新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新疆天山水泥股份有限公司
二〇一七年半年度财务报告
二零一七年八月
1
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,535,246,567.14 1,271,623,028.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 628,931,830.31 541,780,100.56
应收账款 720,203,228.92 662,349,755.44
预付款项 260,515,235.46 108,628,919.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,958,893.45 5,008,893.45
其他应收款 51,950,853.33 39,603,784.52
买入返售金融资产
存货 895,294,780.22 674,807,331.90
划分为持有待售的资产 41,907,445.58 41,907,445.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,052,912.93 94,692,039.56
流动资产合计 4,162,061,747.34 3,440,401,299.40
2
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 326,507,843.55 128,839,006.26
持有至到期投资
长期应收款 192,225,000.00 192,225,000.00
长期股权投资 1,599,009.87 1,570,300.47
投资性房地产 12,878,693.53 13,238,825.65
固定资产 13,132,296,610.26 13,569,303,016.47
在建工程 246,283,002.14 170,871,083.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 657,265,299.00 677,539,563.96
开发支出
商誉 21,902,599.30 21,902,599.30
长期待摊费用 151,570,866.65 144,843,867.34
递延所得税资产 94,516,333.26 89,122,306.73
其他非流动资产 21,630,674.37 22,250,274.37
非流动资产合计 14,858,675,931.93 15,031,705,843.79
资产总计 19,020,737,679.27 18,472,107,143.19
流动负债：
短期借款 4,311,960,485.11 4,505,215,505.26
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 673,900,000.00 438,446,600.38
应付账款 1,329,913,959.92 1,321,358,782.83
预收款项 507,786,740.90 354,601,823.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
3
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付职工薪酬 57,979,625.67 109,572,785.62
应交税费 73,090,568.89 53,954,249.89
应付利息 8,755,610.55 9,708,156.69
应付股利 32,101,683.83 33,920,570.50
其他应付款 318,584,458.13 187,606,644.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,788,987,623.27 1,525,892,309.60
其他流动负债
流动负债合计 9,103,060,756.27 8,540,277,428.96
非流动负债：
长期借款 2,061,687,350.44 2,198,492,757.60
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 68,766,959.34 119,868,751.85
长期应付职工薪酬 68,421,000.00 68,421,000.00
专项应付款 535,210,000.00 535,210,000.00
预计负债 42,815,044.71 40,371,000.82
递延收益 167,436,445.31 171,615,415.23
递延所得税负债 46,959,703.13 17,470,292.22
其他非流动负债
非流动负债合计 2,991,296,502.93 3,151,449,217.72
负债合计 12,094,357,259.20 11,691,726,646.68
所有者权益：
股本 880,101,259.00 880,101,259.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,083,100,302.82 3,083,100,302.82
减：库存股
4
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他综合收益 235,187,522.01 67,168,996.09
专项储备 36,417,927.70 37,693,787.41
盈余公积 252,740,735.63 252,740,735.63
一般风险准备
未分配利润 1,536,506,581.18 1,542,682,955.87
归属于母公司所有者权益合计 6,024,054,328.34 5,863,488,036.82
少数股东权益 902,326,091.73 916,892,459.69
所有者权益合计 6,926,380,420.07 6,780,380,496.51
负债和所有者权益总计 19,020,737,679.27 18,472,107,143.19
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 812,937,868.12 811,732,441.86
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 165,028,015.35 155,352,724.84
应收账款 86,792,173.82 31,386,405.14
预付款项 26,953,153.24 21,079,047.32
应收利息
应收股利 242,497,012.70 242,497,012.70
其他应收款 2,579,434,275.52 2,590,709,142.43
存货 95,509,465.74 62,378,726.77
划分为持有待售的资产 41,907,445.58 41,907,445.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,163,863.63 14,940,216.34
流动资产合计 4,057,223,273.70 3,971,983,162.98
非流动资产：
可供出售金融资产 328,064,781.91 130,395,944.62
5
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款 25,500,000.00 25,500,000.00
长期股权投资 4,581,730,632.49 4,581,730,632.49
投资性房地产 12,878,693.53 13,238,825.65
固定资产 1,181,551,990.38 1,217,649,769.22
在建工程 9,232,826.27 1,414,700.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 154,427,149.60 161,865,919.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,836,226.71 1,268,849.65
递延所得税资产 27,424,027.37 28,351,555.32
其他非流动资产 7,160,625.00 7,160,625.00
非流动资产合计 6,329,806,953.26 6,168,576,822.27
资产总计 10,387,030,226.96 10,140,559,985.25
流动负债：
短期借款 2,795,950,000.00 2,890,817,627.13
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 210,050,000.00 157,256,600.38
应付账款 136,011,333.09 156,945,863.54
预收款项 221,494,412.03 189,373,914.63
应付职工薪酬 6,870,878.48 20,130,028.66
应交税费 22,652,723.06 21,005,134.53
应付利息 496,714.97 1,038,203.54
应付股利 584,400.00 584,400.00
其他应付款 317,146,253.01 126,490,372.38
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 496,000,000.00 390,000,000.00
其他流动负债
6
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
流动负债合计 4,207,256,714.64 3,953,642,144.79
非流动负债：
长期借款 38,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 50,456,730.75 100,608,974.34
长期应付职工薪酬 35,853,000.00 35,853,000.00
专项应付款 535,130,000.00 535,130,000.00
预计负债 4,934,804.54 4,811,091.26
递延收益 -64,129,943.19 -66,913,407.87
递延所得税负债 44,157,811.56 14,507,485.97
其他非流动负债
非流动负债合计 644,402,403.66 813,997,143.70
负债合计 4,851,659,118.30 4,767,639,288.49
所有者权益：
股本 880,101,259.00 880,101,259.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,089,003,397.00 3,089,003,397.00
减：库存股
其他综合收益 241,420,262.54 73,401,736.62
专项储备 5,175,596.33 5,175,596.33
盈余公积 252,740,735.63 252,740,735.63
未分配利润 1,066,929,858.16 1,072,497,972.18
所有者权益合计 5,535,371,108.66 5,372,920,696.76
负债和所有者权益总计 10,387,030,226.96 10,140,559,985.25
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
7
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,597,011,868.89 1,993,085,010.07
其中：营业收入 2,597,011,868.89 1,993,085,010.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,570,545,870.39 2,158,630,382.65
其中：营业成本 1,954,600,740.24 1,596,311,410.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 38,664,015.10 13,752,421.20
销售费用 106,861,749.61 110,686,333.76
管理费用 210,275,548.05 170,194,008.62
财务费用 229,379,523.01 240,165,715.02
资产减值损失 30,764,294.38 27,520,493.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 28,709.40 1,481,317.20
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 13,061,754.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,556,461.90 -164,064,055.38
加：营业外收入 14,114,525.21 27,811,945.72
其中：非流动资产处置利得 3,068,058.73 1,969,755.64
减：营业外支出 7,761,261.82 8,834,399.18
其中：非流动资产处置损失 447,439.47 259,897.05
8
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,909,725.29 -145,086,508.84
减：所得税费用 31,451,823.16 -5,604,241.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,457,902.13 -139,482,266.97
归属于母公司所有者的净利润 25,507,270.63 -103,878,210.98
少数股东损益 -11,049,368.50 -35,604,055.99
六、其他综合收益的税后净额 168,018,525.92 -41,985,560.40
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
168,018,525.92 -42,130,441.53
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
426,468.87
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
426,468.87
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
168,018,525.92 -42,556,910.40
收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
168,018,511.70 -42,558,243.15
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 14.22 1,332.75
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
144,881.13
额
七、综合收益总额 182,476,428.05 -181,467,827.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 193,525,796.55 -146,008,652.51
归属于少数股东的综合收益总额 -11,049,368.50 -35,459,174.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0290 -0.118
（二）稀释每股收益 0.0290 -0.118
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
9
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 302,083,055.82 140,827,332.16
减：营业成本 281,330,702.37 125,666,424.45
税金及附加 3,376,421.26 579,846.26
销售费用 19,855,804.99 11,719,174.81
管理费用 30,346,558.15 28,812,369.47
财务费用 22,320,650.87 90,540,629.58
资产减值损失 -309,884.23 -16,426,465.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 83,424,433.58 1,481,317.20
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
其他收益 467,917.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,055,153.07 -98,583,329.71
加：营业外收入 2,691,965.24 -890,367.15
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 4,704,059.06 6,456,287.45
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,043,059.25 -105,929,984.31
减：所得税费用 927,527.95 -8,461,134.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,115,531.30 -97,468,849.71
五、其他综合收益的税后净额 168,018,525.92 -42,259,410.40
（一）以后不能重分类进损益的其他综
297,500.00
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
297,500.00
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
168,018,525.92 -42,556,910.40
收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
10
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.可供出售金融资产公允价值变
168,018,511.70 -42,558,243.15
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 14.22 1,332.75
六、综合收益总额 194,134,057.22 -139,728,260.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,181,458,056.12 1,878,921,442.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,464,913.48 14,701,933.74
收到其他与经营活动有关的现金 72,204,896.13 132,442,399.35
经营活动现金流入小计 2,267,127,865.73 2,026,065,775.63
购买商品、接受劳务支付的现金 1,193,407,618.17 1,131,012,598.53
11
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 323,921,430.11 271,299,141.37
支付的各项税费 223,120,636.88 149,295,547.27
支付其他与经营活动有关的现金 119,244,076.68 175,633,170.06
经营活动现金流出小计 1,859,693,761.84 1,727,240,457.23
经营活动产生的现金流量净额 407,434,103.89 298,825,318.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,481,317.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,910,392.00 698,236.16
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,910,392.00 2,179,553.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资
13,296,328.19 20,948,097.82
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 400,000.00
投资活动现金流出小计 13,296,328.19 21,348,097.82
投资活动产生的现金流量净额 -11,385,936.19 -19,168,544.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 3,002,200,000.00 3,544,263,375.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 553,555,757.10
12
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 3,002,200,000.00 4,097,819,132.10
偿还债务支付的现金 3,060,850,093.49 4,446,986,364.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 230,317,788.11 243,738,216.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 58,685,184.06 18,000,000.00
筹资活动现金流出小计 3,349,853,065.66 4,708,724,580.42
筹资活动产生的现金流量净额 -347,653,065.66 -610,905,448.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 48,395,102.04 -331,248,674.38
加：期初现金及现金等价物余额 859,772,376.68 1,372,532,127.43
六、期末现金及现金等价物余额 908,167,478.72 1,041,283,453.05
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 269,888,045.60 428,068,414.71
收到的税费返还 467,917.08 9,707.66
收到其他与经营活动有关的现金 2,977,202,759.04 2,013,304,705.16
经营活动现金流入小计 3,247,558,721.72 2,441,382,827.53
购买商品、接受劳务支付的现金 208,301,510.85 99,432,949.89
支付给职工以及为职工支付的现金 146,496,455.87 113,269,780.05
支付的各项税费 9,325,674.36 10,729,907.54
支付其他与经营活动有关的现金 2,650,924,387.01 1,841,876,859.94
经营活动现金流出小计 3,015,048,028.09 2,065,309,497.42
经营活动产生的现金流量净额 232,510,693.63 376,073,330.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,692,692.00
13
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,500,000.00
投资活动现金流入小计 5,192,692.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
476,398.64 11,582,917.11
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 476,398.64 11,582,917.11
投资活动产生的现金流量净额 4,716,293.36 -11,582,917.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,640,000,000.00 2,220,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 466,866,790.89
筹资活动现金流入小计 1,640,000,000.00 2,686,866,790.89
偿还债务支付的现金 1,786,000,000.00 3,138,436,364.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 116,001,252.28 182,768,282.40
支付其他与筹资活动有关的现金 54,007,812.50 18,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,956,009,064.78 3,339,204,646.40
筹资活动产生的现金流量净额 -316,009,064.78 -652,337,855.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,782,077.79 -287,847,442.51
加：期初现金及现金等价物余额 632,915,759.90 965,352,403.11
六、期末现金及现金等价物余额 554,133,682.11 677,504,960.60
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
14
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权 所有者权益
其他综合收 一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 益 合计
优先 永续
其他 益 备
股 债
880,101,259. 3,083,100,30 67,168,996.0 37,693,787.4 252,740,735. 1,542,682,95 916,892,459. 6,780,380,49
一、上年期末余额
00 2.82 9 1 63 5.87 69 6.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
880,101,259. 3,083,100,30 67,168,996.0 37,693,787.4 252,740,735. 1,542,682,95 916,892,459. 6,780,380,49
二、本年期初余额
00 2.82 9 1 63 5.87 69 6.51
三、本期增减变动金额（减少以“－” 168,018,525. -1,275,859.7 -6,176,374.6 -14,566,367. 145,999,923.
号填列） 92 1 9 96 56
168,018,525. 25,507,270.6 -11,049,368. 182,476,428.
（一）综合收益总额
92 3 50 05
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
15
额
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
-31,683,645. -3,635,738.8 -35,319,384.
（三）利润分配
32 4 16
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-31,683,645. -3,635,738.8 -35,319,384.
