其残值后,在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命和摊销年限,以决定将计入每个报
告期的折旧和摊销费用金额。其中资产使用寿命为本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定,长期待
摊费用摊销年限为本集团依据各项费用投入的预计受益期限而确定。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧
和摊销费用进行调整。
    (5)递延所得税资产
    本集团在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需
要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的
金额。如果未来会计期间取得的应纳税所得额低于预期或实际所得税税率高于预期,确认的递延所得税资产将会转回并计入
转回期间的利润表。
31、 重要会计政策、会计估计的变更
    (1)重要会计政策变更
    2014年1月至7月,财政部发布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》(简称企业会计准则第39号)、《企业会计准则
第40号—合营安排》(简称企业会计准则第40号)和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》(简称企业会计准则
第41号),修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》(简称企业会计准则第2号)、《企业会计准则第9号—职工薪酬》(简
称企业会计准则第9号)、《企业会计准则第30号—财务报表列报》(简称企业会计准则第30号)、《企业会计准则第33号—合并
财务报表》(简称企业会计准则第33号)和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(简称企业会计准则第37号),除企业会
计准则第37号在2014年年度及以后期间的财务报告中使用外,上述其他准则于2014年7月1日起施行。
    上述会计政策变更对本集团报告期财务数据无影响。
    (2)重要会计估计变更
    本集团本年度无重要会计估计变更。
六、税项
1、 主要税种及税率

税种                               计税依据                                            法定税率%
增值税                             应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售                  3、4、6、11、13或17
                                   额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的
                                   进项税后的余额计算)
营业税                             应税收入                                            3或5
城市维护建设税                     流转税已缴税额                                      7或5或1
教育费附加                         流转税已缴税额                                      3
地方教育费附加                     流转税已缴税额                                      2
堤防费                             流转税已缴税额                                      2或1
企业所得税                         应纳税所得额                                        15或25

企业所得税:


                                                                                                              46
                                                                中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


纳税主体名称                                                         所得税税率%
中石化石油机械股份有限公司(母公司)                                 15
江钻国际贸易(武汉)有限公司                                           25
上海隆泰资产管理有限公司                                             25
承德江钻石油机械有限责任公司                                         25
武汉江钻海杰特金刚石钻头有限公司                                     25
中石化石油工程机械有限公司                                           15
四机赛瓦石油钻采设备有限公司                                         15
荆州市世纪派创石油机械检测有限公司                                   25
2、 税收优惠及批文
     根据《关于公布湖北省2008年第一批高新技术企业认定结果的通知》(鄂科技发计[2009]3号),本公司取得高新技术企
业认证,享受15%的企业所得税优惠税率。2014年根据《关于公示湖北省2014年拟认定高新技术企业名单的通知》(鄂认定
办[2014]19号),本公司继续认定为高新技术企业,执行15%的企业所得税率。
     根据《关于公示湖北省2014年拟认定高新技术企业名单的通知》(鄂认定办计[2014]19号),中石化石油工程机械有限公
司取得了批准证书编号为GR201442000143的《高新技术企业证书》,其下属子公司四机赛瓦取得了批准证书编号为
GR201442000212的《高新技术企业证书》,执行15%的企业所得税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                           单位: 元
                 项目                                期末余额                              期初余额
库存现金                                                             166,691.18                          351,460.35
银行存款                                                      1,881,160,972.96                       147,808,875.30
其他货币资金                                                      5,900,315.10                         5,409,698.35
合计                                                          1,887,227,979.24                       153,570,034.00
  其中:存放在境外的款项总额                                         919,064.92                       12,685,917.65
其他说明:于 2015 年 6 月 30 日,本集团保函保证金存款 5,900,315.10 元,不存在为开具银行承兑汇票而向银行质押的存款。
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                           单位: 元
                项目                                期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                   56,611,168.00                          119,111,086.87
商业承兑票据                                                   24,596,607.66                          287,393,624.10
合计                                                           81,207,775.66                          406,504,710.97
(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                           单位: 元
                项目                             期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                 217,545,953.07                                     0.00
商业承兑票据                                                 386,518,365.22                                     0.00
合计                                                         604,064,318.29                                     0.00
其他说明:于 2015 年 6 月 30 日,本集团的应收票据并无用于质押且均未逾期。
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                           单位: 元
                                      期末余额                                      期初余额
                         账面余额         坏账准备                   账面余额         坏账准备
       类别
                                                计提比 账面价值                                           账面价值
                       金额    比例     金额                      金额     比例     金额     计提比例
                                                  例
按信用风险特征组                                                 2,596,7
                    2,690,59         152,889,          2,537,701                 132,569,3               2,464,228,6
合计提坏账准备的             100.00%             5.68%           97,951. 100.00%                 5.11%
                    1,276.39           579.33            ,697.06                     45.13                     06.83
应收账款                                                             96
                                                                 2,596,7
                    2,690,59         152,889,          2,537,701                 132,569,3               2,464,228,6
合计                         100.00%             5.68%           97,951. 100.00%                 5.11%
                    1,276.39           579.33            ,697.06                     45.13                     06.83
                                                                     96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:


                                                                                                                  47
                                                                     中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位: 元
                                                                       期末余额
                账龄
                                        应收账款                       坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
                                      1,561,169,362.08
1 年以内小计                          1,561,169,362.08
1至2年                                  216,402,430.74                        64,920,729.28                          30.00%
2至3年                                    69,604,921.53                       41,762,952.92                          60.00%
3 年以上                                  46,205,897.13                       46,205,897.13                         100.00%
合计                                  1,893,382,611.48                       152,889,579.33
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
于本报表期间,本集团已全额计提坏账准备、计提坏账准备的比例较大,但在本报表期间全额收回、或在本年收回比例较大
的重要应收账款:
                                                                                                  单位: 元
              单位名称                        收回或转回金额                          收回方式
中石油煤层气有限责任公司                                    6,820,800.00 货币资金
延长油田股份有限公司(供应处)                              3,150,000.00 银行承兑汇票 货币资金
合计                                                        9,970,800.00                  --
(3)于 2015 年 6 月 30 日,余额前五名的应收账款分析如下:
         单位名称             与本集团关系                  金额             占应收账款总额比例%           坏账准备
                                                                                                           期末余额
第一名                          同受石化集团控制            122,404,800.00                       4.55                0.00
第二名                                    第三方            119,908,233.50                       4.46       12,021,993.09
第三名                                    第三方            105,038,889.86                       3.90                0.00
第四名                          同受石化集团控制             97,501,900.00                       3.62                0.00
第五名                                    第三方             95,795,305.96                       3.56                0.00
合计                                          --            540,649,129.32                      20.09       12,021,993.09
(4) 于本报表期间,本集团无实际核销应收账款。
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                   单位: 元
                                             期末余额                                         期初余额
           账龄
                                 金额                     比例                     金额                     比例
1 年以内                         122,682,420.09                    96.61%          115,262,754.89                    99.14%
1至2年                             3,992,948.96                     3.15%              333,251.12                     0.29%
2至3年                               307,353.67                     0.24%              662,072.86                     0.57%
合计                             126,982,722.72            --                      116,258,078.87             --
(2)于 2015 年 6 月 30 日,余额前五名的预付账款分析如下:
                  单位名称                        与本集团关系              预付款项期末余额      占预付款项总额比例
第一名                                              同受中石化集团控制              31,534,501.19               23.97%
第二名                                              同受中石化集团控制              13,002,263.39                9.88%
第三名                                                          第三方               7,500,514.91                5.70%
第四名                                                          第三方               7,102,352.53                5.40%
第五名                                                          第三方               6,255,090.00                4.75%
合计                                                                --              65,394,722.02               49.70%
5、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                   单位: 元
                                        期末余额                                          期初余额
         类别              账面余额         坏账准备                     账面余额             坏账准备
                                                         账面价值                                                  账面价值
                         金额    比例     金额    计提比               金额    比例       金额    计提比例


                                                                                                                          48
                                                                       中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                      例
按信用风险特征组
                       40,091,9         4,140,57              35,951,34 115,518         4,167,864                       111,350,70
合计提坏账准备的                100.00%             10.33%                      100.00%                       3.61%
                          20.32             2.09                   8.23 ,569.74               .05                             5.69
其他应收款
                    40,091,9         4,140,57        35,951,34 115,518         4,167,864                                111,350,70
合计                         100.00%          10.33%                   100.00%                                3.61%
                       20.32             2.09             8.23 ,569.74               .05                                      5.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                                                         期末余额
              账龄
                                       其他应收款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
                                          34,661,350.13
1 年以内小计                              34,661,350.13
1至2年                                       245,693.00                               73,707.90                           30.00%
2至3年                                       160,000.00                               96,000.00                           60.00%
3 年以上                                   3,970,864.19                            3,970,864.19                          100.00%
合计                                      39,037,907.32                            4,140,572.09                                -
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2) 于本报表期间,本集团没有以前年度已全额计提坏账准备、或计提坏账准备的比例较大,但在本报
表期间全额收回或转回、或在本年收回或转回比例较大的其他应收款。
(3) 于本报表期间,本集团无实际核销其他应收款。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                         单位: 元
                  款项性质                            期末账面余额                                   期初账面余额
备用金                                                            19,937,870.37                                     8,252,561.94
存出保证金                                                         9,845,637.18                                     6,507,316.58
代垫款项                                                             190,206.65                                        84,972.97
押金                                                               1,604,596.90                                     1,585,680.39
应收出口退税                                                       1,565,255.73
应收股权转让款                                                                                                    84,014,259.60
应收资产转让款                                                           270,000.00                                8,906,340.00
其他往来款项                                                           6,678,353.49                                6,167,438.26
合计                                                                  40,091,920.32                              115,518,569.74
(5)于 2015 年 6 月 30 日,余额前五名的其他应收账款分析如下:
                                                                                                             单位: 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                   账龄                          坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
备用金                备用金                 19,937,870.37                 1 年以内           49.73%           9,503.00
承德双桥农房房地
                      资产处置款                 2,696,770.78                3 年以上                6.73%          2,696,770.78
产开发有限公司
中国石油物资公司      保证金                     1,950,000.00                1 年以内                4.86%                    0.00
中化建国际招标有
                      保证金                     1,799,600.00                1 年以内                4.49%                    0.00
限责任公司
荆州市荆州区国家
                      应收出口退税               1,565,255.73                1 年以内                3.90%                    0.00
税务局
合计                           --            27,949,496.88              --                          69.71%          2,706,273.78
6、存货
(1)存货分类
                                                                                                                         单位: 元
                                      期末余额                                                    期初余额
       项目
                       账面余额       跌价准备             账面价值           账面余额            跌价准备          账面价值

