峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2019 年第三季度报告全文
（股票代码：000888）
董事长：王东
2019 年 10 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王东、主管会计工作负责人王蓉及会计机构负责人(会计主管人
员)王蓉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,027,710,588.06 2,874,846,380.10 5.32%
归属于上市公司股东的净资产
2,495,062,365.54 2,361,910,718.62 5.64%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 344,036,147.17 6.65% 872,873,236.88 3.04%
归属于上市公司股东的净利润
109,188,750.75 10.52% 186,299,648.00 10.34%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
107,949,959.14 9.75% 182,393,596.64 7.97%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 343,062,124.49 20.27%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.2072 10.51% 0.3536 10.36%
稀释每股收益（元/股） 0.2072 10.51% 0.3536 10.36%
加权平均净资产收益率 4.47% 0.12% 7.68% 0.19%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
1,158,313.72
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
914,999.98
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,421,095.86
受托经营取得的托管费收入 212,951.08
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 424,635.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目 433,725.11
减：所得税影响额 657,242.33
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少数股东权益影响额（税后） 2,427.18
合计 3,906,051.36 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 36,860 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
四川省峨眉山
乐山大佛旅游 国有法人 32.59% 171,721,744 0
集团总公司
乐山市红珠山
国有法人 7.01% 36,924,750 0
宾馆
全国社保基金
其他 1.90% 10,000,000 0
一零四组合
招商银行股份
有限公司－中
欧恒利三年定 其他 1.61% 8,502,373 0
期开放混合型
证券投资基金
全国社保基金
其他 1.48% 7,777,701 0
一零三组合
泰康人寿保险
有限责任公司
其他 1.39% 7,335,982 0
－投连－创新
动力
泰康人寿保险
有限责任公司 其他 1.39% 7,328,342 0
－分红－个人
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分红
-019L-FH002
深
中国建设银行
股份有限公司
－中欧价值发 其他 1.04% 5,462,028 0
现股票型证券
投资基金
全国社保基金
其他 0.93% 4,888,888 0
一一六组合
中国建设银行
股份有限公司
－华夏中证四
川国企改革交 其他 0.79% 4,177,520 0
易型开放式指
数证券投资基
金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
四川省峨眉山乐山大佛旅游集
171,721,744 人民币普通股 171,721,744
团总公司
乐山市红珠山宾馆 36,924,750 人民币普通股 36,924,750
全国社保基金一零四组合 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
招商银行股份有限公司－中欧
恒利三年定期开放混合型证券 8,502,373 人民币普通股 8,502,373
投资基金
全国社保基金一零三组合 7,777,701 人民币普通股 7,777,701
泰康人寿保险有限责任公司－
7,335,982 人民币普通股 7,335,982
投连－创新动力
泰康人寿保险有限责任公司－
7,328,342 人民币普通股 7,328,342
分红－个人分红-019L-FH002 深
中国建设银行股份有限公司－
中欧价值发现股票型证券投资 5,462,028 人民币普通股 5,462,028
基金
全国社保基金一一六组合 4,888,888 人民币普通股 4,888,888
中国建设银行股份有限公司－
华夏中证四川国企改革交易型 4,177,520 人民币普通股 4,177,520
开放式指数证券投资基金
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上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也
上述股东关联关系或一致行动 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股
的说明 东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务
无
情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018 年5月15日，公司收到控股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司通知，乐山市国资委已于 2018 年5月15
日出具《乐山市国有资产监督管理委员会关于峨乐旅集团及其下属企业公司制改造方案的批复》“同意四川省峨眉山乐山大
佛旅游集团总公司公司制改造方案，改制后四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人变更为乐山市国有资产监督管理委
员会”。故公司的实际控制人将由峨眉山管委会变更为乐山市国资委。
公司于2018年5月18日在指定媒体披露了《峨眉山旅游股份有限公司关于实际控制人变动的提示公告》（公告：2018-10
号）及《峨眉山旅游股份有限公司收购报告书摘要》。根据《上市公司收购管理办法》的相关规定，本次收购触发收购人的
要约收购义务，乐山市国资委向中国证监会提出豁免要约收购申请。2018年9月，公司收到中国证监会《关于核准豁免乐山
市国有资产监督管理委员会要约收购峨眉山旅游股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2018]1345号），并于9月5日在指
定媒体披露了《关于乐山市国有资产监督管理委员会申请豁免要约收购义务获得中国证监会核准的公告》（公告编号：
2018-29）。截止本报告期末，上述事项尚未完成工商变更，公司实际控制人仍为峨眉山管委会。
2、公司2019年8月21日召开的第五届董事会第九十六次会议、第五届监事会第八十二次会议及2019年10月11日召开的
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2019年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于使用部分募集资金对外投资暨关联交易和签署〈增资协议〉的议案》、《关
于变更部分募集资金用途的议案》，公司拟使用募集资金出资1.207亿元认缴云上旅游新增注册资本1.2亿元，旅投航旅拟出
资1.026亿元认缴云上旅游新增注册资本1.02亿元。相关公告《关于使用部分募集资金对外投资暨关联交易和签署〈协议〉