3．对所有者（或股东）的分配
32 4 16
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-1,275,859.7 -1,157,120.3
（五）专项储备 118,739.38
1 3
1．本期提取 735,629.46 118,739.38 854,368.84
-2,011,489.1 -2,011,489.1
2．本期使用
7 7
（六）其他
880,101,259. 3,083,100,30 235,187,522. 36,417,927.7 252,740,735. 1,536,506,58 902,326,091. 6,926,380,42
四、本期期末余额
00 2.82 01 0 63 1.18 73 0.07
16
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额 单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权 所有者权益
其他综合收 一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 益 合计
优先 永续
其他 益 备
股 债
880,101,2 3,619,237,6 203,169,388 38,411,800. 217,314,291 1,478,324,02 997,587,212 7,434,145,6
一、上年期末余额
59.00 76.16 .36 74 .97 0.96 .14 49.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
880,101,2 3,619,237,6 203,169,388 38,411,800. 217,314,291 1,478,324,02 997,587,212 7,434,145,6
二、本年期初余额
59.00 76.16 .36 74 .97 0.96 .14 49.33
三、本期增减变动金额（减少以“－” -536,137,37 -136,000,39 35,426,443. 64,358,934.9 -80,694,752 -653,765,15
-718,013.33
号填列） 3.34 2.27 66 1 .45 2.82
-136,000,39 99,785,378.5 -81,500,293 -117,715,30
（一）综合收益总额
2.27 7 .37 7.07
-536,137,37 3,211,146.9 -532,926,22
（二）所有者投入和减少资本
3.34 4 6.40
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
-536,137,37 3,211,146.9 -532,926,22
4．其他 17
3.34 4 6.40
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35,426,443. -35,426,443. -2,137,440. -2,137,440.3
（三）利润分配
66 66 35 5
35,426,443. -35,426,443.
1．提取盈余公积
66 66
2．提取一般风险准备
-2,137,440. -2,137,440.3
3．对所有者（或股东）的分配
35 5
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -718,013.33 -268,165.67 -986,179.00
2,153,967.5 2,765,752.0
1．本期提取 611,784.49
5 4
-2,871,980.8 -3,751,931.0
2．本期使用 -879,950.16
8 4
（六）其他
880,101,2 3,083,100,3 67,168,996. 37,693,787. 252,740,735 1,542,682,95 916,892,459 6,780,380,4
四、本期期末余额
59.00 02.82 09 41 .63 5.87 .69 96.51
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
18
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
项目 其他权益工具 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 计
880,101,259. 3,089,003,397. 1,072,497,97 5,372,920,696.
一、上年期末余额 73,401,736.62 5,175,596.33 252,740,735.63
00 00 2.18 76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
880,101,259. 3,089,003,397. 1,072,497,97 5,372,920,696.
二、本年期初余额 73,401,736.62 5,175,596.33 252,740,735.63
00 00 2.18 76
三、本期增减变动金额（减 -5,568,114.0
168,018,525.92 162,450,411.90
少以“－”号填列） 2
26,115,531.3
（一）综合收益总额 168,018,525.92 194,134,057.22
0
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 19
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
-31,683,645.
（三）利润分配 -31,683,645.32
32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -31,683,645.
-31,683,645.32
分配 32
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
880,101,259. 3,089,003,397. 1,066,929,85 5,535,371,108.
四、本期期末余额 241,420,262.54 5,175,596.33 252,740,735.63
00 00 8.16 66
20
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额 单位：元
上期
项目 其他权益工具 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 计
880,101,259. 3,627,844,539. 208,510,097.8 217,314,291.9 753,659,979 5,692,605,764.
一、上年期末余额 5,175,596.33
00 99 6 7 .22 37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
880,101,259. 3,627,844,539. 208,510,097.8 217,314,291.9 753,659,979 5,692,605,764.
二、本年期初余额 5,175,596.33
00 99 6 7 .22 37
三、本期增减变动金额（减 -538,841,142.9 -135,108,361.2 318,837,992 -319,685,067.6
35,426,443.66
少以“－”号填列） 9 4 .96 1
-135,108,361.2 354,264,436 219,156,075.3
（一）综合收益总额
4 .62 8
（二）所有者投入和减少 -538,841,142.9 -538,841,142.9
资本 9 9
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
-538,841,142.9 -538,841,142.9
4．其他
9 9
-35,426,443.
（三）利润分配 35,426,443.66
66 21
1．提取盈余公积 35,426,443.66 -35,426,443.
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
66
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
880,101,259. 3,089,003,397. 252,740,735.6 1,072,497,9 5,372,920,696.
四、本期期末余额 73,401,736.62 5,175,596.33
00 00 3 72.18 76
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
22
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
新疆天山水泥股份有限公司（以下简称天山股份或本公司）是新疆维吾尔自治区人民政府（新政函
[1998]70号）批准成立，并经自治区人民政府（新政函[1998]95号）同意调整发起人及股本，以新疆水泥
厂45万吨分厂为主体进行改组，联合新疆石油管理局、新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司、新疆金
融租赁有限责任公司、中国建筑材料西北公司、新疆建化工业总厂等五家单位共同发起，以募集方式设立
的股份有限公司。1998年11月18日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记。
1998年10月19日经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1998]264号、265号），向社会公开发行人
民币普通股5,000万股。1999年1月天山股份股票在深圳证券交易所上市流通，上市时注册资本为12,946万
元。
2000年10月配股完成后，注册资本变更为14,446万元；2001年10月送红股完成后，注册资本变更为
17,335万元。
2004年7月28日，根据天山股份2003年年度股东大会决议，以2003年12月31日总股本17,335万股为基
数，向全体股东以资本公积金每10股转增2股，转增后注册资本变更为20,802万元。
天山股份于2006年5月实施股权分置改革工作，向流通股股东每10股送3.2股。国有法人股股东中国非
金属材料总公司(以下简称中材总公司)持有股份数由61,200,000股变更为44,843,871股，持股比例由
29.42%变更为21.56%，新疆天山建材（集团）有限责任公司（以下简称天山建材）持有股份数由41,788,800
股变更为30,620,451股，持股比例由20.09%变更为14.72%，2006年12月公司第一大股东中材总公司实际控
制人中国材料工业科工集团公司（现名为中国中材集团有限公司）与第二大股东天山建材的实际控制人新
疆国资委达成协议，以无偿划转的方式，将后者所持有的天山建材的股权无偿划转给中国材料工业科工集
团公司，中国证监会豁免中国材料工业科工集团公司要约收购义务。
2007年7月31日，天山股份控股股东中国中材集团公司(以下简称中材公司)改制设立中国中材股份有
限公司(以下简称中材股份)，天山股份第二大股东天山建材将持有的天山股份14.72%的股权作为出资投入
中材股份。本次改制完成后，天山股份控股股东中材股份直接持有天山股份36.28%的股权。
2008年5月23日，根据天山股份2007年年度股东大会决议，以2007年12月31日总股本20,802万股为基
数，向全体股东以资本公积金每10股转增5股，转增后注册资本变更为31,203.36万元。
2009年4月28日，经天山股份第四届董事会第五次会议决议向特定对象非公开发行股票募集资金，后
23
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
于2010年4月6日证监会“证监许可[2010]416号”文件核准，天山股份非公开发行人民币普通股7,691.15
万股，募集资金总额为人民币153,900万元，扣除各项发行费用人民币3,900万元，实际募集资金净额为人
民币150,000万元，其中新增注册资本为人民币7,691.15万元，资本公积为人民币142,308.85万元。截至
2010年4月26日止，天山股份注册资本变更为人民币38,894万元，实收股本变更为人民币38,894.51万元，
业经信永中和会计师事务所XYZH/2010A3031号验资报告验证。
2011年3月16日，经第四届董事会第二十二次会议决议向不特定对象公开发行股票募集资金，后于2011
年10月12日公开募集资金计划申请获得中国证券监督管理委员会出具的证监许可（2011）1615号文核准。
天山股份公开发行人民币普通股1亿股，募集资金总额为人民币206,400万元，扣除各项发行费用人民币
13,092.51万元，实际募集资金净额为人民币193,307.49万元，其中新增注册资本为人民币10,000万元，
资本公积为人民币183,307.49万元。截至2012年1月20日止，天山股份注册资本变更为人民币48,894.51万
元，实收股本变更为人民币48,894.51万元，业经信永中和会计师事务所XYZH/2011A3039号验资报告验证。
本次增发完成后，天山股份控股股东中材股份直接持有天山股份35.49%的股权。
根据2012年3月22日本公司2011年度股东大会决议的规定，本公司以转增前48,894.51万股为基数，以
资本公积每10股转增8股，向全体股东实施分配，增加股本39,115.61万元，资本公积减少39,115.61万元，
转增后本公司股本为人民币88,010.13万元。
截止2017年6月30日，天山股份注册资本88,010.13万元。
所处行业：水泥制造业。
经营范围：水泥及相关产品的开发、生产、销售和技术服务；建材产品进出口业务；商品混凝土的生
产、销售；石灰岩、砂岩的开采、加工及销售；房屋、设备租赁；财务咨询；技术咨询；货物运输代理；
装卸、搬运服务；货运信息、商务信息咨询；钢材、橡塑制品、金属材料、金属制品、水性涂料、电线电
缆、机械设备、机电设备、木材、石材、耐火材料、玻璃陶瓷制品、环保设备、五金交电、仪器仪表、电
子产品、数码产品、电子元器件、通讯器材的销售；商品采购代理；石灰石、水泥、混凝土生产所用的工
业废渣的销售；石膏的开采、加工与销售；水泥制品、水泥熟料、粉煤矿渣、混凝土骨料的生产与销售；
水泥及商混设备制造、安装、维修；一般货物与技术的进出口经营。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）。
天山股份主要产品：水泥产品、商品混凝土等。
24
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
天山股份之母公司为中国中材股份有限公司，天山股份最终控制人为中国建材集团有限公司。股东大
会是天山股份的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对
股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业
的生产经营管理工作。
本公司合并财务报表范围包括新疆米东天山水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司、喀什天
山水泥有限责任公司、哈密天山水泥有限责任公司、吐鲁番天山水泥有限责任公司、新疆天山筑友混凝土
有限责任公司、江苏天山水泥集团有限公司、溧阳天山水泥有限公司等19家子公司。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无
影响持续经营能力的重大事项。因此，本财务报表以持续经营假设为基础编制是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确
认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
25
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
26
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同
处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报
表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产
的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并
方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应
分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的
股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持
有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他
所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
27
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确
认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额
确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
28
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融
资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的
金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除
或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公
司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关
键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后
续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收
益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终
止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价
或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可
供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位
宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
29
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
公司在活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等可供出售金融资产，年末按照以活跃市场中的报价
确认的公允价值，较成本下跌幅度达到或超过50%以上；或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超
过6个月，公司根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
30
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债
权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同
条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新
金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的
价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由
对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
31
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 有确凿证据表明存在无法回收的风险时，根据其未来现金流
提方法 量现值低于其账面价值的差额计提
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
特别组合 账龄分析法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
32
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际
成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取
存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)该非流动资产或该处置组在
其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；(二)本公司已经就处置该非流动资
产或该处置组作出决议并取得适当批准；(三)本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(四)该项
转让将在一年内完成。
13、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投
资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似
权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
33
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告
期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足
冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一
控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他
综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公
允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、
非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披
露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
34
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少
长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间
发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
35
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可
直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计
提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 5 2.38-4.75
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，
按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为
使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，
由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协
议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，
按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后
续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的
部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继
36
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计
入相关资产的成本或当期费用。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 5-20 5 4.75-19.00
运输设备 年限平均法 6-12 5 7.92-15.83
办公设备及其他 年限平均法 5-12 5 7.92-19.00
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司融资租入的固定资产包括机器设备、运输设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是与他方
签订的融资租赁协议。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者
作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产
所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建
筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生
的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
37
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件
的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本
化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件、采矿权、商品使用权、码头河道使用费等，按取得时的实际
成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无
形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定
实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的公允价值可以可靠计
量、能够从企业中分离或者划分同来，并能单独或者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授
予许可、租赁或者交换的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对
象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理。在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
38
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工
程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用
寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立
于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)
的各项费用，本公司长期待摊费用包括简易道路、拆迁补偿款、土地租赁款、矿山剥离费、融资服务费等
以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。该等费用在受益期内进行摊销，如果长期待摊费用项目
不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
39
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职
工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬
确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金、本公司为离退休职工提供的补充福利
等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。
对于设定提存计划，在资产负债表日将为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金
确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。本公司设定提存计划主要是为员工缴纳的养
老保险费、失业保险费等。
对于设定受益计划，本公司根据预期累计福利单位法采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计
变量和财务变量做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。设定受益计划
义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资
产。
本公司对设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市
场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确
认结算利得或损失。
40
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合
以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以
反映当前最佳估计数。
23、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负
债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
41
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处
理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩
余等待期内的所有费用。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
1.销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入
企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
具体来讲，水泥产品以商品发出经客户签收或确认来确认收入，混凝土产品以交付客户并经客户验收
确认收入。
2.让渡资产使用权收入
在与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收
入的实现。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
公司日常活动无关的，计入营业外收入）
42
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司
日常活动无关的，计入营业外收入）或 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，
计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时
性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得
税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。天山股份作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线
法计入相关资产成本或当期损益，天山股份作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收
入。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
43
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
将两者的差额记录为未确认融资费用。
28、其他重要的会计政策和会计估计
分部信息
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部
具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
本公司的业务单一，主要为生产和销售水泥产品及商品混凝土。管理层将此业务视作为一个整体实施
管理、评估经营成果。因此，本公司不需呈报分部信息。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。
《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为
“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及
房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税
金及附加”项目。
《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣
44
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表
中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方
余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示。
新的《企业会计准则16号-政府补助》要求，日常经营活动相关的政府补助应计入其他收益。企业对
2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新
增的政府补助根据本准则进行调整。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额、应税服务收入 17%、6%、5%、3%
消费税
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
营业税 营改增之前的应纳税营业额 5%
教育费附加 应纳流转税额 3%、2%
矿产资源税 石灰石的销售额(2016 年 7 月 1 日起实施) 1%-6%
2、税收优惠
（1）企业所得税优惠
①根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》及2011年3月27
日国家发展改革委第9号令公布修正的《产业结构调整指导目录（2011年本）》、2014年8月20日国家发展
改革委第15号令公布的《西部地区鼓励类产业目录》相关规定，新疆和静天山水泥有限责任公司、阿克苏
天山多浪水泥有限责任公司、新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司、新疆阜康天山水泥有限责任公司、
吐鲁番天山水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司、布尔津天山水泥有限责任公司、沙湾天山水
泥有限责任公司、新疆米东天山水泥有限责任公司、若羌天山水泥有限责任公司、叶城天山水泥有限责任
公司、喀什天山水泥有限责任公司、哈密天山水泥有限责任公司主营业务符合规定的鼓励类产业，本年享
受15%的所得税税收优惠。
②根据财政部、国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]53号)
45
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
及新财法税[2011]51号《关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所得税优惠政策有关问
题的通知》的规定，洛浦天山水泥有限责任公司、克州天山水泥有限责任公司、霍城天山混凝土有限责任
公司可以享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策。
单位名称 享受优惠政策起始时间
洛浦天山水泥有限责任公司 2013年（2015年1月1日开始减半）
克州天山水泥有限责任任公司 2015年（2017年1月1日开始减半）
霍城天山混凝土有限责任公司 2013年（2015年1月1日开始减半）
（2）增值税税收优惠政策
根据财税[2015]78 号文件（财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目
录》的通知），42.5 及以上等级水泥的原料 20%以上来自废渣，其他水泥、水泥熟料的原料 40%以上来自废
渣，经主管税务机关核准备案，天山股份及部分子公司享受增值税即征即退优惠政策，按缴纳增值税的 70%
进行退税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 199,075.62 28,110.08
银行存款 907,968,403.10 859,744,266.60
其他货币资金 627,079,088.42 411,850,652.07
合计 1,535,246,567.14 1,271,623,028.75
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
期末其他货币资金62707.91万元，其中：保函保证金256.75万元，信用证保证金1250万元，履约保证
金4939.68万元，矿山安全生产风险抵押保证金299.81万元，矿山环境恢复治理保证金4260.84万元，银行
承兑汇票保证金51700.83万元。
46
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 585,013,120.49 430,509,462.58
商业承兑票据 43,918,709.82 111,270,637.98
合计 628,931,830.31 541,780,100.56
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 234,277,240.00
商业承兑票据 34,760,485.11
合计 234,277,240.00 34,760,485.11
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 762,16
849,427 100.00 129,224 720,203 100.00 99,819,1 662,349,7
组合计提坏账准 8,915.