                                                                                                                                49
                                                                 中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


原材料           460,664,065.14      425,039.21   460,239,025.93    455,372,124.50     425,039.21     454,947,085.29
在产品及自制半
               1,282,243,768.78      560,000.00 1,281,683,768.78 1,283,421,474.63      560,000.00 1,282,861,474.63
成品
库存商品         895,868,443.24    3,022,430.61   892,846,012.63 765,285,168.16      3,022,430.61   762,262,737.55
周转材料           5,223,563.58                     5,223,563.58     4,965,759.96                     4,965,759.96
在途物资          71,826,526.98                    71,826,526.98     4,679,191.16                     4,679,191.16
委托加工物资       7,495,984.20                     7,495,984.20     6,799,653.37                     6,799,653.37
合计           2,723,322,351.92    4,007,469.82 2,719,314,882.10 2,520,523,371.78    4,007,469.82 2,516,515,901.96
(2)存货跌价准备
                                                                                                             单位: 元
                                          本期增加金额                    本期减少金额
       项目             期初余额                                                                       期末余额
                                      计提          其他            转回或转销        其他
原材料                   425,039.21                                                              425,039.21
在产品及自制半成品       560,000.00                                                              560,000.00
库存商品               3,022,430.61                                                            3,022,430.61
合计                   4,007,469.82                                                            4,007,469.82
     存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    于2015年6月30日,本集团存货年末余额中无资本化的借款费用,且未用于抵押或担保。
7、其他流动资产
                                                                                                             单位: 元
                 项目                              期末余额                               期初余额
待认证进项税                                                     818,085.55                             3,776,164.06
未抵扣进项税                                                   2,304,570.20                            15,011,226.44
预交增值税                                                    19,766,534.13                            21,957,380.00
预交营业税                                                        27,434.94
预交企业所得税                                                 7,266,460.89                                7,629,419.11
预交印花税                                                        16,012.15
合计                                                          30,199,097.86                            48,374,189.61
8、长期股权投资
                                                                                                             单位: 元
                                                  本期增减变动
被投资单                              权益法下                     宣告发放                           减值准备
          期初余额                               其他综合 其他权益           计提减值       期末余额
    位              追加投资 减少投资 确认的投                     现金股利           其他            期末余额
                                                 收益调整 变动                 准备
                                        资损益                       或利润
联营企业
武汉市江
汉石油机 6,780,293                    -312,828.                                             6,467,465
械有限公        .57                           49                                                  .08
司
PDC
          3,941,971                   -520,047.                                             3,421,923
LOGIC,
                .12                           45                                                  .67
LLC
珠海京楚
石油技术 20,425,40                    2,105,653                    4,056,281                18,474,77
开发有限       2.69                         .66                          .73                     4.62
公司
          31,147,66                   1,272,777                    4,056,281                28,364,16
合计
               7.38                         .72                          .73                     3.37
其他说明:(1)本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。(2)本集团合营企业及联营企业的信息见第九节财务报告九、
在其他主体中的权益、2。
9、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                             单位: 元
          项目                     房屋及建筑物                  机器设备及其他                     合计
一、账面原值:


                                                                                                                     50
                                                                       中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


  1.期初余额                                    773,484,529.95                 2,207,297,545.93                  2,980,782,075.88
  2.本期增加金额                                    860,791.85                    16,956,357.96                     17,817,149.81
    (1)购置                                       860,791.85                    13,485,431.27                     14,346,223.12
    (2)在建工程转入
    (3)企业合并增加

  3.本期减少金额                                   514,978.40                      4,177,368.80                      4,692,347.20
    (1)处置或报废                                514,978.40                      1,024,856.85                      1,539,835.25

  4.期末余额                                    773,830,343.40                 2,220,076,535.09                  2,993,906,878.49
二、累计折旧
  1.期初余额                                    232,830,099.92                 1,226,226,123.90                  1,459,056,223.82
  2.本期增加金额                                 14,710,713.24                    73,303,923.54                     88,014,636.78
    (1)计提                                    14,710,713.24                    72,559,013.51                     87,269,726.75

  3.本期减少金额                                     80,717.27                     1,747,903.83                      1,828,621.10
    (1)处置或报废                                  80,717.27                     1,002,993.80                      1,083,711.07

  4.期末余额                                    247,460,095.89                 1,297,782,143.61                  1,545,242,239.50
三、减值准备
  1.期初余额                                      2,781,240.80                   38,581,693.94                     41,362,934.74
  2.本期增加金额
    (1)计提

  3.本期减少金额
    (1)处置或报废

   4.期末余额                                   2,781,240.80              38,581,693.94                  41,362,934.74
四、账面价值
   1.期末账面价值                             523,589,006.71             883,712,697.54              1,407,301,704.25
   2.期初账面价值                             537,873,189.23             942,489,728.09              1,480,362,917.32
于 2015 年 6 月 30 日,本集团无用于抵押的固定资产。
2015 年 1-6 月固定资产计提的折旧金额为 87,269,726.75 元(2014 年 1-6 月:97,505,765.78 元),其中 2015 年 1-6 月计入营
业成本、销售费用和管理费用的折旧费用分别为 78,620,016.77 元、1,644,098.62 元和 7,005,611.36 元(2014 年 1-6 月:
85,979,728.16 元、2,366,791.64 元、9,159,245.98 元)。
10、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                                       单位: 元
                                       期末余额                                                   期初余额
      项目
                    账面余额           减值准备           账面价值         账面余额               减值准备         账面价值
基建改造支出        42,532,870.22        350,000.00       42,182,870.22    34,102,402.93            350,000.00     33,752,402.93
技术改造工程        10,641,793.74                         10,641,793.74     9,218,887.76                            9,218,887.76
其他支出             3,942,807.21                          3,942,807.21     7,744,450.78                            7,744,450.78
合计                57,117,471.17        350,000.00       56,767,471.17    51,065,741.47            350,000.00     50,715,741.47
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                       单位: 元
                                       本期转                         工程累                    其中:本
                                                 本期其                                  利息资          本期利
 项目名            期初余   本期增     入固定              期末余     计投入    工程进          期利息                   资金来
          预算数                                 他减少                                  本化累          息资本
   称                额     加金额     资产金                额       占预算      度            资本化                     源
                                                   金额                                  计金额            化率
                                         额                             比例                      金额
四机厂
          9,800,00 7,776,58 1,282,44                       9,059,02
档案综                                                                92.44% 90%                                        自筹
              0.00     0.00     9.87                           9.87
合用房
四机厂
绞车与
          4,680,00 3,000,00 1,000,00                       4,000,00
齿轮箱                                                                85.47% 90%                                        自筹
              0.00     0.00     0.00                           0.00
工间水
电改造

                                                                                                                               51
                                                                     中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


四机厂
职工培
           5,000,00 34,340.0 211,053.                    245,393.
训中心                                                               4.91% 20%                                 自筹
               0.00        0      54                          54
综合用
房改造
           19,480,0 10,810,9 2,493,50                    13,304,4
合计                                                                    --        --                              --
              00.00    20.00     3.41                       23.41
11、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                                               单位: 元
       项目         土地使用权           专利权         非专利技术           软件使用权      其它            合计
一、账面原值
     1.期初余额      97,498,031.78      24,068,089.20   11,834,717.60         9,741,088.17   330,000.00   143,471,926.75
     2.本期增加
                                                                                120,000.00                   120,000.00
金额
       (1)购置                                                                120,000.00                   120,000.00
       (2)内部
研发
       (3)企业
合并增加

  3.本期减少金
额
        (1)处置

     4.期末余额      97,498,031.78      24,068,089.20   11,834,717.60         9,861,088.17   330,000.00   143,591,926.75
二、累计摊销
     1.期初余额      16,718,354.40       7,668,089.20    7,907,516.89         8,458,649.72    77,000.00    40,829,610.21
     2.本期增加
                      1,069,150.88       1,200,000.00      874,424.15           666,152.16    33,000.00     3,842,727.19
金额
       (1)计提      1,069,150.88       1,200,000.00      874,424.15           666,152.16    33,000.00     3,842,727.19