的公告》（2019-31号）、《关于变更部分募集资金用途的公告》（2019-32号）、《2019年第一次临时股东大会决议公告》（2019-38
号）分别刊登于2019年8月24日、2019年10月12日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
目前公司已与四川旅投航空旅游有限责任公司、峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司、峨眉山云上旅游投资有限公司
正式签署了《增资协议》，增资事宜正在办理中。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
为消除及本集团直 公司于 2013
接或间接控制的企 年 6 月 20 日
业与峨眉山旅游股 因上述同业
份有限公司（以下简 竞争事项与
称"峨眉山股份"） 控股股东下
（包括峨眉山股份 属企业峨眉
控制的企业，下同） 山旅业公司、
在酒店及旅行社业 成都峨眉山
务领域的竞争，进一 饭店、峨眉山
公司控股股东
步规范本集团及下 旅行社（已更
首次公开发行或再融资 四川省峨眉山 同业竞争 2013 年 06
属企业的经营运作， 名为峨眉山 正在履行
时所作承诺 乐山大佛旅游 承诺 月 20 日
支持峨眉山股份及 途乐旅行社
集团总公司
其控制的企业的发 有限公司，以
展，本集团代表本集 下简称“途乐
团及本集团下属企 旅行社”）签
业特出具以下承诺： 订委托经营
综合考虑委托经营 协议，截止
期限和峨眉山股份 2018 年 12 月
可类比酒店的实际 31 日，上述受
经营情况，在三年委 托经营的酒
托经营协议到期时， 店未达到承
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本集团将聘请经峨 诺效益，根据
眉山股份认可的会 管理需要，公
计师事务所，对峨眉 司与峨眉山
山温泉饭店与成都 旅业公司、成
峨眉山饭店经营情 都峨眉山饭
况进行审计；若峨眉 店、途乐旅行
山温泉饭店与成都 社继续签订
峨眉山饭店 2015 年 委托经营协
度均实现了盈利，且 议，委托期限
净利润之和达到人 从 2019 年 1
民币 1,000 万元，本 月 1 日－2021
集团承诺将以合法 年 12 月 31
的方式将两家酒店 日。
按公允价格出售给
峨眉山股份，同时积
极协调并敦促峨眉
山股份履行内部相
关程序。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,238,454,486.49 988,104,664.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 16,136,892.91
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 33,951,746.59 31,109,745.65
应收款项融资
预付款项 6,170,262.10 3,003,811.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 66,669,890.86 80,391,976.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 40,324,749.61 38,606,232.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,240,399.59 7,847,240.25
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流动资产合计 1,409,948,428.15 1,149,063,670.38
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 16,136,892.91
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,710,014.48 39,228,274.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,443,832.77 1,508,464.11
固定资产 1,299,877,134.25 1,382,125,560.70
在建工程 91,304,815.46 83,429,443.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 157,542,354.81 163,641,517.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,072,678.88 32,901,227.72
递延所得税资产 6,811,329.26 6,811,329.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,617,762,159.91 1,725,782,709.72
资产总计 3,027,710,588.06 2,874,846,380.10
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 30,202,332.95 24,165,947.06
预收款项 33,235,675.43 19,561,840.11
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 96,024,000.64 79,288,045.62
应交税费 23,137,773.47 14,603,284.55
其他应付款 121,673,413.98 146,984,125.34
其中：应付利息 2,178,888.85 4,828,888.84
应付股利 3,692,475.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 265,000.03 1,060,000.00
流动负债合计 304,538,196.50 285,663,242.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 198,881,749.66 198,552,126.01
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,164,999.99 8,485,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 215,137,965.74 214,128,342.10
负债合计 519,676,162.24 499,791,584.78
所有者权益：
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股本 526,913,102.00 526,913,102.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 427,142,747.72 427,142,747.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 213,317,406.27 213,317,406.27
一般风险准备
未分配利润 1,327,689,109.55 1,194,537,462.63
归属于母公司所有者权益合计 2,495,062,365.54 2,361,910,718.62
少数股东权益 12,972,060.28 13,144,076.70
所有者权益合计 2,508,034,425.82 2,375,054,795.32
负债和所有者权益总计 3,027,710,588.06 2,874,846,380.10
法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王蓉 会计机构负责人：王蓉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,179,878,577.18 892,744,296.22
交易性金融资产 16,136,892.91
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 29,346,907.00 28,176,843.91
应收款项融资
预付款项 6,074,063.51 2,969,564.21
其他应收款 65,542,650.37 79,566,466.01
其中：应收利息
应收股利
存货 26,547,122.93 28,104,713.12
