广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广东海印集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人邵建明、主管会计工作负责人温敏婷及会计机构负责人(会计主
管人员)刘陆林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素，敬请关注经营情况讨论
与分析一节中，关于公司面临的风险和应对措施的描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 40
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 44
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 45
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 46
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 50
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 173
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释义
释义项 指 释义内容
海印股份、本公司、公司 指 广东海印集团股份有限公司
海印集团、集团、控股股东 指 广州海印实业集团有限公司
海印金控 指 广州海印金融控股有限公司
广州保理 指 广州海印商业保理有限公司
海广资管 指 广州海广资产管理有限公司
衡誉小贷 指 广州市衡誉小额贷款股份有限公司
海印融资租赁 指 广州海印融资租赁有限公司
海印互联网小贷 指 广州海印互联网小额贷款有限公司
韶关海印投资 指 韶关市海印投资有限公司
商联支付 指 广东商联支付网络技术有限公司
海印互联 指 广州海印互联网络科技有限公司
前海保理 指 深圳前海海印商业保理有限公司
湖南红太阳 指 湖南红太阳演艺有限公司
郴州新田汉、郴州剧场 指 郴州新田汉文化管理有限公司
昆明兰阳 指 昆明兰阳演艺有限公司
南昌新中原、南昌剧场 指 南昌市新中原文化演艺有限公司
石家庄红太阳、石家庄剧场 指 石家庄红太阳演艺有限公司
总统大酒店 指 广州总统大酒店有限公司
番禺总统大酒店 指 广州市番禺总统大酒店有限公司
总统雅逸酒店 指 广州市总统雅逸酒店管理有限公司
鼎湖雅逸酒店 指 肇庆鼎湖雅逸酒店管理有限公司
肇庆雅逸酒店 指 肇庆高新区雅逸酒店管理有限公司
上海雅逸酒店 指 上海海印酒店管理有限公司
布料总汇 指 广州市海印布料总汇市场经营管理有限公司
布艺总汇 指 广州市海印布艺总汇有限公司
缤缤广场 指 广东海印缤缤广场商业市场经营管理有限公司
商展中心 指 广东海印商品展销服务中心有限公司
潮楼百货 指 广州潮楼百货有限公司
潮楼商业 指 广州潮楼商业市场经营管理有限公司
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番禺潮楼 指 广州番禺海印潮楼商务服务有限公司
电器总汇 指 广州市海印电器总汇有限公司
海印广场 指 广州市海印广场商业有限公司
花城汇 指 广州海印汇商贸发展有限公司
流行前线 指 广州市流行前线商业有限公司
少年坊 指 广州少年坊商业市场经营管理有限公司
二沙体育 指 广州海印实业集团二沙体育精品廊有限公司
东川名店城 指 广州市海印东川名店运动城市场经营管理有限公司
总统数码港 指 广东总统数码港商业市场经营管理有限公司
数码港置业 指 广州海印数码港置业有限公司
海印美食城 指 广州海印美食城有限公司
自由闲名店城 指 广州市海印自由闲名店城经市场营管理有限公司
海印摄影城 指 广州海印摄影城市场经营管理有限公司
江南粮油城 指 广州市海印江南粮油城有限公司
佛山桂闲城 指 佛山市海印桂闲城商业有限公司
番禺体育休闲 指 广州市番禺海印体育休闲有限公司
海印又一城 指 广州海印又一城商务有限公司
展贸城配送 指 广州海印展贸城配送服务有限公司
广州海弘 指 广州海弘房地产开发有限公司
茂名海悦 指 茂名海悦房地产开发有限公司
上海海印房地产 指 上海海印商业房地产有限公司
海麟商务 指 广州海麟商务服务有限公司
国际展贸城 指 广州海印国际商品展贸城有限公司
传媒广告 指 广州市海印传媒广告有限公司
海商网络 指 广州海商网络科技有限公司
珠海澳杰 指 珠海市澳杰置业有限公司
茂名大厦 指 广东茂名大厦有限公司
肇庆大旺又一城 指 肇庆大旺海印又一城商业有限公司
肇庆大旺又一城百货 指 肇庆大旺海印又一城百货有限公司
肇庆鼎湖又一城 指 肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司
海印新都荟 指 四会海印新都荟商业有限公司
从化又一城 指 广州从化海印又一城商业有限公司
大理海印商贸 指 大理海印商贸有限公司
上海海印商业 指 上海海印商业管理有限公司
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海泷物管 指 广州海泷物业管理有限公司
物管公司 指 广州海印物业管理有限公司
东缙置业 指 广州东缙置业有限公司
海印蔚蓝新能源 指 广州海印蔚蓝新能源科技有限公司
友利玩具 指 广州市番禺区友利玩具有限公司
河源农商行 指 广东河源农村商业银行股份有限公司
幻景娱乐 指 幻景娱乐科技发展（天津）有限公司
沁朴基金 指 上海沁朴股权投资基金合伙企业（有限合伙）
麦达数字 指 深圳市麦达数字股份有限公司
中邮消费金融 指 中邮消费金融有限公司
花城银行 指 广州花城银行股份有限公司
花城人寿 指 花城人寿保险股份有限公司
新余海和投资 指 新余海和投资管理中心（有限合伙）
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 《广东海印集团股份有限公司章程》
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海印股份 股票代码 000861
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东海印集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海印股份
公司的外文名称（如有） GUANGDONG HIGHSUN GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）HIGHSUN
公司的法定代表人 邵建明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 潘尉 陈雷
联系地址 广东省广州市越秀区东华南路 98 号海印中心 广东省广州市越秀区东华南路 98 号海印中心
电话 020-28828222 020-28828222
传真 020-28828899-8222 020-28828899-8222
电子信箱 IR000861@126.com IR000861@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 959,134,224.67 993,517,422.83 -3.46%
归属于上市公司股东的净利润（元） 65,623,280.76 96,247,215.07 -31.82%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
52,310,932.45 88,336,399.29 -40.78%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 45,649,655.00 354,181,222.47 -87.11%
基本每股收益（元/股） 0.03 0.04 -25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.04 -25.00%
加权平均净资产收益率 2.12% 3.39% -1.27%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 10,381,063,481.87 10,173,980,554.69 2.04%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,132,514,013.60 3,066,858,377.66 2.14%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -449,586.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,240,835.69 无
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,410,500.51
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减：所得税影响额 85,466.93
少数股东权益影响额（税后） -17,066.27
合计 13,312,348.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）的定义，公司所属行业为“租赁与商务服务业”（L）中的
“商务服务业”（L72）。
自 2014 年 8 月发布《加快公司战略转型升级的规划纲要》以来，公司持续坚持“家庭生活休闲娱乐中心运营商”的发
展定位，经过三年的转型、调整和巩固，报告期内已经形成金融服务、商业运营等多业务协同发展的业务格局。
2017 年上半年度，公司营业收入总额为 959,134,224.67 元，较上年同期下降 3.46 个百分点。
（一）报告期内公司所从事的主要业务
报告期内，公司继续从事金融服务、商业运营等业务。
1、金融服务
金融服务业务是以海印金控为平台，以海印保理、衡誉小贷、海印互联网小贷、海印融资租赁、商联支付等为主体，以
商贸领域从业者和消费者为服务对象，借助互联网、云计算、大数据等先进技术手段，为用户提供形式多样的金融服务。公
司已经开展的金融服务业务包括线上小额贷款、保理、融资租赁、线下小额贷款等，已经上线的产品包括 “海印商圈贷”、
“海印工薪贷”、“海印保理”等。
金融服务方面，2017 年上半年度业务收入首次超过 1 亿元，较上年同期增长 183.57%；实现归属于上市公司的净利润
21,787,095.49 元，较上年同期增长 71.76%。
2、商业运营
报告期内，公司商业运营业务包括租赁物业运营与自建城市综合体运营——“海印又一城”。报告期内，公司进一步加
大招商力度，优化布局，增强对消费人流的吸引，并大力开展线上运营；同时，公司侧重外延行业的切入，包括商业物流仓
储、新能源汽车与充电运营以及酒店、创客中心运营等多元化商业运营模式，进一步提高在华南地区的影响力。
商业运营业务方面，2017 年上半年实现营业收入 447,872,380.86 元，同比增长 11.39%；商业运营业务实现归属于上市
公司的净利润 31,145,081.59 元，较上年同期增长 68.31%。
报告期内，公司涉足的业务领域还包括房地产、文娱演艺等。地产业务方面，为继续扩大公司商业项目保有量，公司加
快了上海海印又一城、珠海海印又一城的项目建设进度和招商力度，大力推动肇庆大旺海印又一城、肇庆鼎湖海印又一
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城招商工作。另外，已经完工的番禺海印又一城项目已经进入全面运营阶段。2017 上半年，受房地产销售确认减少、新一
期产品需下半年才达到预售状态与文娱业务内部整合等影响，公司房地产和文娱业务收入较上年同期有所减少。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期内变化的主要原因是新增投资了广州市番禺区友利玩具有限公司以及广州市城域信息科技有限
股权资产
公司，并纳入公司合并范围。
固定资产 报告期内无重大变化。
无形资产 报告期内无重大变化。
在建工程 报告期内无重大变化。
报告期货币资金减少 74422.88 万元，变动幅度为-35.56%，货币资金减少的主要原因是公司支付了罗定
货币资金 莉雅仓储合作项目的合作资金及投资收购广州市番禺区友利玩具有限公司和广州市城域信息科技有限
公司股权所致。
报告期内应收利息增加 634.45 万元，变动幅度为 62.77%，应付利息增加的原因主要是每月计提阶梯存
应收利息
款的银行利息所致。
报告期内其他应收款增加 27212.32 万元，变动幅度为 80.52%，其他应收款增加的主要原因是公司支付
其他应收款
了罗定莉雅仓储合作项目的前期合作意向资金所致。
报告期内其他流动资产增加 3544.45 万元，变动幅度 130.69%，其他流动资产增加的主要原因是公司购
其他流动资产
买了短期理财产品所致。
开发支出 报告期内增加主要是子公司新增研发项目支出所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
报告期内核心竞争力未发生重大变化，主要体现在品牌影响力、区域行业龙头地位和经验丰富的管理团队三个方面。
1、品牌影响力
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公司下属的多个主题商场在华南地区运营超过20年，已经建立起地区品牌影响力，形成良好的声誉与知名度。
2、区域行业龙头地位
公司地处华南地区，是华南地区具有较大企业规模的商业运营类企业，公司深耕经营主题商场、城市综合体、专业批发
市场等多种商业物业，在华南地区具有深厚的历史底蕴。
3、经验丰富的管理团队
公司管理团队拥有超过20年的商业物业运营经验，商业物业运营能力突出且富有创新精神，在历史上创造过商业物业运
营领域的众多第一，推动公司成为中国最具创新能力的商业物业运营商之一。公司拥有一流的金融业务管理团队，对收益-
风险的平衡把控得心应手，并具有拓展多元化业务的能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）概述
报告期，国内宏观经济进入深化结构调整与驱动转型的发展阶段，消费需求呈现出一定的企稳回升迹象，上半年社会消
费品零售总额同比增长10.4%。商贸（百货、零售）行业开始迈入整合升级的新时期，创新零售体验等新零售模式成为了市
场上的革新力量。
金融业也保持快速发展，融产品日益丰富，融服务普惠性不断增强，融改革有序推进，融体系断完善，人民
币国际化和融双向开放取得新进展，融监管得到改进，系统性的抗风险能力提高，坚守金融风险的底线。
（二）报告期内主要工作
1、金融服务
（1）发起设立广州市第一家民营金融控股集团——“海印金控”
2017年2月24日，公司发起设立广州海印金融控股有限公司，注册资本50000万元人民币，主营业务包括企业自有资金投
资、资产管理、企业管理服务与创业投资等。
（2）发起设立广州海印保理
2017年3月17日，公司发起设立广州海印商业保理有限公司，注册资本5000万元人民币，主营业务包括商业保理业务与
供应链管理。
（3）海印互联网小贷获准开业
2017年5月，公司收到广州市越秀区金融工作局发来的《关于同意广州海印互联网小额贷款有限公司开业的通知》（穗
金额贷【2017】36号），全资子公司广州海印互联网小额贷款有限公司正式开始对外营业。未来互联网小贷公司将成为依托
互联网面向广大中小微企业、商户、个人等提供等服务的具有企业法人资格的有限责任公司。
截止2017年8月15日，海印互联网小贷成功放款8000多笔，贷款金额超过4000万元。
（4）海印融资租赁被批准为中国（广东）自由贸易试验区内资融资租赁试点企业
2017年8月，公司收到广东省商务厅、广东省国家税务局发来的《关于确认广州海印融资租赁有限公司为内资融资租赁
试点企业的通知》（粤商务管函〔2017〕275号），公司全资子公司海印融资租赁获准成为中国（广东）自由贸易试验区内
资融资租赁试点企业。至此，海印融资租赁设立、经营事项已经相关行业监管部门审批完成，未来将成为公司金融服务的重
点领域。
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2、商业运营
（1）韶关“百年东街”项目
2016年底，公司与韶关金财投资集团有限公司签署《战略合作框架协议》，双方约定在商业物业开发运营、新能源、金
融、文化娱乐等领域全方位合作，实现资源整合与互补。
2017年5月，双方签订了《百年东街物业（含经营权、管理权）租赁合同》，双方合作的第一个项目正式落地。本次合
作将采取收入分成的模式共享收益；本次合作是公司践行“走出广州、实现异地发展”战略的重要举措。
（2）房地产业务
2017年上半年，房地产市场调控政策持续发力，中央层面房地产政策趋稳，地方政府继续因城施策，控房价与去库存并
行。公司以“去库存”为房地产项目的开发和销售策略引导，创新营销模式，大力推进项目的招商与销售工作，加快城市综合
体建设。公司城市综合体系列中的珠海海印又一城写字楼将于2017年年底前达到预售状态并完成封顶，肇庆大旺海印又一
城、茂名大厦和茂名森邻四季也将于2017年年底前相继达到预售状态。预计能为公司2017年房地产业务贡献利润，追回上半
年因房地产业务销售确认减少和新一期产品需下半年才达到预售状态而导致有所下降的利润。
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表 1：公司 2017 年上半年主要项目开发情况
权益比 土地面积 总建筑面积 已完工建筑 预计总投资额 实际累计投资
序号 项目名称 所在城市 项目进展
例 （万㎡） （万㎡） 面积（万㎡） （万元） 额（万元）
1 上海海印又一城 上海 100% 2.95 12.5 162,519.00 57,369.27 在建
2 珠海海印又一城 广东珠海 67% 2.99 14.2 110,000.00 52,544.26 在建
3 茂名大厦 广东茂名 100% 1.24 10 57,545.00 11,651.18 在建
4 茂名森邻四季 广东茂名 100% 23 57.62 3.35 209,000.00 66,599.58 在建在售
5 肇庆大旺海印又一城 广东肇庆 100% 27.72 83.17 14.18 263,000.00 101,364.46 在建在售
6 肇庆鼎湖海印又一城 广东肇庆 100% 11.5 12.86 4.08 83,000.00 33,873.94 在建在售
7 海印新都荟大旺站 广东肇庆 100% 2.88 4.14 18,000.00 6,883.21 在建
8 番禺海印又一城 广东广州 100% 9.21 30.67 30.67 140,000.00 144,686.49 竣工在售
总计 81.49 225.16 52.28 1,043,064.00 474,972.39
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表 2：公司土地储备情况
序 待开发土地面积 计容建筑面积
项目名称 宗地位置 权益比例 土地用途
号 （万㎡） （万㎡）
1 海印新都荟大沙站 广东肇庆 100% 2.31 2.5 商住
表 3：公司主要项目销售情况
序号 项目名称 位置 类型 预售面积（㎡） 结算面积（㎡）
1 茂名森邻四季 广东茂名 住宅 31,093.41 21,315.89
2 肇庆大旺海印又一城 广东肇庆 商业住宅 103,955.07 73,970.33
3 肇庆鼎湖海印又一城 广东肇庆 商业住宅 39,512.50 1,504.83
4 番禺海印又一城 广东广州 商业住宅 117,773.97 104,932.65
总计 292,334.95 201,723.70
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”的相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 959,134,224.67 993,517,422.83 -3.46%
营业成本 624,573,212.67 589,606,862.14 5.93%
报告期内减少主要原因是，本期地产项目
销售费用 48,774,435.75 72,555,025.62 -32.78%
销售佣金及宣传费用减少所致。
管理费用 124,287,701.30 100,070,712.84 24.20%
财务费用 67,105,168.73 65,677,278.88 2.17%
本期公司经营利润同比减少，所得税同时
所得税费用 36,344,291.26 55,188,919.46 -34.15%
减少所致。
报告期内增加主要是子公司新增研发项目
研发投入 132,671.79 0 -
支出所致。
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项目本期减少的主要原因是公司经营成本
上涨导致所支付现金同比增加、经营收入
经营活动产生的现
45,649,655.00 354,181,222.47 -87.11% 减少导致收到的现金同比减少所致。而公
金流量净额
司上期收回了部分项目诚意金，本期没有
此项目所致。
投资活动产生的现
-591,132,764.72 -454,999,134.17 -29.92%
金流量净额
本项目减少的主要原因是上期公司收到了
筹资活动产生的现
-198,745,735.74 1,052,172,671.51 -118.89% 可转换债券筹集资金，而本期没有此项目
金流量净额
所致。
本项目减少的主要原因是本期公司利用资
现金及现金等价物 金进行的投资活动比上年同期多，而本期
-744,228,845.46 951,354,759.81 -178.23%
净增加额 公司资金已相对充裕，筹资活动筹集的资
金比上年同期少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
商业 447,872,380.86 256,335,249.85 42.77% 11.39% 15.17% -1.88%
百货业 288,313,939.69 247,998,634.91 13.98% 5.13% 4.45% 0.55%
酒店业 21,930,267.33 11,803,585.66 46.18% 12.40% 18.39% -2.73%
房产业 67,646,010.30 39,221,675.66 42.02% -64.84% -57.52% -9.99%
金融业 105,302,085.49 48,898,202.48 53.56% 183.57% 1,293.23% -36.98%
文化业 28,069,541.00 20,315,864.11 27.62% -58.82% -14.68% -37.45%
分产品
商业板块 447,872,380.86 256,335,249.85 42.77% 11.39% 15.17% -1.88%
百货 288,313,939.69 247,998,634.91 13.98% 5.13% 4.45% 0.55%
酒店 21,930,267.33 11,803,585.66 46.18% 12.40% 18.39% -2.73%
房产 67,646,010.30 39,221,675.66 42.02% -64.84% -57.52% -9.99%
金融板块 105,302,085.49 48,898,202.48 53.56% 183.57% 1,293.23% -36.98%
文化板块 28,069,541.00 20,315,864.11 27.62% -58.82% -14.68% -37.45%
分地区
华南地区 915,629,870.91 598,972,717.59 34.58% -0.75% 5.93% -4.13%
17
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
华北地区 563,077.67 1,547,517.27 -174.83% -88.69% -56.24% -203.78%
华东地区 22,228,995.80 9,724,274.67 56.25% 673.33% 150.21% 91.45%
华中地区 12,327,330.97 10,195,656.72 17.29% -73.20% -14.22% -56.87%
西南地区 8,384,949.32 4,133,046.42 50.71% -39.03% -11.49% -15.33%
西北地区 0.00% -100.00% -100.00% -93.78%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要来自于公司通过权益法核
权益法核算收益具有可持续性；
投资收益 20,235,691.59 17.65% 算的参股公司收益以及理财收
理财收益不具有可持续性。
益。
资产减值 -137,956.99 -0.12%
主要来自于公司对收到的政府
补助所形成的递延收益按期确
营业外收入 15,644,091.12 13.64% 部分具有可持续性。
认为营业外收入以及当期计入
损益的其他政府补助。
营业外支出 2,297,234.42 2.00%
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 1,348,935,675.79 12.99% 2,093,164,521.25 20.57% -7.58%
应收账款 143,753,354.09 1.38% 143,973,052.03 1.42% -0.04%
存货 3,292,118,070.80 31.71% 3,078,293,484.40 30.26% 1.45%
投资性房地产 1,357,833,705.59 13.08% 1,103,729,522.61 10.85% 2.23%
长期股权投资 143,895,965.32 1.39% 121,916,274.53 1.20% 0.19% 无
固定资产 138,185,291.09 1.33% 126,733,232.13 1.25% 0.08%
在建工程 563,525,431.44 5.43% 131,550,189.73 1.29% 4.14%
短期借款 514,000,000.00 4.95% 814,500,000.00 8.01% -3.06%
长期借款 3,224,212,500.00 31.06% 2,968,187,500.00 29.17% 1.89%
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
投资性房地产 1,194,393,014.02 作为抵押资产向银行借入贷款
合计 1,194,393,014.02
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
535,995,965.32 297,115,517.76 80.00%
说明：2017 年 6 月末对外投资额为 535,995,965.32 元（其中长期股权投资 143,895,965.3 元，可供出售金融资产 392,100,000
元），较上年末增加 238,880,447.56 元，增长 80.00%。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
19
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否
为固 投资项 截止报告期末 未达到计划
投资 本报告期投入 截至报告期末累 资金来 项目进 预计
项目名称 定资 目涉及 累计实现的收 进度和预计 披露日期 披露索引
方式 金额 计实际投入金额 源 度 收益
产投 行业 益 收益的原因
资
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自有资
花城汇三区 自建 否 服务业 24,965,257.02 271,123,426.75 已开业 -54,472,978.73 不适用 2011 年 10 月 11 日 公告编号：2011-39 号
金
公告名称：对外投资公告
自有资 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
工程建
国际展贸城 自建 否 服务业 20,872,643.26 671,814,554.11 金和募 9,803,278.18 不适用 2011 年 12 月 22 日 公告编号：2011-53 号
设期
集资金 公告名称：对外投资公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
上海海印周
自有资 工程建 公告编号：2012-26 号
浦滨水新天 自建 否 服务业 702,509.42 20,477,598.93 11,098,711.19 不适用 2012 年 05 月 25 日
金 设期 公告名称：关于"海印周浦滨水新天
地
地项目"的对外投资公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
上海海印又 募集资 前期阶 公告编号：2014-08 号
自建 否 服务业 83,019,679.49 573,692,736.79 -733,763.88 不适用 2014 年 02 月 13 日
一城 金 段 公告名称：关于竞得上海市浦东新区
国有建设用地使用权的公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
肇庆大旺海 自有资 在建在
自建 否 服务业 45,001,411.65 1,013,644,646.75 70,709,156.69 不适用 2011 年 08 月 19 日 公告编号：2011-33 号
印又一城 金 售
公告名称：对外投资公告
肇庆鼎湖海 自建 否 服务业 7,106,255.44 338,739,413.57 自有资 在建在 34,307,223.94 不适用 2012 年 04 月 16 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
20
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
印又一城 金 售 公告编号：2012-19 号
公告编号：对外投资公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
番禺海印又 自有资 公告编号：2009-22 号
自建 否 服务业 5,978,414.81 1,446,864,927.98 在售 754,794,693.95 不适用 2009 年 05 月 16 日
一城 金 公告名称：第五届董事会第三十次临
时会议决议公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
茂名"森邻四 自有资 在建在 公告编号：2012-46 号
自建 否 服务业 30,197,631.82 665,995,756.04 17,874,880.13 不适用 2012 年 12 月 26 日
季"项目 金 售 公告名称：关于参与茂名市土地使用
权竞买的公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公告编号：2014-26 号
海印新都荟. 自有资 前期阶
自建 否 服务业 286,450.85 68,832,075.03 0.00 不适用 2014 年 04 月 15 日 公告名称：关于子公司肇庆大旺海印
大旺站 金 段
又一城商业有限公司竟得肇庆市国有
建设用地使用权的公告
大沙新都荟 自有资 工程建 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
自建 否 服务业 2,710,465.17 70,675,684.22 -88,537.80 不适用 2013 年 08 月 14 日
项目 金 设期 公告名称：2013 年半年报全文
房地产 自有资 工程建 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
珠海项目 自建 否 68,607,519.97 525,442,647.74 -2,656,299.25 不适用 2014 年 06 月 14 日
业 金 设期 公告名称：2014 年半年报全文
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
自有资 在建在 公告编号：2014-01 号
茂名大厦 自建 否 服务业 1,969,997.27 116,511,778.71 1,293,401.14 不适用 2014 年 01 月 03 日
金 售 公告名称：关于竞得广东茂名大厦有
限公司 100%股权的公告
合计 -- -- -- 291,418,236.17 5,783,815,246.62 -- -- 841,929,765.56 -- -- --
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
22
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广东海印缤缤广场商业
子公司 专业市场租赁经营 服务业 5,000,000.00 50,267,236.11 20,965,074.32 35,253,682.21 17,061,076.39 12,787,333.72
市场经营管理有限公司
广州少年坊商业市场经
子公司 专业市场租赁经营 服务业 1,000,000.00 61,631,457.78 44,772,003.52 29,232,483.72 21,532,363.31 16,119,273.23
营管理有限公司
广州海印又一城商务有
子公司 专业市场租赁经营 服务业 10,010,000.00 98,085,087.18 40,694,231.27 299,988,179.00 21,806,928.39 16,364,311.75
限公司
广州市衡誉小额贷款股
子公司 借贷业务 金融业 200,000,000.00 326,465,815.70 222,808,718.45 22,717,288.55 16,838,472.13 12,636,764.35
份有限公司
广东河源农村商业银行
参股公司 银行业务 银行业 470,000,000.00 10,576,148,913.10 1,086,916,315.73 224,701,992.38 93,670,790.80 86,685,848.49
股份有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
韶关市海印投资有限公司
广州海印金融控股有限公司
投资设立子公司 有助于提高公司业务拓展能力，提高市场影响力，完善公司战略布局，增加新的利润增
广州海印商业保理有限公司
长，确保公司持续稳定发展。
广州海印互联网小额贷款有限公司
广州海泷物业管理有限公司
广州市番禺区友利玩具有限公司 股权收购 2017 年新纳入合并范围，对净利润影响额为 105,629.81 元。
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州海印实业集团二沙体育精品廊有限公司
肇庆鼎湖雅逸餐饮有限公司 清算子公司 提升资金使用效率
上海海印贸易有限公司
主要控股参股公司情况说明
单位：元
公司名称 本期归属于母公 去年同期归属母公司净 增减额 增幅（%） 变动原因
司净利润 利润
广东海印缤缤广场商业市场经营管理有限公 12,787,333.72 21,285,108.89 -8,497,775.17 -39.92% 因本年度经营面积整改而减少，以致收入减少所
司 致。
广州海印又一城商务有限公司 16,364,311.75 9,983,178.81 6,381,132.94 63.92% 因本年度销售增长所致。
广州海印国际商品展贸城有限公司 -6,190,015.02 -10,360,637.96 4,170,622.94 40.25% 因本年度政府补贴增加所致。
肇庆大旺海印又一城商业有限公司 6,385,385.52 352,971.58 6,032,413.94 1709.04% 因本年度本地产项目新住宅区销售所致。
肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司 914,700.16 6,326,093.81 -5,411,393.65 -85.54% 因去年收到政府赔偿款，本年没有所致。
湖南红太阳演艺有限公司 -6,294,574.44 12,590,430.97 -18,885,005.41 -150.00% 因文娱业务内部整合而导致收入减少所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 □ 不适用
24
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争加剧风险
虽然当前国内消费需求正在逐步企稳释放，但未来经济发展和政策环境依然具有不确定性，阶段性的市场环境将直接影
响我国零售行业、百货行业的市场表现，传统零售行业之间、传统零售行业与电商之间的竞争将变得更为激烈。随着各类商
业综合体不断涌现，传统百货增长空间被进一步挤占，公司将可能面临市场占有率下降及盈利能力下滑的风险。
公司将着力加快推进行业并购整合工作，继续深化区域连锁发展，借助外延性增长和跨界合作等手段，在未来市场竞争
中取得主动地位。
2、经营成本上升风险