     3.本期减少
金额
        (1)处置

     4.期末余额      17,787,505.28       8,868,089.20    8,781,941.04         9,124,801.88   110,000.00    44,672,337.40
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       (1)计提

     3.本期减少
金额
     (1)处置

     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面
                  79,710,526.50   15,200,000.00   3,052,776.56     736,286.29                220,000.00    98,919,589.35
价值
     2.期初账面
                  80,779,677.38   16,400,000.00   3,927,200.71   1,282,438.45                253,000.00   102,642,316.54
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
(2)其他说明
       于2015年6月30日,无形资产并无用于抵押及担保,无未办妥产权证书的土地使用权。
       2015年1-6月无形资产的摊销金额为3,842,727.19元(2014年1-6月:4,073,816.88元),并已全额计入当期损益。



                                                                                                                       52
                                                                         中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


12、长期待摊费用
                                                                                                                     单位: 元
          项目        期初余额         本期增加金额                本期摊销金额          其他减少金额           期末余额
租赁费                  5,094,666.60       2,129,600.00                1,416,266.66                               5,807,999.94
合计                    5,094,666.60       2,129,600.00                1,416,266.66                               5,807,999.94
其他说明:一年以内到期租赁费 200,000 元。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                 单位: 元
                                                 期末余额                                      期初余额
           项目
                                 可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
可抵扣亏损                             106,864,923.71          16,029,738.56          59,824,531.89          8,973,679.78
在建工程及工程物资减
                                           350,000.00              52,500.00               350,000.00                52,500.00
值准备
应收款项坏账准备                       164,504,861.04          25,744,989.98            140,896,943.60            22,065,621.38
存货跌价准备                             3,001,505.85             450,225.88              4,007,469.82               601,120.47
固定资产                                39,256,270.91           5,961,813.40             41,362,934.74             6,277,812.97
合计                                   313,977,561.51          48,239,267.82            246,441,880.05            37,970,734.60
(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                            单位: 元
                               递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                                   期末互抵金额       或负债期末余额         期初互抵金额         或负债期初余额
递延所得税资产                                              48,239,267.82                               37,970,734.60
(3)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                    单位: 元
                项目                              期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                                               240,931.10                          240,931.10
可抵扣亏损                                                  29,449,863.59                       21,732,950.66
合计                                                        29,690,794.69                       21,973,881.76
其他说明:本集团全资子公司上海隆泰资产管理有限公司、江钻国际贸易(武汉)有限公司、承德江钻石油机械有限责任公
司,由于不能确定可以取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,未确认可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损产生的递延
所得税资产。
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                      单位: 元
                 年份                        期末金额                      期初金额                        备注
2015 年                                            15,797,557.02                 15,797,557.02
2019 年                                             5,935,393.64                  5,935,393.64
2020 年                                             7,716,912.93
合计                                               29,449,863.59                  21,732,950.66              --
14、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                                    单位: 元
                        项目                                期末余额                                 期初余额
信用借款                                                            1,484,947,200.00                         1,501,038,000.00
合计                                                                1,484,947,200.00                         1,501,038,000.00
(2)于 2015 年 6 月 30 日,本集团无已到期未偿还的短期借款。
15、应付票据
                                                                                                                      单位: 元
                        种类                                期末余额                                 期初余额
商业承兑汇票                                                            39,397,803.00                            21,650,000.00
银行承兑汇票                                                           470,147,667.21                           529,527,272.02
合计                                                                   509,545,470.21                           551,177,272.02
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
于 2015 年 6 月 30 日,应付票据余额无标的质押物。




                                                                                                                             53
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16、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                                    单位: 元
               项目                        期末余额                                  期初余额
材料款                                             2,119,826,105.80                          2,068,447,349.18
劳务款                                                95,423,793.51                            103,753,978.18
工程款                                                37,363,621.69                             56,742,281.08
设备款                                                48,446,663.52                             69,186,408.07
租赁费                                                 7,596,577.28                                      0.00
合计                                               2,308,656,761.80                          2,298,130,016.51
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                     单位: 元
               项目                        期末余额                            未偿还或结转的原因
供应商一                                               41,501,679.90   互负债务未结算
供应商二                                               21,947,622.85   未结算采购款
供应商三                                                9,756,997.10   未结算采购款
合计                                                   73,206,299.85                   --
17、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                     单位: 元
               项目                        期末余额                                  期初余额
产品货款                                              273,369,875.40                            414,530,117.02
合计                                                  273,369,875.40                            414,530,117.02
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                     单位: 元
               项目                        期末余额                            未偿还或结转的原因
客户一                                                 22,327,968.00   业务未完结
客户二                                                  5,754,300.00   业务未完结
客户三                                                  2,900,009.36   业务未完结
客户四                                                  1,567,832.72   业务未完结
合计                                                   32,550,110.08                   --
18、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位: 元
        项目            期初余额           本期增加                本期减少                 期末余额
一、短期薪酬              20,495,134.97      320,376,966.47          327,018,703.53           13,853,397.91
二、离职后福利-设定提
                                              59,416,204.40              59,295,909.78             120,294.62
存计划
三、辞退福利                                     855,011.67                 855,011.67
合计                       20,495,134.97     380,648,182.54             387,169,624.98           13,973,692.53
(2)短期薪酬列示
                                                                                                  单位: 元
         项目           期初余额           本期增加                本期减少                 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                             195,515,847.10             195,515,847.10
补贴
2、职工福利费              13,696,629.15       9,431,072.92              14,887,809.46            8,239,892.61
3、社会保险费                                 27,806,176.26              27,743,725.44               62,450.82
其中:医疗保险费                              20,394,130.41              20,348,060.13               46,070.28
       工伤保险费                              2,193,986.93               2,188,868.01                5,118.92
       生育保险费                                695,580.18                 694,556.40                1,023.78
       补充医疗保险费                          3,038,557.74               3,028,319.90               10,237.84
       其他险费                                1,483,921.00               1,483,921.00
4、住房公积金                                 26,759,698.47              26,759,698.47
5、工会经费                 6,506,406.47       3,888,315.87               5,539,805.46            4,854,916.88
6、职工教育经费               292,099.35       1,342,515.82               1,411,320.62              223,294.55
7、劳务费                                     54,998,567.74              54,525,724.69              472,843.05


                                                                                                            54
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8、其他短期薪酬                                          634,772.29            634,772.29
合计                             20,495,134.97       320,376,966.47        327,018,703.53          13,853,397.91
于 2015 年 6 月 30 日,应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款,且该余额预计将于 2015 年度全部发放和使用完毕。
(3)设定提存计划列示
                                                                                                              单位: 元
         项目                 期初余额                   本期增加                本期减少              期末余额
1、基本养老保险                                            45,569,570.67           45,467,192.27             102,378.40
2、失业保险费                                                3,776,719.13            3,758,802.91             17,916.22
3、企业年金缴费                                            10,069,914.60           10,069,914.60
合计                                                       59,416,204.40           59,295,909.78             120,294.62
(4) 辞退福利
       本报表期间,本集团发生辞退福利855,011.67元,系给予与公司协议解除劳动关系的辞职员工的经济补偿金。
19、应交税费
                                                                                                               单位: 元
                  项目                                   期末余额                               期初余额
增值税                                                              12,979,141.17                          44,707,679.17
营业税                                                                 160,301.18                             203,692.14
企业所得税                                                           3,758,757.72                           1,104,690.80
个人所得税                                                           1,534,518.07                           5,459,955.18
城市维护建设税                                                       1,159,675.20                           2,671,099.36
土地使用税                                                             706,855.28                             646,218.57
印花税                                                                 123,905.57                             567,645.34
房产税                                                               2,884,024.56                           2,514,612.88
教育费附加                                                           8,535,310.62                           9,074,465.04
河道堤防管理费                                                       9,913,632.56                          10,801,611.60
代收天然气加价收入                                                   1,284,666.45                           1,718,352.29
其他税费                                                                54,162.14                              51,719.52
合计                                                                43,094,950.52                          79,521,741.89
20、应付利息
                                                                                                               单位: 元
                项目                                     期末余额                               期初余额
短期借款应付利息                                                     2,998,027.66                           3,462,226.83
合计                                                                 2,998,027.66                           3,462,226.83
21、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                               单位: 元
                  项目                                   期末余额                               期初余额
借入款项                                                         90,000,000.00                            60,000,000.00
代垫款项                                                          2,367,493.86                            40,283,332.38
保证金                                                           19,412,940.45                            16,146,328.72
押金                                                                615,120.00                             3,984,445.00
代扣代缴款项                                                      2,288,676.64                             5,353,277.71
暂收及代管款项                                                   13,767,694.26                            12,346,815.87
应付股权收购款                                                1,599,846,400.00
其他                                                             23,897,573.49                            18,935,112.08
合计                                                          1,752,195,898.70                           157,049,311.76
其他项主要是零星单位往来款。
于 2015 年 6 月 30 日,账龄超过一年的其他应付款为 15,973,122.28 元(2014 年 12 月 31 日:16,054,065.67 元),主要为代垫
款项、保证金及押金等,无账龄超过一年的重要其他应付款。
22、 递延收益
                项目                     期初数                本期增加              本期减少              期末数
与资产相关的政府补助                      2,210,000.00                                 1,700,000.00            510,000.00
与收益相关的政府补助                      4,389,522.97           27,940,900.00        24,187,738.20          8,142,684.77
合计                                      6,599,522.97           27,940,900.00        25,887,738.20          8,652,684.77
其中:递延收益-政府补助情况


