云南铜业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一.公司简介
1.公司法定中文名称:云南铜业股份有限公司
公司法定英文名称:YUNNAN COPPER INDUSTRY CO.LTD
2.公司法定代表人;邹韶禄
3.公司董事会秘书:管弘
联系地址:云南省昆明市人民东路73号
联系电话:0871-3126709
传 真:0871-3138100
4.公司注册地址:云南省昆明市国家高新技术产业开发区
公司办公地址:云南省昆明市人民东路73号
公司邮政编码:650051
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:云南铜业
股票代码:0878
二.会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及其构成
利润总额: 124,476,516.51元
净利润: 124,476,516.51元
主营业务利润: 180,684,449.53元
其他业务利润: 223,199.82元
投资(期货)收益: 24,031,735.03元
补贴收入: 0元
营业外收支净额: -981,696.02元
经营活动产生的现金流量净额: -653,446,186.53元
现金及现金等价物净增加额: 101,449,268.52元
2.近三年主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 1788257199.67 1563717096.14 1953630119.63
净利润(元) 124476516.51 101784020.99 137769549.89
总资产(元) 2059876490.82 1038090223.12 964054156.36
股东权益(元) 1297947258.65 387014830.49 376150601.77
每股收益(元)(摊薄) 0.307 0.356 0.482
(加权) 0.340
每股净资产(元) 3.20 1.35 1.32
调整后每股净资产(元) 3.14
净资产收益率(％)(摊薄) 9.59 26.30 36.63
(加权) 12.90
扣除新股申购冻结资金利息后
净利润(元) 123612984.46
每股收益(元) 0.304
注:
1:财务指标计算公式如下:
(1)全面摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)加权的计算方法
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例*缴款结束日下一月份至期末的股份数/12]
(3)“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 286000000.00 101014830.49 0 0
0 387014830.49
本期增加 120000000.00 666455911.65 18671477.48 6233825.83
105805039.03 910932428.16
本期减少
期末数 406000000.00 767470742.14 18671477.48 6233825.83
105805039.03 1297947258.65
变动原因 发行新股 发行新股溢价 按净利润的10％ 按净利润的5％
收入 计提 计提
净利润提取
公积金和公
益金后的余额
三.股本变动及股东情况
1.股本变动情况
(1)公司股份变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,—) 期末数
发行新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 286000000 286000000
其中:
国家拥有股份 286000000 286000000
法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计 286000000 286000000
二、已流通股份
境内上市的人民币 120000000 120000000
普通股
已流通股份合计 120000000
三、股份总数 286000000 120000000 406000000
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为12239户,其中公司职工股股东数量为18
户。
(2)公司前十名股东情况
股东 名称持股数量(股) 所占比例％
云南铜业集团有限公司 286000000 70.4434
李冬勤 1312300 0.3232
区荣贵 980000 0.2414
谢平 930000 0.2291
吴燕群 930000 0.2291
李贻勤 669940 0.1650
黄建红 664850 0.163
汤伟 631000 0.1554
李劲鹰 620100 0.1527
陈圳 619900 0.1527
说明:
①云南铜业集团有限公司持有本公司5％以上股份。在报告期内没有发生股份增减变动的情况。
②以上股权在报告期内没有发生质押或冻结的情况。
③前十名股东之间不存在关联关系。
(3)云南铜业集团有限公司为持股10％以上的法人股东。该股东单位的法定代表人为邹韶禄。经营范围是:有色金属、贵金属的生产、销售、加工及开发;高科技产品;有色金属、贵金属的地质勘察、设计、施工、科研;机械动力设备的制作、销售;化工产品生产、加工、销售;建筑安装工程施工。
(4)报告期内控股股东没有发生变更情况。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初持股数 本年度变动数 年末持股数
邹韶禄 董事长 0 5000 5000
吕成人 副董事长 0 4000 4000
杨毓和 副董事长 0 4000 4000
刘宣瑜 董事 0 3000 3000
孔繁义 董事兼总经理 0 3000 3000
钟 亮 董事兼财务总监 0 3000 3000
余卫平 董事兼副总经理 0 3000 3000
蒯明德 董事兼总工程师 0 3000 3000
黄善富 董事兼副总经理 0 3000 3000
张文彬 董事 0 3000 3000
邓德国 董事 0 3000 3000
刘谷璋 监事会主席 0 4000 4000
李林昌 监事 0 3000 3000
赵 玉 监事 0 3000 3000
李少龙 监事 0 3000 3000
周润民 监事 0 3000 3000
史谊峰 副总经理 0 3000 3000
管 弘 董事会秘书 0 3000 3000
以上人员所持股份系认购新股。
四.股东大会简介
1、本报告期内公司召开了一次股东大会(首届股东大会暨创立大会)。该次会议于1998年4月7日通知,1998年5月8日召开,召集者为云南铜业股份有限公司筹备委员会。会议通知及会议决议均按规定分别刊登于1998年4月7日和1998年5月9日的《中国证券报》。
2、股东到会情况为参加人数93人,代表股数291852757股,占总股数406000000股的71.88％。
3、股东大会通过的决议内容:
(1)审议通过了《云南铜业股份有限公司筹建工作报告》,授权董事会负责办理公司设立登记具体事宜;
(2)审议通过了《云南铜业股份有限公司章程》;
(3)审议通过了《设立云南铜业股份有限公司的议案》;
(4)选举产生了云南铜业股份有限公司首届董事会,其成员是邹韶禄、吕成人、杨毓和、刘宣瑜、孔繁义、钟亮、余卫平、蒯明德、黄善富、张文彬、邓德国共11人;
(5)会议选举刘谷璋、李林昌、李少龙三人为监事,同职工监事赵玉、周润民两人一起组成云南铜业股份有限公司首届监事会;
(6)审议通过了《云南铜业股份有限公司设立费用的报告》;
(7)审议通过了《云南铜业股份有限公司募集资金运用实施计划的报告》;
(8)审议通过了《云南铜业股份有限公司聘用会计师事务所的报告》,决定聘用云南会计师事务所;
(9)审议通过了《云南铜业股份有限公司社会公众股申请在深圳证券交易所上市的报告》,并授权董事会负责办理上市有关具体事宜。