虽然电商交易规模的增速开始有所放缓，但电商模式仍对实体商业的运营造成巨大冲击。公司人力成本、经营物业租金
成本等面临上升压力，将对公司的盈利能力造成一定影响。
公司将进一步挖潜降耗，强化预算管控，控制费用支出，落实开源节流，厉行节约。同时，继续优化转型升级，注重服
务的拓展延伸，深挖高利润区，实现精细化运营，将开源节流落到实处。
3、政策风险
为稳定国家房地产市场，政府以“因城施策”原则为指导，以“控房价”、“去库存”为目标，相继出台了一系列调控措
施。限购限贷、限制“商转住”等政策将对公司的房地产项目具有一定的影响。
公司将加强对相关行业动态、政策变化进行积极跟踪与研判。在国家政策的指导下，适时调整“产品”类型，实现差异
性发展，增强市场竞争力。
4、金融服务的坏账风险
随着“海印金控”平台的形成，公司金融业务主体日益丰富，金融服务范围不断扩大。公司金融服务业务有可能存在产
生坏账的风险。
公司将进一步加强金融服务系统的开发，优化金融服务业务流程，完善风险控制体系。丰富审核的要素和扩大评审的范
围，利用互联网、云计算、大数据等技术，强化风险控制手段，实现对坏账风险的有效控制。
25
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与比
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
例
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2016 年年度股东大会 年度股东大会 59.16% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 13 日 公告编号：2017-30 号
公告名称：海印股份 2016
年年度股东大会决议公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 履行情况
期限
股改承诺 无
收购报告书或
权益变动报告 无
书中所作承诺
1、2013 年 5 月，公司与控股股东海印集团进行资
产置换，置入广州总统大酒店有限公司，置出茂
名环星炭黑有限公司。置换完成后，公司完全剥
离炭黑业务，海印集团和实际控制人邵建明等及
其所控制的企业不再从事炭黑业务和未来所有的
炭黑项目机会均由海印股份进行的承诺已经履行
完毕。
海印集团和实际控制人邵建明等及其所控制的
2、2014 年 12 月，公司与控股股东海印集团进行
企业不再从事高岭土、炭黑、商业物业、专业
资产重组时所 广州海印实业 同业竞争 2008 年 11 月 12 关联交易，将北海高岭出售给海印集团。交易完
市场等构成或可能构成与上市公司直接或间接 长期
作承诺 集团有限公司 承诺 日 成后，公司完全剥离高岭土业务，海印集团和实
竞争的业务，未来所有的高岭土、炭黑、商业
际控制人邵建明等及其所控制的企业不再从事高
物业、专业市场等项目机会均由海印股份进行。
岭土业务和未来所有的高岭土项目机会均由海印
股份进行的的承诺已经履行完毕。
3、“海印集团和实际控制人邵建明等及其所控制的
企业不再从事商业物业、专业市场等构成或可能
构成与上市公司直接或间接竞争的业务，未来所
有的商业物业、专业市场等项目机会均由海印股
份进行”的承诺仍在继续履行中。
27
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
鉴于海印广场及电器总汇部分物业存在权益瑕
疵，海印广场中租赁物业总面积 23,366.79 平方
米中存在权益瑕疵的物业面积为 9,883.02 平方
米，电器总汇租赁物业总面积 17,398.75 平方米 1、对电器总汇权益瑕疵的物业补偿承诺已履行
中存在权益瑕疵的物业面积为 10,497.64 平方 完毕。
米。海印集团承诺：若权益瑕疵物业在未到期 ①资产重组前，电器总汇（包括控股股东、实际
前因被拆迁等原因导致无法经营时，海印集团 至 控制人）分别与广州二运集团有限公司等 9 家公
将向海印股份所遭受的损失进行弥补，补偿金 2018 司签订了 11 份租赁合同，租赁期截止 2013 年 3
广州海印实业 2008 年 11 月 12
其他承诺 额按房屋租赁合同剩余年限在本次评估过程中 年 12 月 31 日。
集团有限公司 日
对应的未实现的净现金流量及相应的贴现率确 月 31 ②目前，上述 11 份合同均已到期，在租赁期满日
定（权属瑕疵物业对应的净现金流量按其面积 日 之前未发生权益瑕疵的物业因拆迁等原因导致无
占标的企业总面积的比例估算）。当前述租赁合 法经营的情况。
同终止行为发生在 2010 年 12 月 31 日之前时， 2、对海印广场（租赁期截止 2018 年 12 月 31 日）
如 2010 年 12 月 31 日之前对应的各年度未实现 权益瑕疵的物业补偿承诺还在继续履行中。
的净现金流与收益现值法评估报告中对于的净
利润有差异，则按孰高原则采用相关数据计算
补偿金额。
鉴于潮楼、流行前线、海印广场、东川名店、
1、对流行前线的物业出租方违约补偿承诺已经
布艺总汇、电器总汇、少年坊等 7 家公司的物
履行完毕。流行前线租赁期截止 2014 年 6 月 27
业租赁来自与海印集团无关联的第三方，其物
日，在租赁期满日之前未发生物业业主提前收回
业存在提前终止《房屋租赁合同》的风险，海
物业导致无法经营的情况。
印集团为此出具了《关于本次出售标的企业的 至
2、对电器总汇的物业出租方违约补偿承诺已经
物业出租方违约的承诺函》，承诺：本次重大资 2026
广州海印实业 2008 年 11 月 12 履行完毕。电器总汇租赁期截止 2013 年 3 月 31
其他承诺 产购买完成后，若出现标的企业的物业业主提 年 12
集团有限公司 日 日，在租赁期满日之前未发生物业业主提前收回
前收回物业的情形，海印集团拟在《房屋租赁 月 31
物业导致无法经营的情况。
合同》终止后三个月内向海印股份补偿现金， 日
3、对布艺总汇的物业出租方违约补偿承诺已经
补偿金额按房屋租赁合同剩余年限在本次评估
履行完毕。布艺总汇租赁期截止 2011 年 5 月 31
过程中对应的未实现的净现金流量及相应的贴
日，在租赁期满日之前未发生物业业主提前收回
现率确定，当前述租赁合同终止行为发生在
物业导致无法经营的情况。
2010 年 12 月 31 日之前时，如 2010 年 12 月 31
28
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
日之前对应的各年度未实现的净现金流与收益 4、对东川名店的物业出租方违约补偿承诺已经履
现值法评估报告中对应的净利润有差异，则按 行完毕。东川名店租赁期截止 2015 年 11 月 28 日，
孰高原则采用相关数据计算补偿金额。 在租赁期满日之前未发生物业业主提前收回物业
导致无法经营的情况。5、对潮楼（租赁期截止 2020
年 05 月 31 日）、海印广场（租赁期截止 2018 年
12 月 31 日）、少年坊（租赁期截止 2026 年 12 月
31 日）的物业出租方违约补偿承诺还在继续履行
中。
2008 年重大资产购买交易实施后，布料总汇将
继续向海印集团租赁物业，由此产生新的经常 1、2014 年 6 月 1 日前租金维持现有水平的承诺已
性关联交易问题。布料总汇拟与海印集团签订 经履行完毕。
广州海印实业 2008 年 11 月 12
其他承诺 长期租赁协议，约定至 2014 年 6 月 1 日前租金 长期 2、2014 年 6 月 1 日后，继续向布料总汇提供低于
集团有限公司 日
维持现有水平不变，即每年约为 313.8 万元， 市场平均水平的优惠租金的承诺正在严格履行
相当于每平米月租金约 36 元，远低于同等市场 中。
水平。
自广东海印集团股份有限公司本次非公开发行
至 本次非公开发行股票中，广州海印实业集团所持
的股票上市之日起 36 个月内，不转让本公司所
首次公开发行 2017 有的 110,808,908 股有限售条件流通股已解除限
广州海印实业 认购的股份。本公司申请自广东海印集团股份 2014 年 06 月 06
或再融资时所 限售承诺 年6 售，并于 2017 年 6 月 7 日上市流通。解除股份
集团有限公司 有限公司本次非公开发行的股票上市之日起 日
作承诺 月6 限售前，广州海印实业集团已严格履行了其做出
36 个月内，锁定本公司所认购的股份不予转
日 的限售承诺。
让。
股权激励承诺 无
至
广东商联支付网络技术有限公司 2015、2016、
其他对公司中 2017
2017 年合并报表下归属于母公司扣非后的净 2015 年 02 月 10 商联支付 2016 年扣非后净利润为 33,295,922.44
小股东所作承 罗胜豪、吴文英 业绩承诺 年 12
利润为分别不低于 2,000 万元、3,300 万元、 日 元，已经完成 2016 年度利润承诺。
诺 月 31
4,545 万元。
日
承诺是否及时
是
履行
29
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额（万 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响
元） 计负债 裁)进展 执行情况
广州韩致商贸有限公司、广州市天
一审广东总统数码港商业市场经
河区石牌爱速度数码经营部诉广东
7.94 否 二审 营管理有限公司胜诉，但对方上 未结案
总统数码港商业市场经营管理有限
诉，故判决未生效。
公司租赁合同纠纷
广州潮楼商业市场经营管理有限
立来有限公司诉广州潮楼商业市场
73.4 否 已结案 公司败诉，需要退还定金并支付利 已结案
经营管理有限公司租赁合同纠纷
息。
越秀区第四房管所诉广东省人民医 一审房管所败诉，但实际承租人上
344.69 否 上诉 未结案
院租赁合同纠纷 诉，故一审判决未生效。
梁泽麟诉广东海印集团股份有限公 一审公司胜诉，但梁泽麟上诉，故
41.7 否 二审 未结案
司不当得利返还纠纷 判决未生效。
肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司
5,107.75 否 一审 在诉 未结案
诉鼎湖区区政府征地补偿纠纷案
30
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
龙宗炎诉广州海印物业管理有限公
司、广州合恩餐饮管理有限公司、
19.32 否 一审 在诉 未结案
广州冠记餐饮有限公司、陶志伟劳
动纠纷案
林伟峰诉阿迪达斯（苏州）有限公
司、广州市流行前线商业有限公司、
32.25 否 一审 在诉 未结案
上海畅达商务有限公司及上海美度
广告有限公司人身损害赔偿
中国银行股份有限公司广州番禺支
已撤销
行诉邓丽华、广州市番禺海印体育 对广州市番禺海印体育休闲有限
61.87 否 我方为 已撤诉
休闲有限公司、郭三喜金融借款合 公司无不利影响。
被告
同纠纷
广东海印集团股份有限公司诉李
忠、昆明兰花演艺集团有限公司股 2,000 否 一审 在诉 未结案
权纠纷
广州市衡誉小额贷款股份有限公司
10 否 一审 在诉 未结案
诉单秋玲逾期还款案
深圳前海海印商业保理有限公司诉
安科机器人有限公司、深圳市中恒
3,000 否 一审 在诉 未结案
汇志投资有限公司、李志群保理费
逾期案
彭健威诉广州潮楼百货有限公司财 企业与原告和解，并支付赔偿款，
0.7 否 已撤诉 已支付赔偿款
产侵害纠纷 原告撤诉。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
31
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
32
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
合同 出租方 房屋坐落 合同面积 租赁期限
承租方 （平方米）
海印股份 海印集团 广州市越秀区东华南路98号21-32层 8,048.69 至2018年12月24日
（海印中心）
潮楼商业 广州永业酒店投资管理有限公司 广州市北京路182号丽都大酒店裙楼 8,426.26 至2020年5月31日
流行前线 广州市越秀区人民防空办公室 广州市越秀区中山三路25-27号地铁站 16,683.07 至2023年6月30日
内负一、负二层
海印广场 广州包装印刷集团有限责任公司 广州市越秀区大沙路21号房产 13,474.70 至2039年7月30日
布料总汇 海印集团 广州市沿江路429号1-4层房产 7,339.62 至2019年5月31日
布艺总汇 广州市市政集团有限公司 广州市沿江路431号之一至之五首 4,662.00 至2021年5月31日
电器总汇 何志光、陶竞个人以及广州市东山区 广州市越秀区大沙头四马路 12,513.82 至2020年4月30日不
教育局等5家单位 等
少年坊 广州市儿童公园 广州市越秀区人民南路88号全部房产 20,000.00 至2026年12月31日
自由闲 广州市东山区工商业联合会 广州市东山区中山三路11号工商大厦 3,130.00 至2023年9月30日
1-4 楼
海印股份 广州兴盛房地产发展有限公司 越秀区中山三路33号部分房产 58,290.86 至2023 年7月31日
（中华广场）
摄影城 海印集团 越秀区东华南路96号1-4层 4,627.50 至2019年9月30日
潮楼百货 广州市埔王物业管理有限公司 广州市黄埔区大沙西路与港湾北路交 12,304.00 至2019年12月31日
汇处商业楼负二层至四层
桂闲城 佛山市建言投资管理咨询有限公司 佛山市南海区桂城平西村民委员会聚 15,350.00 至2030年12月31日
龙村民小组“ 下安东西”地段土地使用
权
海印汇 广州市新中轴建设有限公司珠江新 广州市天河区珠江新城花城广场花城 23,298.00 至2021年8月14日
城分公司 汇三区负一层
国际展贸城 广州市亿隆物业开发有限公司 广州市番禺区化龙镇土地使用权 500.00亩 至2038年1月31日
（一期）
湖南红太阳 长沙田汉大剧院 长沙市劳动西路田汉大剧场中的大剧 10,266 至2020年3月28日
场部分与音乐厅部分
至2020年3月1日
昆明兰阳 云南大剧院有限公司 昆明市春城路289号云南大剧场 11,000 至2026年11月30日
租赁情况说明：
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
南昌新中原 南昌文化会堂 南昌市站前西路173号文化会堂 2073 至2020年12月31日
郴州新田汉 郴州市城市投资产经营管理有限公 郴州市苏仙区郴江路演艺中心 15,250.34 至2033年4月18日
司
商联支付 广州宝钢南方贸易有限公司 广州市天河北路689号光大银行大厦8 1,012 至2018年4月30日
楼804-813
东缙物流 增城市新塘镇南安村经济联合社 广州市增城区新塘镇南安村 140,635 至2051年8月27日
海印金控 广州市演出电影有限公司 广州市长堤大马路248号羊城电影院整 1,226.32 至2025年10月31日
栋四层
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保对象名 担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担保金 是否履
担保额度 担保类型 担保期 关联方
称 披露日期 议签署日） 额 行完毕
担保
公司与子公司之间担保情况
是否
担保对象名 担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担保金 是否为关
担保额度 担保类型 担保期 履行
称 披露日期 议签署日） 额 联方担保
完毕
2017 年 02 月 09 日 50,000 2017 年 02 月 09 日 40,000 连带责任保证;抵押 1 否 否
8,360 连带责任保证;抵押 7 否 否
海印股份 2017 年 04 月 12 日 22,400 2017 年 04 月 18 日
5,000 连带责任保证;抵押 1 否 否
2017 年 05 月 08 日 20,000 2017 年 05 月 08 日 11,400 连带责任保证;抵押 1 否 否
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发生
92,400 64,760
度合计（B1） 额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余额
327,400 242,560
保额度合计（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
34
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
90,000 80,806.25
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
92,400 64,760
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
417,400 323,366.25
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 96.42%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
不适用。
35
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2017 年 1 月 6 日，公司第八届董事会第二十二次临时会 2017 年 01 月 07 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
议审议通过了《关于向光大银行申请贷款的议案》。公 公告编号：2017-2 号
司为保证日常经营所需资金和业务发展需要，向中国光 公告名称：第八届董事会第二十二次临
大银行广州分行申请授信人民币 1 亿元，期限为 1 年， 时会议决议公告
用于补充公司流动资金。该项授信由公司控股股东广州
海印实业集团有限公司提供保证担保。
中信建投原委派赵旭先生、刘湘玫女士担任公司公开发 2017 年 02 月 09 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
行可转换公司债券上市后持续督导保荐代人，现刘湘玫 公告编号：2017-5 号
女士因工作变动不再担任公司保荐代表人。中信建投特 公告名称：关于变更公开发行可转换公
委派龙敏女士接替刘湘玫女士担任公司保荐代表人，继 司债券项目持续督导保荐代表人的公告
续负责公司的持续督导工作，直至持续督导期结束。
公司于 2017 年 4 月 10 日收到公司股东邵建聪先生的通 2017 年 04 月 12 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
知，获悉邵建聪先生将其持有本公司 5,000 万股无限售 公告编号：2017-17 号
流通股股份进行了质押。 公告名称：关于持股 5%以上股东部分
股权质押的公告
2017 年 4 月 13 日，公司第八届董事会第二十九次临时 2017 年 04 月 14 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
会议及第八届监事会第十次临时会议审议通过了《关于 公告编号：2017-18 号
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同 公告名称：第八届董事会第二十九次临
意公司使用部分闲置资金暂时用于补充流动资金，额度 时会议决议公告
不超过 3.3 亿，使用期限自董事会批准之日起不超过 9
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
个月。
公告编号：2017-19 号
公告名称：第八届监事会第十次临时会
议决议公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公告编号：2017-20 号
公告名称：关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的公告
公司接到公司控股股东广州海印实业集团有限公司的 2017 年 05 月 24 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
通知，海印集团将其持有的公司无限售条件流通股 2,00 公告编号：2017-31 号
0 万股（占公司股份总数的 0.89%）质押给海通证券股 公告名称：关于控股股东股份质押的公
份有限公司，相关质押登记手续已于 2017 年 5 月 19 日 告
办理完毕。
2017 年 5 月 24 日，公司接到公司控股股东广州海印实 2017 年 05 月 25 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
36
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业集团有限公司的函，海印集团以 3.55 元/股的均价通 公告编号：2017-32 号
过深交所集中竞价交易系统增持了 1,923,064 股（占公 公告名称：关于控股股东增持公司股份
司股份总数的 0.0855%），增持总金额为 6,828,418.420 的公告
元人民币。
2017 年 5 月 25 日，公司接到公司控股股东广州海印实 2017 年 05 月 26 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
业集团有限公司的函，海印集团以 3.66 元/股的均价通 公告编号：2017-33 号
过深交所集中竞价交易系统增持了 1,400,000 股（占公 公告名称：关于控股股东再次增持公司
司股份总数的 0.0622%），增持总金额为 5,114,846.540 股份的公告
元人民币。
2017 年 5 月 31 日，公司于近期收到公司股东邵建聪先 2017 年 06 月 01 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
生的通知，获悉邵建聪先生将其持有本公司 2,000 万股 公告编号：2017-34 号
无限售流通股股份进行了质押，质押开始日期为 2017 公告名称：关于持股 5%以上股东部分
年 5 月 25 日，质权人为中国民生银行股份有限公司广 股权质押的公告
州分行，本次质押占其所持股份比例为 17.43%。
因工作人员疏忽，公司未能在规定时间内向结算公司申 2017 年 06 月 09 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
请“海印转债”（债券代码“127003”）付息工作以及未能及 公告编号：2017-37 号
时刊登可转债付息公告。经公司申请，“海印转债”自 20 公告名称：关于“海印转债”停牌的公告
17 年 6 月 9 日起停牌。
由于公司未能及时完成派息前置工作，导致“海印转债” 2017 年 06 月 10 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
在 2017 年 6 月 8 日的交易价格为未除息的价格，为补 公告编号：2017-38 号
偿 2017 年 6 月 8 日当天买入“海印转债”因后续除息行 公告名称：可转换公司债券 2017 年付息
为发生的损失，公司将按以下方案进行补偿：每购买 1 公告
0 张“海印转债”补偿人民币 5 元。公司将委托中国结算 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
深圳分公司代付本次补偿金，代付时间为 2017 年 6 月 1 公告编号：2017-39 号
4 日。 公告名称：关于可转换公司债券兑息相
海印转债于 2017 年 6 月 12 日开市起复牌。复牌当日海 关处理方案公告
印转债的交易价格将除权除息。 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公告编号：2017-40 号
公告名称：关于“海印转债”复牌的提示
性公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公告编号：2017-41 号
公告名称：关于“海印转债”兑息情况的
致歉公告
“海印转债”于 2017 年 6 月 14 日按面值支付第一年利息。 2017 年 06 月 14 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司已经委托中国结算深圳分公司代付海印转债第一 公告编号：2017-42 号
年度应付息和补偿金，并已经向中国结算深圳分公司划 公告名称：关于“海印转债”兑息情况的
付用于支付利息和因后续除息行为发生损失的补偿金 进展公告
共 4,526,026.60 元及代付手续费 13,578.08 元，共计 4,5
39,604.68 元。
2017 年 6 月 19 日，第八届董事会第三十二次临时会议 2017 年 06 月 21 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
审议通过了《关于向广东粤财信托有限公司申请授信额 公告编号：2017-44 号
37
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
度的议案》，公司为保证日常经营所需资金和业务发展 公告名称：第八届董事会第三十二次临
需要，向广东粤财信托有限公司申请总额 8,000 万元人 时会议决议公告
民币授信额度，授信期限为贰年，用于补充流动资金。
该项授信由公司控股股东广州海印实业集团有限公司
提供保证担保。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2017年5月4日，公司成立广州海印互联网小额贷款有限公司。现已完成办理工商登记手续。注册资本：1亿元；法定
代表人：邵建明；经营范围：办理各项小额贷款；其他经批准的业务。
2017年6月16日，公司成立广州海泷物业管理有限公司。现已完成办理工商登记手续。注册资本：50万元；公司占80%
的股权，广州市雅励婷贸易有限公司占20%的股权，法定代表人：潘尉；经营范围：物业管理;装卸搬运；其他仓储业（不
含原油、成品油仓储、燃气仓储、危险品仓储）；停车场经营；仓储代理服务；房地产中介服务。
根据《公司章程》及相关法律法规的规定，上述事项在公司总裁权限范围内。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2017 年 1 月 20 日，公司第八届董事会第 2017年01月24日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
二十三次临时会议审议通过了《关于与罗 公告编号：2017-3号
定市达莉雅仓储服务有限公司签署<合作 公告名称：第八届董事会第二十三次临时
框架协议>的议案》、 关于控股子公司珠海 会议决议公告
市澳杰置业有限公司向珠海农村商业银行 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
申请贷款的议案》和《关于向工商银行申
公告编号：2017-4号
请并购贷款的议案》。
公告名称：关于与罗定市达莉雅仓储服务
公司控股子公司珠海市澳杰置业有限公司 有限公司签署《合作框架协议》的公告
向珠海农村商业银行股份有限公司前山支
行申请贷款人民币 3 亿元，期限为 5 年，
用于支付项目工程建设相关单位；
公司向中国工商银行股份有限公司广州番
禺支行申请贷款不超过人民币 1.7 亿元，
贷款期限不超过 7 年，用于置换收购广州
市番禺区友利玩具有限公司所产生的部分
并购款，公司以持有的友利玩具 100%股权
作为质押；
公司与罗定市达莉雅仓储服务有限公司签
署《合作框架协议》，双方将充分利用双边
优势，共同提高各自的市场竞争力，双方
拟在物业开发领域达成紧密合作。公司与
38
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
达莉雅仓储公司将共同合作寻找优质的物
业标的资产，做大做强公司物流仓储服务
业务。
2017年2月17日，公司第八届董事会第二十 2017年02月21日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
五次临时会议审议通过了《关于组建广州 公告编号：2017-7号
海印金融控股有限公司的议案》和《关于 公告名称：第八届董事会第二十五次临时
设立广州海印商业保理有限公司的议案》。 会议决议公告
2017年2月25日，公司成立全资子公司“广 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
州海印金融控股有限公司”，注册资本为伍 公告编号：2017-8号
亿元人民币。 公告名称：关于发起设立广州海印金融控
2017年3月17日，公司成立子公司“广州海 股有限公司的公告
印商业保理有限公司”，注册资本为伍仟万 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
元人民币。
公告编号：2017-9号
公告名称：关于发起设立广州海印商业保
理有限公司的公告
2017年3月13日，公司第八届董事会第二十 2017年03月14日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
六次临时会议审议通过了《关于控股子公 公告编号：2017-10号
司广东商联支付网络技术有限公司增资扩 公告名称：第八届董事会第二十六次临时
股暨收购广州市城域信息科技有限公司的 会议决议公告
议案》。 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
广东商联支付网络技术有限公司与广州市 公告编号：2017-11号
城域信息科技有限公司签订《股权转让协 公告名称：关于控股子公司广东商联支付
议》，以人民币4500.00万元的价格收购商 网络技术有限公司增资扩股暨收购广州市
联支付100%股权。万载城域合伙人陈培仲 城域信息科技有限公司的公告
将使用3,000万元股权收购款对广东商联
支付进行增资。
公司控股子公司广东商联支付网络技术有 2017年03月15日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
限公司及其子公司广州商联网络服务有限 公告编号：2017-12号
公司收到广东省科学技术厅、广东省财政 公告名称：关于控股子公司广东商联支付
厅、广东省国家税务局、广东省地方税务 网络技术有限公司及其子公司获得高新企
局联合颁发的《高新技术企业证书》。 业证书的公告
2017年5月24日，公司收到广州市越秀区金 2017年05月24日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
融工作局的通知，根据《广州市金融局关 公告编号：2017-30号
于同意广州海印互联网小额贷款有限公司 公告名称：关于成立“广州海印互联网小额
开业的通知》同意公司全资子公司广州海 贷款有限公司”的进展公告
印互联网小额贷款有限公司开业。
39
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行新
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
股
股
一、有限售条件股份 488,568,411 21.72% -110,808,908 -110,808,908 377,759,503 16.79%
3、其他内资持股 488,568,411 21.72% -110,808,908 -110,808,908 377,759,503 16.79%
其中：境内法人持股 389,343,786 17.31% -110,808,908 -110,808,908 278,534,878 12.38%
境内自然人持
99,224,625 4.41% 0 0 99,224,625 4.41%
股
二、无限售条件股份 1,761,298,026 78.28% 110,816,130 110,816,130 1,872,114,156 83.20%
1、人民币普通股 1,761,298,026 78.28% 110,816,130 110,816,130 1,872,114,156 83.20%
三、股份总数 2,249,866,437 100.00% 7,222 7,222 2,249,873,659 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2017年6月7日，公司非公开发行股票中控股股东广州海印实业集团有限公司持有的110,808,908股上市流通。详见《关
于非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2017-35号）
2、截止至2017年6月30日，公司公开发行的可转换公司债券已有562张债券（共计10680股）转换成公司股票。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
项目 股份变动后 股份变动前
基本每股收益（元/股） 0.0292 0.0292
稀释每股收益（元/股） 0.0267 0.0267
归属于上市公司股东的每股净资产（元） 1.39 1.39
40
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 股数
认购海印股份非公
开发行人民币普通
广州海印实业集 股（A 股）
388,143,233 110,808,908 277,334,325 2017 年 6 月 7 日
团有限公司 29,160,239 股。股份
性质为有限售条件
流通股。
合计 388,143,233 110,808,908 0 277,334,325 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格 发行数量 获准上市交 交易终止日
发行日期 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 （元） （股） 易数量（股） 期
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
巨潮资讯网：
http://www.c
ninfo.com.cn
公开发行可 公告编号：
2016 年 06 月 2016 年 07 月 2022 年 06 月 2016 年 06 月
转换公司债 100 11,110,000 11,110,000 2016-34 号
08 日 01 日 07 日 06 日
券 公告名称：公
开发行可转
换公司债券
发行公告
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明：
2016年6月8日，公司发行了1,111万张可转换公司债券，每张面额100元，募集资金总额11.11亿元。
2017年6月14日，“海印转债”按面值支付第一年利息，每10张“海印转债”（面值 1,000 元）利息为5元（含税）。
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 105,117 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的普通 条件的普通
例 的普通股数量 减变动情况 股份状态 数量
股数量 股数量
广州海印实业 境内非国有法
48.35% 1,087,878,662 277,334,325 810,544,337 质押 500,000,000
集团有限公司 人
邵建明 境内自然人 5.88% 132,290,000 99,217,500 33,072,500
邵建聪 境内自然人 5.10% 114,710,000 114,710,000 质押 70,000,000
罗胜豪 境内自然人 0.34% 7,700,000 7,700,000 质押 3,500,000
陈泽钦 境内自然人 0.25% 5,543,343 5,543,343
新余俊杰资产
境内非国有法
管理中心（有限 0.20% 4,612,016 4,612,016
人
合伙）
林平 境内自然人 0.19% 4,174,100 4,174,100
蒋伟行 境内自然人 0.14% 3,108,300 3,108,300
施吉娣 境内自然人 0.13% 2,900,030 2,900,030 冻结 1,476,378
林明勋 境内自然人 0.10% 2,339,371 2,339,371
上述股东关联关系或一致行动 公司控股股东广州海印实业集团有限公司的实际控制人为邵建明、邵建佳、邵建聪，与第
的说明 二大股东邵建明，第三大股东邵建聪构成一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广州海印实业集团有限公司 810,544,337 人民币普通股 810,544,337
邵建聪 114,710,000 人民币普通股 114,710,000
邵建明 33,072,500 人民币普通股 33,072,500
罗胜豪 7,700,000 人民币普通股 7,700,000
陈泽钦 5,543,343 人民币普通股 5,543,343
新余俊杰资产管理中心（有限合伙） 4,612,016 人民币普通股 4,612,016
林平 4,174,100 人民币普通股 4,174,100
蒋伟行 3,108,300 人民币普通股 3,108,300