                                                                                                                      55
                                                                        中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                                                    与资产相
                                              本期新增补      本期计入营业外
       补助项目                期初余额                                            其他减少           期末余额      关/与收益
                                                助金额            收入金额
                                                                                                                      相关
水下采油树关键技术研
                               1,700,000.00                      1,700,000.00                                       与资产相关
究及成套设备研制
水下采油树关键技术研
                               4,115,247.51                      1,788,770.08      1,500,000.00        826,477.43   与收益相关
究及成套设备研制
海洋石油水下井口头系
                                274,275.46     6,930,000.00      1,538,068.12                        5,666,207.34   与收益相关
统工程化研制
压缩机国产化基地                510,000.00                                                             510,000.00   与资产相关

其他奖励                                          20,000.00            20,000.00                                    与收益相关
海洋油气压裂作业系统
                                              12,000,000.00     12,000,000.00                                       与收益相关
研制
海洋大功率往复式压缩
                                               6,500,000.00      6,500,000.00                                       与收益相关
机研制
工业转型升级专项资金                             200,000.00           200,000.00                                    与收益相关
省级促进外贸及引资专
                                                 300,000.00           300,000.00                                    与收益相关
项资金
稳岗就业补贴                                     340,900.00           340,900.00                                    与收益相关
160 吨油气不压井作业
                                               1,650,000.00                                          1,650,000.00   与收益相关
装备研制及转化
合计                           6,599,522.97   27,940,900.00     24,387,738.20      1,500,000.00      8,652,684.77            --
说明:其他减少金额 1,500,000.00 元为本集团转拨水下采油树关键技术研究及成套设备研制科研项目的参研单位中国石油
大学(北京)的政府补助款。
23、股本
                                                                                                                      单位:股
                                                          本次变动增减(+、—)
                    期初余额                                                                                      期末余额
                                  发行新股           送股       公积金转股      其他                  小计
股份总数          400,400,000.00 59,721,300.00                                                    59,721,300.00 460,121,300.00
其他说明:
     根据中国证券监督管理委员会《关于核准江钻股份非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]780号)及本公司第五届董
事会第二十六次会议通过的非公开发行股票募集资金购买资产的相关议案,本公司于2015年5月25日向鹏华基金管理有限公
司等6名特定投资者非公开发行普通股(A股)股票59,721,300.00股,募集资金净额1,778,010,260.70元,本次发行增资由致同
会计师事务所(特殊普通合伙)执行验资,出具致同验字(2015)第110ZA0214号验资报告。
24、资本公积
                                                                                                        单位: 元
           项目               期初余额             本期增加               本期减少             期末余额
资本溢价(股本溢价)            950,747,199.52     1,718,291,844.07       1,599,846,400.00       1,069,192,643.59
其他资本公积                      16,022,817.52                                                     16,022,817.52
合计                            966,770,017.04     1,718,291,844.07       1,599,846,400.00       1,085,215,461.11
其他说明:本报告期间,本公司非公开发行股份增加资本公积 1,718,288,960.70 元,确认出售零碎股权净所得增加资本公积
2,883.37 元,同一控制下的企业合并被合并方账面价值与合并对价的差额减少资本公积 501,334,458.21 元,同一控制下合并
抵消减少资本公积 1,098,511,941.79 元。
25、专项储备
                                                                                                         单位: 元
          项目                期初余额              本期增加                本期减少             期末余额
安全生产费                                              5,374,159.48            4,573,760.26           800,399.22
合计                                                    5,374,159.48            4,573,760.26           800,399.22
2015 年 1-6 月本集团按照国家规定计提取安全生产费 5,374,159.48 元,计入当期相关产品的生产成本。2014 年 1-6 月本集团
计提安全生产费用共计 6,461,992.95 元。
26、盈余公积
                                                                                                                   单位: 元
           项目                   期初余额                 本期增加                本期减少                  期末余额


                                                                                                                            56
                                                                 中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


法定盈余公积                  187,509,298.66                                                             187,509,298.66
合计                          187,509,298.66                                                             187,509,298.66
27、未分配利润
                                                                                                              单位: 元
                    项目                                本期                                      上期
调整前上期末未分配利润                                        809,637,830.63                             450,976,946.46
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                                                 163,099,660.35
调整后期初未分配利润                                          809,637,830.63                             614,076,606.81
加:本期归属于母公司所有者的净利润                              2,959,586.54                             228,790,869.88
减:提取法定盈余公积                                                                                       6,138,416.53
    应付普通股股利                                                                                        20,020,000.00
其他减少                                                                                                   7,071,229.53
期末未分配利润                                                812,597,417.17                             809,637,830.63
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响比较期期初未分配利润 163,099,660.35 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
28、营业收入和营业成本
                                                                                                              单位: 元
                                       本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                   成本
主营业务                     2,325,258,638.81        1,962,776,520.44          3,290,803,282.97       2,808,931,845.23
其他业务                        81,504,731.61           50,718,390.70            104,841,815.21          69,146,602.24
合计                         2,406,763,370.42        2,013,494,911.14          3,395,645,098.18       2,878,078,447.47
29、营业税金及附加
                                                                                                              单位: 元
                  项目                              本期发生额                               上期发生额
营业税                                                         204,052.85                                    203,798.66
城市维护建设税                                               6,472,687.75                                  9,790,886.40
教育费附加                                                   3,354,912.92                                  5,169,785.30
其他                                                           504,545.60                                  1,594,673.49
合计                                                        10,536,199.12                                 16,759,143.85
其他说明:各项营业税金及附加的计缴标准详见第九节财务报告六、税项。
30、销售费用
                                                                                                              单位: 元
                  项目                              本期发生额                               上期发生额
职工薪酬                                                       28,965,168.78                              21,376,856.55
物料消耗                                                        4,483,141.41                               4,165,290.94
差旅费                                                          9,065,946.28                              12,540,496.22
销货运杂费                                                     17,648,023.33                              41,565,801.38
包装费                                                          3,834,318.45                               3,368,358.17
仓储费                                                          2,786,192.35                               6,381,158.67
展览费                                                          3,299,525.81                               5,658,238.60
广告费                                                            134,930.10                               2,338,262.98
业务宣传费                                                      5,496,375.76                               4,773,477.80
销售服务费                                                     29,223,849.64                              21,455,143.74
代理手续费                                                      1,371,623.44                                 942,772.78
折旧费                                                          1,644,098.62                               2,366,791.64
办公费                                                          1,329,124.94                               1,896,569.28
其他                                                            7,421,259.69                               5,407,209.78
合计                                                          116,703,578.60                             134,236,428.53
31、管理费用
                                                                                                              单位: 元
                  项目                              本期发生额                               上期发生额


                                                                                                                     57
                                                               中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


职工薪酬                                                    51,843,082.24                             56,907,551.59
折旧费                                                       7,005,611.36                              9,159,245.98
修理费                                                       8,602,001.04                             13,397,508.57
租赁费                                                      11,925,633.21                              3,606,435.20
物料消耗                                                     1,744,755.04                              6,237,389.02
差旅费                                                       6,013,489.15                              5,980,931.59
业务宣传费                                                   4,329,519.79                                353,984.07
研究开发费                                                  87,230,179.49                             88,821,240.67
社区服务                                                     8,850,731.08                              9,127,857.00
税费                                                         5,682,302.71                              6,980,051.67
物业管理费                                                   1,786,965.24                              1,716,452.33
办公费                                                       1,730,107.39                              2,792,009.95
财产保险费                                                     710,313.63                              1,150,394.37
水电费                                                       2,632,071.68                              1,545,205.23
通讯费                                                         659,930.79                                727,778.24
无形资产摊销                                                   573,505.60                                953,967.99
审计费                                                         877,138.80                                274,883.50
咨询费                                                         469,565.68                                785,456.59
其他费用                                                    17,844,963.75                             26,938,248.43
合计                                                       220,511,867.67                            237,456,591.99
32、财务费用
                                                                                                           单位: 元
                  项目                           本期发生额                               上期发生额
利息支出                                                   23,508,940.95                               33,998,511.03
减:利息收入                                                3,830,445.13                                  530,438.96
汇兑损益                                                    7,066,592.83                                1,354,778.55
手续费及其他                                                2,272,356.88                                  707,613.92
合计                                                       29,017,445.53                               35,530,464.54
其他说明:本集团利息支出均为须于一年内偿还的银行借款利息。
33、资产减值损失
                                                                                                           单位: 元
                  项目                           本期发生额                               上期发生额
一、坏账损失                                                  20,495,289.64                            15,280,003.99
合计                                                          20,495,289.64                            15,280,003.99
34、投资收益
                                                                                                           单位: 元
                项目                                 本期发生额                             上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       1,272,777.72                          6,708,999.72
合计                                                               1,272,777.72                          6,708,999.72
35、营业外收入
                                                                                                           单位: 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
           项目                    本期发生额                     上期发生额
                                                                                                    额
非流动资产处置利得合计                       390,705.54                     40,464.96                     390,705.54
其中:固定资产处置利得                       390,705.54                     40,464.96                     390,705.54
政府补助                                  24,387,738.20                 27,527,801.95                  24,387,738.20
其他收入                                     331,833.36                    343,342.12                     331,833.36
合计                                      25,110,277.10                 27,911,609.03                  25,110,277.10
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                        单位: 元
          补助项目                 本期发生金额                上期发生金额              与资产相关/与收益相关
科研项目补助                             21,826,838.20                 26,415,564.98                  与资产相关
科研项目补助                               1,700,000.00                                               与收益相关
省级促进外贸及引资专项资金                   300,000.00                    900,000.00                 与收益相关
工业转型专项资金                             200,000.00                                               与收益相关
其他奖励                                      20,000.00                    190,000.00                 与收益相关