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,192,046.73 990,601.40
流动资产合计 1,324,718,260.63 1,032,552,484.87
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 16,136,892.91
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 343,940,227.30 360,796,347.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,443,832.77 1,508,464.11
固定资产 1,192,937,041.74 1,264,994,025.94
在建工程 29,801,262.80 22,756,113.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 148,499,506.75 154,447,322.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,014,048.89 32,901,227.72
递延所得税资产 6,811,329.26 6,811,329.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,747,447,249.51 1,860,351,723.75
资产总计 3,072,165,510.14 2,892,904,208.62
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
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峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 29,844,801.56 23,679,658.57
预收款项 33,234,518.43 19,270,720.33
合同负债
应付职工薪酬 95,144,164.09 78,566,940.27
应交税费 22,509,368.93 14,369,627.53
其他应付款 115,199,649.39 131,674,734.45
其中：应付利息 2,178,888.85 4,828,888.84
应付股利 3,692,475.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 15,967,168.33 7,970,958.78
流动负债合计 311,899,670.73 275,532,639.93
非流动负债：
长期借款
应付债券 198,881,749.66 198,552,126.01
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,004,999.99 5,942,003.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 212,977,965.74 211,585,345.10
负债合计 524,877,636.47 487,117,985.03
所有者权益：
股本 526,913,102.00 526,913,102.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 427,142,747.72 427,142,747.72
减：库存股
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峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 213,317,406.27 213,317,406.27
未分配利润 1,379,914,617.68 1,238,412,967.60
所有者权益合计 2,547,287,873.67 2,405,786,223.59
负债和所有者权益总计 3,072,165,510.14 2,892,904,208.62
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 344,036,147.17 322,586,681.25
其中：营业收入 344,036,147.17 322,586,681.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 215,572,967.38 205,173,630.21
其中：营业成本 179,954,970.46 169,415,558.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,316,409.88 1,780,368.10
销售费用 5,511,632.11 4,435,105.86
管理费用 34,632,659.92 29,082,401.31
研发费用
财务费用 -6,842,704.99 460,196.59
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 551,964.85 76,500.00
投资收益（损失以“－”号 -312,570.75 -940,518.63
16
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营企
-312,570.75 -940,518.63
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-4,899.04
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
376,116.40 230,710.10
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,078,690.29 116,774,843.47
加：营业外收入 109,439.31 31,310.78
减：营业外支出 68,288.07 84,137.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号
129,119,841.53 116,722,016.27
填列）
减：所得税费用 19,993,041.36 18,046,032.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,126,800.17 98,675,983.34
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
109,126,800.17 98,675,983.34
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 109,188,750.75 98,799,048.23
2.少数股东损益 -61,950.58 -123,064.89
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
17
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 109,126,800.17 98,675,983.34
归属于母公司所有者的综合收
109,188,750.75 98,799,048.23
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-61,950.58 -123,064.89
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2072 0.1875
（二）稀释每股收益 0.2072 0.1875
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
18
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王蓉 会计机构负责人：王蓉
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 341,670,882.82 318,556,084.16
减：营业成本 176,869,865.91 166,213,697.03
税金及附加 1,894,991.37 1,342,323.18