,846.45 % ,617.53 ,228.92 % 60.25 55.44
备的应收账款 69
762,16
849,427 100.00 129,224 720,203 100.00 99,819,1 662,349,7
合计 8,915.
,846.45 % ,617.53 ,228.92 % 60.25 55.44
69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
47
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
416,171,341.91 20,808,567.10 5.00%
1 年以内小计 416,171,341.91 20,808,567.10 5.00%
1至2年 255,373,915.99 25,537,391.60 10.00%
2至3年 82,907,406.21 16,581,481.24 20.00%
3 年以上 71,286,286.94 42,608,282.19
3至4年 48,069,157.86 24,034,578.93 50.00%
4至5年 23,217,129.08 18,573,703.26 80.00%
5 年以上 23,688,895.40 23,688,895.40 100.00%
合计 849,427,846.45 129,224,617.53
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 29,405,457.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
合计 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
无
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
48
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
无
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款年末余
单位名称 年末余额 账龄 坏账准备年末余额
额合计数的比例(%)
单位一 23,942,571.50 1 年以内 2.82% 1,197,128.58
单位二 18,355,947.55 2 年以内 2.16% 977,551.13
单位三 16,712,071.85 3 年以内 1.97% 3,342,414.37
单位四 16,188,085.29 1-2 年 1.91% 1,123,057.88
单位五 12,525,813.32 2-3 年 1.47% 2,505,162.66
合计 87,724,489.51 - 10.33% 9,145,314.62
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 186,053,131.13 71.42% 93,632,883.32 86.20%
1至2年 70,225,986.86 26.96% 10,648,029.27 9.80%
2至3年 3,344,134.01 1.28% 2,956,124.57 2.72%
49
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3 年以上 891,983.46 0.34% 1,391,882.48 1.28%
合计 260,515,235.46 -- 108,628,919.64 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元
单位名称 期末余额 账龄 未偿还或结转的原因
单位一 5,268,372.12 3 年以内 预付购货款
单位二 3,555,600.12 3 年以内 预付购货款
单位三 991,100.00 3 年以内 预付购货款
单位四 835,415.00 2 年以内 预付购货款
单位五 764,895.92 2 年以内 预付购货款
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付款项年末余额合计数
单位名称 年末余额 账龄
的比例(%)
单位一 17,397,089.69 1 年以内 6.68
单位二 7,459,286.22 3 年以内 2.86
单位三 5,531,208.19 1 年以内 2.12
单位四 5,258,144.17 1-2 年 2.02
单位五 4,368,372.20 1 年以内 1.68
合计 40,014,100.47 15.36
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
伊犁南岗建材（集团）有限责任公司 3,958,893.45 5,008,893.45
合计 3,958,893.45 5,008,893.45
50
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
伊犁南岗建材（集团）有限
3,958,893.45 3-4 年 已宣告未到派发期 否
责任公司
合计 3,958,893.45 -- -- --
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大并单
10,000, 10,000, 100.00 10,000, 10,000,0 100.00
独计提坏账准备的 16.71% 16.71% 0.00
000.00 000.00 % 000.00 00.00 %
其他应收款
按信用风险特征组
63,567, 11,616, 51,950, 49,861, 10,257,5 39,603,78
合计提坏账准备的 83.29% 83.29%
220.30 366.97 853.33 314.39 29.87 4.52
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
73,567, 100.00 21,616, 51,950, 59,861, 20,257,5 39,603,78
合计 100.00%
220.30 % 366.97 853.33 314.39 29.87 4.52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄 5 年以上且预
德隆国际战略投资公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00%
计难以收回
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
51
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
33,792,808.73 1,689,640.43 5.00%
1 年以内小计 33,792,808.73 1,689,640.43 5.00%
1至2年 18,949,026.30 1,894,902.63 10.00%
2至3年 1,593,158.85 318,631.77 20.00%
3 年以上 4,993,715.02 3,474,680.74
3至4年 1,734,304.26 867,152.13 50.00%
4至5年 3,259,410.76 2,607,528.61 80.00%
5 年以上 4,238,511.40 4,238,511.40 100.00%
合计 63,567,220.30 11,616,366.97
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,358,837.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
合计 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
52
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金及备用金 29,490,569.83 23,130,052.78
企业间往来款项 15,253,741.68 15,764,124.91
代垫款项 20,526,970.17 16,205,618.11
社保及保险赔偿 4,544,728.40 3,288,766.05
其他 3,751,210.22 1,472,752.54
合计 73,567,220.30 59,861,314.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 坏账准备期末余额
数的比例
单位一 保证金 10,000,000.00 5 年以上 13.59% 10,000,000.00
单位二 保证金 9,000,000.00 1 年以内 12.23% 450,000.00
单位三 保证金 7,311,100.00 1 年以内 9.94% 365,555.00
单位四 代垫款项 4,900,000.00 1-2 年 6.66% 490,000.00
5 年以上及 1
单位五 代垫款项 2,634,182.50
年以内 3.58% 2,604,319.67
合计 -- 33,845,282.50 -- 46.01% 13,909,874.67
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
金额及依据
无
合计 -- -- --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
53
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 302,693,474.61 1,740,221.15 300,953,253.46 205,388,715.11 1,740,221.15 203,648,493.96
在产品 339,379,756.08 555,281.49 338,824,474.59 354,213,316.48 6,433,724.91 347,779,591.57
库存商品 259,196,964.65 4,071,219.76 255,125,744.89 127,166,253.67 4,332,474.89 122,833,778.78
周转材料 391,307.28 0.00 391,307.28 542,691.78 542,691.78
其他 2,775.81 2,775.81
合计 901,661,502.62 6,366,722.40 895,294,780.22 687,313,752.85 12,506,420.95 674,807,331.90
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额
原材料 1,740,221.15 1,740,221.15
在产品 6,433,724.91 5,878,443.42 555,281.49
库存商品 4,332,474.89 261,255.13 4,071,219.76
周转材料 0
合计 12,506,420.95 6,139,698.55 6,366,722.40
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
账面成本高于可变现净值（估计处置收入减 因生产领用及产品出售而转销已计提
原材料/周转材料
去税费） 的存货跌价准备
账面成本高于可变现净值（估计售价减去达 因生产领用及产品出售而转销已计提
在产品
到销售状态的成本费用等） 的存货跌价准备
54
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面成本高于可变现净值（估计售价减去税 因生产领用及产品出售而转销已计提
库存商品
费） 的存货跌价准备
8、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
房屋及建筑物 32,991,013.00 110,186,900.00 2017 年 12 月 31 日
机器设备 8,812,324.11 76,183,462.00 2017 年 12 月 31 日
运输设备 92,391.21 1,730,260.00 2017 年 12 月 31 日
办公设备及其他 11,717.26 21,323.90 2017 年 12 月 31 日
合计 41,907,445.58 188,121,945.90 --
其他说明：
天山股份之天山制造根据乌鲁木齐市人民政府办公厅文件乌政办[2011]104号《关于乌鲁木齐市中心
城区化工等污染企业搬迁实施方案的通知》，将位于乌鲁木齐市仓房沟路水泥厂街242号的仓房沟厂区进行
整体搬迁。对此次搬迁所涉及的国有土地由政府收回，按政府制定的规划条件及搬迁补偿条件将土地进行
招拍挂，由新疆天山建材（集团）房产开发有限公司摘牌取得土地开发权，并支付因搬迁造成的搬迁损失
及人员安置费。按照自治区人民政府新政函[2013]214号文确定的“遵照规划，整体迁出，分步拆除交付，
分期补偿”的搬迁及开发原则，并与仓房沟厂区市政基础设施道路、交通等配套开发。公司实施分步搬迁，
分步交付资产，摘牌的房产开发公司遵照上述搬迁原则，逐步接收天山制造搬迁范围内的资产。
2014年4月本公司与新疆天山建材（集团）房产开发有限公司签订《仓房沟厂区搬迁补偿协议》，约定
分六期（即2014-2019年）分步交付搬迁范围内的资产，依据协议计划于2017年交付第四期搬迁资产（年
末账面价值4,190.74万元、公允价值18,812.19万元），该搬迁资产符合本附注五、12持有待售条件，在资
产负债表中单独列示。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 24,052,912.93 94,692,039.56
合计 24,052,912.93 94,692,039.56
55
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务
工具：
可供出售权益 426,307,843. 99,800,000. 326,507,843.5 228,639,006. 99,800,000. 128,839,00
工具： 55 00 5 26 00 6.26
按公允价 297,509,716. 297,509,716.4 99,840,879.1 99,840,879.
0.00
值计量的 41 1 2 12
按成本计 128,798,127. 99,800,000. 128,798,127. 99,800,000. 28,998,127.
28,998,127.14
量的 14 00 14 00 14
426,307,843. 99,800,000. 326,507,843.5 228,639,006. 99,800,000. 128,839,00
合计
55 00 5 26 00 6.26
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售债
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
务工具
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 3,124,305.99 3,124,305.99
公允价值 297,509,716.41 297,509,716.41
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 294,385,410.42 294,385,410.42
已计提减值金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现
被投资单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
增加 减少 增加 减少
例
新疆中材精
4,800,000 4,800,0
细化工有限 16.00%
.00 00.00
责任公司
德恒证券有 49,800,00 49,800, 49,800,0 49,800,
6.50%
限责任公司 0.00 000.00 00.00 000.00
56
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
东方人寿保
50,000,00 50,000, 50,000,0 50,000,
险股份有限 6.25%
0.00 000.00 00.00 000.00
公司
北京中水协
80,000.