                                                                                                                   58
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压缩机国产化基地                                                             3,036.97                       与收益相关
稳岗就业补贴                                 340,900.00                     19,200.00                       与收益相关
合计                                      24,387,738.20                 27,527,801.95                 --
36、营业外支出
                                                                                                           单位: 元
                                                                                         计入当期非经常性损益的金
           项目                    本期发生额                    上期发生额
                                                                                                     额
非流动资产处置损失合计                        90,535.10                   1,973,345.76                    90,535.10
其中:固定资产处置损失                        90,535.10                   1,973,345.76                    90,535.10
对外捐赠                                      10,000.00                      66,384.00                    10,000.00
其他支出                                     475,042.33                   1,214,897.21                   475,042.33
合计                                         575,577.43                   3,254,626.97                   575,577.43
37、所得税费用
                                                                                                               单位: 元
                  项目                           本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                 10,529,773.58                               14,269,038.42
递延所得税费用                                                -10,268,533.22                                2,667,697.39
合计                                                              261,240.36                               16,936,735.81
38、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                               单位: 元
                  项目                           本期发生额                                上期发生额
收到政府补助款                                                27,940,900.00                                31,662,236.97
收到保证金                                                    10,432,069.17                                 1,316,579.20
其他零星收款                                                   4,393,913.11                                11,042,899.66
合计                                                          42,766,882.28                                44,021,715.83
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                          单位: 元
                  项目                           本期发生额                                上期发生额
支付销售费用                                                86,069,216.76                            110,373,792.60
支付管理费用                                               155,113,555.52                            141,651,537.75
支付保证金                                                  14,925,417.69                              2,868,713.70
其他零星支出                                                10,061,408.75                             40,671,095.12
合计                                                       266,169,598.72                            295,565,139.17
(3)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                               单位: 元
                项目                             本期发生额                                上期发生额
票据承兑、银行保函手续费                                         377,145.76                                  630,159.35
合计                                                             377,145.76                                  630,159.35
39、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                                             单位: 元
                                  补充资料                                           本期金额           上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                                      --                  --
净利润                                                                               21,550,315.75      92,733,263.78
加:资产减值准备                                                                     20,495,289.64      15,280,003.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                       87,269,726.75      92,696,485.84
无形资产摊销                                                                           3,842,727.19       4,073,816.88
长期待摊费用摊销                                                                       1,416,266.66       1,565,992.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)                        -300,170.44       1,932,880.80
财务费用(收益以“-”号填列)                                                       23,508,940.95      33,707,412.37
投资损失(收益以“-”号填列)                                                       -1,272,777.72      -6,708,999.72
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                            -10,268,533.22        2,667,697.39
存货的减少(增加以“-”号填列)                                                   -202,798,980.14     132,566,946.04
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                          225,006,423.12    -715,996,686.67


                                                                                                                      59
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经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                     -249,913,345.01 -333,717,614.70
其他                                                                                309,782.47    5,558,484.43
经营活动产生的现金流量净额                                                      -81,154,334.00 -673,640,317.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                             --               --
3.现金及现金等价物净变动情况:                                                     --               --
现金的期末余额                                                                1,881,327,664.14  309,043,309.21
减:现金的期初余额                                                              148,160,335.65  624,771,950.20
现金及现金等价物净增加额                                                      1,733,167,328.49 -315,728,640.99
说明:表中本期“其他”项目 309,782.47 元系专项储备及使用受到限制的货币资金变动所增加的现金净流量。
(2)现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位: 元
                  项目                               期末余额                              期初余额
一、现金                                                   1,881,327,664.14                           148,160,335.65
其中:库存现金                                                   166,691.18                               351,460.35
      可随时用于支付的银行存款                             1,881,160,972.96                           147,808,875.30
      可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额                                1,881,327,664.14                          148,160,335.65
(3) 货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括                                                      金额
期末货币资金                                                                                  1,887,227,979.24
减:使用受到限制的存款                                                                            5,900,315.10
期末现金及现金等价物余额                                                                      1,881,327,664.14
40、外币货币性项目
                 项目                      期末外币余额             折算汇率          期末折算人民币余额
货币资金
    其中:美元                                       5,013,209.93          6.1136                  30,648,760.24
          欧元                                          68,182.46          6.8699                     468,406.68
应收账款
    其中:美元                                      25,462,864.01          6.1136                 155,669,765.40
          欧元                                      19,364,197.81          6.8699                 133,030,102.53
预付账款
    其中:美元                                       1,692,294.49          6.1136                  10,346,011.59
          英镑                                          29,476.00          9.6422                     284,213.49
短期借款
    其中:美元                                    202,000,000.00           6.1136               1,234,947,200.00
应付账款
    其中:美元                                        323,002.23           6.1136                   1,974,706.43
          英镑                                            252.75           9.6422                       2,437.07
预收账款
    其中:美元                                       4,875,454.16          6.1136                  29,806,576.59
          欧元                                         353,951.87          6.8699                   2,431,613.95
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                 单位: 元
                                                              合并当期期 合并当期期
           企业合并中 构成同一控                                                    比较期间被 比较期间被
被合并方名                                         合并日的确 初至合并日 初至合并日
           取得的权益 制下企业合         合并日                                     合并方的收 合并方的净
    称                                               定依据   被合并方的 被合并方的
               比例     并的依据                                                        入       利润
                                                                  收入     净利润
                          本公司与被
中石化石油
                          合并方在合 2015 年 05 月 股权过户完   1,650,841,24 39,610,652.1 2,683,109,71 87,234,436.0
工程机械有        100.00%
                          并事项前后 31 日         成日                 7.77            0         6.43            6
限公司
                          的实际控制


                                                                                                                   60
                                                                            中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                              人均为中国
                              石油化工集
                              团公司且该
                              控制并非暂
                              时性
(2)合并成本
                                                                                                                    单位: 元
                           合并成本                                                中石化石油工程机械有限公司
现金                                                                                                         1,599,846,400.00
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                                           单位: 元
                                                                          中石化石油工程机械有限公司
                    项目
                                                               合并日                                    上期期末
流动资产                                                                4,382,106,408.50                         4,621,424,388.60
非流动资产                                                                931,138,928.93                           957,922,810.74
流动负债                                                                3,996,029,944.77                         4,276,739,362.90
非流动负债                                                                  2,160,000.00                               510,000.00
净资产                                                                  1,315,055,392.66                         1,302,097,836.44
减:少数股东权益                                                          113,192,344.72                           125,252,555.66
取得的净资产                                                            1,201,863,047.94                         1,176,845,280.78
合并成本                                                                1,599,846,400.00
合并差额(计入权益)                                                      397,983,352.06
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                                           持股比例
  子公司名称          主要经营地             注册地            业务性质                                              取得方式
                                                                                   直接               间接
江钻国际贸易
                   武汉               武汉市             进出口贸易                  100.00%                      设立
(武汉)有限公司
上海隆泰资产管
                   上海               上海市             投资管理                    100.00%                      设立
理有限公司
承德江钻石油机
                   河北               承德市             机械制造                     75.60%             24.40% 设立
械有限责任公司
Kingdream
                   美国               美国               投资管理                    100.00%                      设立
USA,Inc
武汉江钻海杰特
金刚石钻头有限     武汉               武汉市             机械制造                     60.00%                      设立
公司
中石化石油工程                                                                                                  同一控制下企业
                   武汉               武汉市             机械制造                    100.00%
机械有限公司                                                                                                    合并
四机赛瓦石油钻                                                                                                  同一控制下企业
                   荆州               荆州市             石油机械及配件                                  65.00%
采设备有限公司                                                                                                  合并
荆州市世纪派创
                                                                                                                  同一控制下企业
石油机械检测有     荆州               荆州市             设备检测                                       100.00%
                                                                                                                  合并
限公司
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                                           单位: 元

                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称             少数股东持股比例                                                   期末少数股东权益余额
                                                               损益               派的股利

四机赛瓦石油钻采设备
                                              35.00%             17,604,499.35              26,665,899.24           116,203,959.13
有限公司
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                           单位: 元
                                   期末余额                                                      期初余额
子公司
          流动资     非流动    资产合 流动负          非流动   负债合     流动资   非流动    资产合 流动负        非流动    负债合
  名称
            产         资产      计        债           负债     计         产       资产      计        债         负债      计

                                                                                                                                  61
                                                                              中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