4、现任董事、监事的情况:
职务 姓名 性别 年龄 任期 年度报酬
董事长 邹韶禄 男 49岁 3年 未在公司领取报酬
副董事长 吕成人 男 59岁 3年 未在公司领取报酬
副董事长 杨毓和 男 50岁 3年 2.11万元(9个月)
董事 刘宣瑜 男 52岁 3年 未在公司领取报酬
董事 孔繁义 男 56岁 3年 0.89万元(3个月)
董事 钟 亮 男 48岁 3年 未在公司领取报酬
董事 余卫平 男 44岁 3年 2.94万元
董事 蒯明德 男 59岁 3年 3.31万元
董事 黄善富 男 33岁 3年 2.92万元
董事 张文彬 男 59岁 3年 未在公司领取报酬
董事 邓德国 男 58岁 3年 未在公司领取报酬
监事会主席 刘谷璋 男 58岁 3年 未在公司领取报酬
监事 李林昌 男 57岁 3年 未在公司领取报酬
监事 赵 玉 女 42岁 3年 3.20万元
监事 李少龙 男 35岁 3年 未在公司领取报酬
监事 周润民 男 45岁 3年 2.73万元
报告期内公司无离任的董事、监事。
五.董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度内公司召开了4次董事会会议。
①1998年5月8日,公司首届董事会第一次会议在公司七楼会议室召开,会议审议并通过了《选举邹韶禄先生为公司首届董事会董事长》、《选举吕成人先生、杨毓和先生为公司首届董事会副董事长》、《聘任杨毓和先生为公司总经理》、《根据总经理的提议,聘任余卫平先生、黄善富先生、史谊峰先生为公司副总经理》、《聘任蒯明德先生为公司总工程师》、《聘任刘宣瑜先生为公司财务总监》、《聘任管弘先生为公司董事会秘书》、《批准、确认及追认公司创立之前公司筹委会以公司名义签署的各项有关文件》的议案。
②1998年8月14日,公司首届董事会第二次会议在公司六楼会议室召开,会议讨论和听取了公司1998年度中期报告的有关情况。
③1998年8月21日,公司首届董事会第三次会议在公司六楼会议室召开,会议审议并通过了《公司1998年度中期报告》、《本报告期内不进行分红派息和公积金转增股本》的议案。
④1998年9月8日,公司首届董事会第四次会议在公司六楼会议室召开,会议审议并通过了《聘任孔繁义先生为公司总经理》、《杨毓和先生不再担任公司总经理职务、刘宣瑜先生不再担任公司财务总监职务》的议案。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
①根据股东大会的授权,董事会于1998年5月15日在云南省工商行政管理局办理了公司登记注册事宜。
②根据股东大会的授权,董事会办理完成了公司社会公众股于1998年6月2日在深圳证券交易所成功上市事宜。
(3)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内,公司首届董事会第一次会议聘任杨毓和先生为公司总经理。由于杨毓和先生同时担任云南铜业集团有限公司副总经理职务,根据有关规定和公司招股说明书中的承诺,公司首届董事会第四次会议决定解聘杨毓和先生担任的公司总经理职务。同时聘任孔繁义先生为公司总经理。
报告期内,董事会秘书未予更换。
(4)本年度内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(5)公司98年度盈利预测为0.36元/股,而实际实现数为0.307元/股。造成此差异的主要原因是:
①主导产品价格大幅度下降:公司98年度盈利预测的假设条件是以公司主导产品电铜的销售价为18258元/吨来计算的,而98年度电铜的实际平均销售价仅为16039元/吨。这样,由于产品价格下降使得每吨电铜减少收入2219元。
②原料采购成本下降幅度不大:虽然原料价格和产品价格有一定联系,但由于生产过程的周期性,产品销售总是滞后原料采购,在价格下降的趋势过程中就形成了“高进低出”。同时,由于铜矿属于资源性原料,本身就存在匮乏和供不应求,其价格不可能低于其成本。这样,事实上形成了铜矿的“最低保护价”。而给铜冶炼企业带来巨大压力。
③为完成盈利预测而做的努力:面对困难的市场形势,公司采取一系列措施努力降低成本,增加产量,扩大销售。其中,电铜产量比97年增长13.9％;硫酸产量比97年增长20.1％;黄金产量比97年增长45.9％;白银产量比97年增长30.4％;铜线杆产量比97年增长7.55％;实现销售收入比97年增长13.2％。经过公司员工的共同努力,克服种种困难,实现了产量持续稳步增长,主要技术经济指标明显改善,销售收入增加的较好成绩。
2.本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
(1)利润分配预案:1998年度公司实现主营业务收入1,788,257,199.67元,净利润124,476,516.51元。根据公司《章程
》规定的利润分配程序和比例,按10％提取法定盈余公积金12,447,651.65元,按5％提取公益金6,223,825.83元,则98年可供股东分配的利润为105,805,039.03元。董事会决定向全体股东按每10股送2股的比例派送红股,共计送出81,200,000.00元,尚有未分配利润24,605,039.03元结转至99年度。
(2)资本公积金转增股本预案:公司98年度资本公积金767,470,742.14元,决定向全体股东按每10股转增6股,共计转增资本公积金243,600,000.00元,尚余资本公积金523,870,742.14元结转至99年度。
以上预案尚需股东大会审议通过。
3.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
由于本公司是98年度新上市公司,因此没有实施上述方案。
4.本公司在报告期内选定的信息披露报纸为《中国证券报》。
六.监事会报告
1998年监事会切实履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责,在股东大会的授权下,对公司长期发展规划、重大发展项目、公司财务状况等进行了监督,保证了公司健康有序地发展。本年度内监事会共召开会议4次。1998年5月8日召开首届监事会第一次会议,选举刘谷璋先生为公司首届监事会主席。1998年8月14日召开首届监事会第二次会议,讨论和听取了公司1998年度中期报告的有关情况。1998年8月21日召开首届监事会第三次会议,审议并通过了《公司1998年中期报告》、《报告期内不进行分红派息和公积金转增股本》,会议讨论同意公司董事会提出的1998年下半年经营思路。1998年9月8日召开首届监事会第四次会议,讨论并同意公司董事会通过的《聘任孔繁义先生为公司总经理》、《杨毓和先生不再担任公司总经理职务、刘宣瑜先生不再担任公司财务总监职务》的决议。
监事会在本年度按照《公司法》及《公司章程》所赋予的职权,依法对公司、董事会及高级管理人员进行了监督和核查并发表如下意见:
1.公司依法运作情况:监事会认为,本公司1998年度经营业绩良好,严格按照《公司法》、《公司章程》规范管理,依法运作。
2.公司董事、经理执行公司职务时未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3.公司本年度募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
4.本年度内公司无收购、出售资产行为。
5.关联交易公平,未损害上市公司利益。
6.云南亚太会计师事务所为本公司年度报告出具了无保留意见的审计报告。
7.公司98年度盈利预测为0.36元/股,而实际实现数为0.307元/股。造成此差异的主要原因是:
①主导产品价格大幅度下降:公司98年度盈利预测的假设条件是以公司主导产品电铜的销售价为18258元/吨来计算的,而98年度电铜的实际平均销售价仅为16039元/吨。这样,由于产品价格下降使得每吨电铜减少收入2219元。
②原料采购成本下降幅度不大:虽然原料价格和产品价格有一定联系,但由于生产过程的周期性,产品销售总是滞后原料采购,在价格下降的趋势过程中就形成了“高进低出”。同时,由于铜矿属于资源性原料,本身就存在匮乏和供不应求,其价格不可能低于其成本。这样,事实上形成了铜矿的“最低保护价”。而给铜冶炼企业带来巨大压力。
