广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广东海印集团股份有限公司
2023 年半年度报告
2023 年 8 月
1
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人邵建明、主管会计工作负责人叶海燕及会计机构负责人(会计
主管人员)黄腾声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
陈莹 独立董事 因工作原因 刘恒
非标准审计意见提示
适用 不适用
本报告内涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资
者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................7
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................25
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................27
第六节 重要事项 ................................................................................................................................28
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................38
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................42
第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................43
第十节 财务报告 ................................................................................................................................44
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备查文件目录
本公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所及有关主管部门及股东查询，备查文
件包括：
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
海印股份、本公司、公司 指 广东海印集团股份有限公司
海印集团、集团、控股股东 指 广州海印实业集团有限公司
海印金控 指 广州海印金融控股有限公司
海印保理 指 广州海印商业保理有限公司
海广资管 指 广州海广资产管理有限公司
衡誉小贷 指 广州市衡誉小额贷款股份有限公司
海印融资租赁 指 广州海印融资租赁有限公司
商联支付 指 广东商联支付网络技术有限公司
海印互联 指 广州海印互联网络科技有限公司
前海保理 指 深圳前海海印商业保理有限公司
海印互联网小贷 指 广州海印互联网小额贷款有限公司
布料总汇 指 广州市海印布料总汇市场经营管理有限公司
布艺总汇 指 广州市海印布艺总汇有限公司
缤缤广场 指 广东海印缤缤广场商业市场经营管理有限公司
商展中心 指 广东海印商品展销服务中心有限公司
潮楼百货 指 广州潮楼百货有限公司
潮楼商业 指 广州潮楼商业市场经营管理有限公司
番禺潮楼 指 广州番禺海印潮楼商务服务有限公司
电器总汇 指 广州市海印电器总汇有限公司
海印广场 指 广州市海印广场商业有限公司
花城汇、海印都荟城、海印汇 指 广州海印汇商贸服务有限公司
流行前线 指 广州市流行前线商业有限公司
少年坊 指 广州少年坊商业市场经营管理有限公司
总统数码港 指 广东总统数码港商业市场经营管理有限公司
数码港置业 指 广州海印数码港置业有限公司
海印美食城 指 广州海印美食城有限公司
海印摄影城 指 广州海印摄影城市场经营管理有限公司
江南粮油城 指 广州市海印江南粮油城有限公司
佛山桂闲城 指 佛山市海印桂闲城商业有限公司
珠海海印商业 指 珠海市海印又一城商业管理有限公司
肇庆大旺又一城百货 指 肇庆大旺海印又一城百货有限公司
上海海印商业 指 上海海印商业管理有限公司
海印物管 指 广州海印物业管理有限公司
骏盈置业 指 广州市骏盈置业有限公司
海印蔚蓝 指 广州海印蔚蓝新能源科技有限公司
韶关海印投资 指 韶关市海印投资有限公司
广州海弘 指 广州海弘房地产开发有限公司
茂名海悦 指 茂名海悦房地产开发有限公司
上海海印房地产 指 上海海印商业房地产有限公司
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珠海澳杰 指 珠海市澳杰置业有限公司
番禺体育休闲 指 广州市番禺海印体育休闲有限公司
番禺海印又一城 指 广州海印又一城商务有限公司
肇庆大旺又一城 指 肇庆大旺海印又一城商业有限公司
肇庆鼎湖又一城 指 肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司
海印新都荟 指 四会海印新都荟商业有限公司
茂名大厦 指 广东茂名大厦有限公司
总统大酒店 指 广州总统大酒店有限公司
鼎湖雅逸酒店 指 肇庆鼎湖雅逸酒店管理有限公司
国际展贸城 指 广州海印国际商品展贸城有限公司
海印传媒 指 广州市海印传媒广告有限公司
河源农商行 指 广东河源农村商业银行股份有限公司
幻景娱乐 指 幻景娱乐科技发展（天津）有限公司
沁朴基金 指 上海沁朴股权投资基金合伙企业
中邮消费金融 指 中邮消费金融有限公司
新余海和投资 指 新余海和投资管理中心（有限合伙）
海印小栈 指 广州海印小栈新零售有限公司
上海海印物业 指 上海海印物业管理有限公司
肇庆景仙物管 指 肇庆景仙物业管理有限公司
珠海又一城物管 指 珠海市海印又一城物业管理有限公司
海印天新 指 广州海印天新商业管理有限公司
海印新能源 指 广州海印新能源有限公司
江苏奥盛新能源 指 江苏奥盛新能源有限公司
通易物流 指 广州市通易物流有限公司
江苏芯胜、扬州海印又一城 指 江苏芯胜科技产业园有限公司
上海海印又一城 指 上海海印又一城商业管理有限公司
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 《广东海印集团股份有限公司章程》
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海印股份 股票代码 000861
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东海印集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海印股份
公司的外文名称（如有） GUANGDONG HIGHSUN GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
HIGHSUN
有）
公司的法定代表人 邵建明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴珈乐 冯志彬
联系地址 广东省广州市越秀区东华南路 98 号海印中心 广东省广州市越秀区东华南路 98 号海印中心
电话 020-28828222 020-28828222
传真 020-28828899-8222 020-28828899-8222
电子信箱 IR000861@126.com IR000861@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 452,932,306.07 619,185,904.65 -26.85%
归属于上市公司股东的净利
-89,055,401.37 61,287,171.60 -245.31%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -91,443,363.30 -4,865,944.53 -1,779.25%
（元）
经营活动产生的现金流量净
202,011,231.70 359,789,133.64 -43.85%
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.0370 0.0264 -240.15%
稀释每股收益（元/股） -0.0355 0.0264 -234.47%
加权平均净资产收益率 -2.69% 1.97% -4.66%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 8,577,682,807.50 8,872,248,404.62 -3.32%
归属于上市公司股东的净资
3,166,290,253.77 3,255,446,130.29 -2.74%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
18,337.09
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
898,669.20
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
无
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,875,557.54
支出
减：所得税影响额 198,233.15
少数股东权益影响额（税后） 206,368.75
合计 2,387,961.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处的行业情况
1、商业行业
今年以来，各地加大各项促消费政策的落地实施，商圈消费活力提升，市场环境有所回暖。但受线上消费冲击、消
费习惯改变等因素影响，商业行业存量竞争加剧，各商业企业在逆境中积极求变，通过调整革新商业内容，以适应消费
模式、消费习惯的变化趋势。
2023 年上半年房地产行业政策环境仍处于宽松期，国家频繁表态并落地具体措施“防风险”、“促需求”，各地方
政策亦保持宽松趋势。但受房价下跌预期较强、居民大宗消费信心不足等因素影响，房地产市场调整压力依然较大。
2、金融行业
国家金融政策持续严监管，不断加强对从业主体的行为管理，尤其是将互联网平台的金融业务全面纳入监管，规范
持牌机构与互联网平台公司业务合作，强调金融业务必须持牌经营，坚决维护互联金融市场秩序。
（二）报告期内公司从事的主要业务
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）的定义，公司所属行业为“租赁与商务服务业”（L）中
的“商务服务业”（L72）。公司始终围绕“家庭生活休闲娱乐中心运营商”的发展定位，深耕主业，聚焦优质资产，优化
业态布局，巩固以商业物业运营业务与金融服务业务齐头并进的核心业务格局。报告期内，公司继续从事商业物业运营、
金融服务等业务，经营模式未发生重大变化。
1、商业业务
商业物业运营指的是公司通过整体定位、统一管理的模式将自建或租入的商业体对外出租并提供商业管理服务，主
要的经营业态包括主题商场、专业市场、购物中心和城市综合体四大业态。
公司的房地产业务主要模式是为商业运营业务而自建的商业综合体规划配套所建公寓，通过迅速销售回笼资金，反
哺商业综合体及社区商业。
2、金融服务
金融服务指的是在法律规定范围内，以海印金控为平台，通过海印互联网小贷、衡誉小贷等载体，以小微金融为主
要方向，基于公司自身的资源优势，为小微企业、个体工商业主和个人消费者提供普惠金融服务。
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（三）经营情况概述
1、业绩概况
2023 年上半年公司管理层坚持优化主营业务与布局新兴产业并举，2023 年上半年公司实现营业收入 45,293.23 万元，
同比下降 26.85%；实现归属于母公司的净利润为-8,905.54 万元，同比下降 245.31%。本报告期公司业绩亏损的主要原因
为：（1）本期公司房地产项目通过降低单价加快销售且销售费用增加，导致房地产板块利润有所减少；（2）公司上期
通过出售子公司股权盘活存量资产取得转让收益，通过加快房地产业务的销售进度增加收益，本期没有相关收益。
2、报告期内重点工作实施情况
（1）推进标杆项目建设，加强光伏项目储备
公司早在 2016 年通过对行业市场及自身优势的研判，成立海印蔚蓝运营新能源业务。经过多年的运营，海印蔚蓝积
累了新能源领域行业资源和运营经验。
报告期内，公司积极推动存量光伏项目建设，其中控股子公司骏盈置业与国电投蔚蓝新能源合作建设的骏盈置业屋
顶分布式光伏发电项目一期工程已于 2023 年 3 月进入并网发电阶段，于 2023 年 4 月正式产生电费收入，二期工程亦在
有序推进当中；江门市开平市百合镇 200MW 光伏发电项目已取得江门市发改委的备案批复并于 2023 年 3 月 28 日举行
开工仪式。
未来，公司将依托于自身丰富的产业资源优势，通过与专业技术方合作开展新能源项目建设，积极推动“光伏+农
业”、“光伏+林业”、“光伏+工业”等新型光伏模式项目落地，重点打造一批光伏发电项目标杆工程，拓展“上通绿
色发电、下达智慧运营”的海印特色综合智慧能源服务模式。
（2）加强预算管理，严控费用开支
报告期内公司进一步加强预算管理，通过合理的资金规划和管理，提高资金的周转和使用效率；严格控制日常经营
费用支出，降低经营成本；加强公司非经常性开支管控，严控营业外支出，实现降本增效。报告期内公司管理费用同比
下降 11.88%，财务费用同比下降 12.50%。
（3）商业业务
随着宏观环境回暖和各项消费刺激政策出台，实体商业重新回归。2023 年，商业服务迎来复苏迹象，但受线上消费
冲击及消费习惯影响，商业复苏趋势相对缓慢。面对商业发展新形势，公司积极调整经营策略，通过调整品牌、丰富业
态、加强主题招商、优化改造内外空间等措施主动适应商业消费新趋势。
2023 年上半年公司商业物业运营业务（不含地产业务）实现营业收入 34,757.70 万元,同比下降 4.24%，与去年相比
总体平稳；实现归属上市公司的净利润 1,638.83 万元，较去年同期下降 69.78%。商业业务业绩亏损主要原因是公司上期
通过出售商业板块子公司股权盘活存量资产取得转让收益，本期没有相关收益。
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公司商业业务板块完成的主要工作如下：
①调整品牌丰富业态，优化消费场景体验
受宏观环境回暖及各项消费刺激政策出台，商业行业在 2023 年上半年迎来弱复苏。面对存量竞争日益剧烈的商业行
业，公司成熟稳定的商业项目面临较大运营压力。报告期内，基于对商业市场消费变化趋势的洞悉，公司积极调整经营
策略，通过招商调整品牌丰富业态，加强文旅、电竞等主题式招商打造差异化、锚定特定客群；通过开展夜间集市、后
备箱集市等活动有效补充经营业态，打造充满新鲜感的体验场景，提升消费体验；通过改造外立面形象、改进内部动线
设计等方式加强商场内外空间改造，优化项目品质。
②加强品牌管理输出，实现轻资产外拓
在商业行业存量竞争愈发激烈的背景下，公司充分发挥品牌优势和管理经验优势，参照韶关百年东街等成功标杆项
目，加快轻资产外拓，重点寻找区域性机会，通过对运营能力的快速复制实现轻资产运营模式的品牌输出和管理输出。
③房地产业务
公司房地产业务以自主开发为主，主要经营业态为商业、办公、住宅、酒店等，目前公司主要项目位于上海、珠海、
肇庆、茂名等地区。报告期内，为降低消费疲软等因素影响，公司房地产板块及时调整开发建设计划，加强项目成本管
控，围绕“高效高质量”进行项目开发。另一方面，报告期内房地产行业政策保持宽松，公司把握政策窗口期积极营销，
持续加大三四线城市地产项目销售力度，加快存量项目存货出清，回笼资金反哺主业。
房地产项目的具体情况如下表所示：
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表一：主要项目开发情况
城市
所在 项目 权益比 开发 完工 土地面积 规划计容建筑面 本期竣工面 累计竣工面积 预计总投资金 累计投资总金
/区 项目名称 开工时间
位置 业态 例 进度 进度 （㎡） 积（㎡） 积（㎡） （㎡） 额（万元） 额（万元）
域
2019 年
广东 广东
茂名大厦 商业 100.00% 12 月 25 在建 12,440.59 87,080.00 - 57,545 25,590.6
茂名 茂名
日
2013 年
广东 广东
茂名森邻四季 住宅 100.00% 09 月 01 在建 230,510.60 576,276.50 117,229.45 209,000 101,063.39
茂名 茂名
日
2011 年
广东 肇庆大旺海印 广东
商住 100.00% 11 月 01 在建 268,103.51 746,226.92 241,426.00 281,000 152,278.86
肇庆 又一城 肇庆
日
2012 年
广东 肇庆鼎湖总统 广东
商住 100.00% 06 月 01 在建 113,678.35 193,496.86 40,804.52 83,000 52,600.5
肇庆 御山莊 肇庆
日
2016 年
上海海印又一
上海 上海 商业 100.00% 04 月 01 竣工 29,471.10 82,519.08 130,634.40 162,519 182,888.52
城
日
2014 年
广东 珠海海印又一 广东
商业 67.00% 04 月 01 竣工 29,922.72 104,729.52 138,713.98 110,000 141,330.73
珠海 城商业广场 珠海
日
四会市海印尚 2018 年
广东 广东
荟四季商住小 商住 100.00% 01 月 29 竣工 23,104.00 45,844.49 48,010.58 18,000 24,499.59
肇庆 肇庆
区项目 日
2008 年
广东 番禺海印又一 广东
商业 100.00% 08 月 01 竣工 92,123.00 184,704.00 242,961.11 140,000 148,947.75
广州 城 广州
日
2013 年
江苏 扬州海印又一 江苏
商住 51.00% 05 月 01 竣工 28,228.09 101,588.00 135,283.42 58,400 59,224.94
扬州 城 扬州
日
合计 827,581.96 2,122,465.37 1,095,063.46 1,119,464 888,424.88
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表二：主要项目销售情况
本期预售（销 本期预售（销
城市/ 所在 项目 权益比 计容建筑面积 可售面积 累计预售（销 累计结算面 本期结算面 本期结算金
项目名称 售）面积 售）金额（万
区域 位置 业态 例 （㎡） （㎡） 售）面积（㎡） 积（㎡） 积（㎡） 额（万元）
（㎡） 元）
广东 茂名森邻 广东
住宅 100.00% 576,276.50 576,276.00 83,267.30 1,528.76 737.46 82,819.69 1,081.15 434.41
茂名 四季 茂名
肇庆大
广东 广东
旺海印又 商住 100.00% 746,226.92 746,226.92 151,197.68 116.06 64.59 151,184.19 99.96 52.75
肇庆 肇庆
一城
肇庆鼎
广东 广东
湖总统御 商住 100.00% 193,496.86 190,308.02 7,817.65 - 7,356.89 151.40 90.48
肇庆 肇庆
山莊
广东 番禺海印 广东
商住 100.00% 184,704.00 137,883.43 129,861.34 - 129,861.34 -
广州 又一城 广州
珠海海印
广东 广东
又一城商 商业 67.00% 104,729.52 66,651.57 51,565.87 2,427.19 2,944.08 50,212.23 2,452.74 3,054.99
珠海 珠海
业广场
上海海印
上海 上海 商业 100.00% 82,519.08 51,472.81 46,485.97 281.60 921.88 46,485.97 1,913.15 2,992.69
又一城
江苏 扬州海印 江苏
商住 51.00% 101,588.00 119,979.69 63,870.40 224.28 128.94 63,799.59 319.63 171.34
扬州 又一城 扬州
四会市海
广东 印尚荟四 广东
商住 100.00% 45,844.49 43,681.14 39,010.98 9,880.85 3,673.16 30,204.74 11,507.62 3,901.76
肇庆 季商住小 肇庆
区项目
合计 - - - 2,035,385.37 1,932,479.58 573,077.19 14,458.74 8,470.11 561,924.64 17,525.65 10,698.42
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表三：主要项目出租情况
项目名称 所在位置 项目业态 权益比例 可出租面积（㎡） 累计已出租面积（㎡） 平均出租率
番禺海印又一城 广东广州 商业 100.00% 122,122.62 122,122.62 100.00%
上海海印又一城 上海 商业 100.00% 74,244.23 74,244.23 100.00%
珠海海印又一城 广东珠海 商业 67.00% 72,683.05 72,683.05 100.00%
肇庆大旺海印又一城 广东肇庆 商业 100.00% 58,800.02 57,945.37 98.55%
合计 327,849.92 326,995.27
土地一级开发情况
□适用 不适用
表四：公司房地产业务主要融资途径
单位：万元
融资成本区间/ 期限结构
融资途径 期末融资余额
平均融资成本 1 年之内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
银行贷款 28,850.00 4.60%~5.25% 28,850.00
合计 28,850.00 4.60%~5.25% 28,850.00
向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
□适用 不适用