四机赛
瓦石油
           609,523, 128,924, 738,448, 406,437,                    406,437, 604,307, 128,791, 733,098, 375,233,                     375,233,
钻采设
             558.20 929.75 487.95 176.15                            176.15 155.42 282.54 437.96 993.21                               993.21
备有限
公司
                                                                                                                       单位: 元
                                     本期发生额                                                     上期发生额
子公司名称                                 综合收益总 经营活动现                                          综合收益总 经营活动现
                   营业收入      净利润                                       营业收入          净利润
                                               额       金流量                                                额       金流量
四机赛瓦石
                  410,893,989. 50,298,569.5 50,298,569.5 46,149,633.7 1,254,499,31 108,788,146. 108,788,146. 73,806,440.1
油钻采设备
                           18             6            6            0         4.55          46           46             7
有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
                                                                                             持股比例                     对合营企业或联
合营企业或联营
                       主要经营地            注册地              业务性质                                                 营企业投资的会
    企业名称                                                                          直接                间接
                                                                                                                            计处理方法
PDC LOGIC,
               美国                  美国                  贸易                           40.00%                          权益法
LLC
珠海京楚石油技
               中国                  广东                  贸易                           31.25%                          权益法
术开发有限公司
武汉市江汉石油
               中国                  武汉                  机械制造                       15.00%                          权益法
机械有限公司
(2) 重要联营企业的主要财务信息
           项目                   PDC LOGIC, LLC                  珠海京楚石油技术开发有限公司 武汉市江汉石油机械有限公司
                               期末数            期初数              期末数             期初数            期末数              期初数
流动资产                      4,194,543.59      9,203,391.01 135,737,997.95           197,629,371.55     43,487,548.7       53,107,261.06
其中:现金和现金等价            173,270.55        576,101.70                           29,751,481.23                        10,559,438.48
物
非流动资产                    2,296,602.92      1,980,702.03        1,946,947.73        2,145,348.80 41,000,820.75          40,863,482.16
资产合计                      6,491,146.51     11,184,093.04 137,684,945.68           199,774,720.35 84,488,369.45          93,970,743.22
流动负债                      1,725,030.00      5,117,857.91       78,528,795.21      134,413,431.74 41,371,935.57          48,768,786.09
非流动负债                                                             36,871.69
负债合计                      1,725,030.00      5,117,857.91        78,565,666.9      134,413,431.74 41,371,935.57          48,768,786.09
净资产                        4,766,116.50      6,066,235.13       59,119,278.78       65,361,288.61 43,116,433.88          45,201,957.13
按持股比例计算的净资          1,906,446.60      2,426,494.05       18,474,774.62       20,425,402.69     6,467,465.08        6,780,293.57
产份额
对合营企业权益投资的          3,421,923.67      3,941,971.12       18,474,774.62       20,425,402.69     6,467,465.08        6,780,293.57
账面价值
续:
       项目                   PDC LOGIC, LLC                   珠海京楚石油技术开发有限公司          武汉市江汉石油机械有限公司
                      2015年1-6月        2014年1-6月           2015年1-6月        2014年1-6月       2015年1-6月           2014年1-6月
营业收入                  6,215,208.03       38,561,063.97       64,445,848.04 116,168,069.86           35,770,081.44       13,246,685.56
财务费用                        183.41                183.82       2,726,528.39      1,805,608.56                905.65        427,744.54
所得税费用                                                         2,117,329.23      4,616,917.77         -370,101.04
净利润                   -1,300,118.63       38,560,880.15         6,350,080.75     13,850,753.31       -6,358,264.07       -2,217,717.72
其他综合收益
综合收益总额             -1,300,118.63       38,560,880.15         6,350,080.75     13,850,753.31       -6,358,264.07       -2,217,717.72
企业本期收到的来                                                   4,056,281.73      2,390,865.16
自合营企业的股利


                                                                                                                                         62
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十、与金融工具相关的风险
    本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、
应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。各项金融
工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    1、风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财
务业绩的潜在不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的
风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控
制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合
风险管理政策。
    本集团的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。
    (1)市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、
汇率风险和其他价格风险。
    利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计
息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
    本集团的利率风险主要产生于短期借款、长期银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率
风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的
相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
    本集团财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息
的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调
整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2015年1-6月及2014年度本集团并无利率互换安排。由于定期存款为短期
存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
    本集团持有的计息金融工具如下:
      项目                                    本年数                      上年数
      浮动利率金融工具
      金融资产
      其中:货币资金                          1,887,227,979.24            153,570,034.00
    金融负债
    其中:短期借款                            1,484,947,200.00            1,501,038,000.00
    于2015年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其它因素保持不变,本集团的净利润及股
东权益将减少或增加约371.24万元(2014年12月31日:57.76万元)。
    对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影
响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使
本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年
度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
    汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位
币之外的外币进行计价的金融工具。
    本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外
币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、英镑)依然存在外汇风险。
    相关外币资产及外币负债包括:以外币计价的货币资金、应收账款、预付款项、其他应收款、应付账款、其他应付款、
预收款项、短期借款及长期借款等。
    于2015年6月30日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
    项目                                外币负债                                  外币资产
                         期末数              期初数                  期末数               期初数
    美元                 1,266,728,483.02    1,335,573,328.64        196,664,537.23       139,446,555.59
    欧元                 2,431,613.95        3,626,514.70            133,498,509.21       115,099,202.40
    英镑                 2,437.07            4,445.07                284,213.49
    本集团财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本集团可
能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。2015年1-6月及2014年度本集团未签署任何远
期外汇合约或货币互换合约。
    在其他变量不变的情况下,本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本集团当期损益的税后影响如下:
    税后利润上升(下降)                    本年数                               上年数

                                                                                                             63
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美元汇率上升                            5%           -45,527,137.86            5%          -50,898,868.61
欧元汇率上升                            5%            5,562,280.22             5%          4,737,904.97
英镑汇率上升                            5%              11,975.50              5%             -188.92
小计                                                 -39,952,882.14                        -46,161,152.56
美元汇率下降                           -5%            45,527,137.86            -5%         50,898,868.61
欧元汇率下降                           -5%            -5,562,280.22            -5%         -4,737,904.97
英镑汇率下降                          -5%             -11,975.50          -5%               188.92
小计                                    --          39,952,882.14           --          46,161,152.56
      (2)信用风险
      信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
      本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
      本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,应收票据也主要由国有银行和其它大中型上市银行承兑,
本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
      对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能
性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期限。本集团会定期对客户信用记录进行
监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险
在可控的范围内。
      本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团
承受信用风险的担保。
      (3)流动性风险
      流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
      管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低
现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足
够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
      于资产负债表日,本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:
           项目                                            2015年6月30日
                             一年以内            一到二年           二至五年    五年以上         合计
金融资产:
货币资金                     1,887,227,979.24                                                1,887,227,979.24
应收票据                        81,207,775.66                                                   81,207,775.66
应收账款                     2,690,591,276.39                                                2,690,591,276.39
其他应收款                      40,091,920.32                                                   40,091,920.32
资产合计                     4,699,118,951.61                                                 4,699,118,951.61
金融负债:
短期借款                     1,484,947,200.00                                                1,484,947,200.00
应付票据                       509,545,470.21                                                  509,545,470.21
应付账款                     2,308,656,761.80                                                2,308,656,761.80
应付职工薪酬                    13,973,692.53                                                   13,973,692.53
应付利息                         2,998,027.66                                                     2,998,027.66
其他应付款                   1,752,195,898.70                                                1,752,195,898.70
负债合计                     6,072,317,050.90                                                6,072,317,050.90
期初本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:
        项目                                            2014年12月31日
                            一年以内            一到二年       二至五年        五年以上          合计
金融资产:
货币资金                     153,570,034.00                                                    153,570,034.00
应收票据                     406,504,710.97                                                    406,504,710.97




                                                                                                                 64
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应收账款                   2,596,797,951.96                                               2,596,797,951.96
其他应收款                   115,518,569.74                                                 115,518,569.74
资产合计                   3,272,391,266.67                                               3,272,391,266.67
金融负债:
短期借款                   1,501,038,000.00                                               1,501,038,000.00
应付票据                     551,177,272.02                                                 551,177,272.02
应付账款                   2,298,130,016.51                                               2,298,130,016.51
应付职工薪酬                  20,495,134.97                                                  20,495,134.97
应付利息                       3,462,226.83                                                   3,462,226.83
其他应付款                   157,049,311.76                                                 157,049,311.76
负债合计                   4,531,351,962.09                                               4,531,351,962.09
     2、资本管理
     本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时
维持最佳的资本结构以降低资本成本。
     为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低
债务。
     本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2015年6月30日,本集团的资产负债率为
70.58%(2014年12月31日:66.87%)。
十一、公允价值的披露
  按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值,公允价值层次可分为:
      第一层次:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。
      第二层次:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输
入值。
      第三层次:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。
      (1)以公允价值计量的项目和金额
      于2015年06月30日,本集团无以公允价值计量的资产及负债。
      (2)不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
      本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、
应付票据、应付账款、其他应付款等。
      本集团其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                        母公司对本企业的 母公司对本企业的
      母公司名称          注册地         业务性质        注册资本
                                                                            持股比例         表决权比例
中国石油化工集团公司 北京           石油化工              27,486,653.40           58.74%             58.74%
本企业最终控制方是中国石油化工集团公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见第九节财务报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见第九节财务报告九、在其他主体中的权益 2、在联营企业中的权益。
本期与本集团发生关联方交易,或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
                  合营或联营企业名称                                       与本企业关系
中天合创能源有限责任公司                              石化集团公司联营企业
4、其他关联方情况
中国石化集团为公司控股股东,其下属企业均构成本集团关联方。附注中涉及关联方及关联交易的披露,除控股股东中国石
化集团外,本集团将单独列示江汉石油管理局、中国石化财务有限责任公司(以下简称中石化财务公司)、中国石化盛骏国
际投资有限公司(以下简称中石化盛骏公司)等关联方。中国石化集团其他所有下属企业统称中国石化集团下属单位汇总披
露。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                  单位: 万元