施吉娣 2,900,030 人民币普通股 2,900,030
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
林明勋 2,339,371 人民币普通股 2,339,371
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通股 公司控股股东广州海印实业集团有限公司的实际控制人为邵建明、邵建佳、邵建聪，
股东和前 10 名普通股股东之间关联 与第二大股东邵建明，第三大股东邵建聪构成一致行动人。
关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
43
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
44
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
45
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
第一年 0.50%
每年付息一次
第二年 0.70%
的付息方式，
可转换公司债 2016 年 06 月 2022 年 06 月 第三年 1.00%
海印转债 127003 111,094.38 到期归还本金
券 08 日 07 日 第四年 1.50%
和最后一年利
第五年 1.80%
息。
第六年 2.00%
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
报告期内公司债券的付息兑 2017 年 6 月 14 日，“海印转债”付息，计息期间为 2016 年 6 月 8 日至 2017 年 6 月 7 日，票
付情况 面利率为 0.50%，每 10 张“海印转债”（面值 1,000 元）派发利息为人民币：5.00 元（含税）。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特 海印转债自 2016 年 12 月 16 日进入转股期。报告期内，海印转债因转股减少 38,000 元，转
殊条款的，报告期内相关条款 股数量为 7,222 股。
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
名称 无 办公地址 联系人 联系人电话
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市西城区德胜门外大街 83 号德胜国际
名称 东方金诚国际信用评估有限公司 办公地址
中心 B 座 7 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
“海印转债”公开发行可转换公司债券共 1,111,000,000.00 元，扣除各项发行费用人
民币 20,111,100.00 元后，募集资金净额为人民币 1,090,888,900.00 元。以上募集
公司债券募集资金使用情况及履行的程
资金的到位情况已由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具【2016】
序
京会兴验字第 03010008 号《验资报告》。公司本次公开发行可转换公司债券募集
资金已于 2016 年 6 月 16 日到位。
期末余额（万元） 97,976.96
募集资金专项账户运作情况 公司公开发行可转换债券募集资金均存入公司开设的指定账户。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
东方金诚国际信用评估有限公司于2017年6月15日对公司 “海印转债”进行跟踪评级，维持公司主体长期信用等级为
AA，评级展望稳定，同时维持公司发行的“海印转债”的债券信用等级为 AA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，本期债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施并未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
本次可转换公司债券由公司控股股东海印集团提供连带责任担保。
海印集团始创于1990年，是广东省百强综合性民营企业，主营业务涉及商业物业开发及管理、房地产、及高岭土、炭黑
等矿业领域。
截止2017年6月30日，海印集团除直接持有广东海印集团股份有限公司48.35%的股权，茂名高岭科技有限公司87.91%的
股权外，还100%拥有广州广湾十八商务有限公司、广州体宾商务有限公司、广州市海印实业有限公司、广州海印体育发展
有限公司、广州市海印青少年体育俱乐部、广州海滔投资有限公司、广州海淼投资有限公司、茂名环星炭黑有限公司、北海
高岭科技有限公司等9家子公司、除此以外对持有24.72%股权的广州市海印投资有限公司也拥有实际控制权。
截至2017年6月30日，海印集团总资产140.85亿元，净资产38.81亿元；资产负债率为72.45%，净资产收益率为0.13%，
流动比率为191.02%，速动比率为106.50%；累计对外担保余额3500万元，累计对外担保余额占2017年6月30日净资产的比例
为0.90%。
海印集团资信状况良好，与国内主要银行保持着长期合作伙伴关系；及时偿还到期银行债务，未发生违约行为；与主要
客户发生业务往来时，未有违约现象。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
2017年半年度，公司债券持有人未召开相关会议。
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
公司可转换公司债券无受托管理人。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 283.30% 271.89% 11.41%
资产负债率 67.70% 67.08% 0.62%
速动比率 76.25% 98.27% -22.02%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 3.31 4.67 -29.12%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2014年8月14日，公司发行资产证券化，存续期为5年，募集总额为15亿元，报告期内，公司已按期支付相应利息。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
单位：元
银行 获得授信额度公司 授信额度 已使用额度 未使用额度 偿还情况
农商行 海印股份 1,100,000,000.00 800,000,000.00 300,000,000.00
农商行 衡誉小额贷 100,000,000.00 100,000,000.00
0
民生信托 海印股份 500,000,000.00 500,000,000.00
到期按时偿还
0
平安银行 番禺休闲 500,000,000.00 500,000,000.00
0
平安银行 国际展贸城 500,000,000.00 500,000,000.00
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
平安银行 海印股份 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
0
中国银行 商展中心 495,562,500.00 495,562,500.00
到期按时偿还
0
中国银行 海印股份 50,000,000.00 50,000,000.00
0
中国银行 海印股份 174,000,000.00 83,600,000.00 90,400,000.00
中信银行 海印股份 80,000,000.00 80,000,000.00
0
到期按时偿还
民生银行 海印股份 400,000,000.00 400,000,000.00
0
兴业银行 海印股份 200,000,000.00 114,000,000.00 86,000,000.00
浦发银行 海印股份 114,000,000.00 114,000,000.00 0 到期按时偿还
光大银行 海印股份 100,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照债券募集说明书相关约定或承诺履行。
十三、报告期内发生的重大事项
无。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东海印集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,348,935,675.79 2,093,164,521.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 143,753,354.09 143,973,052.03
预付款项 133,506,699.93 123,449,088.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 16,451,446.54 10,106,931.22
应收股利
其他应收款 610,065,533.04 337,942,346.90
买入返售金融资产
存货 3,292,118,070.80 3,078,293,484.40
50
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 62,565,283.40 27,120,758.46
流动资产合计 5,607,396,063.59 5,814,050,183.03
非流动资产：
发放贷款及垫款 476,776,854.81 402,948,450.05
可供出售金融资产 392,100,000.00 392,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款 29,384,196.06 24,640,546.92
长期股权投资 143,895,965.32 121,916,274.53
投资性房地产 1,357,833,705.59 1,103,729,522.61
固定资产 138,185,291.09 126,733,232.13
在建工程 563,525,431.44 542,727,819.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,402,526.03 18,798,839.71
开发支出 132,671.79
商誉 778,790,491.19 726,411,595.50
长期待摊费用 394,746,686.99 360,190,155.46
递延所得税资产 13,807,515.54 11,933,850.14
其他非流动资产 467,086,082.43 527,800,085.31
非流动资产合计 4,773,667,418.28 4,359,930,371.66
资产总计 10,381,063,481.87 10,173,980,554.69
流动负债：
短期借款 514,000,000.00 814,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
51
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 96,025,466.08 83,955,789.95
预收款项 13,789,409.79 57,036,522.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,583,939.88 5,398,323.99
应交税费 7,314,365.71 55,783,409.55
应付利息 4,549,909.32 21,690,699.32
应付股利 16,076.03 16,076.03
其他应付款 676,083,981.44 307,679,137.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 662,949,999.96 940,749,999.96
其他流动负债
流动负债合计 1,979,313,148.21 2,286,809,958.80
非流动负债：
长期借款 3,224,212,500.00 2,968,187,500.00
应付债券 957,729,753.86 931,665,190.71
其中：优先股
永续债
长期应付款 726,666,666.84 596,666,666.82
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 139,683,068.58 134,696,128.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,048,291,989.28 4,631,215,486.37
负债合计 7,027,605,137.49 6,918,025,445.17
所有者权益：
股本 2,249,873,659.00 2,249,866,437.00
其他权益工具 205,819,645.10 205,825,322.53
52
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 46,027.53 15,216.92
减：库存股
其他综合收益 5,755,576.53 5,755,576.53
专项储备
盈余公积 125,539,364.51 125,539,364.51
一般风险准备
未分配利润 545,479,740.93 479,856,460.17
归属于母公司所有者权益合计 3,132,514,013.60 3,066,858,377.66
少数股东权益 220,944,330.78 189,096,731.86
所有者权益合计 3,353,458,344.38 3,255,955,109.52
负债和所有者权益总计 10,381,063,481.87 10,173,980,554.69
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：温敏婷 会计机构负责人：刘陆林
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,108,033,739.67 1,748,087,064.80
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 634,943.36 896,219.67
预付款项
应收利息 15,952,950.68 9,623,921.51
应收股利
其他应收款 3,938,146,321.59 3,410,156,325.96
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,551,537.00 3,321,785.25
流动资产合计 5,066,319,492.30 5,172,085,317.19
53
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 392,000,000.00 392,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 29,384,196.06 24,640,546.92
长期股权投资 3,095,715,369.30 2,878,010,218.08
投资性房地产
固定资产 2,153,019.57 2,214,779.79
在建工程 6,029,014.03 5,915,835.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,817,503.82 6,991,584.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,821,364.22 19,689,411.89
递延所得税资产
其他非流动资产 143,333,351.59 193,388,380.48
非流动资产合计 3,692,253,818.59 3,522,850,757.27
资产总计 8,758,573,310.89 8,694,936,074.46
流动负债：
短期借款 414,000,000.00 730,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,141,719.59 709,647.21
预收款项 343,666.21 44,733,300.53
应付职工薪酬 76,261.61 76,261.61
应交税费 1,654,336.96 2,903,462.06
应付利息 4,398,135.06 21,600,318.25
应付股利 16,076.03 16,076.03
其他应付款 1,175,044,867.43 838,652,268.29
划分为持有待售的负债
54
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 573,199,999.96 850,999,999.96
其他流动负债
流动负债合计 2,171,875,062.85 2,489,691,333.94
非流动负债：
长期借款 2,010,900,000.00 1,770,000,000.00
应付债券 957,729,753.86 931,665,190.71
其中：优先股
永续债
长期应付款 726,666,666.84 596,666,666.82
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,695,296,420.70 3,298,331,857.53
负债合计 5,867,171,483.55 5,788,023,191.47
所有者权益：
股本 2,249,873,659.00 2,249,866,437.00
其他权益工具 205,819,645.10 205,825,322.53
其中：优先股
永续债
资本公积 4,741,781.87 4,710,971.26
减：库存股
其他综合收益 5,755,576.53 5,755,576.53
专项储备
盈余公积 111,893,266.65 111,893,266.65
未分配利润 313,317,898.19 328,861,309.02
所有者权益合计 2,891,401,827.34 2,906,912,882.99
负债和所有者权益总计 8,758,573,310.89 8,694,936,074.46
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
55
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 959,134,224.67 993,517,422.83
其中：营业收入 959,134,224.67 993,517,422.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 878,052,380.48 866,123,100.13
其中：营业成本 624,573,212.67 589,606,862.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,449,819.02 38,406,861.76
销售费用 48,774,435.75 72,555,025.62
管理费用 124,287,701.30 100,070,712.84
财务费用 67,105,168.73 65,677,278.88
资产减值损失 -137,956.99 -193,641.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
20,235,691.59 31,910,705.76
列）
其中：对联营企业和合营企业
9,766,584.75 8,470,422.06
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,317,535.78 159,305,028.46
加：营业外收入 15,644,091.12 9,587,621.49
其中：非流动资产处置利得 187,402.43 99,049.56
减：营业外支出 2,297,234.42 159,385.39
其中：非流动资产处置损失 636,988.64 17,250.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 114,664,392.48 168,733,264.56
减：所得税费用 36,344,291.26 55,188,919.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,320,101.22 113,544,345.10
56
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 65,623,280.76 96,247,215.07
少数股东损益 12,696,820.46 17,297,130.03
六、其他综合收益的税后净额 11,906,089.97
归属母公司所有者的其他综合收益
11,906,089.97
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
11,906,089.97
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-4,578,000.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 16,484,089.97
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 78,320,101.22 125,450,435.07
归属于母公司所有者的综合收益
65,623,280.76 108,153,305.04
总额
归属于少数股东的综合收益总额 12,696,820.46 17,297,130.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.04
（二）稀释每股收益 0.03 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：温敏婷 会计机构负责人：刘陆林
57
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 148,211,556.41 123,023,367.25
减：营业成本 99,676,529.23 96,453,120.06
税金及附加 1,033,125.75 5,263,299.27
销售费用 440,321.26 140,076.76
管理费用 34,829,351.99 34,453,981.51
财务费用 52,261,509.65 69,272,010.02
资产减值损失 -22,000.43 -72,436.65
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,488,760.94 47,635,528.04
列）
其中：对联营企业和合营企
8,651,101.82 8,470,422.06
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,518,520.10 -34,851,155.68
加：营业外收入 2,003,056.67 1.44
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 27,947.40 4,465.50
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-15,543,410.83 -34,855,619.74
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,543,410.83 -34,855,619.74
五、其他综合收益的税后净额 11,906,089.97
（一）以后不能重分类进损益的
11,906,089.97
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
58
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-4,578,000.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 16,484,089.97
六、综合收益总额 -15,543,410.83 -22,949,529.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 999,152,471.77 1,009,889,514.47
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 409,745.55
收到其他与经营活动有关的现金 193,550,679.91 425,452,876.17
59
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 1,193,112,897.23 1,435,342,390.64
购买商品、接受劳务支付的现金 651,574,283.91 514,692,718.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
111,877,100.00 102,532,365.55
金
支付的各项税费 130,336,560.67 128,217,514.84
支付其他与经营活动有关的现金 253,675,297.65 335,718,568.82
经营活动现金流出小计 1,147,463,242.23 1,081,161,168.17
经营活动产生的现金流量净额 45,649,655.00 354,181,222.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 305,000,000.00
取得投资收益收到的现金 25,304,470.36 12,545,777.72
处置固定资产、无形资产和其他
4,044,475.70 191,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 220,550,000.00 16,484,089.97
投资活动现金流入小计 249,898,946.06 334,220,867.69
购建固定资产、无形资产和其他
261,610,296.62 371,880,800.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,400,000.00 56,935,149.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
118,591,414.16 302,434,052.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 454,430,000.00 57,970,000.00
投资活动现金流出小计 841,031,710.78 789,220,001.86
投资活动产生的现金流量净额 -591,132,764.72 -454,999,134.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,000,000.00 25,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
30,000,000.00 25,200,000.00
收到的现金
60
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 843,600,000.00 1,415,000,000.00
发行债券收到的现金 1,090,888,900.00
收到其他与筹资活动有关的现金 695,000,000.00 80,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,568,600,000.00 2,611,088,900.00
偿还债务支付的现金 1,275,770,900.00 894,625,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
179,836,273.89 179,291,228.52
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
10,866,622.40 30,994,574.47
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 311,738,561.85 484,999,999.97
筹资活动现金流出小计 1,767,345,735.74 1,558,916,228.49
筹资活动产生的现金流量净额 -198,745,735.74 1,052,172,671.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -744,228,845.46 951,354,759.81
加：期初现金及现金等价物余额 2,093,164,521.25 844,789,717.75
六、期末现金及现金等价物余额 1,348,935,675.79 1,796,144,477.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 109,443,781.73 122,291,597.26
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,164,366,858.84 1,687,684,895.33
经营活动现金流入小计 2,273,810,640.57 1,809,976,492.59
购买商品、接受劳务支付的现金 96,485,882.93 94,123,761.82
支付给职工以及为职工支付的现
27,485,082.65 27,363,429.97
金
支付的各项税费 9,167,104.25 7,741,092.95
支付其他与经营活动有关的现金 1,946,904,608.24 1,330,488,426.79
经营活动现金流出小计 2,080,042,678.07 1,459,716,711.53
经营活动产生的现金流量净额 193,767,962.50 350,259,781.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 280,000,000.00
61
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 24,490,638.17 28,375,805.48
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 22,741,388.89 16,484,089.97
投资活动现金流入小计 47,232,027.06 324,859,895.45
购建固定资产、无形资产和其他
2,242,472.55 2,150,963.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 178,891,414.16 409,589,201.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 338,600,000.00 2,970,000.00
投资活动现金流出小计 519,733,886.71 414,710,164.25
投资活动产生的现金流量净额 -472,501,859.65 -89,850,268.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 683,600,000.00 1,086,000,000.00
发行债券收到的现金 1,090,888,900.00
收到其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 92,808,489.58
筹资活动现金流入小计 983,600,000.00 2,269,697,389.58
偿还债务支付的现金 1,051,500,000.00 855,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
138,419,428.00 129,827,889.23
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 154,999,999.98 576,999,999.97
筹资活动现金流出小计 1,344,919,427.98 1,561,827,889.20
筹资活动产生的现金流量净额 -361,319,427.98 707,869,500.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -640,053,325.13 968,279,012.64
加：期初现金及现金等价物余额 1,748,087,064.80 635,557,039.21
六、期末现金及现金等价物余额 1,108,033,739.67 1,603,836,051.85
62
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合收 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 股 益 备
股 债
一、上年期末余
2,249,866,437.00 205,825,322.53 15,216.92 5,755,576.53 125,539,364.51 479,856,460.17 189,096,731.86 3,255,955,109.52
额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余
2,249,866,437.00 205,825,322.53 15,216.92 5,755,576.53 125,539,364.51 479,856,460.17 189,096,731.86 3,255,955,109.52
额
三、本期增减变
动金额（减少以 7,222.00 -5,677.43 30,810.61 65,623,280.76 31,847,598.92 97,503,234.86
“－”号填列）
（一）综合收益
65,623,280.76 12,696,820.46 78,320,101.22
总额
63
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）所有者投
7,222.00 -5,677.43 30,810.61 30,017,400.86 30,049,756.04
入和减少资本
1．股东投入的
30,000,000.00 30,000,000.00
普通股
2．其他权益工
具持有者投入 7,222.00 7,222.00
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 -5,677.43 30,810.61 17,400.86 42,534.04
（三）利润分配 -10,866,622.40 -10,866,622.40
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-10,866,622.40 -10,866,622.40
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
64
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
2,249,873,659.00 205,819,645.10 46,027.53 5,755,576.53 125,539,364.51 545,479,740.93 220,944,330.78 3,353,458,344.38
额
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合收 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 其他 股 益 储备 险准备
债
一、上年期末余
2,249,862,979.00 7,884,671.56 114,161,506.84 424,098,453.41 105,629,789.35 2,901,637,400.16
额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
65
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并
其他
二、本年期初余
2,249,862,979.00 7,884,671.56 114,161,506.84 424,098,453.41 105,629,789.35 2,901,637,400.16
额
三、本期增减变