③为完成盈利预测而做的努力:面对困难的市场形势,公司采取一系列措施努力降低成本,增加产量,扩大销售。其中,电铜产量比97年增长13.9％;硫酸产量比97年增长20.1％;黄金产量比97年增长45.9％;白银产量比97年增长30.4％;铜线杆产量比97年增长7.55％;实现销售收入比97年增长13.2％。经过公司员工的共同努力,实现了产量持续稳步增长,主要技术经济指标明显改善,销售收入增加的不俗成绩。
七.业务报告
1.本公司所处有色冶金行业,是以生产和销售电解铜及其加工品为主,工业硫酸、黄金、白银等附加产品为辅的专业化公司,是目前中国铜冶炼和铜加工规模最大的企业之一。
2.公司经营情况
(1)公司主营业务情况
公司的主营业务主要是生产和销售电解铜、铜线杆、工业硫酸、黄金、白银等产品。由于受到国际有色金属市场价格低迷以及国内短缺经济结束的影响,1998年公司主要产品的销售价格不断下滑,特别是电解铜的价格处于近十几年的最低位,给公司的经营带来很大困难和影响。面对市场不景气所造成的困难,公司狠抓内部管理,努力降低成本,积极开拓销售渠道,充分发挥期货市场的作用,取得了不俗的成绩。同时各项技改投资项目进展顺利,发展步伐稳健。截止1998年12月31日,公司实现主营业务收入1,788,257,199.67元,实现净利润124,476,516.51元,年末总资产2,059,876,490.82元,年末净资产1,297,947,258.65元。
(2)公司财务状况
1)财务状况变动
以下指标经云南亚太会计师事务所亚太审B字(1999)163号审计报告确认。
单位:元
指标项目 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例
总资产 2059876490.82 1038090223.12 1021786267.70 98.43％
长期负债 27500000.00 27500000.00
股东权益 1297947258.65 387014830.49 910932428.16 235.37％
主营业务利润 180684449.53 240813583.01 -60129133.48 -24.97％
净利润 124476516.51 101784020.99 22692495.52 22.29％
2)财务状况变动说明
①总资产增加主要是发行股票募集资金到位以及资产评估增值所
致。
②长期负债增加主要是公司进行新的投资所致。
③股东权益增加是因为募集资金到位和实现的净收益所致。
④主营业务利润减少是因为公司主营产品销售价格下降所致。
⑤净利润增加是因为投资收益增加所致。
(3)公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年度,公司在经营中遇到的问题与困难就是产品销售工作受到巨大冲击。由于国际经济动荡,东南亚金融危机等的严重影响,造成国际、国内铜市场十分疲软,产品竞争激烈。但国家加大内需,刺激经济增长,为公司提供了发展机遇。针对日趋激烈的市场竞争和价格竞争,公司对营销体制进行了改革,并根据市场情况,充分运用市场规律和市场手段,依靠在长期经营活动中建立起来的企业信誉和产品的品牌优势,一方面努力确保公司原有的市场份额,另一方面积极开拓寻找新的市场。同时,通过不断提高产品质量和服务质量来赢得用户,占有市场,创造最佳经济效益。
3.公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司原招股说明书承诺投资项目三个,计划投资总额83,096万元。实际募集资金73,460万元,现投资项目进展情况为:
①火法系统改造项目:按原承诺,公司计划投资74,000万元,采用国际先进的富氧顶吹熔池熔炼对现有工艺进行改造。98年实际投资6925万元,主要是对前期辅助工程进行改造。整体工程预计99年开工,2000年底具备投产条件。该项目未达到计划进度的主要原因是由于国务院98年11月才正式批准,致使国外引进设备的商务谈判工作滞后。
②异型铜线杆项目:按原承诺,公司计划投资4,566万元,新建异型铜线杆连铸连轧项目。98年实际投资1423万元,预计99年底投产。
③加工分厂搬迁项目:按原承诺,公司计划投资4,530万元,进行加工分厂迁建改造项目。该项目系火法系统改造配套项目,98年已开工建设,但尚未付款。
(2)非募集资金投资情况说明
①电解净液系统改造项目,投资227万元,98年已竣工。日处理180立方米电解液,满足电解铜生产质量要求。
②金、银生产电视监控系统项目,投资55万元,98年已竣工。确保金、银生产安全。
③硫酸中和站改造项目,投资81.6万元,98年已竣工。解决污水排放,达到环保要求。
4.报告年度内公司的生产经营环境未发生重大变化。
5.1999年业务发展计划
(1)1999年公司的生产经营目标是:实现电解铜12万吨、粗铜10万吨、铜线杆3万吨、黄金2.2吨、白银130吨、硫酸23万吨。
(2)主要工作和措施:一是以市场为导向,全面推行预算化管理;二是强化技术管理,抢占技术创新制高点;三是加快技术改造步伐,抓好技改工程;四是加强营销管理,抢占市场制高点;五是按照现代企业制度要求规范运作,加大企业的改革力度。
(3)新建及在建项目的预期进度:①火法系统系统改造项目,99年加大投资力度,完成设备引进合同签定、施工图设计、土建开工、国内设备订货。②异型铜线杆连铸连轧项目,99年年底交付使用。③加工分厂搬迁改造项目,99年年底具务搬迁条件。
八.重大事项
根据《公司如股说明书》的承诺,公司董事会第四次会议鉴于总经理杨毓和先锋现时兼任云南铜业集团有限公司副总经理职务的情况,决定杨毓和先生不再担任本公司总经理职务,聘任孔繁义先生任本公司总经理。上述事项已于1998年9月10日刊登在《中国证券报》上。
1.重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3.关联交易事项
本公司同关联企业之间依照市场价格进行公平交易,具体的关联交易情况详见财务报表附注。
4.公司没有逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本年度公司未改聘、解聘会计师事务所。
6.其它重大合同
本年度公司无其它重大合同。
7.公司报告期内更改名称或股票简称的情况
公司报告期内没有更改名称或股票简称。
8.计算机2000年问题对公司的影响及解决方案
(1)影响:公司管理信息系统之网络操作系统Netware3.11及数据库ORACLE存在2000年问题;公司财务系统之网络操作系统Netware3.11及金算盘财务软件存在2000年问题。
(2)解决方案及措施:公司管理信息系统目前正在进行改造,99年10月底可投入试运行;财务账务系统中的金算盘部分已改造完毕,其余部分奖在99年10月底完成。
九.财务报告
1.审计意见:云南亚太会计师事务所杨守任、杨勇注册会计师出具了无保留意见的审计报告亚太审B字(1999)第163号。
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注:
一、公司简介
云南铜业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经云南省证券监督管理办公室云证办[1997]80号和云南省人民政府云政复[1997]92号文批准,由云南铜业(集团)有限公司作为独家发起人,以社会募集方式设立的股份有限公司。1998年4月14日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]54号文批准向社会公开发行人民币A种股票12000万股,每股面值1元,发行价6.26元。本公司于1998年5月15日正式成立,取得云南省工商行政管理局5300001006271号企业法人营业执照,注册资本4.06亿元。本公司股票于1998年6月2日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围:有色金属、贵金属的生产、加工、销售及生产工艺的设计、施工、科研。高科技产品、化工产品的生产、加工及销售