                                                                                                              65
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      关联方       关联交易内容          本期发生额           获批的交易额度    是否超过交易额度                上期发生额
江汉石油管理局   水电气                        2,966.21                   7,300         否                              3,386.62
江汉石油管理局   社区服务                        893.74                                 否                                912.79
江汉石油管理局   工程劳务                                                               否                                 77.67
                                                                          4,100
江汉石油管理局   物业管理                           257.53                              否                                122.50
江汉石油管理局   其他劳务                            93.06                              否                                309.74
中国石化集团下属
                 材料采购                     40,018.53                   170,000           否                           73,565.44
单位
中国石化集团下属
                 技术开发                                                                   否                              49.61
单位
                                                                            4,605
中国石化集团下属
                 其他劳务                           372.91                                  否                             207.61
单位
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位: 万元
          关联方                 关联交易内容                         本期发生额                        上期发生额
中国石化集团下属单位       产品销售                                             60,333.40                           65,869.27
中国石化集团下属单位       材料销售                                              2,006.93                            3,600.71
中国石化集团下属单位       技术开发                                                719.24
中国石化集团下属单位       其他劳务                                              2,136.98                                 2,561.19
(2)关联租赁情况
本公司作为承租方:
                                                                                                                     单位: 元
        出租方名称                    租赁资产种类                    本期确认的租赁费                 上期确认的租赁费
江汉石油管理局             房屋                                                  1,565,200.00                      785,000.00
江汉石油管理局             土地                                                 10,621,336.02                    1,364,458.50
(3)关联方资金拆借
                                                                                                                         单位: 元
       关联方               拆借金额                         起始日                  到期日                       说明
拆入
中石化财务公司                    200,000,000.00   2015 年 01 月 08 日       2016 年 01 月 07 日       短期借款
中石化财务公司                    150,000,000.00   2015 年 03 月 19 日       2016 年 03 月 18 日       短期借款
中石化财务公司                    100,000,000.00   2015 年 06 月 12 日       2015 年 12 月 11 日       短期借款
中石化财务公司                     50,000,000.00   2015 年 01 月 08 日       2016 年 01 月 07 日       短期借款
中石化财务公司                     50,000,000.00   2015 年 01 月 23 日       2016 年 01 月 20 日       短期借款
中石化财务公司                     45,000,000.00   2015 年 03 月 17 日       2016 年 03 月 16 日       短期借款
中石化财务公司                     20,000,000.00   2015 年 05 月 22 日       2016 年 05 月 20 日       短期借款
中石化盛骏公司                  1,236,421,800.00   2015 年 05 月 18 日       2015 年 12 月 11 日       短期借款
关联方利息收支情况
       关联方             关联交易内容                关联交易定价方式及决策程序              本期发生额          上期发生额

   中石化财务公司         存款利息收入               按一般正常商业条款或相关协议                  360,548.62        79,265.91
   中石化盛骏公司         存款利息收入               按一般正常商业条款或相关协议                     375.76         18,416.35
   中石化财务公司         贷款利息支出               按一般正常商业条款或相关协议             11,755,584.73      16,961,038.87
   中石化盛骏公司         贷款利息支出               按一般正常商业条款或相关协议             10,568,759.08       7,396,601.14
6、关联方应收应付款项
(1)应收关联方款项
                                                                                                                    单位: 元
                                                              期末余额                                 期初余额
  项目名称             关联方
                                                   账面余额              坏账准备             账面余额          坏账准备
应收票据     中国石化集团及下属单位                  32,180,000.00                              55,400,000.00
应收账款     中国石化集团及下属单位                772,123,452.04                             642,257,265.82
应收账款     石化集团公司联营企业                    25,085,212.87                              32,473,766.25
预付账款     中国石化集团及下属单位                  47,567,187.35                              64,149,085.49
其他应收款   中国石化集团及下属单位                   1,054,013.00                              84,529,459.60
(2)应付关联方款项
                                                                                                                         单位: 元

                                                                                                                                 66
                                                             中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


         项目名称                       关联方               期末账面余额                    期初账面余额
应付票据                      中国石化集团及下属单位                 84,112,803.00                 115,000,000.00
应付账款                      中国石化集团及下属单位               390,703,788.52                  306,143,440.23
应付账款                      联营企业                                1,816,174.08                    5,970,744.23
预收账款                      中国石化集团及下属单位                 31,621,581.48                   41,188,323.15
其他应付款                    中国石化集团及下属单位             1,600,223,662.90                     6,396,071.96
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
(1)资本承诺
截至2015年6月30日,本集团不存在应披露的资本承诺事项。
(2)经营租赁承诺
至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
         不可撤销经营租赁的最低租赁付款额                 2015.6.30                      2014.12.31
资产负债表日后第1年                                     9,855,756.64                   12,225,320.80
资产负债表日后第2年                                     9,003,720.88                    8,860,741.68
资产负债表日后第3年                                    12,415,216.64                    9,529,770.88
以后年度                                               58,544,144.69                   42,516,915.89
合计                                                   89,818,838.85                   73,132,749.25
(3)前期承诺履行情况
本集团2015年6月30日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
2、或有事项
截至2015年6月30日,本集团不存在应披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
截至本报告董事会批准报告日,本集团不存在应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、 前期差错更正
本报告期无需要披露的前期差错更正事项。
2、债务重组
本报告期无需要披露的重要债务重组事项。
3、年金计划
年金计划主要内容详见第九节财务报告五、重要会计政策及会计估计23(3)。
4、 终止经营
本集团于本报表期间无终止经营事项。
5、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为石油专用设备、钻头及钻具、油气
管道、其他四个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本集团管理层定期审阅不同
分部的财务信息以决定向其分配资源、评价业绩。
    分部间转移价格参照可比市场价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配。
    由于对合营企业的长期股权投资以及投资(损失)/收益、所得税费用和各分部共用资产相关的资源由本集团统一使用
和核算,因此未在各分部之间进行分配。
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表
时的会计政策及计量基础保持一致。
(2) 分部利润或亏损、资产及负债
2015年1-6月 / 2015年6月30日            石油机械设备        钻头及钻具                油气管道
营业收入                               1,677,448,965.04    520,161,237.99            333,548,307.61
其中:对外交易收入                     1,594,630,074.58    331,967,080.99            333,293,005.05
分部间交易收入                         82,818,890.46       188,194,157.00            255,302.56
其中:主营业务收入                     1,629,058,587.04    509,593,845.76            311,525,462.96
营业成本                               1,341,618,652.96    451,499,219.12            353,918,248.50
其中:主营业务成本                     1,301,070,454.25    444,587,162.06            346,178,146.62
营业费用                               215,268,708.05      121,018,966.75            40,877,566.74
营业利润/(亏损)                      122,667,257.69      -52,356,947.88            -61,247,507.63
资产总额                               4,047,913,150.43    5,503,324,260.62          1,194,721,736.40


                                                                                                                67
                                                    中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


负债总额                       2,649,595,184.54   2,540,638,832.84      796,300,527.46
补充信息:
1.资本性支出                   13,689,879.28      3,183,201.47          1,398,542.34
2.折旧和摊销费用               23,524,267.60      29,927,639.75         21,115,081.43
3.资产减值损失                 16,984,031.79      6,337,278.94          4,813,587.99
(续)
2015年1-6月 / 2015年6月30日    其他               抵销                  合计
营业收入                       158,570,036.02     282,965,176.24        2,406,763,370.42
其中:对外交易收入             146,873,209.80                           2,406,763,370.42
分部间交易收入                 11,696,826.22      282,965,176.24
其中:主营业务收入             147,686,462.32     272,605,719.27        2,325,258,638.81
营业成本                       145,353,060.21     278,894,269.65        2,013,494,911.14
其中:主营业务成本             142,956,324.91     272,015,567.40        1,962,776,520.44
营业费用                       21,419,893.74      1,320,754.72          397,264,380.56
营业利润/(亏损)              38,911,396.33      50,697,342.07         -2,723,143.56
资产总额                       3,436,508,771.90   5,118,236,066.73      9,064,231,852.62
负债总额                       1,957,724,264.59   1,546,824,247.84      6,397,434,561.59
补充信息:
1.资本性支出                   7,060,186.06                             25,331,809.15
2.折旧和摊销费用               17,961,731.82                            92,528,720.60
3.资产减值损失                 -7,639,609.08                            20,495,289.64
(续)
2014年1-6月 / 2014年12月31日   石油机械设备       钻头及钻具            油气管道
营业收入                       2,415,225,164.83   746,404,782.93        453,845,399.10
其中:对外交易收入             2,310,789,027.05   460,492,282.03        453,845,399.10
分部间交易收入                 104,436,137.78     285,912,500.90
其中:主营业务收入             2,370,866,702.30   705,013,224.51        427,762,968.01
营业成本                       2,051,461,488.74   633,080,997.54        423,933,791.08
其中:主营业务成本             2,020,094,060.01   612,351,487.64        401,376,381.26
营业费用                       231,065,556.99     114,175,695.65        45,514,490.92
营业利润/(亏损)              139,407,118.82     -851,910.26           -15,602,882.90
资产总额                       4,251,755,699.87   2,561,773,010.15      1,420,224,947.48
负债总额                       2,891,902,080.45   936,736,079.36        961,031,529.58
补充信息:
1.资本性支出                   10,426,427.15      11,248,326.48
2.折旧和摊销费用               25,117,849.09      30,074,519.38         21,859,558.43
3.资产减值损失                 11,971,803.92      4,968,244.52          -2,447,412.21
(续)
2014年1-6月 / 2014年12月31日   其他               抵销                  合计
营业收入                       177,880,257.78     397,710,506.46        3,395,645,098.18
其中:对外交易收入             170,518,390.00                           3,395,645,098.18
分部间交易收入                 7,361,867.78       397,710,506.46
其中:主营业务收入             172,236,304.30     385,075,916.15        3,290,803,282.97
营业成本                       167,312,676.57     397,710,506.46        2,878,078,447.47
其中:主营业务成本             162,345,832.47     387,235,916.15        2,808,931,845.23
营业费用                       48,506,889.34                            439,262,632.90
营业利润/(亏损)              1,891,194.75       39,830,502.88         85,013,017.53
资产总额                       3,315,030,411.75   4,023,847,797.41      7,524,936,271.84
负债总额                       1,895,122,373.74   1,652,788,719.16      5,032,003,343.97
补充信息:
1.资本性支出                   3,233,835.42                             24,908,589.05
2.折旧和摊销费用               21,284,368.08                            98,336,294.98
3.资产减值损失                 787,367.76                               15,280,003.99