动金额（减少以 3,458.00 205,825,322.53 15,216.92 -2,129,095.03 11,377,857.67 55,758,006.76 83,466,942.51 354,317,709.36
“－”号填列）
（一）综合收益
205,825,322.53 -2,129,095.03 67,135,864.43 37,116,589.78 307,948,681.71
总额
（二）所有者投
3,458.00 15,216.92 66,496,752.73 66,515,427.65
入和减少资本
1．股东投入的
66,496,752.73 66,496,752.73
普通股
2．其他权益工
具持有者投入 3,458.00 3,458.00
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 15,216.92 15,216.92
（三）利润分配 11,377,857.67 -11,377,857.67 -20,146,400.00 -20,146,400.00
1．提取盈余公
11,377,857.67 -11,377,857.67
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -20,146,400.00 -20,146,400.00
66
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
2,249,866,437.00 205,825,322.53 15,216.92 5,755,576.53 125,539,364.51 479,856,460.17 189,096,731.86 3,255,955,109.52
额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
67
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 2,249,866,437.00 205,825,322.53 4,710,971.26 5,755,576.53 111,893,266.65 328,861,309.02 2,906,912,882.99
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 2,249,866,437.00 205,825,322.53 4,710,971.26 5,755,576.53 111,893,266.65 328,861,309.02 2,906,912,882.99
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 7,222.00 -5,677.43 30,810.61 -15,543,410.83 -15,511,055.65
号填列）
（一）综合收益总
-15,543,410.83 -15,543,410.83
额
（二）所有者投入
7,222.00 -5,677.43 30,810.61 32,355.18
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
7,222.00 7,222.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 -5,677.43 30,810.61 25,133.78
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
68
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,249,873,659.00 205,819,645.10 4,741,781.87 5,755,576.53 111,893,266.65 313,317,898.19 2,891,401,827.34
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合收 专项储
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 益 备
一、上年期末余额 2,249,862,979.00 4,695,754.34 7,884,671.56 100,515,408.98 226,460,590.03 2,589,419,403.91
加：会计政策
变更
前期差
69
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
错更正
其他
二、本年期初余额 2,249,862,979.00 4,695,754.34 7,884,671.56 100,515,408.98 226,460,590.03 2,589,419,403.91
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 3,458.00 205,825,322.53 15,216.92 -2,129,095.03 11,377,857.67 102,400,718.99 317,493,479.08
号填列）
（一）综合收益总
205,825,322.53 -2,129,095.03 113,778,576.66 317,474,804.16
额
（二）所有者投入
3,458.00 15,216.92 18,674.92
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
3,458.00 3,458.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 15,216.92 15,216.92
（三）利润分配 11,377,857.67 -11,377,857.67
1．提取盈余公积 11,377,857.67 -11,377,857.67
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
70
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,249,866,437.00 205,825,322.53 4,710,971.26 5,755,576.53 111,893,266.65 328,861,309.02 2,906,912,882.99
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
广东海印集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名“茂名永业（集团）股份有限公司”，1992年12月经广东
省体改委和广东省股份制企业试点联审小组粤股审［1992］126号文批准，由茂名市化工一厂独家发起成立定向募集股份有
限公司，股本总额为2,100万股。经多次配股后，公司的总股本增加至3,750万股。
经中国证券监督管理委员会批准，公司于1998年6月首次发行社会公众股1,250万股。1998年10月在深交所挂牌上市，
公司的总股本变为5,000万股。1999年5月，公司实施了1998年度分配方案，以1998年末总股本5,000万股为基数，向全体股东
每10股转增3股，转增后公司的总股本增至6,500万股。2000年，公司实施了配股方案，以2000年8月24日总股本6,500万股为
基数，每10股配3股，配股后公司的总股本增加至7,416.97万股。2002年，公司实施了2001年度利润分配方案，以资本公积金
每10股转增5股，公司的总股本增加至11,125.45万股。
2003年1月，公司第一大股东茂名市财政局与海印集团签署了《股权转让协议书》，茂名市财政局将其持有的公司2,928.82
万股国有股全部转让给广州海印实业集团有限公司。2003年11月，上述国有股转让事项获国务院国有资产监督管理委员会批
准（国资产权函［2003］342号）。广州海印实业集团有限公司持有本公司股份达2,928.82万股，占公司总股本的26.33%，
成为公司第一大股东。
2008年5月，公司实施了2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司当时总股本111,254,499股为基数，向
全体股东每10股送红股3股、派发现金红利0.34元（含税）并以资本公积金转增2股，公司的总股本增加至166,881,748股。
2007年12月24日，公司召开了2007年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于<广东海印永业（集团）股份有限公司
与广州海印实业集团有限公司关于非公开发行股票及以现金购买资产协议>的议案》。2008年9月28日，中国证券监督管理
委员会核发《关于核准广东海印永业（集团）股份有限公司向广州海印实业集团有限公司发行股份及现金购买资产的批复》
（证监许可[2008]1150号），核准本公司向广州海印实业集团有限公司发行243,275,724股人民币普通股及以现金购买相关资
产，定向发行股份与支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产方案为：公司向广州海印实业集团有限公司发
行243,275,724股人民币普通股，用于购买其持有的广州潮楼商业有限公司、广州市流行前线商业有限公司、广州市海印广场
商业有限公司、广东海印缤缤广场商业有限公司、广东海印商品展销服务中心有限公司、广州市海印东川名店运动城有限公
司、广州市番禺海印体育休闲有限公司、广州市海印布料总汇有限公司、广州市海印布艺总汇有限公司、广州市海印电器总
汇有限公司等10家子公司100%的股权，同时，公司还通过支付现金113,790,000.00元购买广州海印实业集团有限公司持有的
广州少年坊商业有限公司100%股权。2008年10月20日，11家标的企业的股权过户手续已全部办理完成，已变更登记至本公
司名下，公司股本增加243,275,724股，公司股本变更为410,157,472股。
2009年5月，公司实施了2008年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司当时总股本410,157,472股为基数，向全
体股东用资本公积金每10股转增2股，共计转增股本82,031,494股，公司的总股本增加至492,188,966股。
72
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2014 年 2 月 19 日，经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2014]218 号《关于核准广东海印集团股份有限公司
非公开发行股票的批复》文的核准，公司非公开发行新股不超过100,000,000股。公司实际非公开发行人民币普通股（A股）
99,880,239股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币8.35元，广州海印实业集团有限公司、太平洋资产管理有限责任公司、
民生加银基金管理有限公司、东海证券股份有限公司、融通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、深圳市吉富启
瑞投资合伙企业（有限合伙）以现金出资认购。发行后公司增加注册资本 99,880,239.00 元，变更后的公司注册资本为人民
币592,069,205.00元，股本为人民币592,069,205.00元。根据公司2014年9月15日召开的2014年第三次临时股东大会决议和修改
后的章程规定，公司以2014年6月30日总股本592,069,205股为基准，以资本公积转增股本，向全体登记股东每10股转增10股，
共计转增592,069,205股。公司变更后注册资本为人民币1,184,138,410.00元，股本为人民币1,184,138,410.00元。
2015年8月28日，公司以2015年6月30日总股本1,184,138,410股为基准，用资本公积和未分配利润转增股本，其中：用
资本公积118,413,841.00元转增股本，用未分配利润947,310,728.00元转增股本，变更后注册资本为人民币2,249,862,979.00元，
股本为人民币2,249,862,979.00元。
2016年6月,公司发行可转换公司债券10.91亿元（募集资金净额），2016年12月进入转股期，截止2017年6月30日，合计
转股10,680股。转股后公司的股本为2,249,873,659.00元。
截止2017年6月30日，公司注册资本为2,249,873,659.00元，股本也为2,249,873,659.00元。公司注册地址: 广东省广州市
越秀区东华南路98号21-32层，法人代表人：邵建明。
公司主要经营范围：销售日用百货，市场商品信息咨询服务，出租柜台，物业管理（持有效许可证书经营），项目投
资，产品展销、展览策划，计算机软、硬件开发及技术服务（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报告于2017年8月28日由本公司董事会批准报出。
本期纳入合并范围的子公司（含孙公司）包括77家，与上年相比，增加了9家，减少3家；具体见“八 、在其他主体中
的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
73
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续经营
公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项，因此本财务
报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：无
1、遵循企业会计准则的声明
公司2017年度上半年母公司及合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期内的财务状况
以及报告期的经营成果和现金流量等信息。
2、会计期间
本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为自公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合
并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采
用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本
74
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生
时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
①确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
②长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或
股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
③合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行
会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置
该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例
结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
④在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利
益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确
认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出
本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，
单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认
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和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：①源于合同性权利或其他法定权利；②能够从被购买方中分离或者
划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资
方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的
当期损益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益
应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公
允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
④一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
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活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响
的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目
前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的
相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他
方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计
准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合
并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长
期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，
内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当
期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列
示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股
东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资
产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”
之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公
司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，
将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并
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资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流
量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业
务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新
增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有
的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收
益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，
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并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有
参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致
同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额
相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币
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财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他
综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当
期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包
括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确
认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金
融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累
计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进
行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当
期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观
证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
① 可供出售金融资产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值:
a.债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
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f.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资
成本；
g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减
值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
② 持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的非关联公司应收款项视为重大应收款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，
计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1.账龄组合 账龄分析法
组合 2.公司关联方及员工组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
6 个月-1 年 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
公司关联方及员工组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 对保证金、押金等应收款项，对公司已知涉及纠纷及诉讼的款项，需要单独判断其可收回性
对保证金、押金等应收款项根据公司历年经验基本不会产生坏账，不提坏账准备。对涉及纠
坏账准备的计提方法
纷及诉讼的款项则以其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）存货的初始确认
存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。
存货同时满足下列条件的，才能予以确认：
a. 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
b. 该存货的成本能够可靠地计量。
（2）存货分类
存货分类为原材料、材料采购、在途物资、包装物、低值易耗品、库存商品（包括产成品、外购商品、自制半成品等）、
在产品、发出商品、委托加工物资、开发产品和开发成本。
房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在
建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，
将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本
和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其
他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。
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（3）存货的初始计量
存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
a. 外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。
b. 存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
c. 存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
d. 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
e. 投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
f. 非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存货以换出资产的
公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。
g. 债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的差
额，计入当期损益。
h. 同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
i. 企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计入存货成本。
（4）开发用土地的核算方法：
a. 土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出计入“开发成本-土地
开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。
b. 房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发成本-房屋开发成本-
土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊记入“开发产品”。
（5）公共配套设施费用的核算方法：
a. 不能有偿转让的公共配套设施：各配套设施项目成本按照一定标准分配计入房屋等开发项目成本及能有偿转让的公共
配套设施产品成本之中。
b. 能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。
（6）发出存货的计价方法
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存货发出时按加权平均法计价。
（7）存货的盘存制度
存货的盘存采用永续盘存制。
（8）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品在领用时一次计入成本费用。
（9）存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的
材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对
于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类
似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据
出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得
股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类及其判断依据
①长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权
益性投资。
②长期股权投资类别的判断依据
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A.确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；
B.确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
a.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单
位施加重大影响。
b.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而
可以对被投资单位施加重大影响。
c.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被
投资单位的生产经营决策。
d.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施
加重大影响。
e.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资
单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来
做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
C.确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。
(2)长期股权投资初始成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
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期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一
控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期
损益。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
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收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投
资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报
表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减
值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资
成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处
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置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计
处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权
按与无形资产相同的摊销政策。
16、固定资产
（1）确认条件
① 固定资产的初始确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有
形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条
件时予以确认：
a. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
b. 该固定资产的成本能够可靠地计量。
② 固定资产的初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
a. 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的
运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
b. 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为
基础确定。
c. 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
d. 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账
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面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
e. 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以
换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币
性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
f. 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下
的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价值。
③ 固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30-40 年 5% 2.38%-3.17%
机器设备 年限平均法 13-14 年 5% 6.79%-7.31%
运输设备 年限平均法 4-12 年 5% 7.92%-23.75%
其他设备 年限平均法 3-8 年 5% 11.88%-31.67%
每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。必要时，作适当调整。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时
停止借款费用资本化。
（3）借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资
本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减
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去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金
额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
① 无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企
业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
② 无形资产使用寿命及摊销
本公司无形资产全部是使用寿命有限的无形资产。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固
定资产。
软件使用费按预计使用年限5 年平均摊销。
无形资产类别 估计使用年限
土地使用权 土地使用年限
软 件 5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。对于使用寿命
有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