等。
二、公司主要会计政策、会计估计
⑴会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》,并按照新制度的规定调整资产负债表的“期初数”和利润表项目的“上年数”。
⑵会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
⑶记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
⑷记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
⑸现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
⑹坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款的5‰计提坏帐准备,计入当年损益。
坏帐的确认标准为:
①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿仍无法收回的应收帐款;
②债务人逾期未履行偿债义务,且有明显证据表明无法收回的应收帐款。
无法收回的应收帐款,经批准后作坏帐处理,冲销计提的坏帐准备。
⑺存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
除库存商品以外的所有存货均采用计划成本进行日常核算,并通过“材料成本差异”帐户核算各类存货的实际成本与计划成本的差异,领用和发出原材料时,通过分摊材料成本差异调整为实际成本;库存商品按实际成本计价,销售和领用库存商品时,按加权平均法进行核算;低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
中期期末或年度终了,本公司未计提存货跌价准备。
⑻长期投资核算方法
本公司长期股权投资核算为取得期货交易所会员资格而交纳的会员资格费。
中期期末或年度终了,本公司未计提长期投资减值准备。
⑼固定资产计价和折旧方法
A.固定资产的标准及计价
固定资产按实际成本计价,评估后的固定资产以重置成本计价。本公司拥有的使用期限超过一年的房屋建筑物、生产经营性机器设备作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的单位价值在2,000.00元以上,且使用期限超过两年的物品,也作为固定资产。
B.折旧方法、年限及折旧率
本公司固定资产采用平均年限法计提折旧,有关资产分类及其估计的折旧年限和年折旧率如下:
资产类别 折旧年限 年折旧率(％) 净残值率(％)
(年)
一、房屋建筑物
1、一般生产用房屋建筑物 35 2.71 5
2、受腐蚀生产用房屋建筑物 25 3.80 5
二、机器设备
1、冶炼机械 15 6.33 5
2、冶炼电器 10 9.50 5
3、化工设备 14 6.78 5
4、其他设备 14 6.78 5
⑽在建工程核算方法
本公司在建工程指购建中的房屋建筑物与机器设备,按各工程项目实际支出核算,在建设期或建筑期内发生的与购建固定资产有关的利息支出计入工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资
产。
⑾开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费、长期待摊费用按实际发生额核算,开办费从开始生产经营的当月起按五年期平均摊销;长期待摊费用在项目的受益期内平均摊
销。
⑿收入确认的原则
本公司按以下规定确认营业收入实现。
商品销售:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内完成的劳务,在劳务已经提供并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
⒀所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
主要税种 税率 说明
1、增值税 17％ 除黄金、白银销售外,其他产品
销售执行17％的增值税率。黄
金、白银按财政部和国家税务总
局(1994)财税字第024号、
(1995)财税字第13号文件规
定免征增值税。
2、城市维护建设税 7％ 以应交流转税税额为计税基数。
3、教育费附加 3％ 以应交流转税税额为计税基数。
4、印花税 按照税务局核定的标准缴纳。
5、企所得税 免税根据云南省国家税务局云国税函
[1998]285号文件规定,本公司
1998年1月1日至1999年12
月31日止免征企业所得税。
四、利润分配
根据本公司首届董事会第六次会议决定的利润分配预案,本年度净利润分配比例如下:
⑴提取法定盈余公积10％;
⑵提取法定公益金5％;
⑶以可供股东分配利润向全体股东按每10股派送红股2股。
五、会计报表主要项目注释
(金额单位为人民币元,以下注释若无特别说明,所称“期初”指1998年1月1日,所称“期末”指1998年12月31日,所称“本期”指1998年1月1日至1998年12月31日。)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 6399.57 972.35
银行存款 11574122.17 113028817.91
其他货币资金
合计 11580521.74 113029790.26
期末余额较期初增加876.03％,主要原因是本公司通过发行社会公众股股票募集资金到位所致。
2、应收票据
期初数 期末数
- 3058938.54
本项目中无贴现、抵押的应收票据。
3、应收帐款
A.帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 5849571.52 39.22 160116714.44 92.87
一至二年 4660422.14 31.24 4648418.63 2.70
二至三年 405975.18 2.72 3405975.18 1.98
三年以上 4000956.13 26.82 4225655.88 2.45
合计 14916924.97 100 172396764.13 100
B.持本公司5％以上股份的股东单位欠款
股东名称
持股比例 款项内容 97.12.31欠款 98.12.31欠款
云南铜业(集团)有限公司
70.44％ 欠购电铜款 10453.01 157304834.24
期末余额较期初增加1,055.71％,主要原因是本期应收云南铜业(集团)有限公司购电解铜款增加所致。
4、预付帐款
A.帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 445358495.84 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 445358495.84 100
B.持本公司5％以上股份的股东单位欠款
股东名称
持股比例 款项内容 97.12.31欠款 98.12.31欠款
云南铜业(集团)有限公司
70.44％ 预付原料款 290771561.98
期末余额较期初增加445,358,495.84元,主要原因是本期预付云南铜业(集团)有限公司、云南五金化工进出口公司等原料款增加所致。
5、其他应收款
A.帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 8057384.43 84.24 40351276.95 91.81
一至二年 1507149.08 15.76 3600000.00 8.19
二至三年
三年以上
合计 9564533.51 100 43951276.95 100
注:其他应收款期初数中期货保证金7,200,000.00元、期货会员资格费600,000.00元,根据《股份有限公司会计制度》规定,分别调入期货保证金项目和长期股权投资项目。
B.本项目中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款
股东名称 持股比例 款项内容 97.12.31欠款 98.12.31欠款