                                                                                                 68
                                                                           中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(3) 其他分部信息
①产品和劳务对外交易收入
项目                                 本期发生额                                     上期发生额
石油机械设备                         1,594,630,074.58                               2,310,789,027.05
钻头及钻具                           331,967,080.99                                 460,492,282.03
油气管道                             333,293,005.05                                 453,845,399.10
其他                                 146,873,209.80                                 170,518,390.00
合计                                 2,406,763,370.42                               3,395,645,098.18
②地区信息
2015年1-6月 / 2015年6月30日       境内                             境外                        合计
对外交易收入                      1,812,863,767.87                 593,899,602.55              2,406,763,370.42
非流动资产                        1,645,446,349.75                                             1,645,446,349.75
(续)
2014年1-6月 / 2014年6月30日      境内                              境外                        合计
对外交易收入                     2,567,695,837.79                  827,949,260.39              3,395,645,098.18
非流动资产                       1,799,864,837.28                                              1,799,864,837.28
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                           单位: 元
                                         期末余额                                                    期初余额
                          账面余额           坏账准备                             账面余额             坏账准备
         类别
                                                   计提比 账面价值                                                        账面价值
                        金额    比例       金额                              金额      比例      金额      计提比例
                                                     例
按信用风险特征组
                       615,627,         38,326,8                  577,300,3 542,207         30,354,03                     511,853,43
合计提坏账准备的                100.00%                   6.23%                     100.00%                       5.60%
                         194.21            88.34                      05.87 ,466.88              0.80                           6.08
应收账款
                    615,627,         38,326,8        577,300,3 542,207         30,354,03                                  511,853,43
合计                         100.00%           6.23%                   100.00%                                    5.60%
                      194.21            88.34            05.87 ,466.88              0.80                                        6.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                             期末余额
                账龄
                                          应收账款                           坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
                                        372,914,536.99
1 年以内小计                            372,914,536.99
1至2年                                    82,461,736.25                              24,738,520.90                           30.00%
2至3年                                    13,160,576.67                               7,896,346.01                           60.00%
3 年以上                                   5,692,021.43                               5,692,021.43                          100.00%
合计                                    474,228,871.34                               38,326,888.34                            8.08%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无
(2)于 2015 年 6 月 30 日,余额前五名的应收账款分析如下:
                                                                                                                     坏账准备
单位名称                               与本集团关系                金额             占应收账款总额比例%
                                                                                                                     期末余额
第一名                                     第三方                 83,479,246.35                           13.56        7,585,348.09
第二名                           同受石化集团控制                 69,063,303.00                           11.22
第三名                                        第三方              35,844,407.07                            5.82
第四名                                        第三方              33,633,634.44                            5.46           1,810,092.53
第五名                                        第三方              30,463,584.00                            4.95
合计                                                 --       252,484,174.86                              41.01           9,395,440.62


                                                                                                                                   69
                                                                         中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位: 元
                                            期末余额                                               期初余额
                            账面余额            坏账准备                      账面余额               坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                          金额    比例        金额                         金额       比例     金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                         20,064,0         613,632.               19,450,38 103,065         632,526.8                    102,433,13
合计提坏账准备的                  100.00%                3.06%                     100.00%                      0.61%
                            17.68              36                     5.32 ,661.48                 4                          4.64
其他应收款
                    20,064,0         613,632.        19,450,38 103,065         632,526.8                                102,433,13
合计                         100.00%           3.06%                   100.00%                                  0.61%
                       17.68              36              5.32 ,661.48                 4                                      4.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                                                           期末余额
                账龄
                                            其他应收款                     坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              18,449,738.52
1至2年                                        79,634.40                                23,890.32                           30.00%
2至3年                                        20,000.00                                12,000.00                           60.00%
3 年以上                                     577,742.04                               577,742.04                          100.00%
合计                                      19,127,114.96                               613,632.36
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                         单位: 元
                  款项性质                                 期末账面余额                               期初账面余额
备用金                                                                 13,450,144.15                                 4,979,776.40
存出保证金                                                              2,873,700.00                                 2,203,216.00
代垫款项                                                                   17,145.80
代扣代缴款项                                                              634,263.41
押金                                                                      530,000.00                                  530,000.00
应收股权转让款                                                                                                     84,014,259.60
应收房产转让款                                                                                                      8,906,340.00
其他往来款项                                                              2,558,764.32                              2,432,069.48
合计                                                                     20,064,017.68                            103,065,661.48
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                         单位: 元
                                                                                       占其他应收款期末
              单位名称              款项的性质           期末余额          账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
备用金                            备用金                 13,450,144.15     1 年以内                  13.56%          7,585,348.09
中化建国际招标有限责任公司        保证金                   640,000.00      1 年以内                  11.22%
陕西龙寰招标有限责任公司          保证金                   600,000.00      1 年以内                   5.82%
社保公积金代扣款                  代垫款项                 585,894.41      1 年以内                   5.46%          1,810,092.53
中铁物资武汉物流有限公司          押金                     500,000.00      1 年以内                   4.95%
合计                                       --            15,776,038.56       --                      41.01%          9,395,440.62
3、长期股权投资
                                                                                                                         单位: 元
       项目                              期末余额                                                  期初余额

                                                                                                                                 70
                                                                           中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                       账面余额          减值准备            账面价值           账面余额           减值准备           账面价值
对子公司投资        1,300,863,175.56                      1,300,863,175.56     202,351,233.77                        202,351,233.77
合计                1,300,863,175.56                      1,300,863,175.56     202,351,233.77                        202,351,233.77
(1)对子公司投资
                                                                                                                     单位: 元
                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位          期初余额           本期增加           本期减少           期末余额
                                                                                                      备             额
江钻国际贸易(武
                       10,000,000.00                                            10,000,000.00
汉)有限公司
上海隆泰资产管
                       72,269,485.57                                            72,269,485.57
理有限公司
承德江钻石油机
                      110,670,000.00                                          110,670,000.00
械有限责任公司
KingdreamUSA,In
                        3,824,173.20                                             3,824,173.20
c
武汉江钻海杰特
金刚石钻头有限          5,587,575.00                                             5,587,575.00
公司
中石化石油工程
                                       1,098,511,941.79                      1,098,511,941.79
机械有限公司
合计                  202,351,233.77 1,098,511,941.79                        1,300,863,175.56
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                          单位: 元
                                               本期发生额                                          上期发生额
          项目
                                    收入                       成本                        收入                      成本
主营业务                           486,162,814.73              419,530,720.05              623,364,310.08            507,161,908.57
其他业务                            12,243,699.40                6,946,220.31               44,173,188.76             20,904,675.48
合计                               498,406,514.13              426,476,940.36              667,537,498.84            528,066,584.05
其他说明:
(1)主营业务(分产品)
      业务名称                           本期发生额                                             上期发生额
                             营业收入                 营业成本                     营业收入                   营业成本
钻头及钻具                    313,128,599.65              253,205,794.56             426,150,722.23               335,603,022.76
石油机械设备                   40,330,557.89               37,394,789.96              52,308,795.98                42,355,555.06
其他                          132,703,657.19              128,930,135.53             144,904,791.87               129,203,330.75
合计                          486,162,814.73              419,530,720.05             623,364,310.08               507,161,908.57
(2)主营业务(分地区)
   地区名称                             本期发生额                                              上期发生额
                           营业收入                   营业成本                     营业收入                   营业成本
境内                          368,210,040.00              317,507,804.02             437,230,713.85               359,800,138.65
境外                          117,952,774.73              102,022,916.03             186,133,596.23               147,361,769.92
合计                          486,162,814.73              419,530,720.05             623,364,310.08               507,161,908.57

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                           项目                                                     金额               说明
非流动资产处置损益                                                                                  300,170.44
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受
                                                                                                  24,387,738.20
的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                -153,208.97
减:所得税影响额                                                                                   3,646,822.23


                                                                                                                                   71
                                                               中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     少数股东权益影响额                                                             148,750.00
合计                                                                              20,739,127.44     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                    每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                   基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                                 0.12%                  0.01                  0.01
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             -0.74%                -0.04                 -0.04
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无




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                                                    中石化石油机械股份有限公司 2015 年半年度报告全文



                               第十节 备查文件目录
    1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    2、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。




                                                                    中石化石油机械股份有限公司

                                                                                董事会

                                                                            2015年8月27日




                                                                                                 73