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（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
② 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的
无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整
后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
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关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长
期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部
转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以
折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对
所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
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定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利
益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当
期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价
格的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度
报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的
有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资
产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠
计量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移
所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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24、股份支付
（1）股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
② 以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以
现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情
况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债
结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损（2）权益工具公允价值的确定方
法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条
件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（2）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。
（3）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的
增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增
加。
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如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行
权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处
理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立
即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益
工具的取消处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，
计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有
方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费
用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本
和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠
地确定时，按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入：
a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b.相关经济利益能够可靠计量并流入企业；
(4) 建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结
果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认；如合同
成本不可能收回的，则合同成本在发生时作为费用，不确认收入。
(5) 房地产收入的会计政策
房地产销售在房产主体完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售
收入的实现。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
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①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准
拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确
认和计量。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定
其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延
所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生
时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时
性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，
以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
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征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
① 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交
易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，
计入当期费用。
② 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁
交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基
础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内
分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资
产价值。
② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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30、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分
的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
（2）附回购条件的资产转让
销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足
收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回
购期间按期计提利息，计入财务费用。
（3）资产证券化业务
本公司将旗下14家商业物业整租合同项下的特定期间商业物业经营收益应收账款质押给海印资金信托，获取15亿元的信
托贷款；浦发银行将15亿元货币资金委托给大业信托设立大业-海印股份信托贷款单一资金信托，从而拥有大业-海印股份信
托贷款单一资金信托的信托受益权；计划管理人-中信建投证券股份有限公司设立海印股份信托受益权专项资产管理计划，
以募集资金购买浦发银行持有的海印资金信托的信托受益权。资产支持证券投资者认购专项计划，将认购资金以专项资产管
理方式委托计划管理人管理。计划管理人成功设立专项计划后，专项计划取得海印资金信托的信托受益权，专项计划认购人
取得资产支持证券，成为资产支持证券持有人。资产支持证券分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券，本公司持有次
级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。上述资产证券化业务的实质为本公司
将此14家商业物业整租合同项下的特定期间商业物业经营收益应收账款质押给信托计划，从而取得相应的信托贷款。上述14
家商业物业整租合同项下的特定期间商业物业经营收益应收账款质押事宜并不会转移本公司对于14家商业物业整租合同项
下的特定期间商业物业经营收益应收账款所有权的所有的风险和报酬，本公司对于上述应收账款仍然保持控制，故未对相关
应收账款终止确认。
（4）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。
本公司关联方包括但不限于：
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1.母公司；
2.子公司；
3.受同一母公司控制的其他企业；
4.实施共同控制的投资方；
5.施加重大影响的投资方；
6.合营企业，包括合营企业的子公司；
7.联营企业，包括联营企业的子公司；
8.主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
9.本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10.本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》
的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方：
1.持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；
2.直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
3.在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
4.在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
5.由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
（5）分部报告
以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指
公司内同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
1.各单项产品或劳务的性质；
2.生产过程的性质；
3.产品或劳务的客户类型；
4.销售产品或提供劳务的方式；
5.生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值税应税收入 6%、13%、17%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广东商联支付网络技术有限公司 15%
广州商联网络服务有限公司 15%
广州东缙置业有限公司 13%
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2、税收优惠
根据[2017]13642号文批准，本公司所属子公司—广州东缙置业有限公司2017年1月1日至2017年12月31日采用核定应税
所得率（按收入）征收方式申报缴纳企业所得税，核定应税所得率为13%。
3、其他
自2016年5月1日起“营改增”后，本公司相关营业收入“营改增”后增值税税率具体如下：
（1）租赁业务，选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计税。管理费、服务费等按6%的增值税率计税。
（2）房产销售业务，选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计税。
（3）酒店服务业务，销售货物业务按17%的增值税率计税；租车等有形动产租赁业务按11%的增值税率计税；住宿餐
饮等酒店服务按6%增值税率计税；场地租赁业务按5%增值税率计税；
（4）金融板块业务，按照金融行业的增值税率6%计税。
（5）文化板块业务，按照文化体育行业选择简易征收方法，按照3%的征收率计税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 7,842,770.71 3,389,068.59
银行存款 1,332,675,404.81 2,089,775,452.66
其他货币资金 8,417,500.27 0.00
合计 1,348,935,675.79 2,093,164,521.25
其他说明
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额
重大并单
独计提坏 19,240,244.27 13.26% 19,240,244.27 7,454,650.06 5.11% 7,454,650.06
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏 126,341,064.19 86.74% 1,827,954.37 1.45% 124,513,109.82 138,521,405.87 94.89% 2,003,003.90 1.45% 136,518,401.97
账准备的
应收账款
合计 145,581,308.46 100.00% 1,827,954.37 1.45% 143,753,354.09 145,976,055.93 100.00% 2,003,003.90 1.45% 143,973,052.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国银联股份有限公司广东分公司 5,700,000.00
广州好付网络科技有限公司 7,459,650.06
广州商联商务有限公司 6,080,594.21
合计 19,240,244.27 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 106,234,986.27 0.00%
半年-1 年 16,115,548.44 805,777.42 5.00%
1 年以内小计 122,350,534.71 805,777.42 5.00%
1至2年 1,924,909.48 192,490.95 10.00%
2至3年 1,015,620.00 304,686.00 30.00%
3至4年 1,050,000.00 525,000.00 50.00%
4至5年 0.00 0.00 80.00%
合计 126,341,064.19 1,827,954.37
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,367.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 191,417.04 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 24,310,244.27 元，占应收账款期末余额合计数的比例
16.69%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 360,500.00 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 46,888,861.06 32.81% 23,251,579.86 18.83%
1至2年 71,127,929.64 55.18% 89,249,012.54 72.30%
2至3年 15,001,066.91 11.64% 10,424,398.80 8.44%
3 年以上 488,842.32 0.38% 524,097.57 0.42%
合计 133,506,699.93 -- 123,449,088.77 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
不适用。
4、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
协定存款及阶梯存款业务利息 15,952,950.68 9,623,921.51
借款利息 498,495.86 483,009.71
合计 16,451,446.54 10,106,931.22
（2）重要逾期利息
不适用。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并
单独计提坏账准 555,042,604.02 90.13% 555,042,604.02 199,329,721.40 58.50% 199,329,721.40
备的其他应收款
按信用风险特征
14.59
组合计提坏账准 19,276,779.82 3.13% 2,809,855.96 16,466,923.86 95,725,402.55 28.10% 2,775,163.42 2.90% 92,950,239.13
%
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
38,556,005.16 6.75% 38,556,005.16 45,662,386.37 13.40% 45,662,386.37
准备的其他应收
款
合计 612,875,389.00 100.00% 2,809,855.96 0.46% 610,065,533.04 340,717,510.32 100.00% 2,775,163.42 0.81% 337,942,346.90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
罗定市达莉雅仓储服务有限公司 200,000,000.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
广州华兴银行 143,186,202.62 0.00% 银行结算款，发生坏账的可能性很小。
广州市金科物业租赁有限公司 60,820,000.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
广州市番禺合诚实业有限公司 49,829,414.40 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
广州兴盛房地产发展有限公司 33,000,000.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
从化市财政局 18,000,000.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
广州市城市建设投资集团有限公司 16,629,330.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
广州市埔王物业管理有限公司 7,814,259.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
次级债券应收款 7,708,750.00 0.00% 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
广州二运集团有限公司 6,550,648.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
东山区人防办 6,504,000.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
广州新中轴建设有限公司珠江新城分公司 5,000,000.00 0.00% 房租押金，发生坏账的可能性很小。
合计 555,042,604.02 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 8,618,414.58 0.00
半年-1 年 511,619.20 25,580.96 5.00%
1 年以内小计 9,130,033.78 25,580.96
1至2年 583,897.15 58,389.71 10.00%
2至3年 100,000.00 30,000.00 30.00%
4至5年 80,000.00 64,000.00 80.00%
5 年以上 2,631,985.29 2,631,985.29 100.00%
合计 12,525,916.22 2,809,955.96
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
应收关联方及内部员工的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
应收关联方及内部员工的其他应收款 6,750,863.60 不提坏账 员工出差借款、备用金、社保、
住房公积金、往来款等。
合 计 6,750,863.60
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款如下：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
其他保证金 13,538,974.00 不计提坏账 保证金，发生坏账的可能性很小。
租赁保证金 14,565,207.58 不计提坏账 保证金，发生坏账的可能性很小。
押金 1,219,855.21 不计提坏账 押金，发生坏账的可能性很小。
其他 9,231,968.37 不计提坏账 临时往来款，发生坏账的可能性很小。
合 计 38,556,005.16
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 34,792.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 158,417,259.54 90,371,338.19
个人往来款 6,481,135.01 2,249,863.03
保证金 430,096,628.98 227,039,524.34
押金 3,647,169.11 5,742,575.40
次级证券化投资 7,708,750.00 3,083,500.00
其他 6,524,446.36 12,230,709.36
合计 612,875,389.00 340,717,510.32
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
110
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余额合计数的比例
罗定市达莉雅仓储
项目诚意金 200,000,000.00 0.5 年以内 32.62% 0.00
服务有限公司
广州华兴银行 银行结算款 143,186,202.62 0.5 年以内 23.36% 0.00
广州市金科物业租
租赁保证金 60,820,000.00 0.5 年以内 9.92% 0.00
赁有限公司
广州市番禺合诚实
租赁保证金 49,829,414.40 0.5 年以内 8.13% 0.00
业有限公司
广州兴盛房地产发
租赁保证金 33,000,000.00 5 年以上 5.38% 0.00
展有限公司
合计 -- 486,835,617.02 -- 79.41%
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存设备
开发成本 2,813,840,711.65 0.00 2,813,840,711.65 2,565,156,867.58 0.00 2,565,156,867.58
开发产品 474,761,774.27 0.00 474,761,774.27 510,902,928.00 0.00 510,902,928.00
分期收款开发产
111
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品
出租开发产品
周转房
原材料 439,911.18 0.00 439,911.18 514,449.58 0.00 514,449.58
库存商品 3,075,673.70 0.00 3,075,673.70 1,719,239.24 0.00 1,719,239.24
合计 3,292,118,070.80 0.00 3,292,118,070.80 3,078,293,484.40 0.00 3,078,293,484.40
112
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按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况：
单位： 元
本期其 其中：本期利
本期转入开 本期（开发成 利息资本化累 资金
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 他减少 期末余额 息资本化金
发产品 本）增加 计金额 来源
金额 额
肇庆大旺-海印又一城 2011 年 11 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 2,630,000,000.00 489,315,791.23 2,132,790.16 45,287,862.50 532,470,863.57 168,211,343.08 22,640,773.72 其他
肇庆鼎湖-海印又一城 2012 年 06 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 830,000,000.00 181,873,914.89 963,587.65 7,109,785.04 188,020,112.28 36,699,693.94 5,027,154.43 其他
番禺-海印又一城 2008 年 08 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 1,400,000,000.00 161,033,253.65 12,856,369.09 173,889,622.74 59,746,514.65 3,602,083.34 其他
四会海印项目 180,000,000.00 74,092,279.53 2,810,465.17 76,902,744.70 11,236,359.23 1,877,656.29 其他
茂名海悦项目 2013 年 09 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 2,090,000,000.00 529,178,157.10 30,187,104.54 559,365,261.64 95,351,871.39 15,297,822.89 其他
大理海印商业项目 102,714.00 0.00 102,714.00 0.00 其他
茂名大厦项目 575,450,000.00 183,930,674.16 1,969,997.27 185,900,671.43 1,276,217.95 404,286.00 其他
上海海印项目 2011 年 11 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 1,625,190,000.00 490,646,565.14 83,079,438.25 573,726,003.39 37,060,819.78 17,129,621.56 债券
珠海澳杰项目 2014 年 03 月 01 日 2018 年 10 月 31 日 1,100,000,000.00 454,983,517.88 68,479,200.02 523,462,717.90 57,937,656.23 22,741,388.89 其他
合计 -- -- 10,430,640,000.00 2,565,156,867.58 3,096,377.81 251,780,221.88 2,813,840,711.65 467,520,476.25 88,720,787.12 --
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按下列格式分项目披露“开发产品”：
单位： 元
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
肇庆大旺海印又一城 215,622,514.88 2,132,790.16 23,243,089.12 194,512,215.92
番禺海印又一城 117,152,471.92 0.00 4,682,891.18 112,469,580.74
肇庆鼎湖又一城 138,198,291.69 963,587.65 3,529.60 139,158,349.74
茂名海悦项目 39,929,649.51 0.00 11,308,021.64 28,621,627.87
合计 -- 510,902,928.00 3,096,377.81 39,237,531.54 474,761,774.27
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：无
（2）存货跌价准备
不适用。
（3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况
本期减少
本期确认资本
本期转
存货项目名称 年初余额 本期增加 期末余额 化金额的资本
入存货 其他减少
化率(%)
额
肇庆大旺海印又一城 145,570,569.36 22,640,773.72 168,211,343.08 6.69%
肇庆鼎湖海印又一城 31,672,539.51 5,027,154.43 36,699,693.94 6.69%
番禺海印又一城 56,144,431.31 3,602,083.34 59,746,514.65 0.00%
四会海印项目 9,358,702.94 1,877,656.29 11,236,359.23 6.69%
茂名海悦项目 80,054,048.50 15,297,822.89 95,351,871.39 4.38%
茂名大厦项目 871,931.95 404,286.00 1,276,217.95 6.95%
上海海印项目 19,931,198.22 17,129,621.56 37,060,819.78 4.18%
珠海澳杰项目 35,196,267.34 22,741,388.89 57,937,656.23 10.00%
合 计 378,799,689.13 88,720,787.12 467,520,476.25
（4）存货受限情况
不适用。
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定金及预收款税费 13,387,086.16 12,632,476.41
预缴房产税 6,572.48 89,011.78
预缴土地增值税 61,624.76 169,270.27
理财产品本金 49,110,000.00 14,230,000.00
合计 62,565,283.40 27,120,758.46
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 392,100,000.00 392,100,000.00 392,100,000.00 392,100,000.00
按成本计量的 392,100,000.00 392,100,000.00 392,100,000.00 392,100,000.00
合计 392,100,000.00 392,100,000.00 392,100,000.00 392,100,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
不适用。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
在被投资单 本期现金
被投资单位 本期增 本期减 本期增 本期减
期初 期末 期初 期末 位持股比例 红利
加 少 加 少
幻景娱乐科技发展（天
30,000,000.00 30,000,000.00
津）有限公司
上海沁朴股权投资基
金合伙企业（有限合 30,000,000.00 30,000,000.00
伙）
中邮消费金融有限公
35,000,000.00 35,000,000.00
司
新余海和投资管理中 297,000,000.00 297,000,000.00
115
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心（有限合伙）
广州帝隆科技股份有
100,000.00 100,000.00
限公司
合计 392,100,000.00 392,100,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用。
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用。
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
次级债券收益 29,384,196.06 29,384,196.06 24,640,546.92 24,640,546.92
合计 29,384,196.06 29,384,196.06 24,640,546.92 24,640,546.92 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
权益法下确 宣告发放现 计提
被投资单位 期初余额 减少 其他综合 其他权 期末余额 备期末
追加投资 认的投资损 金股利或利 减值 其他
投资 收益调整 益变动 余额
益 润 准备
一、合营企业
二、联营企业
广州海广资产管理有 3,355,756.12 -8,814.44 3,346,941.68
116
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限公司
广东河源农村商业银
112,169,158.84 18,900,000.00 8,659,916.26 7,199,999.82 132,529,075.28
行股份有限公司
广州商联智能科技有
2,891,999.58 -249,604.09 2,642,395.49
限公司
广州商联商务有限公
2,412,465.85 1,878,192.88 4,290,658.73
司
广州民间金融街科技
1,086,894.14 1,086,894.14
信息有限公司
小计 121,916,274.53 18,900,000.00 10,279,690.61 7,199,999.82 143,895,965.32
合计 121,916,274.53 18,900,000.00 10,279,690.61 7,199,999.82 143,895,965.32
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,297,233,437.92 62,398,987.65 1,359,632,425.57
2.本期增加金额 272,596,951.20 9,194,725.00 281,791,676.20
（1）外购 0.00 0.00