董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□适用 不适用
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（4）金融业务
报告期内，公司金融板块实现营业收入 2,672.86 万元，同比下降 28.54%，实现归属上市公司净利润 911.76 万元，同
比下降 45.21%。公司金融板块持续提高风险管控水平，本期业绩下降的主要原因是因市场不景气，部分客户经营困难，
公司为此给予了一定的利率优惠。
报告期内，公司金融板块完成的主要工作如下：
①调整业务结构，降低业务潜在风险
受经济复苏不及预期、居民收入增长放缓影响，中小微企业经营压力较大。公司按照“重质量、轻规模、控速度”
的原则主动调整业务方向和规模，提升业务整体抗风险能力，通过主动优化产品结构、加强客群分类筛选、聚焦高质量
客群以降低潜在业务风险。
②接入人行征信系统，提升风险管控水平
报告期内，公司已完成人民银行征信系统的开发及测试工作并经人民银行征信中心验收通过，已向人民银行征信中
心递交查询权限的申请。成功接入人行征信将进一步优化信贷产品客户体验，提高公司整体风险控制能力和产品竞争力，
并有效降低信贷资产不良率。
二、核心竞争力分析
报告期内核心竞争力未发生重大变化。
（1）品牌竞争力
公司下属的多个主题商场在华南地区运营超过 30 年，商场的运营和管理均立足于客户需求，经多年的积累，已经建
立起地区品牌知名度，形成良好的声誉。未来将通过“品牌输出、管理输出”的轻资产拓展模式，进一步提升公司品牌竞
争力。
（2）区域行业龙头地位
公司地处华南地区，现有商业物业中成熟物业较多，在华南地区拥有主题商场、商业综合体、专业批发市场等多种
商业经营业态。商业物业多数坐落于广州市核心商圈及地铁沿线，地理位置优势突出，客流量较大，物业铺位整体出租
率较高，保证较高的盈利水平。
（3）丰富的运营管理经验
公司商业运营管理团队拥有超过 30 年的丰富运营管理经验，能够准确把握市场需求，及时调整商业物业的发展定位
与规划，指导商户及时满足客户日益增长的需求。商业物业运营能力突出且富有创新精神。此外，公司还拥有一流的金
融业务管理团队，具有丰富的金融产品拓展能力及风险意识，已建立科学有效的风险管理控制体系，满足公司未来多元
化业务的要求。
16
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 452,932,306.07 619,185,904.65 -26.85%
营业成本 264,357,332.37 327,350,829.12 -19.24%
销售费用 36,957,598.39 32,723,914.61 12.94%
管理费用 91,397,194.22 103,716,150.78 -11.88%
财务费用 124,530,824.27 142,320,122.65 -12.50%
主要为本期所得税费
所得税费用 17,610,091.42 8,216,645.57 114.32%
用较上期增多所致
经营活动产生的现金 主要为本期地产企业
202,011,231.70 359,789,133.64 -43.85%
流量净额 收入较上期减少所致
投资活动产生的现金 主要为本期收回的股
21,917,338.31 125,816,355.50 -82.58%
流量净额 权款较上期减少所致
主要为本期借款金额
筹资活动产生的现金
-225,013,441.39 -548,730,076.90 58.99% 与归还借款金额净额
流量净额
较上期增多所致
主要为本期筹资活动
现金及现金等价物净
-1,084,871.38 -63,124,587.76 98.28% 产生的现金流量净额
增加额
流出较上期减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 452,932,306.07 100% 619,185,904.65 100% -26.85%
分行业
商业板块 304,627,075.89 67.26% 322,293,755.02 52.05% -5.48%
百货业 31,445,725.38 6.94% 33,730,371.20 5.45% -6.77%
酒店业 11,504,279.15 2.54% 6,948,887.32 1.12% 65.56%
房产业 78,626,580.86 17.36% 218,809,544.33 35.34% -64.07%
金融业 26,728,644.79 5.90% 37,403,346.78 6.04% -28.54%
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
分产品
商业板块 304,627,075.89 67.26% 322,293,755.02 52.05% -5.48%
百货业 31,445,725.38 6.94% 33,730,371.20 5.45% -6.77%
酒店业 11,504,279.15 2.54% 6,948,887.32 1.12% 65.56%
房产业 78,626,580.86 17.36% 218,809,544.33 35.34% -64.07%
金融板块 26,728,644.79 5.90% 37,403,346.78 6.04% -28.54%
分地区
华南地区 403,741,031.29 89.14% 524,492,269.36 84.71% -23.02%
华东地区 49,191,274.78 10.86% 94,693,635.29 15.29% -48.05%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
商业板块 304,627,075.89 171,406,845.56 43.73% -5.48% -12.86% 4.76%
百货业 31,445,725.38 4,206,635.97 86.62% -6.77% 571.62% -11.52%
房产业 78,626,580.86 82,128,261.47 -4.45% -64.07% -32.66% -48.71%
金融板块 26,728,644.79 2,004,284.87 92.50% -28.54% -40.12% 1.45%
分产品
商业板块 304,627,075.89 171,406,845.56 43.73% -5.48% -12.86% 4.76%
百货业 31,445,725.38 4,206,635.97 86.62% -6.77% 571.62% -11.52%
房产业 78,626,580.86 82,128,261.47 -4.45% -64.07% -32.66% -48.71%
金融板块 26,728,644.79 2,004,284.87 92.50% -28.54% -40.12% 1.45%
分地区
华南地区 403,741,031.29 224,300,313.02 44.44% -23.02% -18.44% -3.12%
华东地区 49,191,274.78 40,057,019.35 18.57% -48.05% -23.48% -26.15%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要为公司权益法核算的长期
投资收益 2,424,878.69 -3.11% 否
股权投资收益
营业外收入 2,394,435.26 -3.08% 主要公司收到违约金收入 否
营业外支出 869,182.62 -1.12% 主要是公司捐赠支出 否
信用减值损失 -2,779,150.71 3.57% 主要是计提贷款减值准备 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 120,240,868.42 1.40% 139,773,078.37 1.58% -0.18%
应收账款 70,087,811.12 0.82% 47,520,283.87 0.54% 0.28%
存货 2,231,304,117.67 26.01% 2,315,139,589.25 26.09% -0.08%
投资性房地产 2,494,716,825.30 29.08% 2,534,341,040.22 28.56% 0.52%
长期股权投资 187,078,839.41 2.18% 186,014,477.90 2.10% 0.08%
固定资产 54,394,217.81 0.63% 56,959,544.56 0.64% -0.01% 无
使用权资产 838,888,883.03 9.78% 897,246,300.32 10.11% -0.33%
短期借款 296,515,268.98 3.46% 268,514,783.48 3.03% 0.43%
合同负债 51,970,458.21 0.61% 51,316,967.44 0.58% 0.03%
长期借款 2,192,514,104.01 25.56% 2,441,954,561.80 27.52% -1.96%
租赁负债 797,360,779.79 9.30% 852,159,329.40 9.60% -0.30%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出 其他
项目 期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 买金额 售金额 变动
金融资产
4.其他权益
204,477,570.21 204,477,570.21
工具投资
金融资产
204,477,570.21 204,477,570.21
小计
上述合计 204,477,570.21 204,477,570.21
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 □否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,351,620.26 详见注 1
存货 197,124,530.65
持有待售资产 207,557,046.38
详见注 2
投资性房地产 1,318,907,110.18
固定资产 26,427,903.66
长期股权投资（广东河源农村商业银行股份有限公司） 59,559,966.54 详见注 3
合计 1,817,928,177.67
注 1：受限资金 8,351,620.26 元，其中：保证金质押 8,000,000.00 元、履约保证金 317,575.55 元及其他受限资金
34,044.71 元。
注 2：本公司以 197,124,530.65 元存货、207,557,046.38 元持有待售资产、1,318,907,110.18 元投资性房地产以及
26,427,903.66 元固定资产（房屋建筑物）作为银行贷款的抵押物。
注 3：本公司以所持有联营企业广东河源农村商业银行股份有限公司 1,900.00 万股股份作为银行贷款的质押物。
注 4：本公司以控股子公司广州市骏盈置业有限公司 90%股权、上海海印商业管理有限公司 100%股权以及广州海
印国际商品展贸城有限公司 100%股权分别作为银行贷款的质押物。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,000,000.00 31,600,000.00 -96.84%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
项
是否为 投资项 截止报告期末 未达到计划
投资 本报告期投入 截至报告期末累 资金来 目 预计 披露日期
项目名称 固定资 目涉及 累计实现的收 进度和预计 披露索引（如有）
方式 金额 计实际投入金额 源 进 收益 （如有）
产投资 行业 益 收益的原因
度
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
房地产
上海海印又 发行可 2014 年 2 公告编号：2014-08 号
自建 否 业、服 81,325.30 1,828,885,167.92 185,546,927.60 不适用
一城 转债 月 13 日 公告名称：关于竞得上海市浦东新区国有建
务业
设用地使用权的公告
房地产 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
肇庆大旺海 2011 年 8
自建 否 业、服 1,896,048.35 1,522,788,588.55 自有 -68,588,044.25 不适用 公告编号：2011-33 号
印又一城 月 19 日
务业 公告名称：对外投资公告
房地产 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
肇庆鼎湖海 2012 年 4
自建 否 业、服 883,826.11 526,004,999.82 自有 -76,565,177.53 不适用 公告编号：2012-19 号
印又一城 月 26 日
务业 公告名称：对外投资公告
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
茂名"森邻四 房地产 2012 年 12 公告编号：2012-46 号
自建 否 2,101,781.45 1,010,633,860.08 自有 29,554,229.18 不适用
季" 业 月 26 日 公告名称：关于参与茂名市土地使用权竞买
的公告
大沙新都荟 房地产 2013 年 8 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
自建 否 268,570.97 244,995,941.39 自有 -92,439,867.77 不适用
项目 业 月 14 日 公告名称：2013 年半年报全文
房地产
珠海海印又 融资和 2014 年 8 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
自建 否 业、服 9,479,375.08 1,413,307,286.77 20,133,063.68 不适用
一城 自有 月 14 日 公告名称：2014 年半年报全文
务业
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
房地产
2014 年 1 公告编号：2014-01 号
茂名大厦 自建 否 业、服 16,024,015.52 255,905,961.24 自有 -948,020.57 不适用
月3日 公告名称：关于竞得广东茂名大厦有限公司
务业
100%股权的公告
合计 -- -- -- 30,734,942.78 6,802,521,805.77 -- -- -3,306,889.66 -- -- --
22
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 主要
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业务
广州海印汇商 商业
子公
务服务有限公 服务 10,000,000.00 152,507,479.91 -160,218,188.36 40,201,441.79 21,687,977.33 21,687,978.33
司
司 业
广州海印国际 商业
子公
商品展贸城有 服务 100,000,000.00 742,127,276.59 -34,732,325.28 16,754,860.44 -23,528,371.23 -23,273,708.71
司
限公司 业
四会海印新都
子公 房地
荟商业有限公 3,800,000.00 69,021,967.89 -88,639,867.77 39,017,579.74 -21,701,591.96 -26,179,693.82
司 产业
司
珠海市澳杰置 子公 房地
53,442,716.00 733,745,114.64 60,584,384.73 32,156,578.58 -18,753,460.14 -18,070,183.92
业有限公司 司 产业
广州市骏盈置 子公 仓储
20,000,000.00 240,671,925.79 75,778,327.09 35,422,320.63 13,404,597.16 10,128,224.70
业有限公司 司 物流
报告期内取得和处置子公司的情况
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
广州市通易物流有限公司 股权转让 优化资源配置及提升运营效率
广州天河区海印蔚蓝新能源科技有限
注销 优化资源配置及提升运营效率
公司
主要控股参股公司情况说明：无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动风险
公司所处零售业与宏观经济和政策环境密切相关，未来经济增速如果持续放缓或者经济恢复弱于预期，将会影响消
费者实际可支配收入，影响居民消费信心的提升，抑制社会消费需求，从而对行业和公司的发展带来不利影响。公司将
积极关注宏观经济走势以及国内外经济形势变化，通过加强战略研判，聚焦经营主业，提高自身的抗风险能力。
2、市场竞争加剧的风险
消费者行为与习惯改变以及电商分流等因素，仍对实体零售形成挑战，激烈的存量市场竞争使公司面临市场份额和
盈利能力下降的风险。公司将充分发挥自身优势，主动参与市场竞争，不断优化项目品质，强化体验性消费；同时加强
品牌输出和管理输出，通过轻资产运营模式实现业务外拓，降低公司运营和资金压力。
3、经营成本上升风险
商业行业的劳务成本、物业租赁成本、改造成本、人力成本等呈持续上升态势，将对公司的盈利能力造成一定影响。
公司将进一步挖潜降耗，强化预算管控，控制费用支出，落实开源节流，厉行节约。
24
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过以下议案：
1、《2022 年度董事
会工作报告》；
2、《2022 年度监事
会工作报告》；
3、《2022 年年度报
告及摘要》；
4、《2022 年年度财
务决算报告》；
2022 年年度股东
年度股东大会 38.15% 2023 年 06 月 30 日 2023 年 07 月 01 日 5、《2022 年度利润
大会
分配预案》；
6、《关于公司 2023
年续聘会计师事务所
的议案》；
7、《关于与控股股
东海印集团签署<股
权转让协议之补充协
议>的关联交易议
案》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
鉴于温敏婷女士达到法定
退休年龄并已申请辞去公
司财务总监的职务，为保
叶海燕 财务总监 聘任 2023 年 08 月 21 日 证公司的正常运行，经董
事会审议通过，同意聘任
叶海燕女士为公司财务总
监。
温敏婷 财务总监 离任 2023 年 06 月 30 日 本人已达到法定退休年龄
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
25
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
26
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
二、社会责任情况
□适用 不适用
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事
项
适用 □不适用
承诺 承诺
承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
事由 类型
2013 年 5 月，公司与控股股东海印集团进
行资产置换，置入广州总统大酒店有限公
资产 海印集团和实际控制人邵建明等及其所控制的企业
司，置出茂名环星炭黑有限公司。置换完
重组 同业 不再从事高岭土、炭黑、商业物业、专业市场等构
广州海印实业 成后，公司完全剥离炭黑业务，海印集团
时所 竞争 成或可能构成与上市公司直接或间接竞争的业务， 2008 年 11 月 12 日 长期
集团有限公司 和实际控制人邵建明等及其所控制的企业
作承 承诺 未来所有的高岭土、炭黑、商业物业、专业市场等
不再从事炭黑业务和未来所有的炭黑项目
诺 项目机会均由海印股份进行。
机会均由海印股份进行的承诺已经履行完
毕。
鉴于潮楼、流行前线、海印广场、东川名店、布艺
总汇、电器总汇、少年坊等 7 家公司的物业租赁来
自与海印集团无关联的第三方，其物业存在提前终
止《房屋租赁合同》的风险，海印集团为此出具了
1、对流行前线、电器总汇、布艺总汇、东
《关于本次出售标的企业的物业出租方违约的承诺
川名店、海印广场、潮楼的物业出租方违
资产 函》，承诺：本次重大资产购买完成后，若出现标
约补偿承诺已经履行完毕。在租赁期满日
重组 的企业的物业业主提前收回物业的情形，海印集团
广州海印实业 其他 之前未发生物业业主提前收回物业导致无
时所 拟在《房屋租赁合同》终止后三个月内向海印股份 2008 年 11 月 12 日 至 2026 年 12 月 31 日
集团有限公司 承诺 法经营的情况。
作承 补偿现金，补偿金额按房屋租赁合同剩余年限在本
2、对少年坊（租赁期截止 2026 年 12 月
诺 次评估过程中对应的未实现的净现金流量及相应的
31 日）的物业出租方违约补偿承诺还在继
贴现率确定，当前述租赁合同终止行为发生在
续履行中。
2026 年 12 月 31 日之前时，如 2026 年 12 月 31 日
之前对应的各年度未实现的净现金流与收益现值法
评估报告中对应的净利润有差异，则按孰高原则采
用相关数据计算补偿金额。
资产 2008 年重大资产购买交易实施后，布料总汇将继 1、2014 年 6 月 1 日前租金维持现有水平
重组 广州海印实业 其他 续向海印集团租赁物业，由此产生新的经常性关联 的承诺已经履行完毕。
2008 年 11 月 12 日 长期
时所 集团有限公司 承诺 交易问题。布料总汇拟与海印集团签订长期租赁协 2、2014 年 6 月 1 日后，继续向布料总汇
作承 议，约定至 2014 年 6 月 1 日前租金维持现有水平 提供低于市场平均水平的优惠租金的承诺
28
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
诺 不变，即每年约为 313.8 万元，相当于每平米月租 正在严格履行中。
金约 36 元，远低于同等市场水平。
2021 年 12 月公司与江苏奥盛新能源有限公司及其
股东签署《增资扩股协议》，公司以自有资
金 3000 万元增资江苏奥盛 新能 源，增 资完成 后
公 司持有 江苏奥 盛新 能源 10.7143%股权。江苏 根据大信会计师事务所出具的《关于江苏
深圳市奥盛新