云南铜业(集团)有限公司
70.44％ 垫付款 959908.45 900000.00
C.非关联大额款项性质和金额
债务单位名称 1998.12.31 款项性质
宜兴市水处理厂 3,065,189.00 垫付修理费
云南锡业公司 4,896,337.50 垫付工程款
刘震、乐华 3,889,333.50 预付零星工程款
合计 11850860.00
6、存货
项目 期初数 期末数
原材料 79553229.16 319211598.39
在产品 304590546.94 351025841.36
库存商品 138146969.29 62418055.60
合计 522290745.39 732655495.35
期末余额较期初增加40.28％,增加的主要原因是本期购入铜精矿原料增加所致。
7、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
期末数 94年期初存货
已征税款 46114903.36 16141138.54
5763440.64 10377697.90
印花税 13464.60 631200.00
637003.30 7661.30
保险费 1741323.49 1741323.49 995772.04
745551.45
合计 16154603.14 2372523.49 7396215.98
11130910.65
8、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
—期货会员资格费 600000.00 600000.00
合计 600000.00 600000.00
9、固定资产及累计折旧
注:本期增加固定资产中由在建工程转入固定资产258,257.00元,均属其他设备。
本期出售不需用固定资产类别如下:
原值 累计折旧 净值
冶炼机械 137160.00 109356.64 27803.36
冶炼电器 689655.00 261399.77 428255.23
化工设备 804440.00 507168.40 297271.60
其他设备 48000.00 21182.88 26817.12
固定资产类别
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
一、房屋建筑物
288569780.23 16806362.51 556145.00 304819997.74
1.受腐蚀生产用房
78506263.56 13531204.74 70179.00 91967289.30
固2.一般生产用房
210063516.67 3275157.77 485966.00 212852708.44
定二、机器设备
420036447.37 73082008.75 5616194.50 487502261.62
资1.冶炼设备
139320285.77 13670377.23 1553741.00 151436922.00
产2.冶炼电器
25233023.00 4056137.40 943234.00 28345926.40
原3.化工设备
126798055.21 27558958.70 2396961.00 151960052.91
值4.其他设备
128685083.39 27796535.42 722258.50 155759360.31
合计
708606227.60 89888371.26 6172339.50 792322259.36
一、房屋建筑物
115241449.06 13753506.17 251315.68 128743639.55
累1.受腐蚀生产用房
28543771.92 6744592.67 39363.48 35249001.11
计2.一般生产用房
86697677.14 7008913.50 211952.20 93494638.44
折二、机器设备
186807988.62 62114065.81 3323259.56 245598794.87
旧1.冶炼设备
67422110.03 8721522.75 723790.17 75419842.61
2.冶炼电器
4908631.27 3171473.57 426510.29 7653594.55
3.化工设备
62776502.03 22916073.25 1649477.96 84043097.32
4.其他设备
51700745.29 27304996.24 523481.14 78482260.39
合计
302049437.68 75867571.98 3574575.24 374342434.42
净值
406556789.92 417979824.94
10、工程物资
类别 期初数 期末数
零购设备 4335694.51
合计 4335694.51
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
(其中:利息 (其中:利息(其中:利息 (其中:利
资本化金额)资本化金额)资本金额)资本化金额)
期末数 资金来源 工程进度
(其中:利息资本化金额)
火法系统项目 17115671.90 6058947.88 258257.00
22916362.78 募股 33.84％
其中:利息资本化金 2037346.82 36562.50
额 2073909.32 资金
电解系统改造 9355285.43 2376843.32
资金 11732128.75 募股 40.95％
硫酸系统改造 9109209.24 25496824.97
34606034.21 募股 已完工作量
其中:利息资本化金额 2880.00 9739.20
12619.20 金额 超过计划投资
异型铜线杆及动力 9928271.88 4297431.40
系统资金 14225703.28 募股 5.89％
其中:利息资本化银行
金额 2045844.37 1072500.00
3118344.37 贷款
科技档案楼等 3792250.63 1996543.37
5788794.00 自筹 88.60％
合计 49300689.08 40226590.94 258257.00
89269023.02
其中:利息资本化金额 4086071.19 1118801.70
5204872.89
12、固定资产清理
期初数 期末数
1805627.35
固定资产清理期末余额为98年度报废固定资产净值由于公司董事会尚未批准转销故未能处理在98年度损益中。
13、长期待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大修费
4443444.98 692965.23 3750479.75
宣传广告费 2475233.31 2475233.31
更新办公设施支出 2220920.04 480000.00 1740920.04
合计 9139598.33 1172965.23 7966633.10
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 25000000.00
信用借款 499910000.00 535022600.00
合计 499910000.00 560022600.00
15、应付帐款
期初数 期末数
42249690.09 73383142.21
本项目中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
16、预收帐款
期初数 期末数
18288023.76 15885185.74
本项目中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
17、应交税金
欠交税种 期初数 期末数
应交增值税 1150757.39 906832.53
应交所得税 4189145.83
应营业税 122107.18 414.41
应城市维护建设税 192210.69 934509.90
代扣个人所得税 545269.24
合计 5654221.09 2387026.08
18、其他应付款
期初数 期末数
84152768.52 81057526.63