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加 272,596,951.20 9,194,725.00 281,791,676.20
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,569,830,389.12 71,593,712.65 1,641,424,101.77
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 246,786,503.86 9,116,399.10 0.00 255,902,902.96
2.本期增加金额 23,610,191.87 4,077,301.35 27,687,493.22
（1）计提或摊销 21,661,097.64 1,005,497.94 5,020,897.64
合并范围增加 1,949,094.23 3,071,803.41 22,666,595.58
117
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 270,396,695.73 13,193,700.45 283,590,396.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,299,433,693.39 58,400,012.20 1,357,833,705.59
2.期初账面价值 1,050,446,934.06 53,282,588.55 1,103,729,522.61
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
不适用 。
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
其他说明：
a.广州市越秀区起义路1号房产抵押情况及海印又一城商场A房产抵押情况：广州市越秀区起义路1号房产一至四层为广
东海印商品展销服务中心有限公司向中国银行股份有限公司广州番禺支行贷款作出抵押担保，期末借款余额为
413,062,500.00元；广州市越秀区起义路1号房产五至六层为本公司向中国民生银行股份有限公司广州分行作出抵押担保，期
末借款余额为280,000,000.00元；广州市越秀区起义路1号房产七至十层、海印又一城商场A房产（广州市番禺区南村镇番禺
大道北383号）、广州海印数码港置业有限公司名下的广州市天河路586号1-4层及地下室及广州总统大酒店有限公司名下的
广州市天河区天河路586号占地下室，一，五至十五层房产共同为本公司向平安银行股份有限公司（原名为深圳发展银行股
份有限公司）广州分行作出抵押担保，期末借款余额为800,000,000.00元。
b.广州市番禺区南村镇番禺大道北381号房产抵押情况：广州市番禺区南村镇番禺大道北381号房产为广州市番禺海印体
育休闲有限公司向平安银行股份有限公司广州分行作出抵押担保，期末借款余额为395,000,000.00元。
c. 广州市番禺区南村镇番禺大道北337号、海顺路2-16号（双数）-1至6层、24-26层（共145个房产证）房产抵押情况：
广州市番禺区南村镇番禺大道北337号、海顺路2-16号（双数）-1至6层、24-26层（共145个房产证）房产为本公司向广州农
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村商业银行股份有限公司华夏支行作出抵押担保，期末借款余额为483,000,000.00元。
d. ①番禺区市桥镇环城西路130号（办公楼）、②番禺区市桥镇环城西路130号（电房）、③番禺区市桥镇环城西路130
号（车间-2号楼）、④番禺区市桥镇环城西路130号（车间-16号楼）、⑤番禺区市桥镇环城西路130号（饭堂托儿所）、⑥
番禺区市桥镇环城西路130号（仓库）、⑦番禺区市桥镇环城西路130号（综合楼）、⑧番禺区市桥镇环城西路53号（共8个
房产证）房产抵押情况：①番禺区市桥镇环城西路130号（办公楼）、②番禺区市桥镇环城西路130号（电房）、③番禺区市
桥镇环城西路130号（车间-2号楼）、④番禺区市桥镇环城西路130号（车间-16号楼）、⑤番禺区市桥镇环城西路130号（饭
堂托儿所）、⑥番禺区市桥镇环城西路130号（仓库）、⑦番禺区市桥镇环城西路130号（综合楼）、⑧番禺区市桥镇环城西
路53号房产本公司向中国银行股份有限公司广州番禺支行贷款作出抵押担保，期末借款余额为83,600,000.00元。
e.茂国用（2008）第02002330号、茂国用（2008）第02002331号、茂国用（2008）第02002332号、茂国用（2008）第02002339
号、茂国用（2008）第02002340号、茂国用（2008）第02002347号、6块国有出让土地抵押情况：茂国用（2008）第02002330
号、茂国用（2008）第02002331号、茂国用（2008）第02002332号、茂国用（2008）第02002339号、茂国用（2008）第02002340
号、茂国用（2008）第02002347号、6块国有出让土地为本公司向兴业银行股份有限公司广州分行作出抵押担保，期末借款
余额为114,000,000.00元。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值： 69,156,885.57 99,463,160.90 31,824,321.28 163,300,408.83 363,744,776.58
1.期初余额 69,156,885.57 99,463,160.90 31,824,321.28 163,300,408.83 363,744,776.58
2.本期增加金额 0.00 1,147,817.77 11,382,970.86 23,042,617.15 35,573,405.78
（1）购置 0.00 1,147,817.77 11,382,970.86 8,063,930.33 20,594,718.96
（2）在建工程转
0.00 0.00 0.00 1,044,664.00 1,044,664.00
入
（3）企业合并增
0.00 0.00 0.00 13,934,022.82 13,934,022.82
加
3.本期减少金额 0.00 26,767.00 537,831.00 17,808,106.50 18,372,704.50
（1）处置或报废 0.00 26,767.00 537,831.00 17,808,106.50 18,372,704.50
4.期末余额 69,156,885.57 100,584,211.67 42,669,461.14 168,534,919.48 380,945,477.86
二、累计折旧
1.期初余额 38,239,636.00 72,808,533.26 18,954,948.25 107,008,426.94 237,011,544.45
119
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增加金额 583,028.46 1,516,565.54 1,770,576.18 15,282,669.13 19,152,839.31
（1）计提 583,028.46 1,516,565.54 1,770,576.18 9,468,377.85 13,338,548.03
（2）合并范围变化增
0.00 0.00 0.00 5,814,291.28 5,814,291.28
加
3.本期减少金额 0.00 24,090.30 400,106.09 12,980,000.60 13,404,196.99
（1）处置或报废 0.00 24,090.30 400,106.09 12,980,000.60 13,404,196.99
（2）合并范围变化增
0.00 0.00 0.00 0.00
加
4.期末余额 38,822,664.46 74,301,008.50 20,325,418.34 109,311,095.47 242,760,186.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 30,334,221.11 26,283,203.17 22,344,042.80 59,223,824.01 138,185,291.09
2.期初账面价值 30,917,249.57 26,654,627.64 12,869,373.03 56,291,981.89 126,733,232.13
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
不适用。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
不适用。
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13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
租入资产改良工
13,540,980.54 13,540,980.54 9,107,465.14 9,107,465.14
程
上海周浦“小上
海”风情商贸区 0.00 0.00 19,339,287.34 19,339,287.34
项目
国际展贸城项目 545,453,043.80 545,453,043.80 506,631,945.22 506,631,945.22
酒店项目 511,115.50 511,115.50 7,649,121.60 7,649,121.60
其 他 4,020,291.60 4,020,291.60 0.00
合计 563,525,431.44 563,525,431.44 542,727,819.30 542,727,819.30
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程
累计 本期
其中：本期利
预算 本期转入固 本期其他减 投入 工程 利息资本化 利息 资金
项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额 息资本化金
数 定资产金额 少金额 占预 进度 累计金额 资本 来源
额
算比 化率
例
租入资产
9,107,465.14 5,889,737.75 1,456,222.35 13,540,980.54
改良工程
上海周浦
“小上海”
19,339,287.34 0.00 19,339,287.34 0.00
风情商贸
区项目
国际展贸 滚动
506,631,945.22 57,209,255.55 18,388,156.97 545,453,043.80 49,922,774.20 11,385,802.13 3.62% 其他
城项目 开发
酒店项目 7,649,121.60 3,079,715.66 1,044,664.00 9,173,057.76 511,115.50
其 他 0.00 5,822,093.40 1,801,801.80 4,020,291.60
合计 542,727,819.30 72,000,802.36 1,044,664.00 50,158,526.22 563,525,431.44 -- -- 49,922,774.20 11,385,802.13 --
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
一、账面原值 27,551,582.71 112,033.82 27,663,616.53
1.期初余额 27,551,582.71 112,033.82 27,663,616.53
2.本期增加
1,263,646.93 0.00 1,263,646.93
金额
（1）购置 504,880.36 0.00 504,880.36
（2）内部
241,374.52 0.00 241,374.52
研发
（3）企业
517,392.05 0.00 517,392.05
合并增加
3.本期减少金
65,675.00 65,675.00
额
（1）处置 65,675.00 65,675.00
4.期末余额 28,749,554.64 112,033.82 28,861,588.46
二、累计摊销 8,852,646.24 12,130.58 8,864,776.82
1.期初余额 8,852,646.24 12,130.58 8,864,776.82
2.本期增加
2,528,985.09 65,300.52 2,594,285.61
金额
（1）计提 2,269,513.45 65,300.52 2,334,813.97
（2）合并增加 259,471.64 0.00 259,471.64
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 11,381,631.33 77,431.10 11,459,062.43
三、减值准备
1.期初余额
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2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
17,367,923.31 34,602.72 17,402,526.03
价值
2.期初账面
18,698,936.47 99,903.24 18,798,839.71
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.39%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用。
15、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
金融信息系
241,374.52 241,374.52
统
收单系统使
132,671.79 132,671.79
用开发支出
合计 241,374.52 241,374.52 132,671.79
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
珠海市澳杰置业 5,916,161.78 5,916,161.78
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有限公司
广东茂名大厦有
31,458,604.79 31,458,604.79
限公司
广东商联支付网
160,522,503.04 160,522,503.04
络技术有限公司
湖南红太阳演艺
250,935,710.92 250,935,710.92
有限公司
石家庄红太阳文
872,308.43 872,308.43
化演艺有限公司
郴州新田汉文化
38,247,291.82 38,247,291.82
管理有限公司
昆明兰花演艺管
35,700,000.00 35,700,000.00
理有限公司
南昌市新中原文
37,733,554.89 37,733,554.89
化演艺有限公司
喀什红太阳演艺
53,157.09 53,157.09
管理有限公司
广州爱付网络技
375,783.36 375,783.36
术有限公司
广州东缙置业有
163,464,321.79 163,464,321.79
限公司
广州市衡誉小额
贷款股份有限公 1,132,197.59 1,132,197.59
司
广州市城域信息
52,378,895.69 52,378,895.69
科技有限公司
合计 52,378,895.69 778,790,491.19
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
1、公司于2014年6月通过非同一控制下的企业合并取得珠海市澳杰置业有限公司100%的股权，购买日长期股权投资成
本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值5,916,161.78元，将该部分金额确认为商誉。
2、公司于2014年4月通过非同一控制下的企业合并取得广东茂名大厦有限公司100%的股权，购买日长期股权投资成本
高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值31,458,604.79元，将该部分金额确认为商誉。
3、公司于2015年2月通过非同一控制下的企业合并取得广东商联支付网络技术有限公司51%的股权，购买日长期股权
投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值160,522,503.04元，将该部分金额确认为商誉。
124
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4、公司于2015年12月通过非同一控制下的企业合并取得湖南红太阳演艺有限公司75%的股权，购买日长期股权投资成
本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值250,935,710.92元，将该部分金额确认为商誉；
5、公司控股子公司—湖南红太阳演艺有限公司2015年度通过非同一控制下的企业合并取得石家庄红太阳文化演艺有
限公司、郴州新田汉文化管理有限公司、昆明兰花演艺管理有限公司、南昌市新中原文化演艺有限公司、喀什红太阳演艺管
理有限公司的控股权，购买日长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值，将高出部分金额确认为商誉。
6、公司控股子公司—广东商联支付网络技术有限公司于2015年9月通过非同一控制下的企业合并取得广州爱付网络
技术有限公司的控股权，购买日长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值375,783.36元，将该部分金
额确认为商誉。
7、公司于2016年3月通过非同一控制下的企业合并取得广州东缙置业有限公司80%的股权，购买日长期股权投资成本
高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值163,464,321.79元，将该部分金额确认为商誉；
8、公司于2016年10月通过非同一控制下的企业合并取得广州市衡誉小额贷款股份有限公司52.49%的股权，购买日长期
股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值1,132,197.59元，将该部分金额确认为商誉；
9、2016年期末对与商誉相关的资产组或资产组组合进行了减值测试，通过减值测试发现，公司所属孙公司—石家庄红
太阳文化演艺有限公司由于经营情况不佳，发生商誉减值18,148,700.00元，其他公司的商誉经测试未发生减值。
10、公司控股子公司于广东商联支付网络技术有限公司，2017年3月通过非同一控制下的企业合并取得广州市城域信息
科技有限公司的控股权，购买日长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值52,378,895.69元，将该部分
金额确认为商誉。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
237,820,194.43 35,900,485.01 24,500,817.12 0.00 249,219,862.32
改良
海印广场翻新补偿
22,583,333.61 0.00 499,999.98 0.00 22,083,333.63
费
租入资产建造支出-
65,950,124.11 18,388,156.97 1,691,185.54 0.00 82,647,095.54
展贸城
其 他 33,836,503.31 11,885,505.49 4,925,613.30 0.00 40,796,395.50
合计 360,190,155.46 66,174,147.47 31,617,615.94 394,746,686.99
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18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,687,817.81 1,171,954.46 3,772,196.19 943,049.05
可抵扣亏损 42,375,800.07 10,593,950.03 13,227,901.09 3,306,975.29
免租期产生的暂时性差
3,066,666.68 766,666.67
异
贷款损失准备 4,579,830.84 1,144,957.71
预收账款暂时性差异 519,946.67 129,986.67 493,996.70 123,499.18
合计 55,230,062.07 13,807,515.54 17,494,093.98 4,373,523.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
不适用。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,807,515.54 11,933,850.14
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,500.11 5,500.11
可抵扣亏损 81,089,054.26 71,571,157.24
合计 81,094,554.37 71,576,657.35
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
126
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2017 年 12,294,034.25
2018 年 21,652,112.45 21,905,506.33
2019 年 26,117,273.24 26,117,273.24
2020 年 130,988,882.37 131,716,706.92
2021 年 93,994,916.47 94,251,108.13
2022 年 51,625,032.97
合计 324,378,217.50 286,284,628.87 --
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 50,000,000.00 50,000,000.00
预付工程款 63,051,097.45 44,035,271.50
预付设备款 25,200.00 22,800,000.00
预付软件款 2,476,451.59 1,631,480.48
预付股权收购款 131,500,000.00 182,400,000.00
预付租金 220,033,333.39 226,933,333.33
合计 467,086,082.43 527,800,085.31
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 100,000,000.00 500,000,000.00
保证借款 414,000,000.00 314,500,000.00
合计 514,000,000.00 814,500,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
不适用。
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21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 12,619,144.71 2,560,604.24
设备款 260,137.02 54,144.52
工程款 15,349,415.71 14,251,612.86
商品款 54,124,401.29 57,467,447.99
租金 9,519,353.85 5,280,130.00
其他款 4,153,013.50 4,341,850.34
合计 96,025,466.08 83,955,789.95
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
不适用。
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售房款 4,257,078.37 4,489,416.25
百货团购款 2,345,352.78 2,404,967.78
酒店服务款 682,027.72 808,487.32
货款及租金等 6,504,950.92 49,333,651.41
合计 13,789,409.79 57,036,522.76
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
不适用。
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用。
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23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,398,323.99 102,195,021.22 103,032,781.06 4,560,564.15
二、离职后福利-设定提
7,390,879.76 7,367,504.03 23,375.73
存计划
合计 5,398,323.99 109,585,900.98 110,400,285.09 4,583,939.88
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,873,735.77 90,883,763.50 91,598,179.20 3,159,320.07
补贴
2、职工福利费 104,755.47 2,659,074.44 2,763,829.91 0.00
3、社会保险费 4,831,465.71 4,831,465.71 0.00
其中：医疗保险费 4,139,373.71 4,139,373.71 0.00
工伤保险费 141,868.41 141,868.41 0.00
生育保险费 458,258.87 458,258.87 0.00
补充医疗费 91,964.72 91,964.72
4、住房公积金 0.00 2,936,309.00 2,936,309.00 0.00
5、工会经费和职工教育
1,419,832.75 188,153.90 206,742.57 1,401,244.08
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 417,548.93 417,548.93 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 278,705.74 278,705.74 0.00
七、其他
合计 5,398,323.99 102,195,021.22 103,032,781.06 4,560,564.15
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,075,446.36 7,052,407.43 23,038.93
2、失业保险费 315,433.40 315,096.60 336.80
合计 7,390,879.76 7,367,504.03 23,375.73
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24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -8,397,163.59 8,205,965.42
企业所得税 11,306,737.56 37,609,855.59
个人所得税 1,310,385.09 1,350,701.33
城市维护建设税 506,958.24 989,191.28
房产税 1,191,912.09 3,112,796.92
教育费附加 341,926.96 713,544.84
土地增值税 927,661.72 3,152,994.90
印花税 58,613.51 47,235.76
土地使用税 0.00 531,230.00
其他 67,334.13 69,893.51
合计 7,314,365.71 55,783,409.55
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中期票据利息 18,450,000.00
可转换公司债券利息 498,135.06 3,150,318.25
银行借款利息 151,774.26 90,381.07
直接融资工具 3,900,000.00
合计 4,549,909.32 21,690,699.32
重要的已逾期未支付的利息情况：无
26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以前年度个人股 16,076.03 16,076.03
合计 16,076.03 16,076.03
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
130
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定金及定金税费 182,171,385.96 109,936,623.13
保证金及押金 33,818,173.34 30,199,317.07
外部往来款 276,920,502.25 59,377,179.76
日常开支款 745,657.32 3,085,219.28
股权转让款 34,673,422.89
其他 147,754,839.68 105,080,798.00
合计 676,083,981.44 307,679,137.24
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
不适用。
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 327,950,000.00 320,750,000.00
一年内到期的应付债券 0.00 300,000,000.00
一年内到期的长期应付款 334,999,999.96 319,999,999.96
合计 662,949,999.96 940,749,999.96
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
项 目 期末余额 年初余额
抵押借款 298,950,000.00 291,750,000.00
保证借款 14,000,000.00 14,000,000.00
质押借款 15,000,000.00 15,000,000.00
合 计 327,950,000.00 320,750,000.00
（2）一年内到期的长期借款情况
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额
（%） 外币 本币金额
金额
广州农村商业银行股份有限公司华夏支行 2016-2-5 2019-2-1 人民币 4.75 10,000,000.00
广州农村商业银行股份有限公司华夏支行 2016-3-24 2019-2-1 人民币 4.75 2,000,000.00
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中国民生信托有限公司 2016-8-8 2018-8-3 人民币 4.5125 4,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2015-7-1 2018-6-1 人民币 4.75 50,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2015-7-1 2018-7-1 人民币 4.75 100,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2015-10-9 2018-9-9 人民币 4.75 50,000,000.00
中国银行股份有限公司广州番禺支行 2017-5-12 2024-4-17 人民币 5.39 7,200,000.00
上海浦东发展银行广州东山支行 2016-9-30 2023-9-28 人民币 4.998 15,000,000.00
中国银行股份有限公司广州番禺支行 2009-3-31 2019-3-31 人民币 4.9 48,750,000.00
中国银行股份有限公司广州番禺支行 2016-1-4 2026-1-3 人民币 5.292 1,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2013-7-25 2018-7-25 人民币 4.75 30,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2016-10-11 2018-10-11 人民币 4.5125 10,000,000.00
合计 327,950,000.00
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 91,500,000.00 99,000,000.00
抵押借款 2,155,712,500.00 1,945,187,500.00
保证借款 977,000,000.00 924,000,000.00
合计 3,224,212,500.00 2,968,187,500.00
长期借款分类的说明：
1. 长期借款相关信息
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额
外币金额 本币金额
广州农村商业银行股份有限公司华夏 2016-2-5 2019-2-1 人民币 4.7500 375,000,000.00
支行
广州农村商业银行股份有限公司华夏 2016-3-24 2019-2-1 人民币 4.7500 96,000,000.00
支行
中国民生信托有限公司 2016-8-8 2018-8-3 人民币 4.5125 492,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2015-7-1 2018-6-1 人民币 4.7500 150,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2015-7-1 2018-7-1 人民币 4.7500 300,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2015-10-9 2018-9-9 人民币 4.75 150,000,000.00
中国银行股份有限公司广州番禺支行 2017-5-12 2024-4-17 人民币 5.39 76,400,000.00
上海浦东发展银行广州东山支行 2016-9-30 2023-9-28 人民币 4.9980 91,500,000.00
中国民生银行股份有限公司广州分行 2017-2-16 2019-2-7 人民币 4.5125 150,000,000.00
中国民生银行股份有限公司广州分行 2017-2-20 2019-2-7 人民币 4.5125 130,000,000.00
中国银行股份有限公司广州番禺支行 2009-3-31 2019-3-31 人民币 4.9 36,562,500.00
132
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中国银行股份有限公司广州番禺支行 2016-1-4 2026-1-3 人民币 5.292 326,750,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2013-8-16 2018-8-16 人民币 4.75 155,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2013-7-25 2018-7-25 人民币 4.75 110,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2013-7-30 2018-7-30 人民币 4.75 100,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2016-10-11 2018-10-20 人民币 4.5125 325,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2016-11-28 2021-11-28 人民币 4.5125 100,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2017-1-24 2022-1-24 人民币 4.75 60,000,000.00
合 计 3,224,212,500.00
30、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 957,729,753.86 931,665,190.71
合计 957,729,753.86 931,665,190.71
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
溢折
本期 按面值计提 本期
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 价摊 期末余额
发行 利息 偿还
销
可转换公
11,110,000,000.00 2016-6-8 6 年 1,111,000,000.00 931,665,190.71 2,902,585.71 957,729,753.86