网信息咨询 80,000.00 5.76%
00
有限公司
新疆大西部
22,018,12 22,018,
旅游股份有 8.18%
7.14 127.14
限公司
新疆新华能
2,100,000 2,100,0
电气股份有 1.58%
.00 00.00
限公司
128,798,1 128,798 99,800,0 99,800,
合计 --
27.14 ,127.14 00.00 000.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 99,800,000.00 99,800,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值余额 99,800,000.00 99,800,000.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
11、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
金新信托投
资股份有限 76,301,383.33 76,301,383.33 76,301,383.33 76,301,383.33
公司
57
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
德恒证券有
23,664,975.00 23,664,975.00 23,664,975.00 23,664,975.00
限责任公司
合计 99,966,358.33 99,966,358.33 99,966,358.33 99,966,358.33
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
无
合计 -- -- --
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
12、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
折现率
项目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间
准备 准备
融资租赁保证 192,225,000. 192,225,000.0 192,225,000.0 192,225,000.0
金 00 0 0 0
192,225,000. 192,225,000.0 192,225,000.0 192,225,000.0
合计 --
00 0 0 0
13、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
其他 宣告发 减值准
被投资 权益法下 其他
期初余额 追加 减少 综合 放现金 计提减 其 期末余额 备期末
单位 确认的投 权益
投资 投资 收益 股利或 值准备 他 余额
资损益 变动
调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
无锡恒
1,570,300.47 28,709.40 1,599,009.87
久管桩
58
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
制造有
限公司
小计 1,570,300.47 28,709.40 1,599,009.87
合计 1,570,300.47 28,709.40 1,599,009.87
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,865,584.24 20,865,584.24
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 20,865,584.24 20,865,584.24
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 7,626,758.59 7,626,758.59
2.本期增加金额 360,132.12 360,132.12
（1）计提或摊销 360,132.12 360,132.12
3.本期减少金额 0.00
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,986,890.71 7,986,890.71
三、减值准备
59
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,878,693.53 12,878,693.53
2.期初账面价值 13,238,825.65 13,238,825.65
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
15、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 8,366,951,997.10 10,845,561,294.99 686,644,319.74 226,245,303.68 20,125,402,915.51
2.本期增加金额 6,000,930.87 8,234,829.30 1,909,627.34 1,189,263.77 17,334,651.28
（1）购置 691,297.80 8,234,829.30 1,909,627.34 1,189,263.77 12,025,018.21
（2）在建工程转
5,309,633.07 5,309,633.07
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 217,468.20 15,326,494.50 10,831,487.34 593,367.70 26,968,817.74
（1）处置或报废 217,468.20 15,326,494.50 10,831,487.34 593,367.70 26,968,817.74
4.期末余额 8,372,735,459.77 10,838,469,629.79 677,722,459.74 226,841,199.75 20,115,768,749.05
二、累计折旧
1.期初余额 1,444,423,744.28 3,990,011,432.58 492,871,268.36 151,572,255.46 6,078,878,700.68
2.本期增加金额 99,551,280.65 317,810,969.00 25,316,570.51 6,801,637.69 449,480,457.85
60
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）计提 99,551,280.65 317,810,969.00 25,316,570.51 6,801,637.69 449,480,457.85
3.本期减少金额 98,718.34 10,641,763.61 9,384,197.69 524,536.28 20,649,215.92
（1）处置或报废 98,718.34 10,641,763.61 9,384,197.69 524,536.28 20,649,215.92
4.期末余额 1,543,876,306.59 4,297,180,637.97 508,803,641.18 157,849,356.87 6,507,709,942.61
三、减值准备
1.期初余额 201,446,743.19 270,830,364.46 770,475.45 4,173,615.26 477,221,198.36
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 118,749.86 1,338,990.84 1,261.48 1,459,002.18
（1）处置或报废 118,749.86 1,338,990.84 1,261.48 1,459,002.18
4.期末余额 201,327,993.33 269,491,373.62 770,475.45 4,172,353.78 475,762,196.18
四、账面价值
1.期末账面价值 6,627,531,159.85 6,271,797,618.20 168,148,343.11 64,819,489.10 13,132,296,610.26
2.期初账面价值 6,721,081,509.63 6,584,719,497.95 193,002,575.93 70,499,432.96 13,569,303,016.47
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 720,961,897.48 318,264,323.92 204,613,264.67 198,084,308.89
机器设备 1,279,714,404.07 855,002,936.37 243,850,832.17 180,860,635.53
运输工具 19,115,981.42 16,598,665.86 322,073.80 2,195,241.76
其他设备 18,984,100.08 15,260,521.51 2,002,274.09 1,721,304.48
合计 2,038,776,383.05 1,205,126,447.66 450,788,444.73 382,861,490.66
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 302,359,511.79 31,186,211.54 271,173,300.25
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
无
61
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
达坂城天山一期熟料水泥生产线 69,169,660.82 尚在办理中
哈密天山销售办公楼 19,143,262.03 尚在办理中
其他说明
于期末，用于借款抵押的固定资产账面净值合计313,846.44万元。抵押情况详见本附注七、22及本附
注七、32所述。
年末固定资产按账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，确定可收回金额的依据为：
根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
16、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
多浪四石场
40,990,650.41 40,990,650.41 40,109,467.19 40,109,467.19
石灰岩矿
伊犁加库布
拉石灰石矿 34,410,580.01 34,410,580.01 33,652,329.91 33,652,329.91
山工程
叶城天山柯
克亚石灰岩 27,884,600.85 27,884,600.85 23,410,676.06 23,410,676.06
矿
库车胡同不
17,537,907.84 17,537,907.84 17,440,020.67 17,440,020.67
拉克矿山
哈密天山思
11,752,947.34 11,752,947.34 11,752,947.34 11,752,947.34
甜石灰岩矿
昌吉天山井
10,867,090.40 10,867,090.40 10,826,690.40 10,826,690.40
沟矿
溧阳天山协 9,929,332.62 9,929,332.62 9,910,464.70 9,910,464.70
62
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
同处置
29800 吨/年
危险废物水
泥厂配套工
程
富蕴哈西翁
石灰石矿项 5,099,527.41 5,099,527.41 4,845,978.68 4,845,978.68
目
叶城天山公
3,174,898.17 3,174,898.17 3,150,240.36 3,150,240.36
寓楼项目
若羌天山石
1,938,150.00 1,938,150.00 1,938,150.00 1,938,150.00
膏矿工程
克州天山阿
图什加曼哲
勒灰岩矿、
2,175,019.58 2,175,019.58 1,910,446.04 1,910,446.04
吐古买提 6
号灰岩矿工
程
米东天山
2#3#线电收 1,825,363.83 1,825,363.83 1,825,363.83 1,825,363.83
尘技改项目
库尔勒市库
尔楚石膏矿 1,455,917.92 1,455,917.92 1,365,595.69 1,365,595.69
工程
塔什店原物
料堆棚技改 2,677,714.75 2,677,714.75 0.00
项目
塔什店窑头
ASH 过热器、
1,091,809.40 1,091,809.40 0.00
窑尾 SSH 过
热器改造
宜兴天山 2#
辊压机辊子 632,478.63 632,478.63 0.00
技改
若羌天山
3,399,614.40 3,399,614.40 0.00
3813 水泥磨
达坂城天山
1,916,925.23 1,916,925.23 0.00
变压器减容
哈密天山窑
头余热锅炉 1,938,000.00 1,938,000.00 0.00
恢复项目
63
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
奇台天山
35KW 线路技 1,966,290.90 1,966,290.90 0.00
改
米东天山二
期电改袋项 18,972,879.03 18,972,879.03 0.00
目
伊犁天山 10
吨熟料堆棚 1,236,400.00 1,236,400.00 0.00
项目
阜康天山电
改袋技改项
28,158,257.48 28,158,257.48 0.00
目窑尾收尘
器改造
叶城天山技
2,222,222.25 2,222,222.25 0.00
术改造工程
其他 16,010,217.41 2,981,793.72 13,028,423.69 22,278,095.26 13,545,382.89 8,732,712.37
合计 249,264,795.86 2,981,793.72 246,283,002.14 184,416,466.13 13,545,382.89 170,871,083.24
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
多浪四
98,066,0 40,109,4 881,183. 40,990,6
石场石 60.21% 60.00% 其他
00.00 67.19 22 50.41
灰岩矿
伊犁加
库布拉
97,480,0 33,652,3 758,250. 34,410,5 412,099.
石灰石 71.78% 72.00% 其他
00.00 29.91 10 80.01 84
矿山工
程
叶城天
山柯克 41,650,9 23,410,6 4,473,92 27,884,6
61.81% 62.00% 其他
亚石灰 00.00 76.06 4.79 00.85
岩矿
库车胡
42,456,0 17,440,0 97,887.1 17,537,9
同不拉 86.90% 87.00% 其他
00.00 20.67 7 07.84
克矿山
64
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
哈密天
山思甜 12,550,0 11,752,9 11,752,9
94.00% 94.00% 其他
石灰岩 00.00 47.34 47.34
矿
昌吉天
30,000,0 10,826,6 40,400.0 10,867,0
山井沟 36.22% 36.00% 其他
00.00 90.40 0 90.40
矿
溧阳天
山协同
处置
29800 吨 13,640,0 9,910,46 18,867.9 9,929,33
72.80% 73.00% 其他
/年危险 00.00 4.70 2 2.62
废物水
泥厂配
套工程
富蕴哈
西翁石 10,450,0 4,845,97 253,548. 5,099,52
48.81% 49.00% 其他
灰石矿 00.00 8.68 73 7.41
项目
叶城天
10,567,3 3,150,24 24,657.8 3,174,89
山公寓 29.81% 30.00% 其他
04.00 0.36 1 8.17
楼项目
若羌天
10,290,0 1,938,15 1,938,15
山石膏 18.84% 19.00% 其他
00.00 0.00 0.00
矿工程
克州天
山阿图
什加曼
哲勒灰 53,286,7 1,910,44 1,036,34 771,770. 2,175,01
4.10% 4.00% 其他
岩矿、吐 00.00 6.04 3.86 32 9.58
古买提 6
号灰岩
矿工程
米东天
山 2#3#
5,000,00 1,825,36 1,825,36
线电收 74.41% 75.00% 其他
0.00 3.83 3.83
尘技改
项目
库尔勒
市库尔 2,000,00 1,365,59 90,322.2 1,455,91
68.28% 68.00% 其他
楚石膏 0.00 5.69 3 7.92
矿工程
65
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
塔什店
新建原
3,000,00 2,677,71 2,677,71
物料堆 89.26% 89.00% 其他
0.00 4.75 4.75
棚技改
项目
塔什店
窑头
ASH 过
1,749,00 1,091,80 1,091,80
热器、窑 62.42% 62.00% 其他
0.00 9.40 9.40
尾 SSH
过热器
改造
宜兴天
山 2#辊 800,000. 632,478. 632,478.
79.06% 80.00% 其他
压机辊 00 63 63
子技改
若羌天
4,090,00 3,399,61 3,399,61
山 3813 83.12% 83.00% 其他
0.00 4.40 4.40
水泥磨
达坂城
天山变 2,700,00 1,916,92 1,916,92
71.00% 71.00% 其他
压器减 0.00 5.23 5.23
容
哈密天
山窑头
14,900,0 1,938,00 1,938,00
余热锅 13.01% 13.00% 其他
00.00 0.00 0.00
炉恢复
项目
奇台天
山 35KW 2,841,00 1,966,29 1,966,29
69.21% 70.00% 其他
线路技 0.00 0.90 0.90
改
米东天
山二期 34,975,5 18,972,8 18,972,8
54.25% 54.00% 其他
电改袋 00.00 79.03 79.03
项目
伊犁天
山 10 吨 7,490,00 1,236,40 1,236,40
16.51% 17.00% 其他
熟料堆 0.00 0.00 0.00
棚项目
66
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
阜康天
山电改
袋技改 58,640,1 28,158,2 28,158,2
48.02% 48.00% 其他
项目窑 00.00 57.48 57.48
尾收尘
器改造
天山巨
20,550,0 5,309,63 5,309,63
鑫搬迁 90.68% 91.00% 其他
00.00 3.07 3.07
项目
叶城天
山技术 2,800,00 2,222,22 2,222,22
79.37% 80.00% 其他
改造工 0.00 2.25 2.25
程
22,278,0 4,374,57 10,642,4 16,010,2
其他 其他
95.26 9.32 57.17 17.41
581,972, 184,416, 81,572,1 5,309,63 11,414,2 249,264, 412,099.
合计 -- -- --
504.00 466.13 90.29 3.07 27.49 795.86 84
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
非专
专利 码头河道使
项目 土地使用权 利技 矿权 软件 商标使用权 其他 合计
权 用费
术
一、账面原值
326,521,526 16,179,070. 19,715,500. 1,732,032.0 923,991,400.3
1.期初余额 558,919,606.62 923,665.20
.05 45 00 0 2
2,442,766.2
2.本期增加金额 2,442,766.29
9
2,442,766.2
（1）购置 2,442,766.29
9
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
67
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.本期减少金额 3,500,000.00 3,500,000.00
（1）处置 3,500,000.00 3,500,000.00
326,521,526 18,621,836. 19,715,500. 1,732,032.0 922,934,166.6
4.期末余额 555,419,606.62 923,665.20
.05 74 00 0 1
二、累计摊销
132,832,255 9,230,393.3 17,771,054. 238,451,803.0
1.期初余额 77,421,507.34 470,018.68 726,573.76
.94 2 04 8
11,863,321.
2.本期增加金额 5,755,580.55 842,992.81 686,274.92 68,861.56 19,217,031.25
41
11,863,321.