奥盛新能源股东深圳市奥盛新能源有限公司、深圳 奥盛新能源有限公司 2022 年业绩承诺实现
能源有限公
智合信华投资合伙企业（有限合伙）以及熊辉向公 情况专项审核报告》（大信专审字[2023]
其他 司、深圳智合 其他
司承诺，江苏奥盛新能源 2022 年、2023 年、2024 2021 年 12 月 15 日 至 2024 年 12 月 31 日 第 1-03636 号），江苏奥盛新能源 2022 年
承诺 信华投资合伙 承诺
年经审计的净利润分别不低于 3000 万元、5000 万 扣除非经常性损益的净利润为-1,538.05 万
企业（有限合
元、8000 万元，若江苏奥盛新能源 2022 年、2023 元，低于承诺净利润 3,000 万元，未完成
伙）、熊辉
年、2024 年每年经审计净利润达不到上述承诺的 2022 年度业绩承诺。
最低金额，则公司有权要求承诺方任一方或共同对
公司持有的江苏奥盛新能源股权投资按照投资本金
加年化 8%的利润进行回购。
承诺
是否
是
按时
履行
29
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 不适用
大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会计师事务所”）对公司 2022 年度财务报表进行审计并出
具了带强调事项段的无保留意见审计报告。公司董事会对审计报告所涉及的事项相关说明如下：
1、年度审计报告中强调事项段的内容
“ 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“十、关联方关系及其交易（六）关联方应收应付款项”及
“十三、其他重要事项”中所述，截至 2022 年 12 月 31 日，贵公司控股股东欠付股权转让余款 17,425.61 万元。双方拟
签署《<股权转让协议>之补充协议》，控股股东将于《股权转让协议》约定“标的股权”有关的诉讼或仲裁案件取得终
审判决或裁决之日起 2 年内向贵公司支付第三期剩余股权转让款 17,425.61 万元。协议签署尚需董事会及股东大会审批。
本段内容不影响已发表的审计意见。”
2、董事会对非标准审计意见的专项说明
大信会计师事务所按照审慎性原则，为公司 2022 年度财务报表出具的非标准意见审计报告符合公司实际情况。相
关涉及事项对报告期公司 2022 年度财务状况、经营成果和现金流量无影响。公司董事会高度重视报告涉及事项对公司产
生的影响，将积极采取有效措施，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，以保证公司持续健康长久的发展，切
实有效维护公司和广大投资者的利益。同时提醒广大投资者注意投资风险。
3、相关事项的进展情况及后续拟采取的措施
公司于 2023 年 6 月 30 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过《关于与控股股东海印集团签署<股权转让协议之补
30
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
充协议>的关联交易议案》，关联股东已依照规定回避表决。
后续公司将与控股股东制定定期专项沟通机制，要求控股股东定期向公司报送诉讼情况及自身资产负债情况，确保
公司掌握诉讼最新动向以及确切把握控股股东偿债能力；积极协助控股股东推进诉讼进展，实现付款时点前置。
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
31
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 不适用
公司与控股股东海印集团签署《<股权转让协议之补充协议>》，根据《<股权转让协议之补充协议>》的约定，海印
集团应于《股权转让协议》约定“标的股权”有关的诉讼或仲裁案件取得终审判决或裁决之日起 2 年内向甲方支付第三
期剩余股权转让款 17,425.61 万元。该事项已经公司第十届董事会第二十二次会议和 2022 年年度股东大会审议通过，独
立董事就本次关联交易进行事前认可并发表同意的独立意见，关联董事、关联股东按规定均回避表决。
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于与控股股东海印集团签署《股权转让协
2023 年 04 月 26 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
议之补充协议》的关联交易公告
第十届董事会第二十二次会议决议公告 2023 年 04 月 26 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2022 年年度股东大会决议公告 2023 年 07 月 01 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
适用 □不适用
承包情况说明
32
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
为加速公司新能源业务的转型升级和战略目标的实现，持续深化新能源产业布局，公司子公司海印新能源于 2022
年 4 月 28 日与自然人张国辉签署《土地经营权流转承包合同》，张国辉将位于紫金县古竹镇约共计 6000 亩土地承包给
海印新能源经营，承包期限不低于 25 年，承租土地主要用于投资建设林光互补项目。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
合同 出租方 房屋坐落 合同面积 租赁期限
承租方 （平方米）
海印股份
海印集团 广州市越秀区东华南路 98 号 21-32 层 8,048.69 至 2024 年 12 月 31 日
（海印中心）
海印股份 广州市越秀区东华南路 98 号
海印集团 11,309.56 至 2024 年 12 月 31 日
（海印中心） 5-19 层
海印广场 广州包装印刷集团有限责任公司 广州市越秀区大沙路 21 号房产 13,474.70 至 2039 年 7 月 30 日
布艺总汇 海印集团 广州市沿江路 429 号 1-4 层房产 7,189.62 至 2025 年 5 月 31 日
电器总汇 广州粤泰集团等 3 家单位 广州市越秀区大沙头四马路 908.12 至 2025 年 5 月 31 日不等
广 州 市 越 秀 区 人 民 南 路 88 号 负 一
少年坊 广州市儿童公园 20,000.00 至 2026 年 12 月 31 日
层、负二层及塔楼
海印摄影城 海印集团 越秀区东华南路 96 号 1-4 层 5,544.59 至 2024 年 12 月 31 日
广州市黄埔区大沙西路与港湾北路交
潮楼百货 广州市埔王物业管理有限公司 12,304.00 至 2030 年 7 月 31 日
汇处商业楼负二层至四层
佛山市南海区桂城平西村民委员会聚
佛山市建言投资管理咨询有限公
佛山桂闲城 龙村民小组“ 下安东西”地段土地使用 15,350.00 至 2030 年 12 月 31 日
司
权
广州市新中轴建设有限公司珠江 广州市天河区珠江新城花城广场花城
海印汇 23,298.00 至 2026 年 8 月 14 日
新城分公司 汇三区负一层
国际展贸城
广州市亿隆物业开发有限公司 广州市番禺区化龙镇土地使用权 500.00 亩 至 2038 年 1 月 31 日
（一期）
增城市新塘镇巷口村（巷口村广本预
骏盈置业 增城市新塘镇巷口村经济联合社 290,598.58 至 2038 年 11 月 30 日
留土地）
广州市天河区天源路 5 号天河新天地
负 一 层 B103 、 B106-B116 、 B119-
B123 、 B129-B139 、 B148-B162 、
番禺潮楼 广州市城壹房地产代理有限公司 5,521 至 2031 年 11 月 30 日
B176-B196 ； 一 层 L101C 、 L102-
L104 、 L107-L109 、 L115-L122 、
L132-L139、L142-L148 号商铺
番禺潮楼 广州市番禺合诚实业有限公司 广州市番禺区南村镇兴南大道 445 号 11,199.35 至 2032 年 12 月 1 日
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
南洲 路 3 号之 一、 之二 、之 三、 之
粮油城 瑞宝六社 四；南洲路 3 号之三记地块；南洲路 28,828 至 2029 年 2 月 28 日不等
8 号；江晓路 18、20 号
韶关市金财资产运营有限公司、
韶关商管 建工集团、浈江区十里亭镇良村 广东省韶关市浈江区东堤路百年东街 34,020 至 2037 年 9 月 30 日不等
村民委员会等多家单位
上海市浦东新区沈梅东路 209 2017 年 3 月 1 日至 2036
上海海印商管 上海周浦资产管理有限公司 33,420.12
号、239 号和 275 号 年 2 月 29 日
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保 担保物 情况 是否履
担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 类型 （如有） （如 行完毕
担保
露日期 有）
不适用
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保 担保物 情况 是否履
担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 类型 （如有） （如 行完毕
担保
露日期 有）
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 38,800 实际担保余额合计 32,300
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 情况 是否履
担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） （如 行完毕
担保
露日期 有）
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 149,556.25 实际担保余额合计 91,211.5
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 0 发生额合计 0
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
188,356.25 123,511.5
担保额度合计 余额合计
34
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净
39.01%
资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额
0
（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
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公司近日接到控股股东海印集团的通知，获悉海印集团通
公告编号： 2023-01 号
过大宗交易和集中竞价的方式累计减持公司股份 32,324,000 2023 年 1 月 7 日
公告名称：关于股东减持公司股份比例超过
股，占公司总股本的 1.2864%。
1%的公告
2023 年 1 月 10 日、
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2023 年 1 月 18 日、
公告编号： 2023-02 号、2023-05 号、2023-08
公司近期接到控股股东海印集团通知，获悉海印集团于近 2023 年 2 月 25 日、
号、2023-11 号、2023-14 号、2023-30 号
期将持有公司的部分股份进行解除质押。 2023 年 3 月 15 日、
公告名称：关于控股股东部分股份解除质押
2023 年 4 月 14 日、
的公告
2023 年 5 月 23 日
公司接到控股股东海印集团及其一致行动人邵建明先生的 2023 年 2 月 4 日 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
35
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
通知，获悉海印集团和邵建明先生通过大宗交易和集中竞价的 公告编号： 2023-06 号
方 式 累 计 减 持 公 司 股 份 27,800,000 股 ， 占 公 司 总 股 本 的 公告名称：关于股东减持公司股份比例超过
1.0792%。 1%的公告
近日公司已完成工商变更登记备案，并取得广东省市场监
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
督管理局换发的《营业执照》，公司的注册资本已由
2023 年 2 月 10 日 公告编号： 2023-07 号
2,180,385,696 元变更为 2,509,244,757 元。公司营业执照中其
公告名称：关于完成工商变更登记的公告
他信息保持不变。
近日公司接到公司控股股东海印集团及其一致行动人邵建 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
明先生的通知，获悉海印集团和邵建明先生通过大宗交易和集 公告编号： 2023-10 号
2023 年 2 月 25 日
中竞价的方式累计减持公司股份 25,537,500 股，占公司总股本 公告名称：关于股东减持公司股份比例超过
的 1.0177%。 1%的公告
因经营策略调整，经友好协商，公司与清控集团（广东）
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
科技有限公司就解除《框架协议》事宜达成一致意见。双方于
公告编号： 2023-13 号
2023 年 3 月 17 日签署《〈战略合作框架协议〉解除协议》，
2023 年 3 月 18 日 公告名称：关于与清控集团（广东）科技有
协议约定自该协议生效之日起解除《框架协议》并自解除之日
限公司签署《战略合作框架协议解除协议》
起，双方彼此之间的合同权利及义务关系终止，所有的权利义
的公告
务双方已全部结清。
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根据《股权转让协议》相关规定并经各方股东协商一致，
公告编号： 2023-14 号
公司将所持四川申辉 40%股权转让给股东郭春。2023 年 4 月 7 2023 年 4 月 11 日
公告名称：关于签署《股权转让协议》的进
日，四川申辉完成工商变更，公司不再持有四川申辉股权。
展公告
公司于 2023 年 5 月 4 日收到公司股东银叶新玉优选 2 期
基金《关于拟实施减持海印股份（000861）股份计划的告知
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
函》，银叶新玉优选 2 期基金计划在本公告披露之日起 15 个
公告编号： 2023-27 号
交易日后的 3 个月内，以集中竞价方式减持本公司股份不超过 2023 年 5 月 5 日
公告名称：关于持股 5%以上股东减持计划的
2,509.24 万股（占公司总股本 1%），自本公告披露之日起 3
预披露公告
个月内以大宗交易方式减持本公司股份不超过 5,018.48 万股
（占公司总股本 2%）。
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
近日公司收到公司控股股东海印集团的通知，获悉海印集
公告编号： 2023-28 号
团 通 过 大 宗 交 易 和 集 中 竞 价 的 方 式 累 计 减 持 公 司 股 份 2023 年 5 月 11 日
公告名称：关于股东减持公司股份比例超过
44,566,597 股，占公司总股本的 1.7761%。
1%的公告
近日公司收到公司控股股东海印集团及其一致行动人邵建 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
明先生出具的《广东海印集团股份有限公司简式权益变动报告 公告编号： 2023-29 号
2023 年 5 月 11 日
书》。截至本公告披露日，信息披露义务人海印集团及其一致 公告名称：关于控股股东及其一致行动人权
行动人邵建明先生累计权益变动达到 5%。 益变动的提示性公告
36
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司于 2023 年 5 月 22 日收到公司股东银叶新玉优选 2 期
基金出具的《简式权益变动报告书》。自 2022 年 10 月披露
《简式权益变动报告书》以来，因公司注销回购股份库存股导 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
致其持股比例被动增加以及主动减持 3,690,000 股，银叶新玉 2023 年 5 月 23 日 公告编号： 2023-31 号
优选 2 期基金持股权益发生变动。本次权益变动后，银叶新玉 公告名称：关于股东权益变动的提示性公告
优选 2 期基金持有公司股份 125,460,044 股，占公司总股本的
4.9999%，不再是公司持股 5%以上股东。
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司收到公司控股股东海印集团的通知，海印集团通过大
公告编号： 2023-33 号
宗交易和集中竞价的方式累计减持公司股份 26,487,500 股，占 2023 年 6 月 17 日
公告名称：关于股东减持公司股份比例超过
公司总股本的 1.0556%。
1%的公告
近日，公司收到控股股东海印集团及邵建明先生出具的
《关于股份减持计划完成的告知函》及《关于减持公司股份计
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
划的告知函》。截至本公告披露日，本次股份减持计划已实施
公告编号： 2023-34 号
完毕，海印集团及其一致行动人邵建明先生通过集中竞价方式 2023 年 6 月 17 日
公告名称：关于公司股东减持股份计划完成
累计减持公司股份 50,126,697 股，占公司总股本的 1.9977%。
暨减持计划预披露的公告
海印集团及其一致行动人邵建明先生后续拟实施新一期股份减
持计划。
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
根据公司战略规划，报告期内公司注销广州天河区海印蔚蓝新能源科技有限公司。根据《公司章程》及相关法律法
规的规定，以上事项在公司总裁审批权限范围内。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2023 年 5 月 31 日，公司全资子公司广州市海印布艺总 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
汇有限公司与公司控股股东海印集团签署《〈广州市房屋 公告编号： 2023-32 号
租赁合同〉补充协议》,双方协商一致将原合同第三条租赁 2023 年 6 月 1 日 公告名称：关于全资子公司广州市海印布
期限变更为：2019 年 6 月 1 日至 2026 年 5 月 31 日止。 艺总汇有限公司与控股股东签订租赁合同
的关联交易的进展公告
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行 送
数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
股
一、有限售条件
141,047,363 5.62% -18,600,000 -18,600,000 122,447,363 4.88%
股份
1、其他内资
141,047,363 5.62% -18,600,000 -18,600,000 122,447,363 4.88%
持股
其中：境内
66,627,113 2.65% 0 0 66,627,113 2.66%
法人持股
高管锁定股 74,420,250 2.97% 18,600,000 18,600,000 55,820,250 2.22%
二、无限售条件
2,368,197,394 94.38% 18,600,000 18,600,000 2,386,797,394 95.12%
股份
1、人民币普
2,368,197,394 94.38% 18,600,000 18,600,000 2,386,797,394 95.12%
通股
三、股份总数 2,509,244,757 100.00% 0 0 2,509,244,757 100.00%
股份变动的原因
适用 □不适用
报告期内，公司董事长邵建明先生所持高管锁定股部分解禁，导致公司有限售条件股份减少 18,600,000 股，无限售
条件股份相应增加 18,600,000 股。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
38
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
邵建明 74,413,125 18,600,000 0 55,813,125 高管锁定股 2023 年 1 月 3 日
合计 74,413,125 18,600,000 0 55,813,125 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 69,852
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份状
例 数量
数量 情况 股数量 股数量 态
广州海印实业集团 境内非国有
26.00% 652,414,992 65,533,625 586,881,367 质押 301,850,000
有限公司 法人
上海银叶投资有限
公司－银叶新玉优 境内非国有
4.99% 125,460,044 125,460,044
选 2 期私募证券投 法人
资基金
邵建明 境内自然人 2.31% 58,000,000 55,813,125 2,186,875 质押 8,000,000
横琴广金美好基金
管理有限公司－广 境内非国有
2.28% 57,228,800 57,228,800
金美好伽罗华一号 法人
私募证券投资基金
MORGAN
STANLEY & CO.
境外法人 2.09% 52,554,030 52,554,030
INTERNATIONAL
PLC.