A.欠持本公司5％以上股份的股东单位款项
股东名称
持股比例 款项内容 97.12.31欠款 98.12.31欠款
云南铜业(集团)有限公司
70.44％ 土地租金 133333.33
B.大额款项性质和金额
债权单位名称 1998.12.31 款项性质
公司职工 62,848,748.79 代收工会应付款
十四冶 4,047,077.28 未决算工程余款
昆明供电局 3,136,783.01 未付电费
合计 70032609.08
19、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
工商银行昆明分行营业部
25000000.00 98.12.22至2001.12.21 6.993％ 担保
建设银行昆明分行营业部
2500000.00 98.9.23至2001.9.22 5.76％ 信用
合计 27500000.00
20、股本
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
㈠尚未流通股份 金转股
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
286000000.00 286000000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
5.公司高级管理
人员持有股份 59000.00 59000.00 59000.00
尚未流通股份合计
286000000.00 59000.00 59000.00 286059000.00
㈡已流通股份
1.境内上市的人民 119941000.00 119941000.00 119941000.00
币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 119941000.00 119941000.00 119941000.00
㈢股份总数
286000000.00 120000000.00 120000000.00 406000000.00
期末余额较期初余额增加41.96％,是根据中国证券监督管理委员会证监发字[1998]54号文的批复,向社会公开发行股票12000万股,每股面值1元,共增加股本1.2亿元。
21、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 101014830.49 613821817.26 714836647.75
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值准备 52634094.39 52634094.39
投资准备
合计 101014830.49 666455911.65 767470742.14
期末余额较期初余额增加659.76％,原因是:①根据中国证券监督管理委员会证监发字[1998]54号文的批复向社会公开发行股票12000万股,股本溢价63120万元,减除发行费用17,378,182.74元,股本溢价净额为613,821,817.26元;②根据国家国有资产管理局国资评(1997)1098号评估结果确认批复将发起人投入资产评估增值调整入帐52,634,094.39
元。
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12447651.65 12447651.65
公益金 6223825.83 6223825.83
任意盈余公积
合计 18671477.48 18671477.48
23、未分配利润
项目 金额 分配比例 备注
(一)本年净利润 124476516.51
加:年初未分配利润
(二)可供分配的利润 124476516.51
减:提取法定盈余公积 12447651.65 10％
提取法定公益金 6223825.83 5％
(三)可供分配的利润 105805039.03
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
(四)未分配利润 105805039.03
24、其他业务利润
项目 本期数 上期数
材料销售 219017.65 149639.62
其他 4182.17
合计 223199.82 149639.62
25、财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 35915981.51 59031570.20
减:利息收入 3662398.33 2831797.73
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 20874.59 45218.95
合计 32274457.77 56244991.42
本期较上期减少42.62％,主要是贷款利率降低,利息支出减少所致。
26、期货收益
类别 本期数 上期数
铜期货 24031735.03
合计 24031735.03
27、营业外收入
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 64038.00
无法支付的应付款 67281.53
环保贷款豁免 480000.00
申购资金冻结利息 863532.05
其他 1500.00
合计 1476351.58
28、营业外支出
项目 本期数 上期数
落实政策补助 107578.08
处理固定资产净损失 719978.50
捐赠支出 10000.00 92000.00
赔偿金违约金 1693928.50 1488612.91
罚没支出 7667.62 1997.51
其他 26472.98
合计 2458047.60 1690188.50
29、支付的其他与经营活动有关的现金83,207,150.69元其中价值较大的有:
(1)为云南冶炼厂垫付周转金42,400,273.15元;
(2)向云南冶炼厂支付铁路运输、厂内运输及住房公积金等7,423,095.40元;
(3)支付排污费5,092,764.00元;
(4)为昆明市锌厂垫付水电费3,575,494.55元;
(5)支付流动资产保险费2,086,141.72元;
(6)支付劳动保险费2,156,772.17元。
30、支付的其他与投资活动有关的现金1,939,206.45元,均属固定资产保险费支出。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代
的关系 或类型是 表人
云南铜业(集团)有限公司
昆明市人民东 有色金属及贵金属的 母公司 国有独资 邹韶禄
路73号 生产、销售、加工及
开发等。
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
云南铜业(集团)有 1000000000.00 1000000000.00
限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
期初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
云南铜业(集团)有限公司
286000000.00 100 286000000.00 70.44
(二)关联方交易
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的联系
云南冶炼厂与本公司 同一母公司
云南铜业供销运输中心 其法人代表为本公司总经理
昆明市锌厂其母公司 与本公司为同一母公司
2、采购原料
根据本公司与云南铜业(集团)有限公司签定的《原料供货协议》,集团公司按本公司的需要供给原料,按当时合理的市场价格计算并即时结算。
1998年度 1997年度
关联公司 金额 占年度 金额 占年度
云南铜业(集团) 购入原料％ 购入原料％
有限公司 459279153.23 38.96％ 485305775.36 52.67％
合计 459279153.23 38.96％ 485305775.36 52.67％
3、销售产品