（1）计提 5,755,580.55 842,992.81 686,274.92 68,861.56 19,217,031.25
41
3.本期减少金额
（1）处置
144,695,577 10,073,386. 18,457,328. 257,668,834.3
4.期末余额 83,177,087.89 470,018.68 795,435.32
.35 13 96 3
三、减值准备
8,000,033.2
1.期初余额 8,000,033.28
8
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
8,000,033.2
4.期末余额 8,000,033.28
8
四、账面价值
173,825,915 8,548,450.6 1,258,171.0 1,262,013.3 657,265,299.0
1.期末账面价值 472,242,518.73 128,229.88
.42 1 4 2 0
185,689,236 6,948,677.1 1,944,445.9 1,262,013.3 677,539,563.9
2.期初账面价值 481,498,099.28 197,091.44
.83 3 6 2 6
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
68
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 处置
成的
宜兴天山水泥有限
31,786,469.79 31,786,469.79
责任公司
新疆天山建筑材料
698,738.04 698,738.04
检测有限公司
合计 32,485,207.83 32,485,207.83
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
宜兴天山水泥有
10,582,608.53 10,582,608.53
限责任公司
合计 10,582,608.53 10,582,608.53
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
天山股份以338,985,700.00元合并成本收购宜兴天山水泥有限责任公司100%的权益。合并成本超过按
比 例 获 得 的 宜 兴 天 山 水 泥 有 限 责 任 公 司 可 辨 认 资 产 、 负 债 公 允 价 值 307,199,230.21 元 的 差 额
31,786,469.79元，确认为与宜兴天山水泥有限责任公司相关的商誉。
天山股份以850,000.00元合并成本收购新疆天山建筑材料检测有限公司100%的权益。合并成本超过按
比例获得的新疆天山建筑材料检测有限公司可辨认资产、负债公允价值151,261.96元的差额698,738.04
元，确认为与新疆天山建筑材料检测有限公司相关的商誉。
19、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产维修 3,044,291.86 624,324.32 282,062.34 3,386,553.84
69
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
探矿权费用 900,000.00 225,000.00 675,000.00
简易道路 17,909,745.74 2,035,720.40 3,261,309.13 16,684,157.01
矿山扩大面积
746,988.50 746,988.50
费用
拆迁补偿费 55,702,581.81 1,784,278.96 53,918,302.85
砂场土地补偿
300,000.00 150,000.00 150,000.00
费
土地租赁费 7,300,000.04 349,999.98 6,950,000.06
电缆租赁费 114,224.68 53,360.34 60,864.34
矿山剥离费 13,263,860.51 285,211.22 12,978,649.29
搅拌站搬迁 3,296,927.96 941,979.36 2,354,948.60
融资手续费 41,375,368.66 16,489,871.56 8,856,372.28 49,008,867.94
高阶边坡消险
4,500,000.00 168,308.43 4,331,691.57
工程
其他 889,877.58 565,034.93 324,842.65
合计 144,843,867.34 23,649,916.28 16,922,916.97 151,570,866.65
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 394,925,319.41 7,043,6717.40 378,105,453.41 66,593,617.21
内部交易未实现利
8,216,176.07 1,693,129.80 3,864,446.18 891,477.19
润
可抵扣亏损
预计负债 42,815,044.71 8,172,663.41 39,466,113.64 7,344,967.68
递延收益 14,536,294.50 3,529,072.65 15,240,826.86 3,607,494.65
长期应付职工薪酬 68,421,000.00 10,684,750.00 68,421,000.00 10,684,750.00
合计 528,913,834.69 94,516,333.26 505,097,840.09 89,122,306.73
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
70
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
可供出售金融资产
294,385,410.42 44,157,811.56 96,716,573.13 14,507,485.97
公允价值变动
其他 11,207,566.28 2,801,891.57 11,851,225.00 2,962,806.25
合计 305,592,976.70 46,959,703.13 108,567,798.13 17,470,292.22
21、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产款项 21,630,674.37 22,250,274.37
合计 21,630,674.37 22,250,274.37
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00
保证借款 1,227,200,000.00 1,542,340,000.00
信用借款 3,049,760,485.11 2,927,875,505.26
合计 4,311,960,485.11 4,505,215,505.26
短期借款分类的说明：
于2017年6月30日，银行抵押借款3,500万元以本公司之子公司溧阳天山水泥有限公司的实物资产（房
产、土地）账面价值2,000.53万元作为抵押。
保证详情：
于2017年6月30日，银行保证借款116,220.00万元系由本公司为所属子公司提供信用保证；
于2017年6月30日，银行保证借款2,000.00万元系由本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司为
71
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其所属子公司提供信用保证；
于2017年6月30日，银行保证借款3,000.00万元系由本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司为
其所属子公司提供信用保证；
于2017年6月30日，银行保证借款1,500.00万元系由本公司及本公司控股子公司江苏天山水泥集团有
限公司为本公司所属孙公司提供信用保证；
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
无
合计 -- -- --
23、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 50,000.00 96,600.38
银行承兑汇票 673,850,000.00 438,350,000.00
合计 673,900,000.00 438,446,600.38
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 936,246,657.62 861,670,339.96
一年以上 393,667,302.30 459,688,442.87
合计 1,329,913,959.92 1,321,358,782.83
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
72
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位一 25,187,195.00 工程款尚未结算
单位二 22,177,302.00 工程款尚未结算
单位三 8,304,025.42 工程款尚未结算
单位四 5,712,903.48 工程款尚未结算
单位五 5,624,085.61 工程款尚未结算
合计 67,005,511.51 --
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 340,060,669.08 169,188,331.65
一年以上 167,726,071.82 185,413,492.21
合计 507,786,740.90 354,601,823.86
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 147,257,971.90 未到结算期
单位二 2,850,000.00 未到结算期
单位三 2,500,000.00 未到结算期
单位四 2,066,711.57 未到结算期
单位五 426,230.05 未到结算期
合计 155,100,913.52 --
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 109,150,686.35 273,208,417.40 325,210,423.95 57,148,679.80
二、离职后福利-
422,099.27 29,464,768.01 29,055,921.41 830,945.87
设定提存计划
三、辞退福利
73
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、一年内到期的
其他福利
合计 109,572,785.62 302,673,185.41 354,266,345.36 57,979,625.67
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补
79,704,117.94 217,817,937.60 270,991,540.71 26,530,514.83
贴
2、职工福利费 14,572,420.53 14,572,420.53
3、社会保险费 295,350.08 17,672,206.93 18,025,887.19 -58,330.18
其中：医疗保险费 208,077.92 14,158,471.20 14,519,783.54 -153,234.42
工伤保险费 85,483.69 2,574,840.22 2,569,216.96 91,106.95
生育保险费 1,788.47 938,895.51 936,886.69 3,797.29
4、住房公积金 735,092.99 16,519,391.37 16,237,131.55 1,017,352.81
5、工会经费和职工教育经
28,416,125.34 6,626,460.97 5,383,443.97 29,659,142.34
费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 109,150,686.35 273,208,417.40 325,210,423.95 57,148,679.80
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 396,369.85 28,125,869.51 27,771,566.21 750,673.15
2、失业保险费 25,729.42 1,338,898.50 1,284,355.20 80,272.72
3、企业年金缴费
合计 422,099.27 29,464,768.01 29,055,921.41 830,945.87
74
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
27、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税
消费税
企业所得税 61,009,119.65 46,123,090.75
个人所得税 3,216,655.16 1,050,015.63
城市维护建设税 1,612,405.26 823,510.84
资源税 1,196,585.51 459,984.74
房产税 896,415.97 1,013,293.14
土地使用税 739,826.39 713,603.34
教育费附加 1,633,876.67 439,304.41
矿产资源补偿费 2,380,480.71 2,655,775.65
其他 405,203.57 675,671.39
合计 73,090,568.89 53,954,249.89
28、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7,804,570.37 8,781,848.34
企业债券利息
短期借款应付利息 951,040.18 926,308.35
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他
合计 8,755,610.55 9,708,156.69
29、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 32,101,683.83 33,920,570.50
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 32,101,683.83 33,920,570.50
其他说明：超过 1 年尚未支付的应付股利主要原因系对方单位未与本公司办理分红手续。
75
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付费用款 158,397,648.87 75,166,517.58
应付保证金 58,060,478.21 34,277,721.93
应付押金款 54,591,476.96 37,921,265.39
应付暂收款 43,260,658.64 36,262,256.51
应付其他款 4,274,195.45 3,978,882.92
合计 318,584,458.13 187,606,644.33
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 1,500,000.00 保证金
单位二 1,000,000.00 保证金
单位三 821,716.00 保证金
单位四 800,000.00 保证金
单位五 641,356.44 尚未结算
合计 4,763,072.44 --
31、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,688,174,343.51 1,424,879,029.84
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款 100,813,279.76 101,013,279.76
合计 1,788,987,623.27 1,525,892,309.60
其他说明：
一年内到期的长期借款详见本附注七.32 所述。
一年内到期的长期应付款详见本附注七.33所述。
76
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 76,000,000.00 115,000,000.00
保证借款 561,940,000.00 691,640,000.00
信用借款 120,000,000.00
抵押和保证借款 1,183,747,350.44 1,001,852,757.60
抵押质押和保证借款 240,000,000.00 270,000,000.00
合计 2,061,687,350.44 2,198,492,757.60
长期借款分类的说明：
抵押详情：
于2017年6月30日，长期借款的抵押借款11,400.00万元系以本公司账面价值11,539.88万元的实物资
产（机器设备）作为抵押，年末余额将一年内到期的长期借款7,600.00万元重分类至一年内到期的非流动
负债。
于2017年6月30日，长期借款的抵押借款26,900.00万元系以本公司子公司新疆阜康天山水泥有限责任
公司账面价值23,970.75万元的实物资产（机器设备）作为抵押，年末余额将一年内到期的长期借款
26,900.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于2017年6月30日，长期借款的银行抵押借款5,300.00万元系以本公司孙公司富蕴天山水泥有限责任
公司账面价值11,441.03万元的实物资产（房产、土地）作为抵押，年末余额将一年内到期的长期借款
1,500.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
抵押和保证借款详情：
于2017年6月30日，长期借款的抵押和保证借款15,000.00万元系以本公司控股子公司新疆屯河水泥有
限责任公司账面价值20,517.49万元的实物资产（机器设备）作为抵押，并由本公司提供担保，年末余额
将一年内到期的长期借款6,666.67万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于2017年6月30日，长期借款的抵押和保证借款20,960.81万元系以本公司子公司新疆阜康天山水泥有
限责任公司账面价值37,832.94万元的实物资产（房产、土地、机器设备）作为抵押，并由本公司提供担
保，年末余额将一年内到期的长期借款9,419.63万元重分类至一年内到期的非流动负债。
77
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
于2017年6月30日，长期借款的抵押和保证借款32,261.48万元系以本公司子公司阿克苏天山多浪水泥
有限责任公司账面价值31,530.18万元的实物资产（房产、机器设备、电子设备）作为抵押，并由中国中
材股份有限公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款6,642.01万元重分类至一年内到期的非流动
负债。
于2017年6月30日，长期借款的抵押和保证借款35,998.80万元系以本公司孙公司库车天山水泥有限责
任公司账面价值30,669.57万元的实物资产（机器设备）作为抵押，并由中国中材股份有限公司提供担保，
年末余额将一年内到期的长期借款8,451.37万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于2017年6月30日，长期借款的抵押和保证借款18,500.00万元系以本公司子公司克州天山水泥有限责
任公司账面价值28,143.24万元的实物资产（机器设备）作为抵押，并由本公司提供担保，年末余额将一
年内到期的长期借款6,500.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于2017年6月30日，长期借款的抵押和保证借款50,000.00万元系以本公司子公司叶城天山水泥有限责
任公司账面价值54,422.43万元的实物资产（建筑物、机器设备、电子设备、其他设备）作为抵押，并由
本公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款16,666.67万元重分类至一年内到期的非流动负债。
抵押质押和保证详情：
于2017年6月30日，长期借款的抵押质押和保证借款37,000.00万元系以本公司子公司哈密天山水泥有
限责任公司账面价值38,546.02万元的实物资产（机器设备）作为抵押，以本公司所持有哈密天山水泥有
限责任公司100%的股权作为质押，并由本公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款13,000.00万
元重分类至一年内到期的非流动负债。
保证详情：
于2017年6月30日，银行保证借款75,065.08万元系由本公司为所属子公司提供信用保证，年末余额将
一年内到期的长期借款27,471.08万元重分类至一年内到期的非流动负债；
于2017年6月30日，银行保证借款14,600.00万元由本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司为其
所属子公司提供信用保证，年末余额将一年内到期的长期借款6,000.00万元重分类至一年内到期的非流动
负债。
其他说明，包括利率区间：
于2017年6月30日，长期借款的利率区间为4.275%至6.765%。
78
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
33、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付职工安置费 15,396,339.34 16,482,252.26
应付融资租赁款 51,329,458.75 100,608,974.34
应付国债转贷款 436,360.00 872,724.00
应付土地租赁费 1,600,000.00 1,600,000.00
应付沙场土地补偿费 300,000.00
应付其他款项 4,801.25 4,801.25
合计 68,766,959.34 119,868,751.85
其他说明：
注：应付融资租赁款主要系本公司与交银金融租赁有限责任公司签订以达坂城分公司5000t/d熟料水
泥生产线账面价值37,294.34万元的机器设备售后租回融资租赁合同，租赁期限为3年，利率为同期银行贷
款基准利率下浮10%，按季等额支付本金30,000.00万元及利息2,084.06万元，并约定期满后以名义货价1
元进行回购。2017年应支付本金10,000.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
34、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 68,421,000.00 68,421,000.00
合计 68,421,000.00 68,421,000.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 68,421,000.00 73,748,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本 -4,923,900.00
1.当期服务成本 -7,887,000.00
79
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示） 962,100.00
4.利息净额 2,001,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 408,450.00
1.精算利得（损失以“－”表示） 408,450.00
四、其他变动 -811,550.00
1.结算时支付的对价 -811,550.00
2.已支付的福利
五、期末余额 68,421,000.00 68,421,000.00