销售费用 4,780,051.25 3,172,970.83
管理费用 32,907,327.66 27,599,905.74
研发费用
财务费用 -6,708,169.19 562,184.08
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 499,464.85 24,000.00
投资收益（损失以“－”
391,093.08 128,809.78
号填列）
其中：对联营企业和合营
391,093.08 128,809.78
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
376,116.40 230,710.10
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
133,193,490.15 120,048,523.18
列）
加：营业外收入 109,435.88 31,260.78
减：营业外支出 68,288.07 57,139.43
三、利润总额（亏损总额以“－”
133,234,637.96 120,022,644.53
号填列）
19
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用 19,986,183.56 18,014,885.44
四、净利润（净亏损以“－”号填
113,248,454.40 102,007,759.09
列）
（一）持续经营净利润（净亏
113,248,454.40 102,007,759.09
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 113,248,454.40 102,007,759.09
20
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 872,873,236.88 847,101,364.04
其中：营业收入 872,873,236.88 847,101,364.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 637,134,541.79 636,750,706.20
其中：营业成本 495,738,116.32 484,670,250.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,334,256.20 6,975,092.27
销售费用 24,273,605.55 28,464,001.60
管理费用 114,198,409.23 114,346,294.30
研发费用
财务费用 -4,409,845.51 2,295,067.70
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 1,348,725.09 233,500.00
投资收益（损失以“－”号
-2,071,568.80 -3,931,210.99
填列）
其中：对联营企业和合营企
-2,071,568.80 -3,931,210.99
业的投资收益
以摊余成本计量的金
21
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-15,486,829.59 -4,014,147.87
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
1,158,313.72 -1,284,406.13
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 220,687,335.51 201,354,392.85
加：营业外收入 526,109.97 81,063.65
减：营业外支出 101,474.85 2,109,667.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号
221,111,970.63 199,325,788.77
填列）
减：所得税费用 34,984,339.05 30,757,992.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,127,631.58 168,567,796.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
186,127,631.58 168,567,796.54
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 186,299,648.00 168,834,243.86
2.少数股东损益 -172,016.42 -266,447.32
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
22
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 186,127,631.58 168,567,796.54
归属于母公司所有者的综合收
186,299,648.00 168,834,243.86
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-172,016.42 -266,447.32
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3536 0.3204
（二）稀释每股收益 0.3536 0.3204
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王蓉 会计机构负责人：王蓉
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
23
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 866,873,591.94 836,847,520.31
减：营业成本 492,051,915.31 479,159,146.27
税金及附加 5,910,367.75 5,481,851.08
销售费用 21,659,687.29 24,276,711.67
管理费用 109,375,190.52 109,267,512.46
研发费用
财务费用 -3,958,200.07 2,721,503.09
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 1,191,225.09 76,000.00
投资收益（损失以“－”
100,570.36 -443,056.49
号填列）
其中：对联营企业和合营
100,570.36 -443,056.49
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-15,540,004.86 -4,031,874.23
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
1,158,313.72 -1,284,406.13
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
228,744,735.45 210,257,458.89
列）
加：营业外收入 523,776.44 80,885.80
减：营业外支出 101,474.85 2,057,515.47
三、利润总额（亏损总额以“－”
229,167,037.04 208,280,829.22
号填列）
减：所得税费用 34,974,076.76 30,670,377.10
四、净利润（净亏损以“－”号填
194,192,960.28 177,610,452.12
列）
（一）持续经营净利润（净亏 194,192,960.28 177,610,452.12
24
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 194,192,960.28 177,610,452.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
25
峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
866,618,365.90 842,592,919.66
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
846,689.26 442,020.74