根据本公司1997年12月与云南铜业(集团)有限公司签定的《电铜购销协议》,98年度本公司向集团公司销售电解铜及铜盘元20,380.549吨,价格参照97年8月至10月的平均售价确定。本公司向云铜供销运输中心销售的铜产品按当时市场价格计算并即时结算。
1998年度1997年度
关联公司
金额 占年度销售产品％ 金额 占年度销售产品％
云南铜业(集团)有限公司
334997435.97 18.73％ 466442113.24 29.83％
云南铜业供销运输中心
194617967.45 10.88％
合计
529615403.42 29.61％ 466442113.24 29.83％
4、提供劳务
根据本公司与云南冶炼厂签定的《综合服务协议》,云南冶炼厂向本公司提供机修、电修、氧气、铁路运输服务,服务费用按国家物价部门规定价格或当地可比的市场价格确定。
关联公司交易事项 1998年度 1997年度
云南冶炼厂⑴为本公司提供维修服务 3517444.60 6154857.79
⑵为本公司提供氧气 10971965.81 16717093.07
⑶为本公司提供铁路运输 6670700.60 5203845.00
合计 21160111.01 28075795.86
5、关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项
项目年末余额
1998年12月31日 1997年12月31日
应收帐款:
云南铜业(集团)有限公司 157304834.24 10453.01
云南铜业供销运输中心 951951.30
预付帐款:
云南铜业(集团)有限公司 290771561.98
其他应收款:
云南冶炼厂 18132001.55
云南铜业(集团)有限公司 900000.00 959908.45
昆明市锌厂 3575494.55 3300000.00
预收帐款:
云南铜业供销运输中心 217146.65
其他应付款:
云南铜业(集团)有限公司 133333.33
6.其他应披露事项
⑴根据本公司与云南铜业(集团)有限公司签定的《国有土地使用权租赁合同》,集团公司将其占有的十三宗国有土地共176,464.297平方米使用权出租给本公司使用。集团公司按每年人民币1.13元/平方米计收租金,年租金人民币20.00万元,本期计提自本公司成立以来8个月的土地租金共计133,333.33元。
⑵根据本公司与云南冶炼厂签定的《综合服务协议》,1998年本公司向云南冶炼厂支付住房公积金580,188.90元,房租费34,346.50元。
⑶本年度云南冶炼厂车队为本公司提供电铜、硫酸厂内运输服务,服务费用按当地可比的市场价格确定,共计支付1,604,715.00元服务。
⑷截止1998年12月31日云南铜业(集团)有限公司为本公司提供信用担保,使本公司从银行获得短期借款25,000,000.00元,长期借款25,000,000.00元。
⑸截止1998年12月31日,本公司为云南铜业(集团)有限公司提供信用担保,使云南铜业(集团)有限公司从银行获得短期贷款4,000,000.00元。
⑹截止1998年12月31日,本公司为昆明市锌厂垫付水电费等共计3,575,494.55元。
七、或有事项
截止1998年12月31日,本公司为非关联单位提供贷款担保50万元。
八、承诺事项
截止1998年12月31日,本公司无重大财务承诺事项。
九、资产负债表日后事项
根据1999年4月12日本公司首届董事会第六次会议决定的分配预案:
1、1998年度净利润分配如下:
⑴提取法定盈余公积12,447,651.65元;
⑵提取法定公益金6,223,825.83元;
⑶以可供股东分配利润向全体股东按每10股派送红股2股,以总股本4.06亿股计,应派送红股81,200,000股。
2、以资本公积向全体股东按每10股转送6股,以总股本4.06亿股计,应转送243,600,000股。
十.公司的其他有关资料
1.公司注册登记日期、地点
公司注册登记日期:1998年5月15日
公司注册登记地点:昆明高新技术产业开发区M1—12
3.企业法人营业执照注册号:5300001006271
4.税务登记号码
国税:530112709705745
地税:530100590160689
5.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所登记公司
6.公司报告期内证券主承销机构名称:申银万国证券股份有限公司
7.公司聘请的会计师事务所名称、办公地
名称:云南亚太会计师事务所
办公地:云南省昆明市拓东路23号
十一.备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告正
本。
4.报告期内在《中国证券报》上披露过的公司文件的正本及原稿。
云南铜业股份有限公司董事会
1999年4月15日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：云南铜业股份有限公司 会股01表 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 11580521.74 113029790.26
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 3058938.54
应收股利
应收利息
应收帐款 14916924.97 172396764.13
减：坏帐准备 74584.63 861983.82
应收帐款净额 14842340.34 171534780.31
预付帐款 445358495.84
应收补贴款
期货保证金 7200000.00 17200000.00
应收席位费
其他应收款 9564533.51 43951276.95
存货 522290745.39 732655495.35
其中:工程施工
减：存货跌价准备
存货净额 5222290745.39 732655495.35
待摊费用 16154603.14 11130910.65
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 581632744.12 1537919687.90
长期投资：
长期股权投资 600000.00 600000.00
长期债权投资
长期投资合计 600000.00 600000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 600000.00 600000.00
其中:合并价差(贷差以"-"号填列)
以投资差额(贷差以"-"号填列)
固定资产：
固定资产原价 708606227.60 792322259.36
减：累计折旧 302049437.68 374342434.42
固定资产净值 406556789.92 417979824.94
工程物资 4335694.51
在建工程 49300689.08 89269023.02
固定资产清理 1805627.35
待处理固定资产损失
固定资产合计 455857479.00 513390169.82
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 79666633.10
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 7966633.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1038090233.12 2059876490.82
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 499910000.00 560022600.00
应付票据
应付帐款 42249690.09 73383142.21
预收帐款 18288023.76 15885185.74
代销商品款
应付工资 738313.13 176362.29
应付福利费 1116885.02
应付股利
应交税金 5654221.09 2387023.08
其他应交款 82376.04 400504.20
其他应付款 84152768.52 81057526.63