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 68,421,000.00 73,748,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本 -4,923,900.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 408,450.00
四、其他变动 -811,550.00
五、期末余额 68,421,000.00 68,421,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
本公司精算所采用的主要假设如下：
精算假设 本年 上年
贴现率 3.20%
福利增长率
其中：社会保险费 5.00%
丧葬费 5.00%
医疗费 6.00%
死亡率
其中：男性 1.19%
女性 0.75%
80
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、专项应付款
单位： 元
本期 本期
项目 期初余额 期末余额 形成原因
增加 减少
财政局节能资金及清洁生产咨询费 80,000.00 80,000.00
国有资本经营资金 535,130,000.00 535,130,000.00
合计 535,210,000.00 535,210,000.00 --
36、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 42,815,044.71 40,371,000.82 预计矿山生态环境恢复治理费
合计 42,815,044.71 40,371,000.82 --
37、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 238,874,253.46 466,400.00 7,767,537.36 231,573,116.10 与资产相关
未实现售后租回损益 -67,258,838.23 4,101,146.00 978,978.56 -64,136,670.79
合计 171,615,415.23 4,567,546.00 8,746,515.92 167,436,445.31 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
与资产
本期计入营
本期新增补 其他 相关/与
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 变动 收益相
额
关
与资产
低温余热政府补助 1,966,666.47 100,000.02 1,866,666.45
相关
与资产
屯河水泥搬迁补助 171,914,448.62 4,930,307.72 166,984,140.90
相关
与资产
苏州天山搬迁补助 48,143,859.02 1,198,927.80 46,944,931.22
相关
南京市扩内需保增长 577,778.03 33,333.30 544,444.73 与资产
81
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
调结构重点项目财政 相关
补助资金计划
江苏省自主创新和产 与资产
924,444.53 53,333.34 871,111.19
业升级专项引导资金 相关
财政部排污项目拨款
与资产
以及政府电子信息发 1,426,333.04 62,000.04 1,364,333.00
相关
展专项资金
财政拨款 4000t/d 水
与资产
泥熟料生产线氮氧化 1,112,222.14 46,666.68 1,065,555.46
相关
物脱硝工程
产业技术研究与开发
与资产
资金高技术产业发展 5,134,668.27 227,555.29 4,907,112.98
相关
项目资金
污染减排项目建设专 与资产
510,000.09 19,999.98 490,000.11
项资金 相关
与资产
环保设备补贴 60,453.96 60,453.96
相关
与资产
政府扶持项目 718,915.63 28,192.80 690,722.83
相关
与资产
防治污染补助资金 2,333,333.32 27,777.78 2,305,555.54
相关
5000 吨窑电改袋提 与资产
1,874,666.64 592,000.02 1,282,666.62
标改造资金 相关
宜兴天山生产线节能 与资产
936,000.00 280,800.00 655,200.00
改造项目资金 相关
生产管控集成化平台 与资产
640,356.01 129,822.00 510,534.01
改造项目补助资金 相关
生料辊压机系统节能 与资产
418,974.36 22,051.26 396,923.10
改造资金 相关
污染源自动监控设施 与资产
181,133.33 181,133.33
补助资金 相关
与资产
经信局补助确认收益 466,400.00 14,769.33 451,630.67
相关
合计 238,874,253.46 466,400.00 7,767,537.36 231,573,116.10 --
38、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
82
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
发行新 公积金转
送股 其他 小计
股 股
股份总数 880,101,259.00 880,101,259.00
39、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,050,022,262.86 3,050,022,262.86
其他资本公积 17,268,164.34 17,268,164.34
原制度资本公积转入 15,809,875.62 15,809,875.62
合计 3,083,100,302.82 3,083,100,302.82
40、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 入其他综 税后归 税后归 期末余
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 属于母 属于少 额
税费用
发生额 期转入损 公司 数股东
益
一、以后不能重分类进损益的 -15,048,9 -15,048,
0.00
其他综合收益 40.53 940.53
其中：重新计算设定受益计划 -15,048,9 -15,048,
0.00
净负债和净资产的变动 40.53 940.53
二、以后将重分类进损益的其 82,217,93 197,668, 29,650,3 168,018, 250,236,
他综合收益 6.62 851.51 25.59 525.92 462.54
可供出售金融资产公 82,209,08 197,668, 29,650,3 168,018, 250,227,
允价值变动损益 7.18 837.29 25.59 511.70 598.88
其他 8,849.44 14.22 14.22 8,863.66
67,168,99 197,668, 29,650,3 168,018, 235,187,
其他综合收益合计 0.00
6.09 851.51 25.59 525.92 522.01
83
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
41、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 37,693,787.41 735,629.46 2,011,489.17 36,417,927.70
合计 37,693,787.41 735,629.46 2,011,489.17 36,417,927.70
其他说明：天山股份专项储备本年增加额系矿山开采计提安全生产费，减少额系矿山安全支出。
42、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 252,740,735.63 252,740,735.63
合计 252,740,735.63 252,740,735.63
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
43、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,542,682,955.87 1,478,324,020.96
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 1,542,682,955.87 1,478,324,020.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,507,270.63 99,785,378.57
减：提取法定盈余公积 35,426,443.66
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 31,683,645.32
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,536,506,581.18 1,542,682,955.87
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
84
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
44、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,582,354,845.21 1,941,634,607.45 1,979,261,024.31 1,589,842,872.57
其他业务 14,657,023.68 12,966,132.79 13,823,985.76 6,468,538.11
合计 2,597,011,868.89 1,954,600,740.24 1,993,085,010.07 1,596,311,410.68
45、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
城市维护建设税 7,802,699.32 6,292,640.10
教育费附加 8,416,718.13 6,583,382.09
资源税 548,949.18 50,630.55
房产税 9,674,395.38
土地使用税 10,523,542.45
车船使用税 161,832.49
印花税 1,519,705.09
土地增值税 172,273.15
营业税 2,054.20 653,495.31
其他 14,118.86
合计 38,664,015.10 13,752,421.20
46、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输包装费等 57,189,382.96 52,580,697.52
工资薪酬类 29,228,539.70 29,058,286.86
85
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
日常消耗类 6,185,751.32 13,806,143.19
折旧及摊销 13,062,552.94 13,312,014.12
其他 1,195,522.69 1,929,192.07
合计 106,861,749.61 110,686,333.76
47、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬类 122,872,042.83 62,137,968.23
日常办公类 31,398,357.71 32,534,802.35
维修类 304,919.22 1,541,559.34
税费类 1,877,275.76 18,930,472.71
折旧与摊销 36,799,961.32 37,374,642.23
其他 17,022,991.21 17,674,563.76
合计 210,275,548.05 170,194,008.62
48、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 231,444,090.95 238,453,423.61
减：利息收入 -9,076,114.54 -5,926,422.29
加：汇兑损失 -4,586.77
加：其他支出 7,011,546.60 7,643,300.47
合计 229,379,523.01 240,165,715.02
49、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 30,764,294.38 27,520,493.37
合计 30,764,294.38 27,520,493.37
50、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
86
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益 28,709.40
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,481,317.20
合计 28,709.40 1,481,317.20
51、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退及减免 13,061,754.00 -
52、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 3,068,058.73 1,969,755.64 3,068,058.73
其中：固定资产处置利得 3,068,058.73 1,969,755.64 3,068,058.73
政府补助 8,440,209.39 25,821,131.86 8,440,209.39
违约金赔偿 351,656.88 351,656.88
清理无需支付其他应付 772,620.15 772,620.15
其他 1,481,980.06 21,058.22 1,481,980.06
合计 14,114,525.21 27,811,945.72 14,114,525.21
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴
与资产
是否 是否
发放 本期发生 上期发生 相关/与
补助项目 发放主体 性质类型 影响 特殊
原因 金额 金额 收益相
当年 补贴
关
盈亏
因从事国家鼓励
财税字
和扶持特定行
[2008]156
增值税即征 业、产业而获得 13,525,487 与收益
号、财税 补助 是 否
即退及减免 的补助（按国家 .41 相关
[2015]78
级政策规定依法
号
取得）
拆迁补偿款 屯河搬迁 4,930,307 5,080,928. 与资产
补助 是 否
（屯河） 补偿款 .72 22 相关
淘汰落后产 阿地财建 补助 是 否 700,000.00 与收益
87
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
能奖励资金 （2014） 相关
105 号
因符合地方政府
新人社发 招商引资等地方 267,072.0 与收益
社保补贴 补助 是 否 374,645.32
[2010]1 号 性扶持政策而获 3 相关
得的补助
苏州天山
拆迁补偿款 1,198,927 1,198,927. 与资产
搬迁补偿 补助 是 否
（苏州天山） .80 80 相关
款
因符合地方政府
新财法税
招商引资等地方 3,012,172. 与收益
所得税减免 〔2011〕 补助 是 否
性扶持政策而获 79 相关
51 号
得的补助
环保局监控 与收益
补助 是
补助 相关
其他递延收 详见附注 1,638,301 1,168,970. 与资产
补助 是 否
益转入 七、39 .84 32 相关
散装水泥专 与收益
补助 是 否 20,000.00
项补助 相关
苏经信电
力【2015】
节能减排专 824 号、昌 120,000.0 与收益
补助 是 否 160,000.00
项资金\奖励 市党办 0 相关
（2016）
22 号
经信委首次 昌市党办
与收益
纳入上规模 ﹝ 2016 奖励 是 否 100,000.00
相关
企业奖励 ﹞22 号
南京市能源 溧政办发
与收益
建设体系补 【2013】 补助 是 否 20,000.00
相关
助 76 号
南京市溧水
区晶桥镇企
溧政办发
业服务中心 与收益
【2013】 奖励 是 否 50,000.00
加快工业企 相关
76 号
业节能改造
奖励资金
南京市溧水 宁经信投
区财政局生 资【2015】 与收益
补助 是 否 350,000.00
料磨循环风 36 号 宁 相关
机节能改造 财企
88
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
专项资金补 【2015】
助 688 号
锡新管经
清洁生产奖 与收益
发【2016】 奖励 是 否 40,000.00
励 相关
121 号
江苏省升级
与收益
环境保护引 补助 是 否
相关
导资金
溧经信发
与收益
经信局补助 [2017]17 补助 是 否 20,000.00
相关
号
溧开委 110,000.0 与收益
设备投入奖 奖励 是 否
[2017]1 号 0 相关
155,600.0 与收益
其他 奖励 是 否 20,000.00
0 相关
8,440,209 25,821,131
合计 -- -- -- -- -- --
.39 .86
53、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 447,439.47 259,897.05 447,439.47
其中：固定资产处置损失 447,439.47 259,897.05 447,439.47
对外捐赠 329,532.95 516,432.84 329,532.95
搬迁补助 5,581,285.91 6,411,231.44 5,581,285.91
工伤补助 465,871.36 93,360.00 465,871.36
其他 937,132.13 1,553,477.85 937,132.13
合计 7,761,261.82 8,834,399.18 7,761,261.82
54、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 36,846,975.14 1,206,245.10
递延所得税费用 -5,395,151.98 -6,810,486.97
89
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 31,451,823.16 -5,604,241.87
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 45,909,725.29
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,886,458.79
子公司适用不同税率的影响 8,368,722.15
调整以前期间所得税的影响 -2,331,173.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 364,341.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -16,735,513.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 34,898,986.86
所得税费用 31,451,823.16
55、其他综合收益
详见附注七.40 其他综合收益。
56、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来 18,322,304.26 59,774,518.81
收到的政府补助 1,531,383.78 9,196,292.00
备用金 1,677,695.74 607,378.18
收回的保证金 29,896,804.20 30,227,680.00
押金
利息收入 6,350,622.64 6,411,704.19
代收款项 6,809,911.42 16,832,204.35
其他 7,616,174.09 9,392,621.82
合计 72,204,896.13 132,442,399.35
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
90
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来 11,551,564.89 20,227,991.13
管理费用 47,558,264.62 61,088,101.49
销售费用 30,894,841.17 46,564,012.29
备用金 2,312,560.00 5,034,254.56
银行手续费 1,221,600.35 1,432,261.29
代垫款项 7,819,516.70 19,438,057.30
保证金 7,473,686.20 6,880,082.00
押金
捐赠支出 152,000.00 516,432.84
其他 10,260,042.75 14,451,977.16
合计 119,244,076.68 175,633,170.06
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
退回工程项的投标保证金 400,000.00
合计 0.00 400,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现 553,555,757.10
合计 0.00 553,555,757.10
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁本金及利息 58,685,184.06 18,000,000.00
合计 58,685,184.06 18,000,000.00
91
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 14,457,902.13 -139,482,266.97
加：资产减值准备 30,764,294.38 27,520,493.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 449,480,457.85 470,957,238.52
无形资产摊销 19,217,031.25 18,894,019.19
长期待摊费用摊销 16,922,916.97 10,259,043.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-2,620,619.26 -1,709,858.59
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 231,444,090.95 238,453,432.61
投资损失（收益以“－”号填列） -28,709.40 -1,481,317.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,394,026.54 -5,438,782.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -160,914.68 -7,671,192.89
存货的减少（增加以“－”号填列） -214,347,749.77 -206,530,371.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -340,002,882.24 -71,320,153.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 207,702,312.25 -33,624,964.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 407,434,103.89 298,825,318.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 908,167,478.72 1,041,283,453.05