金
经营活动现金流入小计 867,465,055.16 843,034,940.40
购买商品、接受劳务支付的现
256,319,129.77 265,423,108.88
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 162,138,432.02 169,224,230.36
26
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金
支付的各项税费 70,368,589.67 76,337,578.10
支付其他与经营活动有关的现
35,576,779.21 46,816,653.29
金
经营活动现金流出小计 524,402,930.67 557,801,570.63
经营活动产生的现金流量净额 343,062,124.49 285,233,369.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 90,000.00
取得投资收益收到的现金 456,690.88
处置固定资产、无形资产和其
1,856,300.00 621,324.14
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
66,310.45
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
9,360,928.38 7,064,907.17
金
投资活动现金流入小计 11,830,229.71 7,686,231.31
购建固定资产、无形资产和其
37,102,056.23 68,443,926.46
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 37,102,056.23 68,443,926.46
投资活动产生的现金流量净额 -25,271,826.52 -60,757,695.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
67,440,476.08 49,117,644.59
付的现金
27
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其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 67,440,476.08 64,117,644.59
筹资活动产生的现金流量净额 -67,440,476.08 -64,117,644.59
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 250,349,821.89 160,358,030.03
加：期初现金及现金等价物余
988,104,664.60 742,962,429.85
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,238,454,486.49 903,320,459.88
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
863,719,422.61 832,934,775.30
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
629,898.78 393,877.06
金
经营活动现金流入小计 864,349,321.39 833,328,652.36
购买商品、接受劳务支付的现
247,117,911.06 259,985,836.12
金
支付给职工及为职工支付的现
154,482,313.89 164,811,213.59
金
支付的各项税费 67,712,081.25 74,133,086.76
支付其他与经营活动有关的现
31,849,976.14 44,579,026.51
金
经营活动现金流出小计 501,162,282.34 543,509,162.98
经营活动产生的现金流量净额 363,187,039.05 289,819,489.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 456,690.88
处置固定资产、无形资产和其 1,856,300.00 621,324.14
28
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他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
9,220,092.46 6,612,387.43
金
投资活动现金流入小计 31,533,083.34 7,233,711.57
购建固定资产、无形资产和其
37,102,056.23 66,948,182.06
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 40,602,056.23 66,948,182.06
投资活动产生的现金流量净额 -9,068,972.89 -59,714,470.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
66,983,785.20 49,117,644.59
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 66,983,785.20 64,117,644.59
筹资活动产生的现金流量净额 -66,983,785.20 -64,117,644.59
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 287,134,280.96 165,987,374.30
加：期初现金及现金等价物余
892,744,296.22 646,847,639.17
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,179,878,577.18 812,835,013.47
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峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 988,104,664.60 988,104,664.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 16,136,892.91 16,136,892.91
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 31,109,745.65 31,109,745.65
应收款项融资
预付款项 3,003,811.13 3,003,811.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 80,391,976.64 80,391,976.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 38,606,232.11 38,606,232.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 7,847,240.25 7,847,240.25
流动资产合计 1,149,063,670.38 1,165,200,563.29
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 16,136,892.91 -16,136,892.91
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,228,274.16 39,228,274.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,508,464.11 1,508,464.11
固定资产 1,382,125,560.70 1,382,125,560.70
在建工程 83,429,443.50 83,429,443.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 163,641,517.36 163,641,517.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 32,901,227.72 32,901,227.72