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 651075392.63 734429232.17
长期负债：
长期借款 27500000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 27500000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 651075392.63 761929232.17
少数股东权益
股东权益
股本 286000000.00 406000000.00
资本公积 101014830.49 767470742.14
盈余公积 18671477.48
其中：公益金 6223825.83
未分配利润 105805039.03
外币报表折算差额
股东权益合计 387014830.49 1297947258.65
负债及股东权益总计 1038090223.12 2059876490.82
利润及利润分配表
编制单位：云南铜业股份有限公司 会股02表附表1 单位:人民币元
项目 本年实际 上年实际
一、主营业务收入 1563717096.14 1788257199.67
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1563717096.14 1788257199.67
减：主营业务成本 1315662150.22 1599576681.80
主营业务税金及附加 7241362.91 7996068.34
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 240813583.01 180684449.53
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 149639.62 223199.82
减：存货跌价损失
营业费用 10529906.91 16815740.11
管理费用 42815865.83 30390973.97
财务费用 56244991.42 32274457.77
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 131372458.47 101426477.50
加：投资收益(损失以"-"号填列)
期货收益(损失以"-"号列) 24031735.03
补贴收入
营业外收入 1476351.58
减：营业外支出 1690188.50 2458047.60
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 129682269.97 124476516.51
减：所得税 27898248.98
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 101784020.99 124476516.51
利润分配表
编制单位:云南铜业股份有限公司 会股02表附表1 单位:人民币元
项目 本年实际 上年实际
一、净利润 124476516.51
加：年初未分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润 124476516.51
减：提取法定盈余公积 12447651.65
提取法定公益金 6223825.83
三、可供股东分配的利润 105805039.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 105805039.03
现金流量表
编制单位： 云南铜业股份有限公司 会股03表 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1654574781.31
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 227318310.95
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3663898.33
现金流入小计 1885556990.59
购买商品、接受劳务支付的现金 2160336649.64
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 47596148.52
支付的增值税款 235831470.40
支付的所得税款 4189145.83
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7842612.34
支付的其他与经营活动有关的现金 83207150.65
现金流出小计 2539003177.12
经营活动产生的现金流量净额 -653446186.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
146486.00
收到的其他与投资活动有关的现金 24031735.13
现金流入小计 24178221.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
53725527.43
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1939206.45
现金流出小计 55664733.88
投资活动产生的现金流量净额 -31486512.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 738633720.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1150970000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 863532.05
现金流入小计 1890467252.05
偿还债务所支付的现金 1063357400.00
发生筹资费用所支付的现金 4811902.74
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 35915981.51
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1104085284.25
筹资活动产生的现金流量净额 786381967.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10449268.52
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 124476516.51
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 860483.48
固定资产折旧 41120643.81
无形资产摊销
待摊费用的减少(减:增加) 5023692.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
655900.50
固定资产报废损失
财务费用 -35915981.51
投资损失(减收益) -24031735.03
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -210364749.96
经营性应收项目的减少(减增加) -578095669.40
经营性应付项目的增加(减减少) 31412862.22
增值税增加净额(减减少) -8513159.15
其他 -74990.49
经营活动产生的现金流量净额 -653446186.53
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 113029790.26
减:货币资金的期初余额 11580521.74
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 101449268.52