减：现金的期初余额 859,772,376.68 1,372,532,127.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 48,395,102.04 -331,248,674.38
92
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 908,167,478.72 859,772,376.68
其中：库存现金 199,075.62 28,110.08
可随时用于支付的银行存款 907,968,403.10 859,744,266.60
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 908,167,478.72 859,772,376.68
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 627,079,088.42 银票保证金、矿山环境恢复保证金等
固定资产 3,138,464,440.89 借款抵押保证
无形资产 36,539,948.43 借款抵押保证
长期股权投资 472,343,700.00 子公司股权质押
合计 4,274,427,177.74 --
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1） 本报告期内，本公司原三级公司阜康市天山筑友混凝土有限责任公司注销清算，已于 2017 年 5 月
12 日获得新疆维吾尔自治区阜康市工商局的注销核准通知书。
（2） 本报告期内，本公司原三级公司额敏天山水泥有限责任公司注销清算，已于 2017 年 5 月 23 日获
得新疆维吾尔自治区额敏县工商局的注销核准通知书。
（3） 本报告期内，本公司原三级公司克州西域矿业有限公司注销清算，已于 2017 年 5 月 22 日获得新
疆维吾尔自治区乌恰县工商局的注销核准通知书。
（4） 本报告期内，本公司原三级公司溧阳天山水泥有限公司溧阳采矿分公司注销清算，已于 2017 年 5
93
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
月 10 日获得溧阳市市场监督管理局的注销核准通知书。
（5） 本报告期内，本公司原三级公司伊犁天山屯河建材有限责任公司注销清算，已于 2017 年 3 月 30
日获得新疆维吾尔自治区察布查尔锡伯自治县工商局的注销核准通知书。
（6） 本报告期内，本公司原三级公司伊宁县天山屯河建材实业有限公司注销清算，已于 2017 年 6 月 14
日获得新疆维吾尔自治区伊宁县工商局的注销核准通知书。
（7） 本报告期内，本公司原三级公司新疆和静天山石材有限责任公司注销清算，已于 2017 年 3 月 22
日获得新疆维吾尔自治区和静县工商局的注销核准通知书。
2、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
新疆天山筑友混凝土
乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产销售 40.93% 47.80% 其他方式
有限责任公司
新疆屯河水泥有限责 非同一控制
昌吉市 昌吉市 生产销售 51.00%
任公司 下企业合并
阿克苏天山多浪水泥 非同一控制
阿克苏市 阿克苏市 生产销售 100.00%
有限责任公司 下企业合并
新疆和静天山水泥有 非同一控制
巴州和静县 巴州和静县 生产销售 74.63%
限责任公司 下企业合并
新疆巴州天山水泥有 非同一控制
库尔勒市 库尔勒市 生产销售 90.00% 10.00%
限责任公司 下企业合并
宜兴天山水泥有限责 非同一控制
宜兴市 宜兴市 生产销售 100.00%
任公司 下企业合并
江苏天山水泥集团有
无锡市 无锡市 生产销售 66.01% 其他方式
限公司
新疆米东天山水泥有
乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产销售 64.56% 19.37% 其他方式
限责任公司
喀什天山水泥有限责
喀什市 喀什市 生产销售 100.00% 其他方式
任公司
94
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
叶城天山水泥有限责
叶城县 叶城县 生产销售 100.00% 其他方式
任公司
新疆阜康天山水泥有
阜康市 阜康市 生产销售 100.00% 其他方式
限责任公司
吐鲁番天山水泥有限
吐鲁番市 吐鲁番市 生产销售 100.00% 其他方式
责任公司
哈密天山水泥有限责
哈密市 哈密市 生产销售 100.00% 其他方式
任公司
若羌天山水泥有限责
若羌县 若羌县 生产销售 100.00% 其他方式
任公司
克州天山水泥有限责
阿图什市 阿图什市 生产销售 100.00% 其他方式
任公司
洛浦天山水泥有限责
洛浦县 洛浦县 生产销售 100.00% 其他方式
任公司
乌鲁木齐物捷通商贸
乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产销售 100.00% 其他方式
有限公司
溧阳天山水泥有限公
溧阳市 溧阳市 生产销售 66.01% 其他方式
司
新疆聚材电子商务有 互联网和相
乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 100.00% 其他方式
限公司 关服务
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
股比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
新疆天山筑友混凝土有限责任
11.27% -2,117,781.58 1,311,405.63 72,028,251.24
公司
新疆屯河水泥有限责任公司 49.00% -22,252,775.52 530,696,691.49
新疆米东天山水泥有限责任公
16.07% -1,678,219.93 36,903,334.97
司
新疆和静天山水泥有限责任公
25.37% -1,806,006.53 28,463,582.44
司
江苏天山水泥集团有限公司 33.99% 9,635,554.83 209,797,828.02
溧阳天山水泥有限公司 33.99% 7,169,860.23 24,436,403.57
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
95
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
新疆
天山
筑友 1,036 1,077
586,8 449,8 648,1 14,19 662,3 601,5 476,2 658,6 14,37 672,9
混凝 ,708, ,794,
16,03 92,55 83,46 1,316 74,78 81,55 12,86 24,47 1,359 95,83
土有 593.9 427.8
9.70 4.25 3.99 .48 0.47 9.23 8.60 2.75 .86 2.61
限责 5 3
任公
司
新疆
屯河 2,918 3,550 1,849 2,474 3,004 3,407 1,551 2,285
632,7 625,6 402,5 733,4
水泥 ,143, ,877, ,093, ,720, ,731, ,293, ,801, ,291,
33,71 26,80 61,92 90,45
有限 856.6 576.3 214.9 024.0 266.3 195.7 399.0 849.2
9.65 9.14 9.36 0.22
责任 9 4 0 4 6 2 3 5
公司
新疆
米东
天山 113,6 840,6 954,3 627,8 96,79 724,6 99,76 846,6 946,4 631,0 75,29 706,3
水泥 83,93 32,81 16,74 76,42 9,156 75,57 2,896 64,42 27,32 48,40 4,569 42,97
有限 2.42 0.23 2.65 2.30 .90 9.20 .67 7.19 3.86 4.89 .90 4.79
责任
公司
新疆
和静
天山 40,76 155,2 195,9 100,0 1,689 101,7 41,66 163,1 204,7 104,7 1,569 106,2
水泥 9,005 30,14 99,15 72,80 ,084. 61,88 8,735 09,65 78,38 17,47 ,528. 86,99
有限 .92 4.14 0.06 0.86 63 5.49 .35 3.73 9.08 0.80 73 9.53
责任
公司
江苏
天山
1,659 1,042 1,643 1,054
水泥 798,8 860,4 981,6 60,46 757,1 886,3 993,0 61,54
,339, ,105, ,471, ,567,
集团 83,78 55,40 41,67 3,541 61,31 10,05 27,22 0,741
188.9 214.2 364.5 969.8
公司 1.40 7.56 2.44 .76 4.33 0.24 7.98 .88
6 0 7 6
有限
公司
96
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
溧阳
天山 93,85 414,9 508,7 429,6 7,251 436,8 76,39 434,6 511,0 453,2 6,952 460,2
水泥 3,013 07,76 60,78 16,26 ,595. 67,86 0,614 70,29 60,90 77,55 ,079. 29,63
有限 .95 6.48 0.43 4.57 68 0.25 .21 0.39 4.60 8.42 12 7.54
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
新疆天山
筑友混凝 222,881,4 -26,924,4 -26,924,4 10,127,75 27,098,40 -9,959,90 -9,959,90 14,779,10
土有限责 60.29 30.28 30.28 4.44 0.00 0.00 0.00 0.00
任公司
新疆屯河
272,402,7 -45,681,7 -45,681,7 183,312,5 294,144,3 -41,105,0 -41,105,0 150,860,2
水泥有限
00.82 44.47 44.47 39.87 00.00 00.00 00.00 00.00
责任公司
新疆米东
天山水泥 76,699,30 -10,443,1 -10,443,1 66,322,92 104,139,3 -16,524,4 -16,524,4 -32,885,5
有限责任 4.59 85.62 85.62 3.44 00.00 00.00 00.00 00.00
公司
新疆和静
天山水泥 30,637,80 -4,033,08 -4,033,08 -3,877,95 28,050,20 -1,387,40 -1,387,40 5,802,000
有限责任 5.66 2.62 2.62 3.73 0.00 0.00 0.00 .00
公司
江苏天山
443,779,8 28,348,20 28,348,20 256,790,5 352,346,9 -6,624,90 -6,624,90 131,374,0
水泥集团
95.49 4.84 4.84 23.28 00.00 0.00 0.00 00.00
有限公司
溧阳天山
166,535,9 21,094,02 21,094,02 42,421,97 111,580,0 -5,353,60 -5,353,60 36,337,20
水泥有限
61.57 8.33 8.33 1.74 00.00 0.00 0.00 0.00
公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
97
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资账面价值合计 1,599,009.87 1,570,300.47
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 28,709.40 27,202.12
--其他综合收益 28,709.40 27,202.12
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括银行借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注七。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
市场风险
(1)汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
于年末，公司无外汇业务，因此不存在汇率风险。
(2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行及金融租赁公司、非金融机构借款等带息债务。浮动利率的金融负债使
本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的
市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年6月30日，本公司的带息债务主要为人民
币计价的固定利率和浮动利率借款合同，金额合计为821,309.22万元（2016年12月31日为833,020.95万
元）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借
款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是
保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
98
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。
同时，本公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境
的变化调整银行借款，降低利率风险。
信用风险
于2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采
取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保
就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公
司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：86,800,253.3元。
流动风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
本公司资金管理部门持续监控本公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续
监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金
需求。
于2017年6月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：万元
期末余额
项目
账面价值 总 值 1 年以内 1 年以上
99
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货币资金 153,524.66 153,524.66 153,524.66
应收账款 96,437.91 111,522.01 64,218.92 47,303.09
小计 249,962.56 265,046.66 217,743.57 47,303.09
借款 821,396.49 821,396.49 610,094.81 211,301.68
应付款项 164,849.84 164,849.84 113,239.86 51,378.35
应付利息 875.56 875.56 875.56
小计 987,121.89 987,121.89 724,210.23 262,680.03
续上表
年初余额
项目
账面价值 总值 1 年以内 1 年以上
货币资金 127,162.30 127,162.30 127,162.30
应收款项 89,417.85 101,425.52 63,033.40 38,392.12
小计 216,580.15 228,587.82 190,195.70 38,392.12
借款 833,020.95 833,020.95 603,110.78 229,910.17
应付款项 150,896.54 150,896.54 95,769.19 55,127.35
应付利息 970.82 970.82 970.82
小计 984,888.31 984,888.31 699,850.79 285,037.52
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公 第三层次公
合计
计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（2）权益工具投资 297,509,716.41 297,509,716.41
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的可供出售金融资产截至2017年6月30日在计量日能获得的相同资产在活跃市场上报价为
22.17元/股，故以此为第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流
100
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例 权比例
北京市海淀区 水泥技术装备与工
中国中材股份
复兴路 17 号国 程服务、玻璃纤维、
有限公司(母公 3,571,464,000.00 35.49% 35.49%
海广场 2 号楼 8 水泥和高新材料业
司)
层 务
本企业的母公司情况的说明
（1）控股股东及最终控制方
控股股东及最终控 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的 对本公司的
制方名称 持股比例 表决权比例
(%) (%)
中国中材股份有限 北京市海淀区复兴路 水泥技术装备与工程 3,571,464,000.00 35.49 35.49
公司(母公司) 17号国海广场2号楼8 服务、玻璃纤维、水
层 泥和高新材料业务
中国建材集团有限 北京市海淀区复兴路 投资管理 6,191,338,572.84
公司(最终控制方) 17号国海广场2号楼
（B座）
（2）控股股东的注册资本及其变化
控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
中国中材股份有限公司 3,571,464,000.00 3,571,464,000.00
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东 持股金额 持股比例（%）
年末余额 年初余额 年末比例 年初比例
101
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国中材股份有限公司 312,381,609.00 312,381,609.00 35.49 35.49
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国中材国际工程股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国非金属材料南京矿山工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料工业建设西安工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山建材(集团)有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山建材机械有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山建材实业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山建材（集团）有限责任公司白杨河石膏矿 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山建材集团铸造有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山帝派瓷业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
建材乌鲁木齐地质工程勘察院 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆建化实业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材节能股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆中材精细化工有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材科技股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖州中材建设有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
天津矿山工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆国统管道股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州开普岩土工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材集团科技开发中心有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
咸阳非金属矿研究设计院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
托克逊县天山建材矿业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材淄博重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材装备集团有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材建设有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材机电备件有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
102
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中材国际环境工程（北京）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材成都重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材（天津）重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材（天津）粉体技术装备有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
徐州中材装备重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
天津天安机电设备安装工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