司债券
合计 -- -- -- 1,111,000,000.00 931,665,190.71 2,902,585.71 957,729,753.86
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
不适用。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
不适用。
31、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
133
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项目 期末余额 期初余额
资产证券化收到的信托贷款 761,666,666.80 916,666,666.78
理财直接融资工具 300,000,000.00
合 计 1,061,666,666.80 916,666,666.78
减：一年内到期的长期应付款 334,999,999.96 319,999,999.96
净 额 726,666,666.84 596,666,666.82
32、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 134,696,128.84 16,739,532.20 11,752,592.46 139,683,068.58
合计 134,696,128.84 16,739,532.20 11,752,592.46 139,683,068.58 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
番禺体育休闲-
商业网点建设扶 2,117,708.52 0.00 31,249.98 2,086,458.54 与资产相关
持基金
国际展贸城-重
大项目发展扶持 131,958,420.32 16,739,532.20 11,571,342.48 137,126,610.04 与资产相关
基金
黄埔潮楼百货-
商业网点建设扶 470,000.00 0.00 0.00 470,000.00 与资产相关
持资金
广州商联网络服
务有限公司-政 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 与资产相关
府补助款
广州商联网络服
务有限公司-政 0.00 0.00 0.00 与资产相关
府补助款
合计 134,696,128.84 16,739,532.20 11,752,592.46 139,683,068.58 --
33、股本
单位：元
134
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本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 2,249,866,437.00 7,222.00 7,222.00 2,249,873,659.00
34、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可转换公司债券 205,825,322.53 5,677.43 205,819,645.10
合计 205,825,322.53 5,677.43 205,819,645.10
35、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 15,216.92 30,810.61 46,027.53
合计 15,216.92 30,810.61 46,027.53
36、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入 税后归
项目 期初余额 本期所得税前 减：所得税 税后归属 期末余额
其他综合收益 属于少
发生额 费用 于母公司
当期转入损益 数股东
二、以后将重分类进损益的
5,755,576.53 5,755,576.53
其他综合收益
其他（业绩承诺补偿款） 5,755,576.53 5,755,576.53
其他综合收益合计 5,755,576.53 5,755,576.53
135
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37、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 125,539,364.51 125,539,364.51
合计 125,539,364.51 125,539,364.51
38、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 479,856,460.17 424,098,453.41
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 479,856,460.17 424,098,453.41
调整后期初未分配利润 479,856,460.17 424,098,453.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 65,623,280.76 96,247,215.07
期末未分配利润 545,479,740.93 520,345,668.48
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 952,232,462.82 624,573,212.67 988,464,571.37 589,606,862.14
其他业务 6,901,761.85 5,052,851.46
合计 959,134,224.67 624,573,212.67 993,517,422.83 589,606,862.14
40、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
136
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城市维护建设税 2,433,899.64 3,010,643.23
教育费附加 1,775,875.47 2,052,898.30
房产税 6,023,641.11 4,979,265.83
营业税 46,733.10 23,173,376.40
其他税费 3,169,669.70 5,190,678.00
合计 13,449,819.02 38,406,861.76
41、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 6,850.72 80,637.00
广告费 2,251,376.58 4,168,671.02
业务宣传费 4,385,966.60 4,008,697.29
工资及福利费 15,453,104.66 18,831,507.12
差旅费 233,532.13 175,460.58
汽车费用 352,222.07 337,263.82
办公管理费 258,504.34 925,355.00
仓储费 0.00 19,122.54
佣金 7,218,192.85 25,834,683.54
社保 1,849,864.69 1,738,808.13
保洁费 1,740,764.89 1,743,492.01
维修费 4,182,719.57 3,286,938.60
电费 1,522,886.61 666,820.93
顾问费 1,858,009.81 3,823,979.24
租车费用 498,725.70 851,449.58
其他 6,961,714.53 6,062,139.22
合计 48,774,435.75 72,555,025.62
42、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
137
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工资及福利 60,136,469.12 48,672,415.48
五险一金 11,355,472.54 9,427,914.22
工会经费及教育经费 226,527.85 75,272.00
办公费 2,898,197.59 2,260,731.45
差旅费 1,153,703.87 1,069,752.45
董事津贴 510,500.00 222,000.00
中介机构及信息披露费用 4,049,374.56 7,261,038.78
各类税费 227,362.89 3,105,083.10
汽车费用 1,306,382.03 870,653.70
业务招待费 2,902,312.94 2,479,559.91
折旧 10,384,807.01 5,430,392.07
无形资产长期待摊费用 9,586,471.22 7,620,153.33
维修费 669,107.22 405,752.20
科研开发费 4,033,143.60 2,319,835.33
财产保险费 455,067.70 829,964.26
劳保费用 26,724.51 45,961.09
水电费 262,945.31 1,369,181.21
租金 5,072,213.13 2,280,996.40
其它 9,030,918.21 4,324,055.86
合计 124,287,701.30 100,070,712.84
43、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 86,022,236.14 82,578,294.00
减：利息收入 24,462,975.08 20,472,235.87
加：汇兑损失 0.00
减：汇兑收益 0.00
手续费及其他 5,545,907.67 3,571,220.75
合计 67,105,168.73 65,677,278.88
44、资产减值损失
单位： 元
138
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -137,956.99 -193,641.11
合计 -137,956.99 -193,641.11
45、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,235,577.02 8,575,627.54
处置长期股权投资产生的投资收益 -96,073.82
资产证券化次级债券收益 9,368,899.14 10,789,300.50
购买理财产品投资收益 727,289.25 12,545,777.72
合计 20,235,691.59 31,910,705.76
46、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 187,402.43 99,049.56
其中：固定资产处置利得 187,402.43 99,049.56
接受捐赠 3,000.00
政府补助 15,242,836.46 8,404,893.26
其他 210,852.23 984,629.11
合计 15,644,091.12 9,587,621.49
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 是否 与资产相关
发放原 本期发生金 上期发生金
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年 特殊 /与收益相
因 额 额
盈亏 补贴 关
国际展贸城-重大项目 广州市番禺 因符合地方政府招商引资等地方性
补助 否 是 11,571,342.48 6,798,643.28 与资产相关
发展扶持基金 区财政局 扶持政策而获得的补助
湖南中共市委文化宣 湖南省财政 因从事国家鼓励和扶持特定行业、
补助 否 否 500,000.00
传部文化引导资金 局 产业而获得的补助（按国家级政策
139
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规定依法取得）
广州市财政
局国库支付
番禺体育休闲-商业网 因符合地方政府招商引资等地方性
分局、广州市 补助 否 否 31,249.98 31,249.98 与资产相关
点建设扶持基金 扶持政策而获得的补助
番禺区财政
局
因从事国家鼓励和扶持特定行业、
郴州 2015 年度文化补 郴州市财政
补助 产业而获得的补助（按国家级政策 否 否 1,000,000.00
助款 局
规定依法取得）
广州市财政
广东省财政补助 穂财 局/天河区科 因研究开发、技术更新及改造等获
补助 否 否 75,000.00
教<2015>41 号 技和信息化 得的补助
局
广州市天河区财政局 广州市天河 因研究开发、技术更新及改造等获
奖励 否 否 180,000.00 与收益相关
科技小巨人补助款 区财政局 得的补助
广州市企业研发经费 广州市财政 因研究开发、技术更新及改造等获
奖励 否 否 126,400.00 与收益相关
投资后补助 局 得的补助
广州商联网络服务有
广州市天河 因研究开发、技术更新及改造等获
限公司-基于 SOA 的 奖励 否 否 150,000.00 与收益相关
区财政局 得的补助
云账户管理系统
广州市天河区财政局 广州市天河 因研究开发、技术更新及改造等获
奖励 否 否 252,700.00 与收益相关
研发机构补助 区财政局 得的补助
2015 年广东省高新技 广州市天河 因研究开发、技术更新及改造等获
奖励 否 否 292,500.00 与收益相关
术企业培育第一批 区财政局 得的补助
广州市天河 因研究开发、技术更新及改造等获
高新企业认定奖励 奖励 否 否 200,000.00 与收益相关
区财政局 得的补助
因从事国家鼓励和扶持特定行业、
中共市委宣传部文化 湖南省财政
补助 产业而获得的补助（按国家级政策 否 否 285,800.00 与收益相关
引导资金 局
规定依法取得）
广州民间金
因符合地方政府招商引资等地方性
金融街房租补贴 融街管理委 补助 否 否 150,844.00 与收益相关
扶持政策而获得的补助
员会
广州市商务委员会
2016-2017 年度总部企 广州市财政 因符合地方政府招商引资等地方性
奖励 否 否 2,000,000.00 与收益相关
业地方经济发展贡献 局 扶持政策而获得的补助
奖
广州市劳动
因符合地方政府招商引资等地方性
地方创业带动补贴 就业服务管 奖励 否 否 2,000.00 与收益相关
扶持政策而获得的补助
理中心
合计 -- -- -- -- -- 15,242,836.46 8,404,893.26 --
140
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 636,988.64 17,250.95 636,988.64
其中：固定资产处置损失 636,988.64 17,250.95 636,988.64
对外捐赠 741,000.00 741,000.00
其他 919,245.78 142,134.44 919,245.78
合计 2,297,234.42 159,385.39 2,297,234.42
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 37,875,630.73 55,981,087.16
递延所得税费用 -1,531,339.47 -792,167.70
合计 36,344,291.26 55,188,919.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 114,664,392.48
按法定/适用税率计算的所得税费用 28,672,715.72
子公司适用不同税率的影响 -3,508,651.36
调整以前期间所得税的影响 -249,599.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -419,043.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -334,821.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
14,581,241.26
损的影响
收回的免税的投资收益 -2,397,549.57
141
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所得税费用 36,344,291.26
49、其他综合收益
详见附注 36。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 15,588,645.58 21,189,005.51
定金及保证金 36,554,263.04 99,322,700.39
其他单位往来 118,398,843.24 267,389,666.37
政府补助收入 19,554,650.46 36,983,500.01
营业外收入等 3,454,277.59 568,003.89
合计 193,550,679.91 425,452,876.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
商铺定金 28,464,995.62 79,367,567.15
销售费用及管理费用付现 77,304,583.72 70,777,495.02
支付的其他往来款 134,363,060.96 184,192,497.36
财务费用付现 10,091,516.10 1,279,108.12
营业外支出付现 3,451,141.25 101,901.17
合计 253,675,297.65 335,718,568.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到海印实业公司支付的总统大酒店收 2,448,904.97
142
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
购事项补偿款
收到幻景娱乐支付的利润承诺补偿款 14,035,185.00
赎回理财产品 220,550,000.00
合计 220,550,000.00 16,484,089.97
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
罗定达莉雅仓储合作投资资金 200,000,000.00
购买理财产品 254,430,000.00 55,000,000.00
预付海和投资有限公司合作管理款项 2,970,000.00
合计 454,430,000.00 57,970,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财直融融资工具 300,000,000.00
收到筹资性往来款 395,000,000.00 80,000,000.00
合计 695,000,000.00 80,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付资产证券化收到的信托贷款 154,999,999.98 129,999,999.97
小额贷款同业拆解利息 2,738,561.87
偿还筹资性往来款 154,000,000.00 355,000,000.00
合计 311,738,561.85 484,999,999.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
143
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51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 78,320,101.22 113,544,345.10
加：资产减值准备 -137,956.99 -193,641.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
46,840,332.53 13,184,937.20
物资产折旧
无形资产摊销 2,594,285.61 1,668,660.07
长期待摊费用摊销 34,556,531.53 24,784,032.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
449,586.21 -81,798.61
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 168,312,556.54 107,628,010.09
投资损失（收益以“－”号填列） -20,331,765.41 -31,910,705.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,900,135.80 -2,639,321.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,526,000.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -213,824,586.40 -159,624,922.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-320,058,928.53 324,025,749.80
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
270,829,634.49 -34,678,122.65
列）
经营活动产生的现金流量净额 45,649,655.00 354,181,222.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,348,935,675.79 1,796,144,477.56
减：现金的期初余额 2,093,164,521.25 844,789,717.75
现金及现金等价物净增加额 -744,228,845.46 951,354,759.81
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 111,180,587.05
144
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 8,049,196.51
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 103,131,390.54
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,348,935,675.79 2,093,164,521.25
其中：库存现金 7,842,770.71 3,389,068.59
可随时用于支付的银行存款 1,332,675,404.81 2,086,762,797.77
可随时用于支付的其他货币资金 8,417,500.27 3,012,654.89
三、期末现金及现金等价物余额 1,348,935,675.79 2,093,164,521.25
其他说明：
52、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
股权取得比 股权取 购买日的
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 购买日 末被购买方 末被购买方
例 得方式 确定依据
的收入 的净利润
取得被收
广州市番禺区友
2017 年 02 月 01 日 111,180,587.05 100.00% 购买 2017 年 02 月 01 日 购方控制 13,882,757.00 105,629.81
利玩具有限公司
权
取得被收
广州市城域信息
2017 年 04 月 01 日 45,000,000.00 100.00% 购买 2017 年 04 月 01 日 购方控制 8,977,366.93 2,540,232.58
科技有限公司
权
145
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 广州市番禺区友利玩具有限公司 广州市城域信息科技有限公司
--现金 111,180,587.05 45,000,000.00
合并成本合计 111,180,587.05 45,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 111,180,587.05 -4,838,663.11
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允
52,378,895.69
价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
广州市番禺区友利玩具有限公司 广州市城域信息科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 8,144,154.85 8,144,154.85 6,684,499.98 6,684,499.98
非流动资产 287,942,115.40 287,942,115.40 7,759,053.29 7,759,053.29
资产合计 296,086,270.25 296,086,270.25 14,443,553.27 14,443,553.27
流动负债 90,009,783.20 90,009,783.20 21,822,448.96 21,822,448.96
非流动负债 94,895,900.00 94,895,900.00
负债合计 184,905,683.20 184,905,683.20 21,822,448.96 21,822,448.96
净资产 111,180,587.05 111,180,587.05 -7,378,895.69 -7,378,895.69
取得的净资产 111,180,587.05 111,180,587.05 -7,378,895.69 -7,378,895.69
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用。
（2）合并成本
不适用。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用。
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
(1)本期新增子公司
公司名称 新纳入合并范围的原因 公司类别 持股比例%
韶关市海印商业管理有限公司 新设 全资子公司 100
韶关市海印投资有限公司 新设 全资子公司 100
广州海印互联网小额贷款有限公司 新设 全资子公司 100
广州海印金融控股有限公司 新设 全资子公司 100
广州海泷物业管理有限公司 新设 全资子公司 100
(2)本期新增孙公司：
公司名称 新纳入合并范围的原因 公司类别 持股比例
广州海印地上铁新能源汽车科技有限公司 新设 控股孙公司 70
广州友利电子商务产业园有限公司 新设 全资孙公司 100
（3） 本期减少子公司
公司名称 新纳入合并范围的原因 公司类别 持股比例
广州海印实业集团二沙体育精品廊有限公司 注销 全资子公司 100
肇庆鼎湖雅逸餐饮有限公司 注销 全资子公司 100
上海海印贸易有限公司 注销 非全资子公司 80
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4、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州海印又一城
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
商务有限公司
广州海印摄影城
市场经营管理有 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
限公司
广州潮楼百货有
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
限公司
佛山市海印桂闲
佛山市 佛山市 服务业 100.00% 设立
城商业有限公司
广州市海印酒店
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
管理有限公司
广州海印汇商贸
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
发展有限公司
广州海印国际商
品展贸城有限公 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
司
肇庆大旺海印又
一城商业有限公 肇庆市 肇庆市 服务业 100.00% 设立
司
肇庆鼎湖海印又
一城商业有限公 肇庆市 肇庆市 服务业 100.00% 设立
司
上海海印商业管
上海市 上海市 服务业 100.00% 设立
理有限公司
茂名海悦房地产
茂名市 茂名市 房地产业 100.00% 设立
开发有限公司
广州从化海印又
一城商业有限公 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
司
广州海弘房地产 广州市 广州市 房地产业 100.00% 设立
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开发有限公司
大理海印商贸有
大理市 大理市 服务业 100.00% 设立
限公司
肇庆大旺海印又
一城百货有限公 肇庆市 肇庆市 服务业 100.00% 设立
司
上海海印商业房
上海市 上海市 房地产业 100.00% 设立
地产有限公司
广州市海印广场 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
商业有限公司 合并
广州市海印东川
名店运动城市场 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
经营管理有限公 合并
司
广州潮楼商业市
同一控制下企业
场经营管理有限 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
公司
广州市流行前线 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
商业有限公司 合并
广州市番禺海印
同一控制下企业
体育休闲有限公 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
司
广东海印缤缤广
同一控制下企业
场商业市场经营 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
管理有限公司
广东海印商品展
同一控制下企业
销服务中心有限 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
公司
广州市海印布料
同一控制下企业
总汇市场经营管 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
理有限公司
广州市海印布艺 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
总汇有限公司 合并
广州市海印电器 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
总汇有限公司 合并
广州少年坊商业
同一控制下企业
市场经营管理有 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
限公司
广州市海印自由 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
闲名店城市场经 合并
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营管理有限公司
广州总统大酒店 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 合并
广州市海印江南 同一控制下企业
广州市 广州市 服务业 100.00%
粮油城有限公司 合并
四会海印新都荟 非同一控制下企
四会市 四会市 贸易 100.00%
商业有限公司 业合并
广东茂名大厦有 非同一控制下企
茂名市 茂名市 房地产 100.00%
限公司 业合并
珠海市澳杰置业 非同一控制下企
珠海市 珠海市 医疗器械 67.00%
有限公司 业合并
广州市海印传媒
广州市 广州市 服务业 70.00% 设立
广告有限公司
广州市总统雅逸
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
酒店有限公司
广州市番禺总统
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
大酒店有限公司
肇庆鼎湖雅逸酒 酒店管理、房地
肇庆市 肇庆市 100.00% 设立
店管理有限公司 产经纪业务
广东商联支付网 非同一控制下企
广州市 广州市 服务业 66.98%
络技术有限公司 业合并
广东双联超市管 非同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
理连锁有限公司 业合并
广州商付通投资 非同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
管理有限公司 业合并
广州商联网络服 非同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
务有限公司 业合并
惠州商联网络技 通信技术、计算 非同一控制下企
惠州市 惠州市 70.00%
术有限公司 机软件开发 业合并
肇庆高新区雅逸
酒店管理、房地
酒店管理有限公 肇庆市 肇庆市 100.00% 设立
产经纪业务
司
广州海商网络科
广州市 广州市 服务业 60.00% 设立
技有限公司
广州海印互联网
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
科技有限公司
广州爱付网络技 非同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
术有限公司 业合并
湖南红太阳演艺 长沙市 长沙市 剧场演出 100.00% 非同一控制下企
150
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司 业合并
广州东缙置业有 非同一控制下企
广州市 广州市 仓储物流 80.00%
限公司 业合并
广州市衡誉小额
非同一控制下企
贷款股份有限公 广州市 广州市 借贷业务 52.49%
业合并
司
广州海印展贸城
配送服务有限公 广州市 广州市 物流服务 100.00% 设立
司
上海海印酒店管
上海市 上海市 酒店管理 100.00% 设立
理有限公司
深圳前海海印商
深圳市 深圳市 保理业务 100.00% 设立
业保理有限公司
广州海印美食城
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
有限公司
广州海印蔚蓝新
能源科技有限公 广州市 广州市 研究和实验 51.00% 设立
司
广州海印融资租
广州市 广州市 融资租赁 100.00% 设立
赁有限公司
广州番禺海印潮
楼商务服务有限 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
公司
广东海麟商务服
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
务有限公司
广州市番禺区友 非同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
利玩具有限公司 业合并
广州市城域信息 非同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
科技有限公司 业合并
韶关市海印商业
韶关市 韶关市 服务业 100.00% 设立
管理有限公司
韶关市海印投资
韶关市 韶关市 服务业 100.00% 设立
有限公司
广州海印互联网
小额贷款有限公 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
司
广州海印金融控
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
股有限公司
广州海印地上铁 广州市 广州市 服务业 70.00% 设立
151
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新能源汽车科技
有限公司
广州友利电子商
务产业园有限公 广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
司
广州海泷物业管
广州市 广州市 服务业 80.00% 设立
理有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
珠海市澳杰置业有限公司 33.00% -85,767.54 12,501,231.61
广东商联支付网络技术有限
33.02% 2,366,171.57 67,940,831.69
公司
广州市海印传媒广告有限公
30.00% 121,041.85 400,833.37
司
广州海商网络科技有限公司 40.00% -1,188,465.45 712,991.81
湖南红太阳演艺有限公司 0.00% 904,631.12 11,862,604.47