蔡志华 境内自然人 1.33% 33,480,869 33,480,869
珠海格林顿资产管
理有限公司－格林 境内非国有
1.06% 26,709,790 26,709,790
顿光能主题 2 号私 法人
募证券投资基金
39
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
前海畅誉投资基金
管理（深圳）有限
境内非国有
公司－畅誉新能源 1.06% 26,597,452 26,597,452
法人
主题 1 号私募证券
投资基金
广州传山私募基金
管理有限公司－传 境内非国有
1.02% 25,557,200 25,557,200
山金星 1 号私募证 法人
券投资基金
香港中央结算有限
境外法人 0.69% 17,400,928 17,400,928
公司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用。
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 公司控股股东广州海印实业集团有限公司的实际控制人为邵建明、邵建佳、邵建聪，广州海印
说明 实业集团有限公司与股东邵建明为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
不适用。
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
不适用。
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种
数量
类
人民币
广州海印实业集团有限公司 586,881,367 586,881,367
普通股
上海银叶投资有限公司－银叶新 人民币
125,460,044 125,460,044
玉优选 2 期私募证券投资基金 普通股
横琴广金美好基金管理有限公司
人民币
－广金美好伽罗华一号私募证券 57,228,800 57,228,800
普通股
投资基金
MORGAN STANLEY & CO. 人民币
52,554,030 52,554,030
INTERNATIONAL PLC. 普通股
人民币
蔡志华 33,480,869 33,480,869
普通股
珠海格林顿资产管理有限公司－
人民币
格林顿光能主题 2 号私募证券投 26,709,790 26,709,790
普通股
资基金
前海畅誉投资基金管理（深圳）
人民币
有限公司－畅誉新能源主题 1 号 26,597,452 26,597,452
普通股
私募证券投资基金
广州传山私募基金管理有限公司
人民币
－传山金星 1 号私募证券投资基 25,557,200 25,557,200
普通股
金
人民币
香港中央结算有限公司 17,400,928 17,400,928
普通股
中国工商银行股份有限公司－南
人民币
方中证全指房地产交易型开放式 16,355,400 16,355,400
普通股
指数证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司控股股东广州海印实业集团有限公司的实际控制人为邵建明、邵建佳、邵建聪，广州海印
股股东和前 10 名普通股股东之间 实业集团有限公司与股东邵建明为一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 不适用。
40
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
业务情况说明（如有）（参见注
4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
任职状 期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 股份数量 股份数量
态 数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
邵建明 董事长 现任 74,417,500 0 16,417,500 58,000,000 0 0 0
合计 -- -- 74,417,500 0 16,417,500 58,000,000 0 0 0
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
41
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
42
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
43
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东海印集团股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 120,240,868.42 139,773,078.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 70,087,811.12 47,520,283.87
应收款项融资
预付款项 4,130,793.32 24,543,342.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 280,369,066.90 279,588,264.28
其中：应收利息 14,200,288.17 16,584,568.86
应收股利
买入返售金融资产
44
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
存货 2,231,304,117.67 2,315,139,589.25
合同资产
持有待售资产 220,136,356.12 222,205,918.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 51,143,278.94 53,452,218.80
流动资产合计 2,977,412,292.49 3,082,222,695.72
非流动资产：
发放贷款和垫款 476,766,475.81 486,255,197.52
债权投资
其他债权投资
长期应收款 78,739,583.46 137,923,521.14
长期股权投资 187,078,839.41 186,014,477.90
其他权益工具投资 204,477,570.21 204,477,570.21
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,494,716,825.30 2,534,341,040.22
固定资产 54,394,217.81 56,959,544.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 838,888,883.03 897,246,300.32
无形资产 5,807,153.68 6,658,042.49
开发支出
商誉 264,183,180.83 264,183,180.83
长期待摊费用 795,422,049.46 829,400,537.93
递延所得税资产 165,813,366.16 171,431,444.41
其他非流动资产 33,982,369.85 15,134,851.37
非流动资产合计 5,600,270,515.01 5,790,025,708.90
资产总计 8,577,682,807.50 8,872,248,404.62
流动负债：
短期借款 296,515,268.98 268,514,783.48
45
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 176,176,903.38 241,471,953.82
预收款项 2,292,063.28 3,518,751.15
合同负债 51,970,458.21 51,316,967.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,603,784.78 2,560,324.45
应交税费 87,165,808.20 85,463,666.26
其他应付款 546,631,157.13 535,278,247.14
其中：应付利息
应付股利 4,269,659.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 28,314,478.86 28,687,317.63
一年内到期的非流动负债 1,017,038,985.01 875,139,238.82
其他流动负债 42,652.97
流动负债合计 2,207,708,907.83 2,091,993,903.16
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,192,514,104.01 2,441,954,561.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 797,360,779.79 852,159,329.40
46
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 110,880,815.77 110,932,336.03
递延所得税负债 8,266,358.53 8,266,358.53
其他非流动负债
非流动负债合计 3,109,022,058.10 3,413,312,585.76
负债合计 5,316,730,965.93 5,505,306,488.92
所有者权益：
股本 2,509,244,757.00 2,509,244,757.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 954,125,051.27 954,125,051.27
减：库存股
其他综合收益 -308,119.81 -207,644.66
专项储备
盈余公积 46,534,036.98 46,534,036.98
一般风险准备
未分配利润 -343,305,471.67 -254,250,070.30
归属于母公司所有者权益合计 3,166,290,253.77 3,255,446,130.29
少数股东权益 94,661,587.80 111,495,785.41
所有者权益合计 3,260,951,841.57 3,366,941,915.70
负债和所有者权益总计 8,577,682,807.50 8,872,248,404.62
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：叶海燕 会计机构负责人：黄腾
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 13,066,061.81 4,581,617.52
47
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 615,096.00
应收款项融资
预付款项 30,000.00 195,640.00
其他应收款 4,465,344,003.09 4,477,155,889.69
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产 20,816,300.00 20,816,300.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,526,561.78 2,508,298.30
流动资产合计 4,503,398,022.68 4,505,257,745.51
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 57,162,915.07 116,311,352.96
长期股权投资 2,941,151,393.06 2,941,075,861.43
其他权益工具投资 204,377,570.21 204,377,570.21
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 334,800.31 342,607.52
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 13,225,797.10 24,331,799.51
无形资产 2,072,009.33 2,525,460.05
开发支出
48
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
商誉
长期待摊费用 106,743.44 121,390.88
递延所得税资产 23,698,237.34 23,698,237.34
其他非流动资产 2,081,350.43 1,953,991.93
非流动资产合计 3,244,210,816.29 3,314,738,271.83
资产总计 7,747,608,838.97 7,819,996,017.34
流动负债：
短期借款 239,767,229.18 190,195,277.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 60,957.18 60,957.18
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 77,133.61 77,037.61
应交税费 187,916.33 85,010.14
其他应付款 1,917,131,095.69 1,917,632,978.50
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 745,169,440.06 623,297,318.16
其他流动负债
流动负债合计 2,902,393,772.05 2,731,348,579.37
非流动负债：
长期借款 1,113,310,301.20 1,309,023,599.81
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,103,617.46 9,267,030.56
长期应付款
49
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 8,266,358.53 8,266,358.53
其他非流动负债
非流动负债合计 1,126,680,277.19 1,326,556,988.90
负债合计 4,029,074,049.24 4,057,905,568.27
所有者权益：
股本 2,509,244,757.00 2,509,244,757.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 944,522,714.04 944,522,714.04
减：库存股
其他综合收益 9,694,143.89 9,794,619.04
专项储备
盈余公积 32,887,939.12 32,887,939.12
未分配利润 222,185,235.68 265,640,419.87
所有者权益合计 3,718,534,789.73 3,762,090,449.07
负债和所有者权益总计 7,747,608,838.97 7,819,996,017.34
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：叶海燕 会计机构负责人：黄腾
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 452,932,306.07 619,185,904.65
其中：营业收入 452,932,306.07 619,185,904.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 532,875,240.54 628,210,236.52
50
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：营业成本 264,357,332.37 327,350,829.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,632,291.29 22,099,219.36
销售费用 36,957,598.39 32,723,914.61
管理费用 91,397,194.22 103,716,150.78
研发费用
财务费用 124,530,824.27 142,320,122.65
其中：利息费用 117,062,493.93 139,741,143.94
利息收入 3,111,445.76 360,950.20
加：其他收益 898,669.20 1,496,009.34
投资收益（损失以“－”号填
2,424,878.69 72,920,507.29
列）
其中：对联营企业和合营
1,436,646.25 1,423,270.99
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,779,150.71 2,730,524.74
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
18,337.09 -90,784.54
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -79,380,200.20 68,031,924.96
加：营业外收入 2,394,435.26 3,587,254.51
减：营业外支出 869,182.62 7,480,223.49
51
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-77,854,947.56 64,138,955.98
列）
减：所得税费用 17,610,091.42 8,216,645.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -95,465,038.98 55,922,310.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-95,465,038.98 55,922,310.41
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-89,055,401.37 61,287,171.60
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
-6,409,637.61 -5,364,861.19
填列）
六、其他综合收益的税后净额 -100,475.15 6,841,988.78
归属母公司所有者的其他综合收益
-100,475.15 6,841,988.78
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-194,055.72 6,689,279.54
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
-194,055.72 123,571.52
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
6,565,708.02
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
93,580.57 152,709.24
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
93,580.57 152,709.24
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -95,565,514.13 62,764,299.19
归属于母公司所有者的综合收益总
-89,155,876.52 68,129,160.38
额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,409,637.61 -5,364,861.19
52
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0370 0.0264
（二）稀释每股收益 -0.0355 0.0264
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：叶海燕 会计机构负责人：黄腾
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 17,794,851.39 25,269,233.43
减：营业成本 11,658,747.20 12,553,656.12
税金及附加 69,541.05 72,984.22
销售费用 7,180.60 568,156.64
管理费用 22,954,260.44 22,893,985.77
研发费用
财务费用 55,595,856.24 75,535,271.44
其中：利息费用 58,118,890.95 223,251,880.64
利息收入 2,528,806.17 977,263.14
加：其他收益 199,105.19 327,237.32
投资收益（损失以“－”号填
29,011,488.82 46,927,994.72
列）
其中：对联营企业和合营企
1,447,816.37 1,435,995.43
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
211,704.43
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
17,193.97
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -43,280,140.13 -38,870,690.32
加：营业外收入 0.47 1,415,278.05
53
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
减：营业外支出 175,044.53 4,125,067.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-43,455,184.19 -41,580,480.09
列）
减：所得税费用 52,926.11
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -43,455,184.19 -41,633,406.20
（一）持续经营净利润（净亏损以
-43,455,184.19 -41,633,406.20
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -100,475.15 6,841,988.78
（一）不能重分类进损益的其他
-194,055.72 6,689,279.54
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
-194,055.72 123,571.52
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
6,565,708.02
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
93,580.57 152,709.24
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
93,580.57 152,709.24
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -43,555,659.34 -34,791,417.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：叶海燕 会计机构负责人：黄腾
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
54
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 492,347,514.08 571,865,881.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 8,606,028.26
收到其他与经营活动有关的现金 77,635,592.74 143,859,975.01
经营活动现金流入小计 569,983,106.82 724,331,884.51
购买商品、接受劳务支付的现金 100,435,534.02 96,794,970.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 62,852,543.15 70,918,030.68
支付的各项税费 47,480,203.55 68,946,976.80
支付其他与经营活动有关的现金 157,203,594.40 127,882,772.49
经营活动现金流出小计 367,971,875.12 364,542,750.87
经营活动产生的现金流量净额 202,011,231.70 359,789,133.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,534,431.19
取得投资收益收到的现金 2,260,042.03 5,579,371.17
55
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长
36,491.00 27,812.05
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
61,666,601.00 135,728,037.10
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 63,963,134.03 180,869,651.51
购建固定资产、无形资产和其他长
41,040,975.15 55,053,296.01
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,820.57
投资活动现金流出小计 42,045,795.72 55,053,296.01
投资活动产生的现金流量净额 21,917,338.31 125,816,355.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
40,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 249,156,428.14 341,075,019.70
收到其他与筹资活动有关的现金 17,670,000.00
筹资活动现金流入小计 266,826,428.14 341,115,019.70
偿还债务支付的现金 297,437,680.35 658,124,158.98
分配股利、利润或偿付利息支付的
91,145,314.76 114,434,003.56
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 103,256,874.42 117,286,934.06
筹资活动现金流出小计 491,839,869.53 889,845,096.60
筹资活动产生的现金流量净额 -225,013,441.39 -548,730,076.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,084,871.38 -63,124,587.76
加：期初现金及现金等价物余额 113,233,486.60 177,977,802.36
六、期末现金及现金等价物余额 112,148,615.22 114,853,214.60
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：叶海燕 会计机构负责人：黄腾
56
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,641,640.26 24,019,489.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 813,101,817.89 1,236,285,667.91
经营活动现金流入小计 831,743,458.15 1,260,305,157.75
购买商品、接受劳务支付的现金 2,306,792.68 397,086.89
支付给职工以及为职工支付的现金 15,351,055.33 19,204,566.01
支付的各项税费 1,469,502.74 982,382.52
支付其他与经营活动有关的现金 785,475,796.41 1,145,061,013.07
经营活动现金流出小计 804,603,147.16 1,165,645,048.49
经营活动产生的现金流量净额 27,140,310.99 94,660,109.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 186,347,903.51
取得投资收益收到的现金 10,930,257.04 10,029,371.17
处置固定资产、无形资产和其他长
26,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 61,666,601.00 10,000,700.00
投资活动现金流入小计 72,596,858.04 206,403,974.68
购建固定资产、无形资产和其他长
135,000.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 135,000.00 1,500,000.00
投资活动产生的现金流量净额 72,461,858.04 204,903,974.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 233,656,428.14 323,795,019.70
57
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 233,656,428.14 323,795,019.70
偿还债务支付的现金 238,072,680.35 554,774,723.55
分配股利、利润或偿付利息支付的
61,188,624.94 85,114,550.73
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 25,512,847.59 8,371,387.76
筹资活动现金流出小计 324,774,152.88 648,260,662.04
筹资活动产生的现金流量净额 -91,117,724.74 -324,465,642.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,484,444.29 -24,901,558.40
加：期初现金及现金等价物余额 4,581,617.52 31,142,882.06
六、期末现金及现金等价物余额 13,066,061.81 6,241,323.66
法定代表人：邵建明 主管会计工作负责人：叶海燕 会计机构负责人：黄腾
58
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
减
项目 具 专 般 少数股东权
： 所有者权益合计
其他综合 项 风 其 益
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
其 收益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末
2,509,244,757.00 954,125,051.27 -207,644.66 46,534,036.98 -254,250,070.30 3,255,446,130.29 111,495,785.41 3,366,941,915.70
余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初
2,509,244,757.00 954,125,051.27 -207,644.66 46,534,036.98 -254,250,070.30 3,255,446,130.29 111,495,785.41 3,366,941,915.70
余额
三、本期增减
变动金额（减
-100,475.15 -89,055,401.37 -89,155,876.52 -16,834,197.61 -105,990,074.13
少以“－”号填
列）
（一）综合收
-100,475.15 -89,055,401.37 -89,155,876.52 -6,409,637.61 -95,565,514.13
益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
59
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
-10,424,560.00 -10,424,560.00
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -10,424,560.00 -10,424,560.00
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
60
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
2,509,244,757.00 954,125,051.27 -308,119.81 46,534,036.98 -343,305,471.67 3,166,290,253.77 94,661,587.80 3,260,951,841.57
余额
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般 少数股东权 所有者权益合
优 永 减：库存 其他综合 项 风 其 益 计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
先 续 其他 股 收益 储 险 他
股 债 备 准
备
一、上年期
2,325,574,211.00 124,794,745.12 387,674,552.05 29,003,730.33 -1,374,288.11 46,534,036.98 128,914,100.85 2,983,113,627.56 128,805,879.75 3,111,919,507.31
末余额
加：会
计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期
2,325,574,211.00 124,794,745.12 387,674,552.05 29,003,730.33 -1,374,288.11 46,534,036.98 128,914,100.85 2,983,113,627.56 128,805,879.75 3,111,919,507.31
初余额
三、本期增
195,421,613.00 -124,794,745.12 583,703,162.55 6,841,988.78 61,287,171.60 722,459,190.81 -5,324,861.19 717,134,329.62
减变动金额
61
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合
6,841,988.78 61,287,171.60 68,129,160.38 -5,364,861.19 62,764,299.19
收益总额
（二）所有
者投入和减 195,421,613.00 -124,794,745.12 583,703,162.55 654,330,030.43 40,000.00 654,370,030.43
少资本
1．所有者
投入的普通 40,000.00 40,000.00
股
2．其他权
益工具持有 195,421,613.00 -124,794,745.12 583,703,162.55 654,330,030.43 654,330,030.43
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
62
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期
2,520,995,824.00 971,377,714.60 29,003,730.33 5,467,700.67 46,534,036.98 190,201,272.45 3,705,572,818.37 123,481,018.56 3,829,053,836.93
末余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具
项目 优 永 减：库 其他综合收 专项 其
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 益 储备 他
他
股 债
63
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一、上年期末余额 2,509,244,757.00 944,522,714.04 9,794,619.04 32,887,939.12 265,640,419.87 3,762,090,449.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,509,244,757.00 944,522,714.04 9,794,619.04 32,887,939.12 265,640,419.87 3,762,090,449.07
三、本期增减变动金额（减
-100,475.15 -43,455,184.19 -43,555,659.34
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -100,475.15 -43,455,184.19 -43,555,659.34
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
64
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,509,244,757.00 944,522,714.04 9,694,143.89 32,887,939.12 222,185,235.68 3,718,534,789.73
上年金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 专
项目 优 永 其他综合收 项 其
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 其他 益 储 他
股 债 备
一、上年期末
2,325,574,211.00 124,794,745.12 378,072,214.82 29,003,730.33 8,627,975.59 32,887,939.12 381,783,325.57 3,222,736,680.89
余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初
2,325,574,211.00 124,794,745.12 378,072,214.82 29,003,730.33 8,627,975.59 32,887,939.12 381,783,325.57 3,222,736,680.89
余额
三、本期增减
变动金额（减
195,421,613.00 -124,794,745.12 583,703,162.55 6,841,988.78 -41,633,406.20 619,538,613.01
少以“－”号填
列）
（一）综合收
6,841,988.78 -41,633,406.20 -34,791,417.42
益总额
（二）所有者
投入和减少资 195,421,613.00 -124,794,745.12 583,703,162.55 654,330,030.43
本
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1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入 195,421,613.00 -124,794,745.12 583,703,162.55 654,330,030.43