唐山中材重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州中材建设有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上饶中材机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
南京中材环保有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
溧阳中材重型机器制造有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
溧阳中材环保有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
河南中材环保有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
成都建筑材料工业设计研究院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
常熟中材装备重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
常熟仕名重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
安徽节源环保科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材高新材料股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中建材（合肥）机电工程技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中建材（合肥）粉体科技装备有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建材检验认证集团股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
合肥中亚建材装备有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
郑州瑞泰耐火科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中建西部建设股份有限公司 其他关联关系方
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联交易内 获批的交易额 是否超过
关联方 本期发生额 上期发生额
容 度 交易额度
采购商品及
中国建材集团有限公司及其所属公司 4,327,745.90 65,000,000.00 否 3,844,808.91
接受劳务
103
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
采购商品及
中国中材股份有限公司及其所属公司 27,702,549.86 133,000,000.00 否 30,937,563.81
接受劳务
采购商品及
中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 42,420,873.12 120,000,000.00 否 10,132,893.51
接受劳务
采购商品及
新疆天山建材（集团）有限责任公司及其所属公司 8,912,979.48 60,000,000.00 否 15,231,655.38
接受劳务
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国建材集团有限公司及其所属公司 销售商品 1,456,732.56 8,418.46
中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 提供劳务 3,646,130.39
新疆天山建材（集团）有限责任公司及其所属公司 销售商品 769.23
中建西部建设股份有限公司及其所属公司 销售商品 79,198.63 6,701,649.09
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
公司从关联方购买货物、接受劳务的价格由双方以市场价格作为基础协商确定；
公司销售给关联方货物的价格由双方以市场价格作为基础协商确定。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
托管收益/承 本期确认的
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价 托管收益/承
方名称 方名称 产类型 始日 止日
依据 包收益
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
无
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
104
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 场地租赁 693,300.00 0
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
无
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
中国中材股份有限公司 322,614,752.21 2016-11-25 2023-11-25 否
中国中材股份有限公司 359,988,041.59 2016-11-25 2023-11-25 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中材集团财务有限公司 100,000,000.00 2016 年 08 月 04 日 2017 年 08 月 04 日 4.3500%
中材集团财务有限公司 50,000,000.00 2017 年 06 月 29 日 2018 年 06 月 29 日 4.3500%
中国中材股份有限公司 200,000,000.00 2017 年 03 月 02 日 2018 年 03 月 02 日 4.5675%
中国中材股份有限公司 200,000,000.00 2017 年 01 月 20 日 2018 年 01 月 20 日 4.5675%
中国中材股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 19 日 4.5675%
中国中材股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 10 月 21 日 2017 年 10 月 21 日 4.5675%
拆出
中国中材股份有限公司 132,048,116.24
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
105
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 3,011,225.03 1,644,400.00
（8）其他关联交易
天山股份搬迁相关的关联交易事项
天山股份之天山制造根据乌鲁木齐市人民政府办公厅文件乌政办[2011]104 号《关于乌鲁木齐市
中心城区化工等污染企业搬迁实施方案的通知》，将位于乌鲁木齐市仓房沟路水泥厂街 242 号的仓房沟
厂区（即天山公司一、二分厂生产厂区）进行整体搬迁。同时，根据乌市政府《关于印发乌鲁木齐市
中心城区污染企业搬迁实施细则的通知》（乌政办[2012]233 号）等文件精神，本公司与通过政府招拍
挂方式取得搬迁土地开发权的新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司签订了《仓房沟厂区搬迁补
偿协议》。本次搬迁补偿总金额为 113,204.06 万元，其中：土地补偿款 27,876.76 万元、地上建筑及
设备 60,953.97 万元、人员安置补偿款 24,373.33 万元。
按照自治区人民政府新政函［2013］214 号文确定的“遵照规划，整体迁出，分步拆除交付，分
期补偿”的搬迁及开发原则，并与仓房沟厂区市政基础设施道路、交通等配套开发，天山股份将实施
分步搬迁，逐步停产，分步交付。新疆天山建材（集团）房产开发有限公司亦遵照其搬迁原则，逐步
接受天山股份搬迁范围内的资产。按照上述搬迁规划和原则，分六年(2014 年-2019 年)分步实施搬迁。
依据协议计划于 2017 年交付第四期搬迁资产（年末账面价值 4,190.74 万元、公允价值 18,812.19 万
元）。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国中材国际工程股份有限公司及其所
应收账款 1,585,673.22 79,283.66 1,585,673.22 79,283.66
属公司
106
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新疆天山建材（集团）有限责任公司及其
应收账款 1,228,635.73 589,391.16 1,346,344.42 255,745.28
所属公司
中国中材国际工程股份有限公司及其所
预付账款 4,477,843.40 390,098.98
属公司
新疆天山建材（集团）有限责任公司及其
预付账款 23,200,180.61 31,501,100.00
所属公司
预付账款 中国建材集团有限公司及其所属公司 970,164.16
预付账款 中国中材集团有限公司及其所属公司 2,370,000.00
预付账款 中国中材股份有限公司及其所属公司 921,223.72
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 中国建材集团有限公司及其所属公司 43,079,804.78 42,993,491.28
应付账款 中国中材股份有限公司及其所属公司 24,163,640.68 32,334,861.60
应付账款 中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 46,902,453.56 77,842,535.67
应付账款 新疆天山建材（集团）有限责任公司及其所属公司 3,790,445.97 1,486,731.79
其他应付款 中国中材集团有限公司及其所属公司 1,250,000.00 1,250,000.00
其他应付款 中国中材股份有限公司及其所属公司 1,926,696.65 1,913,763.87
其他应付款 中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 2,250,000.00 2,030,000.00
其他应付款 新疆天山建材（集团）有限责任公司及其所属公司 100,000.00 100,000.00
预收账款 中国中材集团有限公司及其所属公司 1,033,902.25 738,279.35
预收账款 中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 147,035.00 147,035.00
预收账款 新疆天山建材（集团）有限责任公司及其所属公司 93.40 93.40
预收账款 中建西部建设股份有限公司及其所属公司 34,928.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止6月30日，本公司无重大承诺事项。
107
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至年末，本公司无重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2017 年 6 月 23 日经公司第六届董事会第二十六次会议审议，同意新疆天山水泥股份有限公司以零元
价格分别受让新疆新能源（集团）有限责任公司和新疆维吾尔自治区环境保护技术咨询中心持有新疆新能
源（集团）环境发展有限公司（简称：环境发展公司）的部分认缴出资权，并签署《关于新疆新能源（集
团）环境发展有限公司的出资权转让协议书》。上述受让完成后，新疆天山水泥股份有限公司将合计持有
环境发展公司 5100 万元的认缴出资额，对应股份占环境发展公司 1.5 亿元注册资本的 34%。2017 年 7 月
14 日，新疆天山水泥股份有限公司以货币 20,400,000.00 元作为投资款对新疆新能源（集团）环境发展有
限公司进行出资。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)
本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有
相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
108
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司的业务单一，主要为生产和销售水泥产品及商品混凝土。管理层将此业务视作为一个整体实施
管理、评估经营成果。因此，本公司不需呈报分部信息。
2.租赁
（1）融资租入固定资产
项目 年末金额 年初金额
原价 302,359,511.79 302,359,511.79
机器设备 302,359,511.79 302,359,511.79
累计折旧 31,186,211.54 21,967,780.10
机器设备 31,186,211.54 21,967,780.10
账面净值 271,173,300.25 280,391,731.69
机器设备 271,173,300.25 280,391,731.69
减值准备
机器设备
账面价值 271,173,300.25 280,391,731.69
机器设备 271,173,300.25 280,391,731.69
（2）最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内 105,109,662.55
1-2 年 42,718,384.31
2-3 年
3 年以上
合计 147,828,046.86
截至2017年6月30日，天山股份未确认融资费用余额为 5,219,072.50元。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
109
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 计提
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
比例 比例
按信用风险
特征组合计 95,600, 100.0 8,808,0 86,792, 37,713, 100.0 6,326,8 31,386,
提坏账准备 177.57 0% 03.75 173.82 271.20 0% 66.06 405.14
的应收账款
95,600, 8,808,0 86,792, 37,713, 6,326,8 31,386,
合计
177.57 03.75 173.82 271.20 66.06 405.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 68,363,240.06 3,418,162.00 5.00%
1至2年 11,524,305.12 1,152,430.51 10.00%
2至3年 12,725,524.15 2,545,104.83 20.00%
3 年以上 2,589,603.68 1,294,801.84 50.00%
3至4年 2,589,603.68 1,294,801.84 50.00%
4至5年
5 年以上 397,504.56 397,504.56 100.00%
合计 95,600,177.57 8,808,003.75
110
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,481,137.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款年末余额
单位名称 年末余额 账龄 坏账准备年末余额
合计数的比例(%)
单位一 1-6 月 3.57
3,416,156.90 170,807.85
单位二 1～2 年 3.14
2,999,999.80 299,999.98
单位三 1 年以内 3.14
2,997,565.90 149,878.30
单位四 2-3 年 2.32
2,218,663.50 443,732.70
单位五 2-3 年 1.92
1,836,110.90 367,222.18
合计 - 14.09
13,468,497.00 1,431,641.01
111
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 2,715,2 2,579,4 2,729,
100.00 135,783 100.00 138,574, 2,590,709
组合计提坏账准 18,173. 34,275. 284,06
% ,898.30 % 920.22 ,142.43
备的其他应收款 82 52 2.65
2,715,2 2,579,4 2,729,
135,783 138,574, 2,590,709
合计 18,173. 34,275. 284,06
,898.30 920.22 ,142.43
82 52 2.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,715,190,046.17 135,759,502.31 5.00%
1至2年 4,146.29 414.63 10.00%
5 年以上 23,981.36 23,981.36 100.00%
合计 2,715,218,173.82 135,783,898.30
确定该组合依据的说明：
112
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,791,021.92 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金及备用金 1,788,778.01 154,040.70
社保及保险赔偿 0.00 50,000.00
代垫款项 1,040,471.15 419,586.97
股份范围内往来款 2,712,167,167.13 2,728,491,549.93
其他 221,757.53 168,885.05
合计 2,715,218,173.82 2,729,284,062.65
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
单位一 往来款 486,443,204.12 1 年以内 17.92% 24,322,160.21
单位二 往来款 439,053,111.71 1 年以内 16.17% 21,952,655.59
单位三 往来款 374,888,910.29 1 年以内 13.81% 18,744,445.51
单位四 往来款 335,060,432.79 1 年以内 12.34% 16,753,021.64
单位五 往来款 177,991,736.52 1 年以内 6.56% 8,899,586.83
合计 -- 1,813,437,395.43 -- 66.80% 90,671,869.78
113
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投
4,581,730,632.49 4,581,730,632.49 4,581,730,632.49 4,581,730,632.49
资
合计 4,581,730,632.49 4,581,730,632.49 4,581,730,632.49 4,581,730,632.49
（1）对子公司投资
单位： 元
本期
减值准
本期 本期 计提
被投资单位 期初余额 期末余额 备期末
增加 减少 减值
余额
准备
阿克苏天山多浪水泥有限责任公
690,083,288.36 690,083,288.36
司
若羌天山水泥有限责任公司 170,000,000.00 170,000,000.00
克州天山水泥有限责任公司 350,000,000.00 350,000,000.00
洛浦天山水泥有限责任公司 430,000,000.00 430,000,000.00
吐鲁番天山水泥有限责任公司 240,619,322.36 240,619,322.36
新疆米东天山水泥有限责任公司 182,688,000.00 182,688,000.00
新疆阜康天山水泥有限责任公司 308,320,000.00 308,320,000.00
新疆屯河水泥有限责任公司 340,712,662.00 340,712,662.00
新疆天山筑友混凝土有限责任公
143,019,252.85 143,019,252.85
司
溧阳天山水泥有限公司 52,809,364.93 52,809,364.93
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00
江苏天山水泥集团有限公司 162,484,577.76 162,484,577.76
宜兴天山水泥有限责任公司 338,985,700.00 338,985,700.00
喀什天山水泥有限责任公司 362,000,000.00 362,000,000.00
叶城天山水泥有限责任公司 274,000,000.00 274,000,000.00
新疆和静天山水泥有限责任公司 36,064,764.23 36,064,764.23
新疆巴州天山水泥有限责任公司 18,000,000.00 18,000,000.00
哈密天山水泥有限责任公司 472,343,700.00 472,343,700.00
114
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新疆聚材电子商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
4,581,730,632. 4,581,730,632.
合计
49 49
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 300,581,367.50 280,909,570.33 138,504,453.45 124,169,283.74
其他业务 1,501,688.32 421,132.04 2,322,878.71 1,497,140.71
合计 302,083,055.82 281,330,702.37 140,827,332.16 125,666,424.45
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 83,424,433.58
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,481,317.20
合计 83,424,433.58 1,481,317.20
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,620,619.26
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
8,440,209.39
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,707,565.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,144,963.16
少数股东权益影响额 2,719,204.03
合计 2,489,096.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
115
新疆天山水泥股份有限公司 2017 年半年度报告全文
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.43% 0.0290 0.0290
扣除非经常性损益后归属于公司普
0.39% 0.0262 0.0262
通股股东的净利润
新疆天山水泥股份有限公司
董事长：赵新军
二〇一七年八月十七日
116