广州东缙置业有限公司 20.00% 1,356,043.43 1,780,060.75 7,377,797.52
广州市衡誉小额贷款股份有
47.51% 6,003,569.23 9,086,561.65 105,315,091.36
限公司
广州海印蔚蓝新能源科技有
51.00% -687,232.45 1,358,743.29
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
152
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
珠海市澳杰
置业有限公 527,898,451.13 1,595,710.45 529,494,161.58 8,999,139.78 482,700,000.00 491,699,139.78 463,094,059.59 151,142.50 463,245,202.09 2,190,278.66 423,000,000.00 425,190,278.66
司
广东商联支
付网络技术 43,142,831.45 185,574,818.11 228,717,649.56 68,231,944.48 68,231,944.48 188,309,267.23 24,634,572.02 212,943,839.25 56,455,127.63 150,000.00 56,605,127.63
有限公司
广州市海印
传媒广告有 1,750,670.60 218,037.50 1,968,708.10 632,596.89 632,596.89 1,333,290.16 375,793.31 1,709,083.47 776,445.10 776,445.10
限公司
广州海商网
络科技有限 1,346,746.92 3,621,457.35 4,968,204.27 3,159,532.94 3,159,532.94 3,950,182.58 3,607,407.29 7,557,589.87 2,799,745.92 2,799,745.92
公司
广州东缙置
2,418,963.43 33,588,634.06 36,007,597.49 375,566.91 0.00 375,566.91 9,556,537.93 34,277,667.64 43,834,205.57 4,825,131.41 4,825,131.41
业有限公司
广州市衡誉
小额贷款股 322,783,363.52 3,682,452.18 326,465,815.70 103,657,097.25 0.00 103,657,097.25 314,282,845.66 2,568,423.86 316,851,269.52 88,675,350.14 88,675,350.14
份有限公司
153
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收 经营活动现金 综合收 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
益总额 流量 益总额 金流量
珠海市澳杰置业有限公
-259,901.63 10,336,591.15 0.00 -187,444.81 27,083,725.09
司
广东商联支付网络技术
47,727,499.98 8,866,804.67 29,420,864.05 38,077,785.21 19,479,819.07 8,803,193.90
有限公司
广州市海印传媒广告有
1,509,497.09 403,472.84 4,069.04 628,542.73 -156,164.67 -231,223.61
限公司
广州海商网络科技有限
362,346.10 -2,949,172.62 -1,769,545.95 512,519.07 -2,023,734.65 -3,252,596.81
公司
广州东缙置业有限公司 12,647,369.48 6,780,217.17 10,431,022.35 10,346,804.08 8,581,737.11 7,414,648.53
广州市衡誉小额贷款股
22,717,288.55 12,636,764.35 -34,833,862.71 0.00 0.00 0.00 0.00
份有限公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
广东河源农村商
业银行股份有限 广东省河源市 广东省河源市 金融业 9.99% 权益法
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用。
154
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广东河源农村商业银行股份有限公司 广东河源农村商业银行股份有限公司
流动资产 4,122,723,426.54 3,656,119,463.63
非流动资产 6,453,425,486.56 5,413,391,358.78
资产合计 10,576,148,913.10 9,069,510,822.41
流动负债 9,485,415,793.43 7,990,183,805.40
非流动负债 3,816,803.94 7,119,925.04
负债合计 9,489,232,597.37 7,997,303,730.44
归属于母公司股东权益 108,680,762.41 107,113,488.49
营业收入 224,701,992.38 173,280,220.13
净利润 86,685,848.49 53,071,967.50
本年度收到的来自联营企业的股利 7,199,999.82
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 9,747,115.69
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 1,619,774.35 8,430,371.26
--综合收益总额 1,619,774.35 8,430,371.26
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用。
155
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用。
3、重要的共同经营
不适用。
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用。
5、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款
和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司已形成完善的应收款项风险管理和内控体系，定期对客户信用进行评估，并对其应收款项余额进行监控，严格
执行应收款项催收程序，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
（二） 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、
利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。
156
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
于2017年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则公司的
利息支出将减少或增加 1200.00万元。董事会认为100个基点合理反映了下半年度利率可能发生变动的合理范围。
2、外汇风险
不适用。
（三）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司内
部审计部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从
主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下
项 目 期末余额
1年以内 1-5年 5年以上 合计
短期借款 514,000,000.00 514,000,000.00
应付账款 96,025,466.08 96,025,466.08
预收款项 13,789,409.79 13,789,409.79
应付利息 4,549,909.32 4,549,909.32
其他应付款 679,133,956.12 679,133,956.12
一年内到期的非流动负债 662,949,999.96 662,949,999.96
长期借款 3,224,212,500.00 3,224,212,500.00
应付债券 957,729,753.86 957,729,753.86
长期应付款 726,666,666.84 726,666,666.84
合 计 1,970,448,741.27 4,908,608,920.70 0.00 6,879,057,661.97
（续表）
项 目 年初余额
1年以内 1-5年 5年以上 合计
短期借款 814,500,000.00 814,500,000.00
应付账款 83,955,789.95 83,955,789.95
预收款项 57,036,522.76 57,036,522.76
应付利息 21,690,699.32 21,690,699.32
其他应付款 307,679,137.24 307,679,137.24
一年内到期的非流动负债 940,749,999.96 940,749,999.96
长期借款 2,968,187,500.00 2,968,187,500.00
应付债券 931,665,190.71 931,665,190.71
长期应付款 596,666,666.82 596,666,666.82
合 计 2,225,612,149.23 4,496,519,357.53 0.00 6,722,131,506.76
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州海印实业集团
广州市 10,000 万元 48.17% 48.17%
有限公司
本企业的母公司情况的说明：
邵建明、邵建佳、邵建聪三兄弟分别持有广州海印实业集团有限公司（以下简称“海印集团”）65%、20%、15%的股权，通
过海印集团间接控制海印股份48.17%股权，是海印股份的实际控制人。
本企业最终控制方是邵建明。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
不适用。
4、其他关联方情况
不适用。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表：无
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北海高岭科技有限公司 住宿费、餐饮费 4,317.00 2,286.00
广州广湾十八商务有限公司 住宿费、餐饮费 69,153.60 70,500.00
广州海印实业集团有限公司 住宿费、餐饮费 89,020.10 88,897.70
广州海印体育发展有限公司 住宿费、餐饮费 4,567.30 18,579.80
广州体宾商务有限公司 住宿费、餐饮费 45,850.00 40,623.10
江西海印餐饮管理有限公司 住宿费、餐饮费 6,368.00 5,159.00
茂名高岭科技有限公司 住宿费、餐饮费 1,592.00 7,559.00
茂名环星炭黑有限公司 住宿费、餐饮费 26,394.10 15,432.47
158
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
重庆海印餐饮管理有限公司 住宿费、餐饮费 4,776.00 796.00
合计 252,038.10 249,833.07
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：无
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
海印集团 广州市沿江路 429 号 1-4 层物业 1,560,000.00 1,560,000.00
海印集团 广州市越秀区东华南路 98 号 21-32 层 1,690,224.90 1,690,224.90
海印集团 广州市东华南路 96 号 1-4 层 971,775.00 971,775.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方：
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广州海印国际商品展贸城有限公司 335,000,000.00 2016 年 10 月 11 日 2021 年 10 月 11 日 否
广州海印国际商品展贸城有限公司 100,000,000.00 2016 年 11 月 28 日 2021 年 11 月 28 日 否
广州海印国际商品展贸城有限公司 60,000,000.00 2017 年 01 月 24 日 2022 年 01 月 24 日 否
本公司作为被担保方：
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
海印集团、邵建明、又一城 140,000,000.00 2013 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 25 日 否
海印集团、邵建明、又一城 100,000,000.00 2013 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 30 日 否
海印集团、邵建明、又一城 155,000,000.00 2013 年 08 月 16 日 2018 年 08 月 16 日 否
海印集团、邵建明、又一城 5,000,000.00 2014 年 07 月 04 日 2017 年 07 月 04 日 是
海印集团、邵建明 200,000,000.00 2015 年 07 月 01 日 2018 年 06 月 01 日 否
海印集团、邵建明 400,000,000.00 2015 年 07 月 01 日 2018 年 07 月 01 日 否
海印集团、邵建明 200,000,000.00 2015 年 10 月 09 日 2018 年 09 月 09 日 否
海印集团 385,000,000.00 2016 年 02 月 05 日 2019 年 02 月 01 日 否
159
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
海印集团 98,000,000.00 2016 年 03 月 24 日 2019 年 02 月 01 日 否
海印集团 496,000,000.00 2016 年 08 月 08 日 2018 年 08 月 03 日 否
海印集团、总统大酒店、总
50,000,000.00 2016 年 07 月 01 日 2017 年 06 月 30 日 是
统数码港
海印集团、总统大酒店、总
50,000,000.00 2017 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 19 日 否
统数码港
海印集团、总统大酒店、总
83,600,000.00 2017 年 05 月 12 日 2024 年 04 月 17 日 否
统数码港
海印集团 80,000,000.00 2016 年 09 月 29 日 2017 年 09 月 29 日 否
海印集团 400,000,000.00 2016 年 02 月 25 日 2017 年 02 月 24 日 是
海印集团 100,000,000.00 2016 年 03 月 25 日 2017 年 03 月 24 日 是
海印集团 70,000,000.00 2016 年 05 月 20 日 2017 年 05 月 19 日 是
海印集团 16,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 27 日 是
海印集团 14,000,000.00 2016 年 09 月 07 日 2017 年 09 月 06 日 否
海印集团 100,000,000.00 2017 年 06 月 06 日 2018 年 06 月 05 日 否
海印集团 50,000,000.00 2017 年 01 月 17 日 2018 年 01 月 16 日 否
海印集团 20,000,000.00 2017 年 02 月 20 日 2018 年 02 月 19 日 否
海印集团 100,000,000.00 2017 年 02 月 21 日 2018 年 02 月 20 日 否
海印集团、马聪、赖素芳、
陈嫦娥、王奕元、张东吟、
30,000,000.00 2017 年 02 月 28 日 2018 年 02 月 27 日 否
骆毅刚、叶颖青、彭雪甜、
许辉英
海印集团、马聪、赖素芳、
陈嫦娥、王奕元、张东吟、
3,200,000.00 2017 年 03 月 01 日 2018 年 02 月 28 日 否
骆毅刚、叶颖青、彭雪甜、
许辉英
海印集团、马聪、赖素芳、
陈嫦娥、王奕元、张东吟、
30,000,000.00 2017 年 03 月 09 日 2018 年 03 月 08 日 否
骆毅刚、叶颖青、彭雪甜、
许辉英
海印集团、马聪、赖素芳、
陈嫦娥、王奕元、张东吟、
1,000,000.00 2017 年 03 月 22 日 2018 年 03 月 21 日 否
骆毅刚、叶颖青、彭雪甜、
许辉英
海印集团、马聪、赖素芳、
陈嫦娥、王奕元、张东吟、
10,000,000.00 2017 年 03 月 27 日 2018 年 03 月 26 日 否
骆毅刚、叶颖青、彭雪甜、
许辉英
160
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
海印集团、马聪、赖素芳、
陈嫦娥、王奕元、张东吟、
7,800,000.00 2017 年 04 月 12 日 2018 年 04 月 11 日 否
骆毅刚、叶颖青、彭雪甜、
许辉英
海印集团、马聪、赖素芳、
陈嫦娥、王奕元、张东吟、
18,000,000.00 2017 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 24 日 否
骆毅刚、叶颖青、彭雪甜、
许辉英
海印集团、邵建明、邵建佳、
300,000,000.00 2017 年 04 月 13 日 2019 年 04 月 13 日 否
邵建聪
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
不适用。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用。
（7）关键管理人员报酬
不适用。
（8）其他关联交易
不适用。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
不适用。
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
关联方筹资性往来 广州海印实业集团有限公司 241,000,000.00
161
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十二、股份支付
不适用。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
重大经营租赁最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内(含1年) 457,573,458.01
1年以上2年以内(含2年) 457,534,353.94
2年以上3年以内(含3年) 450,874,890.10
3年以上 4,074,116,726.15
合 计 5,440,099,428.20
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
不适用。
十五、其他重要事项
不适用。
162
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险
特征组合计
634,943.36 100.00% 634,943.36 918,220.10 100.00% 22,000.43 2.40% 896,219.67
提坏账准备
的应收账款
合计 634,943.36 100.00% 634,943.36 918,220.10 100.00% 22,000.43 2.40% 896,219.67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 634,943.36 0.00%
1 年以内小计 634,943.36
合计 634,943.36
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
163
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 634,943.36 元，占应收账款期末余额合计数的比例 100.00%，
不计提的坏账准备期末余额。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
单项金额重大
并单独计提坏
258,708,750.00 6.57% 258,708,750.00 51,000,000.00 1.50% 51,000,000.00
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
3,677,687,497.83 93.39% 3,677,687,497.83 3,357,907,799.80 98.47% 3,357,907,799.80
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
1,750,073.76 0.04% 1,750,073.76 1,248,526.16 0.03% 1,248,526.16
坏账准备的其
他应收款
合计 3,938,146,321.59 100.00% 3,938,146,321.59 3,410,156,325.96 100.00% 3,410,156,325.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
广州兴盛房地产发展有限公司 33,000,000.00 房租押金，发生坏账的可能性很小。
164
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
罗定市达莉雅仓储服务有限公司 200,000,000.00 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
从化市财政局 18,000,000.00 履约保证金，发生坏账的可能性很小。
次级债券应收款 7,708,750.00
合计 258,708,750.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内 49,698.02
1 年以内小计 49,698.02
合计 49,698.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
应收关联方及内部员工的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
应收关联方及内部员工的其他应收款 3,677,637,799.81 不提坏账 子公司内部往来款,员工出差借
款、备用金、社保、住房公积
金等。
合 计 3,677,751,299.81
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
其他保证金 520,400.00 不计提坏账 保证金，发生坏账的可能性很小。
租赁保证金 787,750.00 不计提坏账 保证金，发生坏账的可能性很小。
其他 441,923.76 不计提坏账 临时往来款，发生坏账的可能性很小。
合 计 1750,073.76
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用。
165
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 3,677,354,224.45 3,354,378,109.17
个人往来款 539,547.74 446,190.63
保证金 252,203,446.00 18,930,446.00
押金 104,704.00 33,104,704.00
次级证券化投资 7,708,750.00 3,083,500.00
其他 235,649.40 213,376.16
合计 3,938,146,321.59 3,410,156,325.96
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
肇庆大旺海印又一城商
单位往来款 824,067,443.20 半年以内 20.92%
业有限公司
上海海印商业房地产有
单位往来款 574,770,582.36 半年以内 14.59%
限公司
茂名海悦房地产开发有
单位往来款 537,085,895.28 半年以内 13.64%
限公司
珠海市澳杰置业有限公 半年以内，半年至
单位往来款 482,700,000.00 12.26%
司 一年
肇庆鼎湖海印又一城商
单位往来款 272,540,055.54 半年以内 6.92%
业有限公司
合计 -- 2,691,163,976.38 -- 68.33%
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,126,553,723.03 166,714,370.69 2,959,839,352.34 2,929,199,673.81 166,714,370.69 2,762,485,303.12
对联营、合营企
135,876,016.96 135,876,016.96 115,524,914.96 115,524,914.96
业投资
合计 3,262,429,739.99 166,714,370.69 3,095,715,369.30 3,044,724,588.77 166,714,370.69 2,878,010,218.08
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 余额
广东海印商品展销服务中
35,035,007.69 35,035,007.69
心有限公司
广州市海印电器总汇有限
19,884,807.38 19,884,807.38
公司
广州市海印布艺总汇有限
14,976,241.67 14,976,241.67
公司
广州市海印布料总汇市场
9,907,657.05 9,907,657.05
经营管理有限公司
广东海印缤缤广场商业市
25,412,537.15 25,412,537.15
场经营管理有限公司
广州市海印广场商业有限
81,150,145.68 81,150,145.68 51,493,133.33
公司
广州市流行前线商业有限
136,905,511.22 136,905,511.22 115,221,237.36
公司
广州潮楼商业市场经营管
10,571,385.02 10,571,385.02
理有限公司
广州少年坊商业市场经营
12,110,932.73 12,110,932.73
管理有限公司
广州市海印东川名店运动
44,071,831.51 44,071,831.51
城市场经营管理有限公司
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广州市番禺海印体育休闲
89,906,869.78 89,906,869.78
有限公司
广州海印实业集团二沙体
14,106,537.83 14,106,537.83 0.00
育精品廊有限公司
广州海印又一城商务有限
10,010,000.00 10,010,000.00
公司
广州海印摄影城市场经营
500,000.00 500,000.00
管理有限公司
广州潮楼百货有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
广州海印物业管理有限公
2,991,214.32 2,991,214.32
司
广州海印数码港置业有限
71,537,045.38 71,537,045.38
公司
广东总统数码港商业市场
30,968,232.95 30,968,232.95
经营管理有限公司
佛山市海印桂闲商业有限
1,000,000.00 1,000,000.00
公司
广州海印汇商贸发展有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
广州市海印自由闲名店城
市场经营管理有限公司
广州海印国际商品展贸城
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
肇庆大旺海印又一城商业
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
肇庆鼎湖海印又一 城商业
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
上海海印商业管理有限公
50,000,000.00 50,000,000.00
司
广州海弘房地产开发有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
广州从化海印又一城商业
20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
茂名海悦房地产开发有限
50,000,000.00 50,000,000.00
公司
广州总统大酒店有限公司 162,000,000.00 162,000,000.00
四会海印新都荟商业有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
168
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大理海印商贸有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00
肇庆大旺海印又一城百货
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
广州市海印江南粮油城有
8,565,950.23 8,565,950.23
限公司
上海海印商业房地产有限
2,000,000.00 2,000,000.00
公司
广东茂名大厦有限公司 192,266,055.00 192,266,055.00
珠海市澳杰置业有限公司 32,230,716.00 32,230,716.00
广州市总统雅逸酒店有限
30,000.00 30,000.00
公司
广州市番禺总统大酒店有
150,000.00 150,000.00
限公司
广州市海印传媒广告有限
1,400,000.00 1,400,000.00
公司
广东商联支付网络技术有
294,700,000.00 294,700,000.00
限公司
肇庆鼎湖雅逸酒店管理有
20,000.00 20,000.00
限公司
肇庆高新区雅逸酒店管理
20,000.00 20,000.00
有限公司
广州海商网络科技有限公
6,000,000.00 6,000,000.00
司
肇庆鼎湖雅逸餐饮有限公
20,000.00 20,000.00
司
湖南红太阳演艺有限公司 478,909,536.09 478,909,536.09
广州市衡誉小额贷款股份
110,283,658.05 110,283,658.05
有限公司
广州东缙置业有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00
广州海印展贸城配送服务
1,700,000.00 300,000.00 2,000,000.00
有限公司
广州海印蔚蓝新能源科技
2,550,000.00 2,550,000.00
有限公司
广州番禺海印潮楼商务服
1,000,000.00 1,000,000.00
务有限公司
上海海印酒店管理有限公
20,000.00 20,000.00
司
郴州新田汉文化管理有限 54,203,551.08 54,203,551.08
169
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
南昌市新中原文化演艺有
65,084,250.00 65,084,250.00
限公司
深圳前海海印商业保理有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
广州海印融资租赁有限公
200,000,000.00 200,000,000.00
司
广州海印互联网科技有限
公司（注）
广州市番禺区友利玩具有
111,180,587.05 111,180,587.05
限公司
广州海印互联网小额贷款
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
韶关市海印商业管理有限
公司
韶关市海印投资有限公司
广州海印金融控股有限公
司
广东海麟商务服务有限公
司
广州海泷物业管理有限公
司
合计 2,929,199,673.81 211,480,587.05 14,126,537.83 3,126,553,723.03 166,714,370.69
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减 其他
权益法下确 宣告发放现 减值准备期
投资单位 期初余额 少 综合 其他权 计提减 期末余额
追加投资 认的投资损 金股利或利 其他 末余额
投 收益 益变动 值准备
益 润
资 调整
一、合营企业
二、联营企业
广州海广资产管
3,355,756.12 -8,814.44 3,346,941.68
理有限公司
广东河源农村商
业银行股份有限 112,169,158.84 18,900,000.00 8,659,916.26 7,199,999.82 132,529,075.28
公司
170
广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
小计 115,524,914.96 18,900,000.00 8,651,101.82 7,199,999.82 135,876,016.96
合计 115,524,914.96 18,900,000.00 8,651,101.82 7,199,999.82 135,876,016.96
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 148,034,400.90 99,676,529.23 123,023,367.25 96,453,120.06
合计 148,034,400.90 99,676,529.23 123,023,367.25 96,453,120.06
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 17,290,638.35 15,726,600.00
权益法核算的长期股权投资收益 8,651,101.82 8,575,627.54
处置长期股权投资产生的投资收益 -12,821,878.37
资产证券化次级债券收益 9,368,899.14 10,789,300.50
购买理财产品投资收益 12,544,000.00
合计 22,488,760.94 47,635,528.04
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -449,586.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,240,835.69
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,410,500.51
171
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减：所得税影响额 85,466.93
少数股东权益影响额 -17,066.27
合计 13,312,348.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.12% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
1.69% 0.02 0.02
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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广东海印集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
本公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所及有关主管部门及
股东查询，备查文件包括：
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广东海印集团股份有限公司
董事长：邵建明
二〇一七年八月二十八日
173