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
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（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
2,520,995,824.00 961,775,377.37 29,003,730.33 15,469,964.37 32,887,939.12 340,149,919.37 3,842,275,293.90
余额
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三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
广东海印集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名“茂名永业（集团）股份有限公司”，1992 年 12 月经
广东省体改委和广东省股份制企业试点联审小组粤股审［1992］126 号文批准，由茂名市化工一厂独家发起成立定向募
集股份有限公司。
2003 年 1 月，公司第一大股东茂名市财政局与海印集团签署了《股权转让协议书》，茂名市财政局将其持有的公司
2,928.82 万股国有股全部转让给广州海印实业集团有限公司。2003 年 11 月，上述国有股转让事项获国务院国有资产监督
管理委员会批准（国资产权函［2003］342 号）。
本公司注册地址： 广东省广州市越秀区东华南路 98 号 21-32 层。
本公司的母公司为广州海印实业集团有限公司，最终控制人为邵建明。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
本公司所处的行业为租赁和商务服务业，主要经营范围：日用百货销售；市场商品信息咨询服务；出租柜台，物业
管理；项目投资，产品展销、展览策划，计算机软、硬件开发及技术服务；电信服务；停车场经营；第二类增值电信业
务；房屋租赁；批发采购；休闲观光活动；游艺娱乐活动；商业综合体管理服务；日用品批发；化妆品批发；化妆品零
售；服装服饰零售；服装服饰批发。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本次财务报告经董事会批准，于 2023 年 8 月 29 日对外报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本年度公司纳入合并范围的二级、三级及四级子公司共 61 户，详见 “本附注九、在其他主体中的权益”。本公司本
年度合并范围较上年度减少 2 户，详见 “本附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和
具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项，因此本财
务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30 日的财务状况、
2023 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本
公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、
负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资
单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的
期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合
并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独
可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安
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排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方
对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费
用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照
共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；
本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表
时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、金融工具
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
①金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以
收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管
理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期
产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
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除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本
公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公
司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的
第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损
失或利得）或利息进行追溯调整。
②金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认
条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为
初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
①金融资产
a.以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量
且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计
入当期损益。
b.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分
金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后
续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
d.指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公
允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其
他综合收益，且后续不转入当期损益。
②金融负债
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工
具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续
计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，
计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益
会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
b.以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(3)本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术
确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，
或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分
布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能
否代表公允价值。
(4)金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
①金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；b.该金融资产已
转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；c.该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：a.被转移金融资产在终止确认日的
账面价值；b.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：a.终止确认部分在终止确
认日的账面价值；b.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）
之间的差额，计入当期损益。
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10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的
过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：a.第一阶段，金融工具的信用风险自初始
确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除
减值准备）和实际利率计算利息收入；b.第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，
本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；c.第三
阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成
本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接
做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形
势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用
风险。
②应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
a.不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分
的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
本公司将全部客户纳入信用管理，定期进行信用风险评估，对出现信用减值迹象的应收账款统一纳入单项组合进行
单独测试并单独计提预期信用损失。该单项组合的预期信用损失为整个续存期内应收取的合同现金流量与预期收取的现
金流量之间的差额。单独测试发现客观证据不足的，纳入账龄组合计提预期信用损失。
本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1 应收房地产产品销售款
应收账款组合 2 应收商业物业租赁款
应收账款组合 3 应收其他客户款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账
款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
b.包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
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对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，
即“三阶段”模型计量损失准备。
③发放贷款及垫款计量损失准备的方法
本公司将出现信用减值迹象的贷款统一纳入单项组合进行单独测试并单独计提预期信用损失，该单项组合的预期信
用损失为整个续存期内应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额。单独测试发现客观证据不足的，纳入
组合计提预期信用损失。
本公司依据信用风险特征并参照《贷款风险分类指导原则》及《金融企业准备金计提管理办法》，并将贷款划分为
正常、关注、次级、可疑和损失五类组合。根据五级分类组合以及历史信用损失经验，并结合当期状况以及对未来的预
测后，本公司确定的发放贷款及垫款的预期信用损失如下：
风险特征 资产质量特征 计提比例%
债务人能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和利息不能按时
正常 0-1.5
足额偿还。
尽管债务人目前有能力偿还债务，但存在一些可能对偿还产生不利影响的
关注 因素。或者是债务人的现金偿还能力出现明显问题，但债务人或担保人的 2-3
抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及利息。
债务人的偿债能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还
次级 25-30
债务本金及利息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
债务人无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大
可疑 50-80
损失。
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，债务本金及利息依然无
损失 100
法收回，或只能收回极少部分。
④其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本
公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
a.公司对金融工具信用管理方法是否发生变化；
b.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
c.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
d.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
e.是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
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本公司将有息、出现信用减值迹象的单项其他应收款、长期应收款统一纳入单项组合进行单独测试并单独计提预期
信用损失。该单项组合的预期信用损失为整个续存期内应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额。单独
测试发现客观证据不足的，纳入账龄组合计提预期信用损失。
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收
款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收合并范围内其他公司往来款
其他应收款组合 2 应收其他关联方公司往来款
其他应收款组合 3 应收其他公司往来款
其他应收款组合 4 应收内部员工备用金
其他应收款组合 5 应收保证金与押金款项
其他应收款组合 6 应收代垫款项
其他应收款组合 7 应收其他款项
长期应收款组合 1 应收租赁款
长期应收款组合 2 应收其他款项
(2)预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产
负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权投资）。
11、存货
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成
品、产成品（库存商品）等。
房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；
在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开
发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品房地产开发产品成本包括土地成本、
施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。
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(2)发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单
价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
12、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产
列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化
方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准
备时，做相反分录。
13、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）
是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成
本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由
用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
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本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”
项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品
收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计
入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，
并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
14、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置
组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买
承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同
时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负
债列示为持有待售负债。
15、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投
资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投
资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
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（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在
内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对
被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但
符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制
定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资
性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产
中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足
以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 年 5.00% 2.38%- 3.17%
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机器设备 年限平均法 13-14 年 5.00% 6.79%- 7.31%
运输设备 年限平均法 4-12 年 5.00% 7.92%- 23.75%
其他设备 年限平均法 3-8 年 5.00% 11.88%- 31.67%
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各
类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计
净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单
独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
18、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资
产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上
已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结
果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到
设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间
的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利
率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的
未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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20、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租
赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投
入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成
本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用
寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年
度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 土地使用年限 直线法
软件 5年 直线法
②使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形
资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综
合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部
门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
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（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无
形资产核算。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值
准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分
摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面
价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的
受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
24、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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25、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或赔偿。职工薪酬包括短期
薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或
允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保
险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；
除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
26、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实
质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提
供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁
选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现
率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公
司所采用的折现率或修订后的折现率。
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未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订
后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应
付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量
租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格
确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本
公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代
第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时
段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
收入确认方法：
（1）房地产销售业务：房地产项目已向当地政府建设主管部门取得房地产建设工程竣工验收备案或住宅交付使用许
可证等并达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。
（2）物业租赁业务：具体收入确认和计量的会计政策参见附注五、（二十六）。
（3）物业管理服务业务：物业管理服务于物业管理服务协议生效后，依据协议在提供物业管理服务期间内按照履约
进度，在客户取得相关服务控制权时确认收入的实现。
（4）酒店餐饮业务：对外提供酒店客房、餐饮服务的，在酒店客房、餐饮服务已提供且取得收取服务费的权利时确
认收入。
（5）百货销售商品业务：百货在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利、转移商品所有 权凭证或交付实物时
确认为收入。若本公司在向顾客转让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收顾客对价总额确认收
入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收
入。本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入；本公司在向客户转让商品时，
需要向客户支付对价的，将支付的对价冲减销售收入，但应付客户对价是为了自客户取得其他可明确区分商品的除外。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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28、政府补助
（1）政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府
补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明
确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作
为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递
延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以
后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷
款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息
资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（2）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够
符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他
政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其
计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿
证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得
税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价
值。
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（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异
转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当
该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所
得税资产。
30、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有
关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租
金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
31、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有
待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
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33、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值税应税收入 3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2、税收优惠
□适用 不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 949,917.35 1,768,423.90
银行存款 79,680,342.23 86,556,180.85
其他货币资金 39,610,608.84 51,448,473.62
合计 120,240,868.42 139,773,078.37
其他说明
期末货币资金中的受限情况见附注七（五十三）所有权或使用权受到限制的资产。
2、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
其中：
按组合
计提坏
76,831,100.15 100.00% 6,743,289.03 8.78% 70,087,811.12 53,352,853.95 100.00% 5,832,570.08 10.93% 47,520,283.87
账准备
的应收
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账款
其中：
组合 1：
应收房
地产产 11,315,940.36 14.73% 3,961,639.55 35.01% 7,354,300.81 13,437,617.50 25.19% 4,238,299.55 31.54% 9,199,317.95
品销售
款
组合 2：
应收商
45,320,372.31 58.99% 1,108,441.66 2.45% 44,211,930.65 26,109,923.42 48.94% 531,624.19 2.04% 25,578,299.23
业物业
租赁款
组合 3：
应收其
20,194,787.48 26.28% 1,673,207.82 8.29% 18,521,579.66 13,805,313.03 25.87% 1,062,646.34 7.70% 12,742,666.69
它客户
款
合计 76,831,100.15 100.00% 6,743,289.03 7.95% 70,087,811.12 53,352,853.95 100.00% 5,832,570.08 10.93% 47,520,283.87
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1：应收房地产产品销售款 11,315,940.36 3,961,639.55 35.01%
组合 2：应收商业物业租赁款 45,320,372.31 1,108,441.66 2.45%
组合 3：应收其它客户款 20,194,787.48 1,673,207.82 8.29%
合计 76,831,100.15 6,743,289.03
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 60,641,730.46
0-0.5 年 36,683,818.00
0.5-1 年 23,957,912.46
1至 2年 8,843,243.88
2至 3年 3,097,198.78
3 年以上 4,248,927.03
3至 4年 688,146.67
4至 5年 1,512,525.00
88
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5 年以上 2,048,255.36
合计 76,831,100.15
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
5,832,570.08 1,407,389.75 496,670.80 6,743,289.03
账的应收账款
合计 5,832,570.08 1,407,389.75 496,670.80 6,743,289.03
（3） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 不适用
（4） 欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
单位 1 39,758,329.36 51.75% 604,595.46
单位 2 7,802,873.95 10.16% 1,659,678.12
单位 3 4,900,000.00 6.38% 100,000.00
单位 4 829,769.18 1.08%
单位 5 765,901.64 1.00%
合计 54,056,874.13 70.37%
3、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,012,815.94 72.94% 24,123,902.46 98.29%
1至 2年 1,028,969.38 24.91% 133,589.64 0.54%
2至 3年 54,008.00 1.30% 37,080.00 0.15%
3 年以上 35,000.00 0.85% 248,770.72 1.02%
89
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合计 4,130,793.32 24,543,342.82
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合
单位名称 与本公司关系 期末余额
计数的比例（%）
单位 1 非关联方 2,074,830.24 50.23%
单位 2 非关联方 500,000.00 12.10%
单位 3 非关联方 215,545.99 5.22%
单位 4 非关联方 70,267.56 1.70%
单位 5 非关联方 50,000.00 1.21%
合 计 2,910,643.79 70.46%
4、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 14,200,288.17 16,584,568.86
其他应收款 266,168,778.73 263,003,695.42
合计 280,369,066.90 279,588,264.28
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
借款利息 14,200,288.17 16,584,568.86
合计 14,200,288.17 16,584,568.86
2） 坏账准备计提情况
适用 □不适用
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
用损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 43,970.47 1,920,774.19 6,201,850.30 8,166,594.96
90
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2023 年 1 月 1 日余额在
本期
2023 年 6 月 30 日余额 43,970.47 1,920,774.19 6,201,850.30 8,166,594.96