递延所得税资产 6,811,329.26 6,811,329.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,725,782,709.72 1,709,645,816.81
资产总计 2,874,846,380.10 2,874,846,380.10
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 24,165,947.06 24,165,947.06
预收款项 19,561,840.11 19,561,840.11
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峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款 79,288,045.62
应付职工薪酬 79,288,045.62 14,603,284.55
应交税费 14,603,284.55 146,984,125.34
其他应付款 146,984,125.34 4,828,888.84
其中：应付利息 4,828,888.84 3,692,475.00
应付股利 3,692,475.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 1,060,000.00 1,060,000.00
流动负债合计 285,663,242.68 285,663,242.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 198,552,126.01 198,552,125.01
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,485,000.00 8,485,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 214,128,342.10 214,128,342.10
负债合计 499,791,584.78 499,791,584.78
所有者权益：
股本 526,913,102.00 526,913,102.00
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峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 427,142,747.72 427,142,747.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 213,317,406.27 213,317,406.27
一般风险准备
未分配利润 1,194,537,462.63 1,194,537,462.63
归属于母公司所有者权益
2,361,910,718.62 2,361,910,718.62
合计
少数股东权益 13,144,076.70 13,144,076.70
所有者权益合计 2,375,054,795.32 2,375,054,795.32
负债和所有者权益总计 2,874,846,380.10 2,874,846,380.10
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 892,744,296.22 892,744,296.22
交易性金融资产 16,136,892.91 16,136,892.91
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 28,176,843.91 28,176,843.91
应收款项融资
预付款项 2,969,564.21 2,969,564.21
其他应收款 79,566,466.01 79,566,466.01
其中：应收利息
应收股利
存货 28,104,713.12 28,104,713.12
合同资产
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峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 990,601.40 990,601.40
流动资产合计 1,032,552,484.87 1,048,689,377.78
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 16,136,892.91 -16,136,892.91
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 360,796,347.82 360,796,347.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,508,464.11 1,508,464.11
固定资产 1,264,994,025.94 1,264,994,025.94
在建工程 22,756,113.48 22,756,113.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 154,447,322.51 154,447,322.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 32,901,227.72 32,901,227.72
递延所得税资产 6,811,329.26 6,811,329.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,860,351,723.75 1,844,214,830.84
资产总计 2,892,904,208.62 2,892,904,208.62
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
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峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 23,679,658.57 23,679,658.57
预收款项 19,270,720.33 19,270,720.33
合同负债
应付职工薪酬 78,566,940.27 78,566,940.27
应交税费 14,369,627.53 14,369,627.53
其他应付款 131,674,734.45 131,674,734.45
其中：应付利息 4,828,888.84 4,828,888.84
应付股利 3,692,475.00 3,692,475.00
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 7,970,958.78 7,970,958.78
流动负债合计 275,532,639.93 275,532,639.93
非流动负债：
长期借款
应付债券 198,552,126.01 198,552,126.01
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,942,003.00 5,942,003.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 211,585,345.10 211,585,345.10
负债合计 487,117,985.03 487,117,985.03
所有者权益：
股本 526,913,102.00 526,913,102.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 427,142,747.72 427,142,747.72
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峨眉山旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 213,317,406.27 213,317,406.27
未分配利润 1,238,412,967.60 1,238,412,967.60
所有者权益合计 2,405,786,223.59 2,405,786,223.59
负债和所有者权益总计 2,892,904,208.62 2,892,904,208.62
调整情况说明
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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