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他关联方往来款 174,256,100.00 174,256,100.00
保证金与押金款项 64,162,965.98 64,390,056.96
其他单位往来款 91,317,788.78 91,061,065.38
员工备用金 2,351,596.86 1,155,544.58
代垫款 6,353,340.39 6,473,643.52
其他 6,201,799.33 7,078,444.98
减：坏账准备 -78,474,812.61 -81,411,160.00
合计 266,168,778.73 263,003,695.42
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用 合计
损失 失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 81,411,160.00 81,411,160.00
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期转销 1,300,000.00 1,300,000.00
本期核销 1,636,347.39 1,636,347.39
2023 年 6 月 30 日余
78,474,812.61 78,474,812.61
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
91
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1 年以内（含 1 年） 11,341,715.38
0.5 年以内 11,220,824.38
0.5 年-1 年 120,891.00
1至 2年 50,780,339.80
2至 3年 11,998,362.99
3 年以上 270,523,173.17
3至 4年 8,000,454.79
4至 5年 10,114,392.10
5 年以上 252,408,326.28
合计 344,643,591.34
3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 股权收购款 174,256,100.00 5 年以上 50.56%
单位 2 往来款 30,000,000.00 1-2 年 8.70% 30,000,000.00
单位 3 往来款 20,000,000.00 5 年以上 5.80% 20,000,000.00
单位 4 租赁保证金 13,629,330.00 5 年以上 3.95%
单位 5 租赁保证金 9,814,259.00 4-5 年；5 年以上 2.85%
合计 247,699,689.00 71.87% 50,000,000.00
92
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5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
按性质分类：
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或合同履 存货跌价准备或合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值准备 约成本减值准备
开发成本 1,862,769,915.10 212,630,941.83 1,650,138,973,.27 1,839,823,865.51 212,936,156.49 1,626,887,709.02
开发产品 760,340,829.54 179,725,003.32 580,615,826.22 885,911,635.69 198,147,543.61 687,764,092.08
原材料 50,089.97 0.00 50,089.97 15,400.84 15,400.84
库存商品 499,228.21 0.00 499,228.21 472,387.31 472,387.31
合计 2,623,660,062.82 392,355,945.15 2,231,304,117.67 2,726,223,289.35 411,083,700.10 2,315,139,589.25
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
预计
项目 预计竣 本期转入开 本期其他减少 本期（开发成 利息资本化累计 其中：本期利息 资金
开工时间 总投 期初余额 期末余额
名称 工时间 发产品 金额 本）增加 金额 资本化金额 来源
资
肇庆大旺-海印又 2011 年 11 滚动开
660,986,301.93 377,388.89 0.00 1,896,703.55 662,505,616.59 212,446,908.71 0.00 其他
一城 月 01 日 发
93
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肇庆鼎湖-海印又 2012 年 06 滚动开
247,163,285.99 62,385.66 0.00 883,826.11 247,984,726.44 51,208,727.34 0.00 其他
一城 月 01 日 发
2018 年 01
四会海印项目 已竣工 268,570.97 0.00 268,570.97 0.00 0.00 0.00 其他
月 01 日
2013 年 09 滚动开
茂名海悦项目 622,514,255.13 0.00 0.00 2,098,613.34 624,612,868.47 154,528,631.86 0.00 其他
月 01 日 发
2019 年 12 滚动开
茂名大厦项目 309,160,022.46 0.00 0.00 16,024,015.52 325,184,037.98 24,752,353.93 3,646,155.31 其他
月 25 日 发
2014 年 04
珠海澳杰项目 已竣工 0 0.00 2,482,665.62 2,482,665.62 0.00 0.00 其他
月 01 日
合计 1,839,823,865.51 708,345.52 0.00 23,654,395.11 1,862,769,915.10 442,936,621.84 3,646,155.31
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额
肇庆大旺-海印又一城 滚动开发 53,289,411.85 377,388.89 526,978.12 53,139,822.62 3,915,241.27 0.00
肇庆鼎湖-海印又一城 滚动开发 218,092,001.52 62,385.66 1,155,256.19 216,999,130.99 10,138,183.25 0.00
番禺-海印又一城 滚动开发 59,850,704.72 0.00 0.00 59,850,704.72 0.00
四会海印项目 已竣工 155,398,234.73 268,570.97 61,130,088.50 94,536,717.20 18,986,448.21 0.00
茂名海悦项目 滚动开发 88,247,858.51 0.00 6,269,142.75 81,978,715.76 9,644,483.21 0.00
上海海印项目 滚动开发 104,638,723.97 0.00 26,695,851.91 77,942,872.06 12,396,835.49 0.00
珠海澳杰项目 滚动开发 206,394,700.39 0.00 30,501,834.20 175,892,866.19 21,739,795.33 0.00
合计 885,911,635.69 708,345.52 126,279,151.67 760,340,829.54 76,820,986.76 0.00
94
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
开发成本 212,936,156.49 305,214.66 212,630,941.83
开发产品 198,147,543.61 18,422,540.29 179,725,003.32
合计 411,083,700.10 18,727,754.95 392,355,945.15
（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况
单位：元
本期减少
存货项目名称 年初余额 本期增加 期末余额
本期转入成本额 其他减少
肇庆大旺-海印又一城 216,362,149.98 216,362,149.98
肇庆鼎湖-海印又一城 61,346,910.59 61,346,910.59
四会海印项目 18,986,448.21 18,986,448.21
茂名海悦项目 164,173,115.07 164,173,115.07
茂名大厦项目 21,106,198.62 3,646,155.31 24,752,353.93
上海海印项目 12,396,835.49 12,396,835.49
珠海澳杰项目 25,509,705.76 3,769,910.43 21,739,795.33
合 计 519,881,363.72 3,646,155.31 3,769,910.43 0.00 519,757,608.60
（4）存货受限情况
期末存货的受限情况见附注七（五十三）所有权或使用权受到限制的资产。
6、持有待售资产
单位：元
预计处置
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用
时间
95
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持有待售江苏芯胜
科技产业园有限公
271,822,467.25 51,686,111.13 220,136,356.12 220,136,356.12 2023 年
司 51%股权中的资
产
合计 271,822,467.25 51,686,111.13 220,136,356.12 220,136,356.12
7、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 - 4,143,553.00
预缴流转税 11,003,633.63 10,463,234.39
预缴土地增值税 136,723.00 178,627.74
预缴企业所得税 4,601,337.28 5,259,477.38
待抵扣税金 35,401,585.03 33,407,326.29
合计 51,143,278.94 53,452,218.80
8、发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款种类披露
项 目 期末余额 年初余额
动产质押贷款 68,700,000.00 63,700,000.00
不动产抵押贷款 352,622,819.02 341,706,386.57
保证贷款 9,239,011.65 9,983,000.00
信用贷款 79,956,205.27 109,388,141.69
保理贷款 37,612,399.63 37,612,399.63
减：贷款减值准备 71,363,959.76 76,134,730.37
发放贷款及垫款净额 476,766,475.81 486,255,197.52
（2）发放贷款及垫款减值准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损失（未发生 整个存续期预期信用损失（已发生
信用损失 信用减值） 信用减值）
期初余额 3,875,388.18 26,167,449.67 46,091,892.52 76,134,730.37
96
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本期计提 0.00 3,168,431.76 0.00 3,168,431.76
本期转回 0.00 0.00 0.00 0.00
本期核销 0.00 7,939,202.37 0.00 7,939,202.37
期末余额 3,875,388.18 21,396,679.06 46,091,892.52 71,363,959.76
9、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
融资租赁款 2,490,363.70 2,490,363.70 2,525,863.49 2,525,863.49 5.67%
其中：
未实现融资 -506,316.30 -506,316.30 -554,520.51 -554,520.51
收益
分期收款转 6.145%-
76,249,219.76 76,249,219.76 135,397,657.65 135,397,657.65
让股权 6.16%
合计 78,739,583.46 78,739,583.46 137,923,521.14 137,923,521.14
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
97
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10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面 期末余额
被投资单位 减少 权益法下确认 其他综合收 其他权 宣告发放现金 计提减 减值准备期末余额
价值） 追加投资 其他 （账面价值）
投资 的投资损益 益调整 益变动 股利或利润 值准备
一、合营企业
二、联营企业
广州海广资产
3,311,141.25 0.00 0.00 -73.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,311,068.04 0.00
管理有限公司
广东河源农村
商业银行股份 178,704,042.06 0.00 0.00 1,447,889.58 -100,475.15 0.00 -1,271,809.59 0.00 0.00 178,779,646.90 0.00
有限公司
广州民间金融
街科技信息有 489,294.59 0.00 0.00 -11,170.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 478,124.47 0.00
限公司
国电投蔚蓝
（广东）新能 1,510,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,510,000.00 0.00
源有限公司
广东恒炎新能
2,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00
源有限公司
小计 186,014,477.90 1,000,000.00 0.00 1,436,646.25 -100,475.15 0.00 -1,271,809.59 0.00 0.00 187,078,839.41 0.00
合计 186,014,477.90 1,000,000.00 0.00 1,436,646.25 -100,475.15 0.00 -1,271,809.59 0.00 0.00 187,078,839.41 0.00
其他说明
期末长期股权投资的受限情况见附注七（五十三）所有权或使用权受到限制的资产。
98
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
11、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
幻景娱乐科技发展（天津）有限公司 33,507,470.00 33,507,470.00
上海沁朴股权投资基金合伙企业（有限合伙） 15,018,505.56 15,018,505.56
中邮消费金融有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
新余海和投资管理中心（有限合伙） 33,065,434.12 33,065,434.12
广东商联信息科技有限公司 59,760,019.06 59,760,019.06
江苏奥盛新能源有限公司 28,026,141.47 28,026,141.47
广州帝隆云计算有限公司 100,000.00 100,000.00
合计 204,477,570.21 204,477,570.21
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益 其他综合收益
确认的股利 值计量且其变动
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 转入留存收益
收入 计入其他综合收
的金额 的原因
益的原因
幻景娱乐科技发展
非交易目的股权
（天津）有限公司
上海沁朴股权投资
基金合伙企业（有 988,232.44 6,908,638.88 非交易目的股权
限合伙）
中邮消费金融有限
1,407,693.75 非交易目的股权
公司
新余海和投资管理
非交易目的股权
中心（有限合伙）
广东商联信息科技
非交易目的股权
有限公司
广州帝隆云计算有
非交易目的股权
限公司
其他说明：其他权益工具投资均为指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的的非交易性权益工具投资。
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
99
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一、账面原值
1.期初余额 3,089,393,278.55 51,766,276.83 3,141,159,555.38
2.本期增加金额 10,608.38 10,608.38
（1）外购 0.00 0.00
（2）存货\固定资产\
10,608.38 0.00 10,608.38
在建工程转入
（3）企业合并增加 0.00 0.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,089,403,886.93 51,766,276.83 3,141,170,163.76
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 519,166,438.05 18,116,862.23 537,283,300.28
2.本期增加金额 38,818,373.36 816,449.94 39,634,823.30
（1）计提或摊销 38,818,373.36 816,449.94 39,634,823.30
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 557,984,811.41 18,933,312.17 576,918,123.58
三、减值准备
1.期初余额 69,535,214.88 0.00 69,535,214.88
2.本期增加金额
（1）计提 0.00 0.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 69,535,214.88 69,535,214.88
四、账面价值
1.期末账面价值 2,461,883,860.64 32,832,964.66 2,494,716,825.30
2.期初账面价值 2,500,691,625.62 33,649,414.60 2,534,341,040.22
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
100
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（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 不适用
（4） 其他说明
期末投资性房地产中的受限情况见附注七（五十三）所有权或使用权受到限制的资产。
13、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 54,394,217.81 56,959,544.56
合计 54,394,217.81 56,959,544.56
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 75,270,316.35 94,795,191.48 32,106,908.55 84,493,856.71 286,666,273.09
2.本期增加
0.00 0.00 325,300.00 119,283.80 444,583.80
金额
（1）购置 0.00 0.00 325,300.00 112,588.11 437,888.11
（2）在建工
0.00 0.00 0.00 0.00
程转入
（3）企业合
0.00 0.00 0.00
并增加
（4）投资性
6,695.69 6,695.69
房地产转入
3.本期减少
10,608.38 53,056.00 457,087.18 82,268.75 603,020.31
金额
（1）处置或
10,608.38 53,056.00 457,087.18 82,268.75 603,020.31
报废
（2）合并范
围变化减少
4.期末余额 75,259,707.97 94,742,135.48 31,975,121.37 84,530,871.76 286,507,836.58
二、累计折
旧
1.期初余额 48,164,212.05 74,622,492.32 25,338,042.69 81,581,981.47 229,706,728.53
2.本期增加
672,357.55 664,427.71 1,334,314.59 258,331.17 2,929,431.02
金额
（1）计提 672,357.55 664,427.71 1,334,314.59 258,331.17 2,929,431.02
3.本期减少 4,765.29 47,750.40 395,983.19 74,041.90 522,540.78
101
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金额
（1）处置或
4,765.29 47,750.40 395,983.19 74,041.90 522,540.78
报废
4.期末余额 48,831,804.31 75,239,169.63 26,276,374.09 81,766,270.74 232,113,618.77
三、减值准
备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
26,427,903.66 19,502,965.85 5,698,747.28 2,764,601.02 54,394,217.81
价值
2.期初账面
27,106,104.30 20,172,699.16 6,768,865.86 2,911,875.24 56,959,544.56
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况：
适用 不适用
（3）通过经营租赁租出的固定资产
□适用 不适用
（4）未办妥产权证书的固定资产情况：
□适用 不适用
（5）固定资产清理
□适用 不适用
（6）其他说明
期末固定资产的受限情况见附注七（五十三）所有权或使用权受到限制的资产。
14、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,891,013,158.53 1,891,013,158.53
2.本期增加金额 11,180,984.22 11,180,984.22
102
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1）新增租赁 11,180,984.22 11,180,984.22
3.本期减少金额 16,327,815.00 16,327,815.00
4.期末余额 1,885,866,327.75 1,885,866,327.75
二、累计折旧
1.期初余额 993,766,858.21 993,766,858.21
2.本期增加金额 53,210,586.51 53,210,586.51
（1）计提 53,210,586.51 53,210,586.51
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,046,977,444.72 1,046,977,444.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 838,888,883.03 838,888,883.03
2.期初账面价值 897,246,300.32 897,246,300.32
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 37,207,460.30 37,207,460.30
2.本期增加金额 351,506.68 351,506.68
（1）购置
（2）内部
351,506.68 351,506.68
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
103
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4.期末余额 37,558,966.98 37,558,966.98
二、累计摊销
1.期初余额 30,549,417.81 30,549,417.81
2.本期增加金额 1,202,395.49 1,202,395.49
（1）计提 1,202,395.49 1,202,395.49
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 31,751,813.30 31,751,813.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,807,153.68 5,807,153.68
2.期初账面价值 6,658,042.49 6,658,042.49
16、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 企业合并形成的 处置
珠海市澳杰置
5,916,161.78 5,916,161.78
业有限公司
广东茂名大厦
31,458,604.79 31,458,604.79
有限公司
广州市衡誉小
额贷款股份有 1,132,197.59 1,132,197.59
限公司
广州市骏盈置
244,177,060.27 244,177,060.27
业有限公司
合计 282,684,024.43 282,684,024.43
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
广州市骏盈置
17,368,646.01 17,368,646.01
业有限公司
104
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广州市衡誉小
额贷款股份有 1,132,197.59 1,132,197.59
限公司
合计 18,500,843.60 18,500,843.60
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
a.公司于 2014 年 6 月通过非同一控制下的企业合并取得珠海市澳杰置业有限公司 100%的股权，购买日长期股权投
资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值 5,916,161.78 元，将该部分金额确认为商誉；
b.公司于 2014 年 4 月通过非同一控制下的企业合并取得广东茂名大厦有限公司 100%的股权，购买日长期股权投资
成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值 31,458,604.79 元，将该部分金额确认为商誉；
c.公司于 2016 年 10 月通过非同一控制下的企业合并取得广州市衡誉小额贷款股份有限公司 52.49%的股权，购买日
长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值 1,132,197.59 元，将该部分金额确认为商誉；
d.公司于 2017 年 11 月通过非同一控制下的企业合并取得广州市骏盈置业有限公司 90.00%的股权，购买日长期股权
投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值 244,177,060.27 元，将该部分金额确认为商誉。
17、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资
103,338,468.39 1,222,505.92 11,106,065.87 204,182.65 93,250,725.79
产改良
租入资产建造支
682,177,694.36 0.00 22,613,625.18 0.00 659,564,069.18
出-展贸城
其他 43,884,375.18 86,692.72 1,363,813.41 0.00 42,607,254.49
合计 829,400,537.93 1,309,198.64 35,083,504.46 204,182.65 795,422,049.46
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 38,936,145.80 9,734,036.45 42,063,228.64 10,515,807.16
坏账准备 152,676,750.56 38,169,187.64 93,490,183.44 23,372,545.86
预收账款 40,940,781.52 10,235,195.38 15,172,285.84 3,793,071.46
105
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
贷款损失准备 18,462,163.64 4,615,540.91 73,549,987.04 18,387,496.76
存货跌价准备 255,497,967.36 63,874,491.84 273,915,586.92 68,478,896.73
投资性房地产减值准备 66,207,833.28 16,551,958.32 66,207,833.28 16,551,958.32
计提土地增值税 1,184,465.12 296,116.28 4,849,889.92 1,212,472.48
计入其他综合收益的金
84,070,454.44 21,017,613.61 84,070,454.44 21,017,613.61
融资产公允价值变动
租赁负债 5,276,902.92 1,319,225.73 32,406,328.12 8,101,582.03
合计 663,253,464.64 165,813,366.16 685,725,777.64 171,431,444.41
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公
33,065,434.12 8,266,358.53 33,065,434.12 8,266,358.53
允价值变动
合计 33,065,434.12 8,266,358.53 33,065,434.12 8,266,358.53
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 165,813,366.16 171,431,444.41
递延所得税负债 8,266,358.53 8,266,358.53
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 55,312,648.63 56,505,341.28
可抵扣亏损 313,984,760.00 283,359,995.95
合计 369,297,408.63 339,865,337.23
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
106
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2023 年 39,688,372.30 40,254,400.99 2018 年度未弥补亏损
2024 年 30,222,263.68 30,285,089.86 2019 年度未弥补亏损
2025 年 58,371,283.31 31,208,604.38 2020 年度未弥补亏损
2026 年 56,349,576.41 83,021,678.74 2021 年度未弥补亏损
2027 年 93,009,802.05 98,590,221.98 2022 年度未弥补亏损
2028 年 36,343,462.25 2023 年度未弥补亏损
合计 313,984,760.00 283,359,995.95
19、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付保险费 1,034,904.35 1,034,904.35 1,254,296.39 1,254,296.39
预付工程款 30,007,881.07 30,007,881.07 11,096,763.05 11,096,763.05
预付软件款 706,115.93 706,115.93 240,000.00 240,000.00
预付股权收购
1,879,734.50 1,879,734.50 1,879,734.50 1,879,734.50
款
预付其他款项 353,734.00 353,734.00 664,057.43 664,057.43
合计 33,982,369.85 33,982,369.85 15,134,851.37 15,134,851.37
20、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 239,537,535.65 190,000,000.00
保证借款 56,600,000.00 78,080,000.00
应计利息 377,733.33 434,783.48
合计 296,515,268.98 268,514,783.48
107
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21、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 112,958,055.12 137,353,911.81
1 年以上 63,218,848.26 104,118,042.01
合计 176,176,903.38 241,471,953.82
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 31,144,802.11 未至结算期
单位 2 8,094,418.74 未至结算期
单位 3 5,880,000.00 未至结算期
单位 4 1,660,063.34 未至结算期
合计 46,779,284.19
22、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,661,979.88 2,823,031.35
1 年以上 630,083.40 695,719.80
合计 2,292,063.28 3,518,751.15
23、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
售房款 45,544,059.11 44,672,325.70
108
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
百货货款 4,823,897.27 5,450,689.05
物管费 398,792.10 345,163.58
酒店服务 1,178,562.11 755,210.55
其他 25,147.62 93,578.56
合计 51,970,458.21 51,316,967.44
24、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,386,587.09 52,483,231.19 53,284,222.50 1,585,595.78
二、离职后福利-设定
173,737.36 5,556,586.49 5,712,134.85 18,189.00
提存计划
合计 2,560,324.45 58,039,817.68 58,996,357.35 1,603,784.78
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
880,709.74 43,565,551.33 44,260,816.44 185,444.63
和补贴
2、职工福利费 50,630.68 1,207,373.63 1,247,573.63 10,430.68
3、社会保险费 38,619.57 3,102,370.91 3,141,490.21 -499.73
其中：医疗保险费 36,991.54 3,033,240.95 3,070,738.49 -506.00
工伤保险费 1,621.76 67,912.25 69,534.01 0.00
生育保险费 6.27 1,217.71 1,217.71 6.27
补充医疗费
4、住房公积金 1,245.00 2,004,645.00 2,004,485.00 1,405.00
5、工会经费和职工教
1,415,382.10 70,753.61 97,320.51 1,388,815.20
育经费
6、因解除劳动关系给
2,260,536.71 2,260,536.71
予的补偿
7、其他 272,000.00 272,000.00
109
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 2,386,587.09 52,483,231.19 53,284,222.50 1,585,595.78
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 167,248.40 5,280,958.45 5,430,017.85 18,189.00
2、失业保险费 6,488.96 275,628.04 282,117.00
合计 173,737.36 5,556,586.49 5,712,134.85 18,189.00
25、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,112,628.13 22,011,200.08
企业所得税 21,966,842.08 18,678,079.64
个人所得税 255,676.60 111,879.05
城市维护建设税 1,376,734.38 1,376,869.00
房产税 6,846,612.62 4,557,089.98
教育费附加 984,208.42 983,724.74
土地增值税 33,309,782.38 36,088,105.22
印花税 152,366.70 171,409.09
土地使用税 158,784.20 1,451,875.42
其他 2,172.69 33,434.04
合计 87,165,808.20 85,463,666.26
26、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 4,269,659.99
其他应付款 542,361,497.14 535,278,247.14
110
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 546,631,157.13 535,278,247.14
（1） 应付利息
□不适 不适用
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
子公司应付少数股东股利 4,269,659.99
合计 4,269,659.99
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定金及定金税费 115,861,216.52 122,579,146.89
保证金及押金 53,032,181.11 50,811,592.18
外部往来款 268,569,182.65 253,956,350.22
日常开支及暂收款 1,577,943.42 347,131.91
代理支付款项 83,295,632.42 85,321,368.13
其他 20,025,341.02 22,262,657.81
合计 542,361,497.14 535,278,247.14
27、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
持有待售江苏芯胜科技产业园有限公
28,314,478.86 28,669,700.28
司 51%股权中的负债
持有待售广州市通易物流有限公司
0.00 17,617.35
100%股权中的负债
合计 28,314,478.86 28,687,317.63
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 837,659,117.64 660,200,906.00
一年内到期的租赁负债 178,238,658.47 213,711,704.60
应计利息 1,141,208.90 1,226,628.22
合计 1,017,038,985.01 875,139,238.82
其他说明：
（1） 1 年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 452,665,000.00 381,506,788.36
保证借款 218,894,117.64 257,294,117.64
质押借款 166,100,000.00 21,400,000.00
合计 837,659,117.64 660,200,906.00
（2） 1 年内到期的长期借款情况
期末余额
借款 利率
贷款单位 借款起始日 币种
终止日 （%） 外币金额 本币金额（元）
平安银行广州分行营业部 2018-6-29 2033-6-29 人民币 5.5700 13,385,750.00
平安银行广州分行营业部 2018-7-5 2033-6-29 人民币 5.5700 6,884,100.00
平安银行广州分行营业部 2018-8-17 2033-6-29 人民币 6.2100 5,736,750.00
平安银行广州分行营业部 2018-8-3 2033-6-29 人民币 6.0600 4,589,400.00
平安银行广州分行营业部 2020-7-14 2033-6-29 人民币 5.1500 803,145.00
平安银行广州分行营业部 2020-7-20 2030-7-20 人民币 5.1500 4,638,905.00
平安银行广州分行营业部 2020-12-7 2030-12-7 人民币 5.1500 1,759,270.00
平安银行广州分行营业部 2021-6-25 2031-6-25 人民币 4.4800 1,338,575.00
平安银行广州分行营业部 2021-6-29 2031-6-29 人民币 4.4800 1,109,105.00
广州农村商业银行股份有限公司华
2018-8-13 2024-7-14 人民币 6.8000 2,400,000.00
夏支行
广州农村商业银行股份有限公司华
2021-4-6 2024-2-28 人民币 7.3000 54,800,000.00
夏支行
广州农村商业银行股份有限公司华
2021-4-7 2024-3-31 人民币 7.3500 71,500,000.00
夏支行
中国民生银行广州分行营业部 2021-8-23 2023-8-22 人民币 6.7000 280,000,000.00
广东紫金农村商业银行股份有限公
2019-11-8 2024-5-7 人民币 8.0700 29,300,000.00
司
江西银行股份有限公司广州分行 2020-8-12 2023-8-5 人民币 7.0000 218,894,117.64
112
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
中国银行广州番禺支行 2016-1-4 2026-1-3 人民币 4.9950 81,900,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-4 2036-1-25 人民币 4.9500 7,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-5 2036-1-25 人民币 4.9500 3,696,428.58
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-7 2036-1-25 人民币 4.9500 1,446,428.58
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-20 2036-1-25 人民币 4.9500 1,928,571.42
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-23 2036-1-25 人民币 4.3000 2,250,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-25 2036-1-25 人民币 4.3000 2,410,714.28
平安银行股份有限公司广州分行 2021-3-29 2036-1-25 人民币 4.9500 1,125,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2021-3-30 2036-1-25 人民币 4.9500 1,423,928.56
平安银行股份有限公司广州分行 2021-7-12 2036-1-25 人民币 4.9500 1,446,428.58
平安银行股份有限公司广州分行 2021-7-13 2036-1-25 人民币 4.9500 1,542,857.14
平安银行股份有限公司广州分行 2021-7-13 2036-1-25 人民币 4.9500 729,642.86
平安银行股份有限公司广州分行 2021-12-2 2024-12-2 人民币 4.7500 12,650,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2022-10-14 2025-5-23 人民币 4.5000 3,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2022-10-17 2025-5-23 人民币 4.5000 4,800,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2022-10-18 2025-5-23 人民币 4.5000 2,670,000.00
上海银行股份有限公司自贸试验区
2020-11-9 2023-11-6 人民币 5.8000 10,500,000.00
分行
合计 837,659,117.64
29、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 42,652.97
合计 42,652.97
30、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 152,100,000.00
抵押借款 2,181,808,158.67 2,283,505,158.17
应计利息 10,705,945.34 6,349,403.63
合计 2,192,514,104.01 2,441,954,561.80
113
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
长期借款分类的说明：
期末余额
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额（元）
平安银行广州分行营业部 2018-6-29 2033-6-29 人民币 5.5700 259,271,250.00
平安银行广州分行营业部 2018-7-5 2033-6-29 人民币 5.5700 133,779,500.00
平安银行广州分行营业部 2018-8-17 2033-6-29 人民币 6.2100 111,664,920.00
平安银行广州分行营业部 2018-8-3 2033-6-29 人民币 6.0600 85,263,600.00
平安银行广州分行营业部 2020-7-14 2033-6-29 人民币 5.1500 16,181,130.00
平安银行广州分行营业部 2020-7-20 2030-7-20 人民币 5.1500 49,894,927.50
平安银行广州分行营业部 2020-12-7 2030-12-7 人民币 5.1500 36,324,015.00
平安银行广州分行营业部 2021-6-25 2031-6-25 人民币 4.4800 31,551,937.50
平安银行广州分行营业部 2021-6-29 2031-6-29 人民币 4.4800 24,563,580.00
平安银行广州分行营业部 2021-10-14 2024-10-14 人民币 4.7500 46,908,299.00
平安银行广州分行营业部 2022-9-26 2025-4-7 人民币 4.5000 13,410,000.00
平安银行广州分行营业部 2022-9-29 2025-4-7 人民币 4.5000 22,200,000.00
广州农村商业银行股份有限公司华夏支行 2018-8-13 2024-7-14 人民币 6.8000 7,411,936.39
广州农村商业银行股份有限公司华夏支行 2018-8-31 2024-7-14 人民币 6.8000 17,788,063.61
广州农村商业银行股份有限公司华夏支行 2018-9-5 2024-7-14 人民币 6.8000 100,000,000.00
广州农村商业银行股份有限公司华夏支行 2018-9-11 2024-7-14 人民币 6.8000 100,000,000.00
广州农村商业银行股份有限公司华夏支行 2019-2-11 2024-7-14 人民币 6.8000 55,000,000.00
中国银行股份有限公司广州番禺支行 2016-1-4 2026-1-3 人民币 4.9950 62,950,000.00
珠海农村商业银行股份有限公司 2022-12-7 2032-12-6 人民币 5.2500 273,000,000.00
珠海农村商业银行股份有限公司 2023-1-12 2027-12-6 人民币 4.6000 15,500,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-4 2036-1-25 人民币 4.9500 119,500,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-5 2036-1-25 人民币 4.9500 97,714,285.68
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-7 2036-1-25 人民币 4.9500 37,767,857.10
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-20 2036-1-25 人民币 4.9500 52,285,714.32
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-23 2036-1-25 人民币 4.3000 61,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2021-2-25 2036-1-25 人民币 4.3000 65,357,142.87
平安银行股份有限公司广州分行 2021-3-29 2036-1-25 人民币 4.9500 29,375,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2021-3-30 2036-1-25 人民币 4.9500 37,180,356.88
平安银行股份有限公司广州分行 2021-7-12 2036-1-25 人民币 4.9500 37,767,857.10
平安银行股份有限公司广州分行 2021-7-13 2036-1-25 人民币 4.9500 40,500,000.02
平安银行股份有限公司广州分行 2021-7-13 2036-1-25 人民币 4.9500 19,051,785.70
平安银行股份有限公司广州分行 2021-12-2 2024-12-2 人民币 4.7500 85,000,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2022-10-14 2025-5-23 人民币 4.5000 10,500,000.00
114
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
平安银行股份有限公司广州分行 2022-10-17 2025-5-23 人民币 4.5000 16,800,000.00
平安银行股份有限公司广州分行 2022-10-18 2025-5-23 人民币 4.5000 9,345,000.00
合计 2,181,808,158.67
其他说明，包括利率区间：
借款利率区间 4.3000%-6.8000%
31、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,213,717,403.18 1,347,780,498.88
减：未确认融资费用 -238,117,964.92 -281,909,464.88
减：一年内到期的租赁负债 -178,238,658.47 -213,711,704.60
合计 797,360,779.79 852,159,329.40
32、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关，尚
政府补助 110,932,336.03 0.00 51,520.26 110,880,815.77
在受益期
合计 110,932,336.03 0.00 51,520.26 110,880,815.77
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期冲减
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他收益 成本费用 期末余额
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
金额 金额
商业网点
建设扶持 1,722,168.20 0.00 31,249.98 1,690,918.22 与资产相关
基金
重大项目
发展扶持 109,210,167.83 0.00 20,270.28 109,189,897.55 与资产相关
基金
33、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 2,509,244,757.00 2,509,244,757.00
115
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
34、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 939,826,959.70 939,826,959.70
其他资本公积 14,298,091.57 14,298,091.57
合计 954,125,051.27 954,125,051.27
35、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 减：前期计 减：
项目 期初余额 税后归 期末余额
本期所得税 入其他综合 入其他综合 所得 税后归属于
属于少
前发生额 收益当期转 收益当期转 税费 母公司
数股东
入损益 入留存收益 用
一、不能重
分类进损益
-344,351.59 -194,055.72 -194,055.72 -538,407.31
的其他综合
收益
权益法
下不能转损 -3,837,410.08
-3,643,354.36 -194,055.72 -194,055.72
益的其他综
合收益
其他权
益工具投资 -2,456,573.76
-2,456,573.76
公允价值变
动
其他（业绩
承诺补偿 5,755,576.53 5,755,576.53
款）
二、将重分
类进损益的
136,706.93 93,580.57 93,580.57 230,287.50
其他综合收
益
其中：权益
法下可转损
136,706.93 93,580.57 93,580.57 230,287.50
益的其他综
合收益
其他综合收
-207,644.66 -100,475.15 0.00 0.00 0.00 -100,475.15 0.00 -308,119.81
益合计
36、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,534,036.98 46,534,036.98
116
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合计 46,534,036.98 46,534,036.98
37、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -254,250,070.30 128,914,100.85
调整后期初未分配利润 -254,250,070.30 128,914,100.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -89,055,401.37 -383,164,171.15
期末未分配利润 -343,305,471.67 -254,250,070.30
38、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 446,069,797.10 264,357,332.37 607,863,292.07 327,350,829.12
其他业务 6,862,508.97 0.00 11,322,612.58 0.00
合计 452,932,306.07 264,357,332.37 619,185,904.65 327,350,829.12
与履约义务相关的信息：
公司的履约义务主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的项目的开发，并按房地产销售合同约定交付日期
完成竣工交付。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的
履约义务所对应的收入金额为 0.61 亿元，主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格的预期未
来收入。本公司预计在 2023 年年末前，在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或
服务控制权时点，确认销售收入的实现。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
序号 项目名称 收入金额
1 大沙新都荟项目 39,017,579.74
2 珠海海印又一城 30,244,886.43
3 上海海印又一城 29,905,467.61
4 茂名森邻四季项目 4,344,082.33
5 扬州海印又一城 1,713,448.57
117
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
39、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 183,974.25 392,180.13
城市维护建设税 1,071,180.84 1,609,999.24
教育费附加 751,502.57 1,165,285.80
房产税 10,999,949.77 10,483,991.20
土地使用税 71,926.92 503,190.20
车船使用税 18,480.00 20,520.00
印花税 312,949.75 1,017,838.54
土地增值税 2,175,968.47 6,858,105.46
其他税费 46,358.72 48,108.79
合计 15,632,291.29 22,099,219.36
40、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 172,114.83 951,900.95
业务宣传费 624,256.55 6,575,624.45
工资及福利费 4,543,875.93 4,767,760.11
差旅费 45,360.43 5,877.87
汽车费用 144,443.50 159,737.41
办公管理费 139,776.92 268,049.95
佣金 21,714,169.76 9,388,308.37
社保 803,817.64 995,500.21
保洁费 1,723,018.47 1,857,600.49
维修费 2,929,384.26 2,539,561.78
电费 1,285,783.85 1,306,848.11
118
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顾问费 1,288,936.89 1,208,315.44
其他 1,542,659.36 2,698,829.47
合计 36,957,598.39 32,723,914.61
41、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 40,399,685.93 44,640,112.80
五险一金 8,993,624.94 8,014,347.40
工会经费及教育经费 30,524.75 136,736.18
办公费 2,720,521.48 2,698,888.16
差旅费 599,977.84 538,681.57
董事津贴 392,000.00 389,754.07
中介机构及信息披露费用 6,513,357.98 13,889,106.58
汽车费用 542,450.66 599,176.66
业务招待费 5,049,427.15 5,346,173.03
折旧 1,937,941.29 2,214,020.84
无形资产长期待摊费用 13,465,348.60 13,272,450.68
维修费 1,012,743.76 775,078.12
财产保险费 172,281.28 391,833.99
劳保费用 21,607.56 3,361.94
水电费 1,000,638.10 1,517,832.29
其它 8,545,062.90 9,288,596.47
合计 91,397,194.22 103,716,150.78
42、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 117,062,493.93 139,741,143.94
119
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减：利息收入 3,111,445.76 360,950.20
手续费及其他 10,579,776.10 2,939,928.91
合计 124,530,824.27 142,320,122.65
43、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
国际展贸城-重大项目发展扶持基金 20,270.28 20,270.28
番禺体育休闲-商业网点建设扶持基金 31,249.98 31,249.98
进项税加计扣除 464,365.44 572,202.74
政府稳岗补贴 21,202.81 476,612.57
个税手续费返还 65,524.62 66,544.59
企业研发经费补助 0.00 100,005.85
企业职工适岗培训补贴 212,856.07 4,500.00
以工代训补贴 0.00 54,223.33
减免租金补贴 0.00 170,400.00
重点群体创业就业有关税收政策补贴 83,200.00
合计 898,669.20 1,496,009.34
44、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,436,646.25 1,423,270.99
处置长期股权投资产生的投资收益 70,824,372.47
处置交易性金融资产取得的投资收益 -3,006,867.34
其他权益工具投资在持有期间取得的
988,232.44 3,679,731.17
股利收入
合计 2,424,878.69 72,920,507.29
120
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45、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 1,300,000.00 211,704.43
应收账款信用减值损失 -910,718.95 -2,783,662.92
贷款损失准备损失 -3,168,431.76 5,302,483.23
合计 -2,779,150.71 2,730,524.74
46、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、
在建工程、生产性生物资产及无形资 18,337.09 -90,784.54
产而产生的处置利得或损失小计
47、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿金 1,126,786.20 243,925.80 1,126,786.20
其他 1,267,649.06 3,343,328.71 1,126,649.06
合计 2,394,435.26 3,587,254.51 2,394,435.26
48、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 494,520.00 2,639,800.00 494,520.00
其他 374,662.62 4,840,423.49 374,662.62
合计 869,182.62 7,480,223.49 869,182.62
121
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49、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,651,800.65 14,711,222.77
递延所得税费用 3,958,290.77 -6,494,577.20
合计 17,610,091.42 8,216,645.57
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -77,854,947.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 -19,463,736.89
子公司适用不同税率的影响 -1,309,250.92
调整以前期间所得税的影响 -5,450,519.58
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,168,239.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 3,589,100.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
31,717,097.45
亏损的影响
权益法核算的投资收益 359,161.56
所得税费用 17,610,091.42
50、其他综合收益
详见附注 35
51、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
122
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利息收入 593,145.76 360,613.60
定金及保证金 28,839,932.34 14,003,629.53
外部单位往来 46,878,583.68 128,474,259.65
政府补助收入 558,443.50 611,374.20
营业外收入 765,487.46 410,098.03
合计 77,635,592.74 143,859,975.01
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
定金及保证金 25,370,714.75 15,048,126.78
销售费用及管理费用付现 57,135,846.80 42,704,044.90
支付的其他往来款 58,523,938.54 57,989,757.45
财务费用付现 15,299,416.31 6,614,294.83
营业外支出付现 873,678.00 5,526,548.53
合计 157,203,594.40 127,882,772.49
（2） 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 不适用
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
投资性往来款 4,820.57
合计 4,820.57
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的筹资性往来款 17,670,000.00
123
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合计 17,670,000.00
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付少数股东投资款 0.00 1,879,734.50
支付的筹资性保证金 0.00 55,371,256.67
租赁负债 103,256,874.42 60,035,942.89
合计 103,256,874.42 117,286,934.06
52、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -95,465,038.98 55,922,310.41
加：资产减值准备
信用减值损失 2,779,150.71 -2,730,524.74
固定资产折旧、油气资产折
42,564,254.32 55,381,833.60
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 53,210,586.51 64,391,314.58
无形资产摊销 1,202,395.49 960,607.81
长期待摊费用摊销 35,083,504.46 36,855,870.51
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -18,337.09 90,784.54
列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
113,595,286.50 139,741,143.94
列）
投资损失（收益以“－”号填
-2,424,878.69 -72,920,507.29
列）
递延所得税资产减少（增加以
5,618,078.25 -6,552,734.92
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 102,563,226.53 3,161,190.66
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广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
列）
经营性应收项目的减少（增加
-3,531,698.07 66,790,157.89
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-53,165,298.24 18,697,686.65
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 202,011,231.70 359,789,133.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 112,148,615.22 114,853,214.60
减：现金的期初余额 113,233,486.60 177,977,802.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,084,871.38 -63,124,587.76
（3） 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 不适用
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 61,666,601.00
其中：
广州东缙置业有限公司 6,666,600.00
广东商联科技股份有限公司 55,000,000.00
广州市番禺总统大酒店 1.00
处置子公司收到的现金净额 61,666,601.00
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 112,148,615.22 113,233,486.60
其中：库存现金 949,917.35 1,818,634.80
125
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
可随时用于支付的银行存款 71,588,089.03 59,966,378.18
可随时用于支付的其他货币资金 39,610,608.84 51,448,473.62
三、期末现金及现金等价物余额 112,148,615.22 113,233,486.60
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,351,620.26 详见注 1
存货 197,124,530.65
固定资产 26,427,903.66
详见注 2
持有待售资产 207,557,046.38
投资性房地产 1,318,907,110.18
长期股权投资（广东河源农村商业银行
59,559,966.54 详见注 3
股份有限公司）
合计 1,817,928,177.67
其他说明：
注 1：受限资金 8,351,620.26 元，其中：保证金质押 8,000,000.00 元、履约保证金 317,575.55 元及其他受限资金
34,044.71 元。
注 2：本公司以 197,124,530.65 元存货、207,557,046.38 元持有待售资产、1,318,907,110.18 元投资性房地产以及
26,427,903.66 元固定资产（房屋建筑物）作为银行贷款的抵押物。
注 3：本公司以所持有联营企业广东河源农村商业银行股份有限公司 1,900.00 万股股份作为银行贷款的质押物。
注 4：本公司以控股子公司广州市骏盈置业有限公司 90%股权、上海海印商业管理有限公司 100%股权以及广州海
印国际商品展贸城有限公司 100%股权分别作为银行贷款的质押物。
54、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
国际展贸城-重大项目发展
20,270.28 其他收益 20,270.28
扶持基金
番禺体育休闲-商业网点建
31,249.98 其他收益 31,249.98
设扶持基金
进项税加计扣除 464,365.44 其他收益 464,365.44
126
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政府稳岗补贴 21,202.81 其他收益 21,202.81
个税手续费返还 65,524.62 其他收益 65,524.62
企业职工适岗培训补贴 212,856.07 其他收益 212,856.07
重点群体创业就业有关税收
83,200.00 其他收益 83,200.00
政策补贴
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用 不适用
2、同一控制下企业合并
□适用 不适用
3、反向购买
□适用 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是 否
单位：元
丧失 丧失 按照公
处置价款与 丧失 丧失控制
股 丧失 控制 控制 允价值 与原子公司
处置投资对 控制 权之日剩
权 丧失 控制 权之 权之 重新计 股权投资相
应的合并财 权之 余股权公
股权处 股权处 处 控制 权时 日剩 日剩 量剩余 关的其他综
子公司名称 务报表层面 日剩 允价值的
置价款 置比例 置 权的 点的 余股 余股 股权产 合收益转入
享有该子公 余股 确定方法
方 时点 确定 权的 权的 生的利 投资损益的
司净资产份 权的 及主要假
式 依据 账面 公允 得或损 金额
额的差额 比例 设
价值 价值 失
股 2023 完成
广州市通易
权 年 01 控制
物流有限公 6,000.00 100.00% 0.00
转 月 03 权交
司
让 日 接
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
127
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5、其他原因的合并范围变动
本期减少的二级及三级子公司情况
公司名称 减少原因 类别 持股比例%
广州天河区海印蔚蓝新能源科技有限公司 注销 全资三级子公司 100
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州海印又一城商务
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
有限公司
广州海印摄影城市场
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
经营管理有限公司
广州潮楼百货有限公
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
司
佛山市海印桂闲城商
佛山市 佛山市 服务业 100.00% 设立
业有限公司
广州海印汇商务服务
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
有限公司
广州海印国际商品展
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
贸城有限公司
肇庆大旺海印又一城
肇庆市 肇庆市 房地产业 100.00% 设立
商业有限公司
肇庆鼎湖海印又一城
肇庆市 肇庆市 房地产业 100.00% 设立
商业有限公司
上海海印商业管理有
上海市 上海市 服务业 100.00% 设立
限公司
茂名海悦房地产开发
茂名市 茂名市 房地产业 100.00% 设立
有限公司
广州海弘房地产开发
广州市 广州市 房地产业 100.00% 设立
有限公司
肇庆大旺海印又一城
肇庆市 肇庆市 零售业 100.00% 设立
百货有限公司
上海海印商业房地产
上海市 上海市 房地产业 100.00% 设立
有限公司
广州市海印广场商业 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 业合并
广州市海印东川名店
同一控制下企
运动城市场经营管理 广州市 广州市 服务业 100.00%
业合并
有限公司
广州潮楼商业市场经 广州市 广州市 服务业 100.00% 同一控制下企
128
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
营管理有限公司 业合并
广州市流行前线商业 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 业合并
广州市番禺海印体育 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
休闲有限公司 业合并
广东海印缤缤广场商
同一控制下企
业市场经营管理有限 广州市 广州市 服务业 100.00%
业合并
公司
广东海印商品展销服 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
务中心有限公司 业合并
广州市海印布料总汇
同一控制下企
市场经营管理有限公 广州市 广州市 服务业 100.00%
业合并
司
广州市海印布艺总汇 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 业合并
广州市海印电器总汇 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 业合并
广州少年坊商业市场 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
经营管理有限公司 业合并
广东总统数码港商业
同一控制下企
市场经营管理有限公 广州市 广州市 服务业 100.00%
业合并
司
广州海印数码港置业 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
有限公司 业合并
广州海印物业管理有 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
限公司 业合并
广州总统大酒店有限 同一控制下企
广州市 广州市 住宿和餐饮业 100.00%
公司 业合并
广州市海印江南粮油 同一控制下企
广州市 广州市 服务业 100.00%
城有限公司 业合并
四会海印新都荟商业 非同一控制下
四会市 四会市 房地产业 100.00%
有限公司 企业合并
广东茂名大厦有限公 非同一控制下
茂名市 茂名市 房地产业 100.00%
司 企业合并
珠海市澳杰置业有限 非同一控制下
珠海市 珠海市 房地产业 67.00%
公司 企业合并
广州市海印传媒广告
广州市 广州市 服务业 70.00% 设立
有限公司
肇庆鼎湖雅逸酒店管 酒店管理、房
肇庆市 肇庆市 100.00% 设立
理有限公司 地产经纪业务
广州海印互联网络科
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
技有限公司
广州市衡誉小额贷款 非同一控制下
广州市 广州市 借贷业务 71.62%
股份有限公司 企业合并
深圳前海海印商业保
深圳市 深圳市 保理业务 100.00% 设立
理有限公司
广州海印美食城有限
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
公司
广州海印蔚蓝新能源
广州市 广州市 研究和实验 100.00% 设立
科技有限公司
广州海印融资租赁有
广州市 广州市 融资租赁 100.00% 设立
限公司
广州番禺海印潮楼商
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
务服务有限公司
广州市骏盈置业有限 广州市 广州市 仓储物流 90.00% 非同一控制下
129
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司 企业合并
广州海印互联网小额
广州市 广州市 借贷业务 100.00% 设立
贷款有限公司
韶关市海印投资有限
韶关市 韶关市 服务业 100.00% 设立
公司
韶关市海印商业管理
韶关市 韶关市 服务业 100.00% 设立
有限公司
广州海印商业保理有
广州市 广州市 保理业务 100.00% 设立
限公司
广州海印金融控股有
广州市 广州市 保理业务 100.00% 设立
限公司
珠海市海印又一城商
珠海市 珠海市 服务业 67.00% 设立
业管理有限公司
江苏芯胜科技产业园 非同一控制下
扬州市 扬州市 房地产业 51.00%
有限公司 企业合并
广州海印小栈新零售
广州市 广州市 零售业 51.00% 设立
有限公司
珠海市海印又一城物
珠海市 珠海市 服务业 67.00% 设立
业管理有限公司
上海海印物业管理有
上海市 上海市 服务业 100.00% 设立
限公司
肇庆景仙物业管理有
肇庆市 肇庆市 服务业 100.00% 设立
限公司
广州海印天新商业管
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
理有限公司
上海海印又一城商业
上海市 上海市 服务业 100.00% 设立
管理有限公司
广州海印新能源有限
广州市 广州市 服务业 100.00% 设立
公司
海印辰光（深圳）新
深圳市 深圳市 服务业 51.00% 设立
能源有限公司
河源海印新能源有限
河源市 河源市 服务业 51.00% 设立
公司
广州海恒新能源有限
广州市 广州市 服务业 60.00% 设立
公司
茂名蔚蓝朗德新能源
茂名市 茂名市 服务业 90.00% 设立
科技有限公司
高州市蔚蓝朗德新能
高州市 高州市 服务业 90.00% 设立
源有限公司
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
少数股东持股比 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告
子公司名称 期末少数股东权益余额
例 损益 分派的股利
珠海市澳杰置业有限公司 33.00% -5,963,160.69 20,021,721.38
广州市骏盈置业有限公司 10.00% 1,012,822.47 13,115,590.17
广州市衡誉小额贷款股份
28.38% 86,671.47 10,424,559.99 61,433,099.82
有限公司
130
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
珠海市澳
杰置业有 203,187,663.30 530,557,451.34 733,745,114.64 384,242,432.63 288,918,297.28 673,160,729.91 228,144,990.67 517,350,271.75 745,495,262.42 387,393,131.27 279,447,562.50 666,840,693.77
限公司
广州市衡
誉小额贷
14,139,803.33 239,585,626.11 253,725,429.44 30,902,122.73 0.00 30,902,122.73 36,995,134.85 253,878,793.07 290,873,927.92 31,356,027.18 0.00 31,356,027.18
款股份有
限公司
广州市骏
盈置业有 84,095,660.21 156,576,265.58 240,671,925.79 29,591,999.53 135,301,599.17 164,893,598.70 73,268,918.84 162,297,638.72 235,566,557.56 25,771,209.15 144,145,246.02 169,916,455.17
限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
珠海市澳杰置业有限公司 32,156,578.58 -18,070,183.92 -18,070,183.92 13,751,519.17 26,947,981.17 -7,069,861.03 -7,069,861.03 36,321,746.49
广州市衡誉小额贷款股份有限公司 5,257,113.54 305,405.97 305,405.97 15,227,775.77 15,492,549.84 6,944,772.13 6,944,772.13 9,335,871.49
广州市骏盈置业有限公司 35,422,320.63 10,128,224.70 10,128,224.70 12,295,582.56 34,230,800.44 7,906,695.32 7,906,695.32 1,561,668.12
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
广东河源农村
商业银行股份 广东省河源市 广东省河源市 金融业 9.05% 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：广东河源农村商业银
行股份有限公司的股权较分散，本公司为其第一大股东，派驻董事会成员，对其经营活动能够产生重大影响，故按照权
益法进行核算。
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广东河源农村商业银行 广东河源农村商业银行
流动资产 2,742,007,263.82 2,635,563,777.29
非流动资产 14,192,240,607.52 13,844,110,697.05
资产合计 16,934,247,871.34 16,479,674,474.34
流动负债 15,225,937,884.15 14,769,663,402.32
非流动负债 24,217,228.27 25,317,022.99
负债合计 15,250,155,112.42 14,794,980,425.31
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,684,092,758.92 1,684,694,049.03
按持股比例计算的净资产份额 152,410,394.69 152,464,811.44
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 178,779,646.90 178,704,042.06
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 221,507,504.62 245,394,609.41
净利润 15,999,487.00 15,871,837.10
终止经营的净利润
其他综合收益 -1,110,271.67 3,052,961.01
综合收益总额 14,889,215.33 18,924,798.11
132
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本年度收到的来自联营企业的股利 1,271,809.59
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 8,299,192.51 7,310,435.84
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -11,243.33 -13,066.78
--综合收益总额 -11,243.33 -13,066.78
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使
股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行
存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司已形成完善的应收款项风险管理和内控体系，定期对客户信用进行评估，并对其应收款项余额进行监控，严
格执行应收款项催收程序，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、
利率风险和其他价格风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要
来源于银行借款。
133
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
于 2023 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个基点，则
公司的利息支出将增加或减少 2,491.27 万元。董事会认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（三）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司
内部审计部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规
定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 296,515,268.98 296,515,268.98
应付账款 176,176,903.38 176,176,903.38
一年内到期的非流动负债 1,017,038,985.01 1,017,038,985.01
长期借款 1,564,672,839.34 627,841,264.67 2,192,514,104.01
租赁负债 490,363,645.66 306,997,134.13 797,360,779.79
合计 1,489,731,157.37 2,055,036,485.00 934,838,398.80 4,479,606,041.17
期初余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 268,514,783.48 268,514,783.48
应付账款 241,471,953.82 241,471,953.82
一年内到期的非流动负债 875,139,238.82 875,139,238.82
长期借款 6,349,403.63 749,865,298.50 1,685,739,859.67 2,441,954,561.80
租赁负债 418,241,096.08 433,918,233.32 852,159,329.40
合计 1,391,475,379.75 1,168,106,394.58 2,119,658,092.99 4,679,239,867.32
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允
-- -- -- --
价值计量
（三）其他权益
204,477,570.21 204,477,570.21
工具投资
134
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
持续以公允价值
204,477,570.21 204,477,570.21
计量的资产总额
持续以公允价值
0.00 0.00
计量的负债总额
二、非持续的公
-- -- -- --
允价值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：是在计量日能够取得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第二层次输入值包括：1）活跃市
场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包
括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目包括系公司持有的无控制、共同控制和重大影响的权益投资，由于被投资单位经
营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
广州海印实业集
广州市 批发和零售贸易 10,000 万元 26.00% 26.00%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
本公司之母公司情况说明：邵建明、邵建佳、邵建聪分别持有海印集团 65%、20%、15%的股权，通过海印集团共
控制海印股份 28.31%股权，是海印股份的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
4、其他关联方情况
135
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
茂名环星新材料股份有限公司 海印集团持股 97%的公司
北海高岭科技有限公司 海印集团的全资子公司
重庆海印餐饮管理有限公司 实际控制人邵建明持股 100%的公司
江西海印餐饮管理有限公司 实际控制人邵建明及邵建聪持股 100%的公司
茂名高岭科技有限公司 海印集团持股 87.91%的公司
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
茂名环星新材料股份有限公司 住宿，餐饮 1,041.51 2,777.36
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
未纳入租赁负债
简化处理的短期租赁
计量的可变租赁 承担的租赁负债利息 增加的使用权
和低价值资产租赁的 支付的租金
租赁 付款额 支出 资产
出租方 租金费用（如适用）
资产 （如适用）
名称
种类
本期发 上期发 本期发 上期发 本期 上期 本期 上期
本期发生额 上期发生额
生额 生额 生额 生额 发生额 发生额 发生额 发生额
海印
房屋 1,497,039.30 1,497,039.30 134,562.62 207,669.87
集团
海印
房屋 2,442,864.96 2,442,864.96 219,285.07 338,434.16
集团
海印
房屋 1,941,197.40 1,941,197.40 214,621.40 307,265.35
集团
海印
房屋 1,690,224.90 1,690,224.90 151,723.94 234,163.51
集团
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
136
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广州市衡誉小额贷款股份
24,000,000.00 2022 年 11 月 29 日 2023 年 11 月 28 日 否
有限公司
珠海市澳杰置业有限公司 273,000,000.00 2022 年 12 月 07 日 2032 年 12 月 06 日 否
珠海市澳杰置业有限公司 15,500,000.00 2023 年 01 月 12 日 2027 年 12 月 06 日 否
广州少年坊商业市场经营
97,650,000.00 2021 年 12 月 02 日 2024 年 12 月 02 日 否
管理有限公司
广州少年坊商业市场经营
13,500,000.00 2022 年 10 月 14 日 2025 年 05 月 23 日 否
管理有限公司
广州少年坊商业市场经营
21,600,000.00 2022 年 10 月 17 日 2025 年 05 月 23 日 否
管理有限公司
广州少年坊商业市场经营
12,015,000.00 2022 年 10 月 18 日 2025 年 05 月 23 日 否
管理有限公司
广州海印又一城商务有限
126,500,000.00 2021 年 02 月 04 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
101,410,714.26 2021 年 02 月 05 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
39,214,285.68 2021 年 02 月 07 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
54,214,285.74 2021 年 02 月 20 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
63,250,000.00 2021 年 02 月 23 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
67,767,857.15 2021 年 02 月 25 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
30,500,000.00 2021 年 03 月 29 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
38,604,285.44 2021 年 03 月 30 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
39,214,285.68 2021 年 07 月 12 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
42,042,857.16 2021 年 07 月 13 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广州海印又一城商务有限
19,781,428.56 2021 年 07 月 13 日 2036 年 01 月 25 日 否
公司
广东海印商品展销服务中
144,850,000.00 2016 年 01 月 04 日 2026 年 01 月 03 日 否
心有限公司
上海海印商业管理有限公
10,500,000.00 2020 年 11 月 09 日 2023 年 11 月 06 日 否
司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
海印集团、邵建明、邵建
佳、邵建聪、大旺又一 17,788,063.61 2018 年 08 月 31 日 2024 年 07 月 14 日 否
城、骏盈置业
海印集团、邵建明、邵建
佳、邵建聪、大旺又一 55,000,000.00 2019 年 02 月 11 日 2024 年 07 月 14 日 否
城、骏盈置业
海印集团、邵建明、邵建
佳、邵建聪、大旺又一 100,000,000.00 2018 年 09 月 05 日 2024 年 07 月 14 日 否
城、骏盈置业
海印集团、邵建明、邵建
佳、邵建聪、大旺又一 100,000,000.00 2018 年 09 月 11 日 2024 年 07 月 14 日 否
城、骏盈置业
137
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
海印集团、邵建明、邵建
佳、邵建聪、大旺又一 9,811,936.39 2018 年 08 月 13 日 2024 年 07 月 14 日 否
城、骏盈置业
海印集团、邵建明、邵建
54,800,000.00 2021 年 04 月 06 日 2024 年 02 月 28 日 否
佳、邵建聪
海印集团、邵建明、邵建
71,500,000.00 2021 年 04 月 07 日 2024 年 03 月 31 日 否
佳、邵建聪
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 272,657,000.00 2018 年 06 月 29 日 2033 年 06 月 29 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 140,663,600.00 2018 年 07 月 05 日 2033 年 06 月 29 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 117,401,670.00 2018 年 08 月 17 日 2033 年 06 月 29 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 89,853,000.00 2018 年 08 月 03 日 2033 年 06 月 29 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 16,984,275.00 2020 年 07 月 14 日 2033 年 06 月 29 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 54,533,832.50 2020 年 07 月 20 日 2030 年 07 月 20 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 38,083,285.00 2020 年 12 月 07 日 2030 年 12 月 07 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 32,890,512.50 2021 年 06 月 25 日 2031 年 06 月 25 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
番禺休闲、商展中心、总
统大酒店、数码港置业、
缤缤广场、数码港商业、 25,672,685.00 2021 年 06 月 29 日 2031 年 06 月 29 日 否
骏盈置业、海印汇、海印
集团、邵建明
上海海印房地产、上海海
46,908,299.00 2021 年 10 月 08 日 2024 年 10 月 14 日 否
印又一城、邵建明
上海海印房地产、上海海
13,410,000.00 2022 年 09 月 29 日 2028 年 04 月 07 日 否
印又一城、邵建明
138
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上海海印房地产、上海海
22,200,000.00 2022 年 09 月 30 日 2028 年 04 月 07 日 否
印又一城、邵建明
邵建明 280,000,000.00 2023 年 08 月 23 日 2024 年 08 月 22 日 否
海印集团 29,300,000.00 2019 年 11 月 08 日 2024 年 05 月 07 日 否
海印集团、邵建明、邵建
218,894,117.64 2020 年 08 月 12 日 2023 年 08 月 05 日 否
佳、邵建聪
邵建明 5,881,107.51 2022 年 07 月 07 日 2023 年 07 月 06 日 否
邵建明 17,000,000.00 2023 年 01 月 19 日 2024 年 01 月 18 日 否
邵建明 33,000,000.00 2023 年 03 月 07 日 2024 年 03 月 06 日 否
邵建明 14,209,697.17 2023 年 04 月 03 日 2024 年 04 月 02 日 否
邵建明 14,890,004.26 2023 年 04 月 13 日 2024 年 04 月 12 日 否
邵建明 12,509,654.82 2023 年 04 月 21 日 2024 年 04 月 20 日 否
邵建明 3,261,887.76 2023 年 05 月 06 日 2024 年 05 月 05 日 否
邵建明 4,503,789.30 2023 年 05 月 11 日 2024 年 05 月 10 日 否
邵建明 7,775,508.64 2023 年 05 月 23 日 2024 年 05 月 22 日 否
邵建明 25,794,856.46 2023 年 05 月 26 日 2024 年 05 月 25 日 否
邵建明 10,290,029.73 2023 年 06 月 02 日 2024 年 06 月 01 日 否
邵建明 22,280,000.00 2023 年 06 月 09 日 2024 年 06 月 08 日 否
邵建明 14,770,000.00 2023 年 06 月 15 日 2024 年 06 月 14 日 否
邵建明 32,419,000.00 2023 年 06 月 21 日 2024 年 06 月 20 日 否
邵建明 20,952,000.00 2023 年 06 月 29 日 2024 年 06 月 28 日 否
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
股权转让款 广州海印实业集 174,256,100.00 174,256,100.00
139
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
团有限公司
十三、股份支付
□适用 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司无需披露的重要承诺事项。
2、或有事项
□适用 不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
适用 不适用
2、利润分配情况
2022 年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。
3、销售退回
□适用 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用 不适用
十六、其他重要事项
□适用 不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价
账面价值
金额 比 金 计提比 金 比 金 计提比 值
140
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
例 额 例 额 例 额 例
其中：
按组合计提坏账准备的应收
615,096.00 615,096.00
账款
其中：
应收商业物业租赁款 615,096.00 615,096.00
合计 615,096.00 615,096.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 615,096.00
合计 615,096.00
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用 不适用
（5） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 不适用
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 615,096.00 100.00%
合计 615,096.00 100.00%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 4,465,344,003.09 4,477,155,889.69
合计 4,465,344,003.09 4,477,155,889.69
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
141
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内其他公司往来款 4,278,995,157.00 4,291,353,986.15
其他关联方往来款 174,256,100.00 174,256,100.00
保证金与押金款项 7,482,028.00 7,423,028.00
其他单位往来款 28,317,018.98 27,777,019.98
员工备用金 102,950.00 102,950.00
其他 249,595.64 301,652.09
减：坏账准备 -24,058,846.53 -24,058,846.53
合计 4,465,344,003.09 4,477,155,889.69
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 24,058,846.53 24,058,846.53
2023 年 1 月 1 日余额在
本期
2023 年 6 月 30 日余额 24,058,846.53 24,058,846.53
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,266,203,381.74
半年以内 485,744,288.22
半年至 1 年 780,459,093.52
1至 2年 561,977,345.01
2至 3年 497,848,822.11
3 年以上 2,163,373,301.76
3至 4年 447,275,532.40
4至 5年 1,078,166,637.23
5 年以上 637,931,132.13
合计 4,489,402,850.62
142
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄计提 24,058,846.53 24,058,846.53
合计 24,058,846.53 24,058,846.53
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
肇庆大旺海印又一 合并范围内其他
742,769,476.94 半年以内 16.54%
城商业有限公司 公司往来款
上海海印商业房地 合并范围内其他
739,915,962.60 半年以内 16.48%
产有限公司 公司往来款
广州海印国际商品 合并范围内其他
637,567,005.07 半年以内 14.20%
展贸城有限公司 公司往来款
茂名海悦房地产开 合并范围内其他
587,194,915.59 半年以内 13.08%
发有限公司 公司往来款
肇庆鼎湖海印又一 合并范围内其他
317,212,451.45 半年以内 7.07%
城商业有限公司 公司往来款
合计 3,024,659,811.65 67.37%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,925,775,048.81 166,714,370.69 2,759,060,678.12 2,925,775,048.81 166,714,370.69 2,759,060,678.12
对联营、合营
182,090,714.94 182,090,714.94 182,015,183.31 182,015,183.31
企业投资
合计 3,107,865,763.75 166,714,370.69 2,941,151,393.06 3,107,790,232.12 166,714,370.69 2,941,075,861.43
143
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面 期末余额（账面 减值准备期末余
被投资单位 追加 减少 计提减 其
价值） 价值） 额
投资 投资 值准备 他
广州市衡誉小额贷款股份有限
148,542,908.05 148,542,908.05
公司
广州市流行前线商业有限公司 21,684,273.86 21,684,273.86 115,221,237.36
广东总统数码港商业市场经营
30,968,232.95 30,968,232.95
管理有限公司
广东海印缤缤广场商业市场经
25,412,537.15 25,412,537.15
营管理有限公司
广东海印商品展销服务中心有
35,035,007.69 35,035,007.69
限公司
广州市海印东川名店运动城市
44,071,831.51 44,071,831.51
场经营管理有限公司
广州少年坊商业市场经营管理
252,005,200.75 252,005,200.75 51,493,133.33
有限公司
广州海印数码港置业有限公司 71,537,045.38 71,537,045.38
广州海印汇商务服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海海印商业管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
广州市海印传媒广告有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00
广州市骏盈置业有限公司 330,000,000.00 330,000,000.00
广州海印小栈新零售有限公司 510,000.00 510,000.00
广州海印又一城商务有限公司 10,010,000.00 10,010,000.00
肇庆大旺海印又一城百货有限
1,000,000.00 1,000,000.00
公司
广州总统大酒店有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
肇庆鼎湖雅逸酒店管理有限公
3,310,000.00 3,310,000.00
司
广州市番禺海印体育休闲有限
89,906,869.78 89,906,869.78
公司
肇庆鼎湖海印又一城商业有限
100,000,000.00 100,000,000.00
公司
肇庆大旺海印又一城商业有限
100,000,000.00 100,000,000.00
公司
茂名海悦房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
广州海弘房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
四会海印新都荟商业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海海印商业房地产有限公司 172,000,000.00 172,000,000.00
广东茂名大厦有限公司 192,266,055.00 192,266,055.00
珠海市澳杰置业有限公司 32,230,716.00 32,230,716.00
深圳前海海印商业保理有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
144
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
司
广州海印融资租赁有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
广州海印互联网小额贷款有限
200,000,000.00 200,000,000.00
公司
广州海印金融控股有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
广州海印商业保理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
珠海市海印又一城商业管理有
670,000.00 670,000.00
限公司
广州海印新能源有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 2,759,060,678.12 2,759,060,678.12 166,714,370.69
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
其
追 减 他 减值准
期初余额（账 权益法下确 宣告发放现 计提 期末余额（账
投资单位 加 少 其他综合收 权 其 备期末
面价值） 认的投资损 金股利或利 减值 面价值）
投 投 益调整 益 他 余额
益 润 准备
资 资 变
动
一、合营企业
二、联营企业
广州海广
资产管理 3,311,141.25 -73.21 0.00 3,311,068.04
有限公司
广东河源
农村商业
178,704,042.06 1,447,889.58 -100,475.15 -1,271,809.59 178,779,646.90
银行股份
有限公司
小计 182,015,183.31 1,447,816.37 -100,475.15 -1,271,809.59 182,090,714.94
合计 182,015,183.31 1,447,816.37 -100,475.15 -1,271,809.59 182,090,714.94
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 17,794,851.39 11,658,747.20 25,269,233.43 12,553,656.12
合计 17,794,851.39 11,658,747.20 25,269,233.43 12,553,656.12
5、投资收益
单位：元
145
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 26,575,440.01
权益法核算的长期股权投资收益 1,447,816.37 1,435,995.43
处置长期股权投资产生的投资收益 41,812,628.12
其他权益工具投资在持有期间取得的
988,232.44 3,679,371.17
股利收入
合计 29,011,488.82 46,927,994.72
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
18,337.09
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
898,669.20
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,875,557.54
支出
减：所得税影响额 198,233.15
少数股东权益影响额 206,368.75
合计 2,387,961.93 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-2.69% -0.0370 -0.0355
利润
扣除非经常性损益后归属于
-2.77% -0.0380 -0.0364
公司普通股股东的净利润
146
广东海印集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
□适用 不适用
广东海印集团股份有限公司
董事长：邵建明
二〇二三年八月三十一日
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