江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江苏法尔胜股份有限公司
Jiangsu Fasten Company Limited
2016 年半年度报告全文
股票简称：法尔胜
股票代码：000890
董事长：张 越
2016 年 08 月
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
程龙生 独立董事 因参加培训 李明辉
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人张越、主管会计工作负责人周玲及会计机构负责人(会计主管人
员)周玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 36
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 118
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 江苏法尔胜股份有限公司
控股股东 指 法尔胜泓昇集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2016 年半年度
《公司章程》 指 《江苏法尔胜股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
董事会 指 江苏法尔胜股份有限公司董事会
股东大会 指 江苏法尔胜股份有限公司股东大会
监事会 指 江苏法尔胜股份有限公司监事会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 法尔胜 股票代码 000890
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏法尔胜股份有限公司
公司的中文简称（如有） 法尔胜
公司的外文名称（如有） Jiangsu Fasten Company Limited
公司的外文名称缩写（如有）Fasten
公司的法定代表人 张越
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张文栋 刘晓雯
联系地址 江苏省江阴市澄江中路 165 号 江苏省江阴市澄江中路 165 号
电话 0510-86119890 0510-86119890
传真 0510-86102007 0510-86102007
电子信箱 zhang_wendong@chinafasten.com liuxiaowen@chinafasten.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2012 年 12 月 28 江阴市澄江中路
报告期初注册 320000000009616 320281250377396 25037739-6
日 165 号
2016 年 06 月 28 江阴市澄江中路
报告期末注册 913202002503773 913202002503773 913202002503773
日 165 号
96Q 96Q 96Q
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
询索引（如有）
注:公司 2016 年 6 月 28 日办理了三证合一,采用统一社会信用代码 91320200250377396Q。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 944,347,806.08 728,700,703.09 831,340,539.50 13.59%
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,394,903.55 2,948,525.82 33,246,405.25 18.49%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-13,181,997.14 2,288,928.52 2,288,928.52 -675.90%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -496,559,821.67 52,249,421.66 -838,889,184.78 40.81%
基本每股收益（元/股） 0.1038 0.0078 0.0876 18.49%
稀释每股收益（元/股） 0.1038 0.0078 0.0876 18.49%
加权平均净资产收益率 3.18% 0.28% 1.96% 1.22%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 7,301,884,157.88 3,110,540,069.79 6,194,598,977.68 17.88%
归属于上市公司股东的净资产（元） 691,154,881.35 1,041,378,825.87 1,788,656,247.05 -61.36%
注：报告期公司收购上海摩山商业保理有限公司，按照企业会计准则，属于同一控制下企业合并，公司对财务报表进行了
追溯调整。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,143,313.61
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
940,100.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
52,548,846.39
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 226,114.62
减：所得税影响额 20,900.24
少数股东权益影响额（税后） -26,053.53
合计 52,576,900.69 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司金属制品业务平稳发展，同时得益于公司新保理业务的良好发展，公司实现营业收入94434.78万元，同
比增长13.59%；实现净利润3939.49万元，同比上年同期调整前增长1236.09%，同比上年同期调整后增长18.49%。
1．金属制品业务平稳发展
尽管报告期内面临着严峻的宏观经济环境，公司金属制品业务依然保持了平稳发展，营业收入与上年同期相比持平并略
有增长。但是由于报告期内主要原材料盘条和锌锭的价格上升，金属制品毛利率下降明显，与上年同期相比，营业成本上升
了3.58个百分点，毛利率下降了2.47个百分点。
2．商业保理业务发展良好
公司新增保理业务发展良好，报告期内保理规模迅速扩大，实现了营业收入21045.89万元，比上年同期增长105.05%，
实现净利润5838.76万元，同比增长73.44%；
3.公司业务结构调整：
（1）公司2016年4月20日召开的2015年度股东大会审议通过了12亿元现金收购上海摩山商业保理有限公司100%股权的
议案；报告期末，上海摩山商业保理有限公司已正式成为本公司的全资子公司；
（2）2016年6月15日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了4.589亿元转让江苏法尔胜特钢制品有限公司、江阴
法尔胜金属制品有限公司和江苏法尔胜金属线缆销售有限公司三家子公司100%股权的议案。转让的江苏法尔胜特钢制品有
限公司、江阴法尔胜金属制品有限公司和江苏法尔胜金属线缆销售有限公司三家子公司于2016年7月31日完成股权变更工商
登记手续。
4. 公司未来将继续加大对保理等相关业务的投入，巩固和加强保理业务的竞争优势和行业地位；另一方面做继续优化
包括大桥缆索业务在内的其他金属制品业务，改善和提高盈利能力，以期给广大投资者更好的回报。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 944,347,806.08 831,340,539.50 13.59%
营业成本 782,258,736.47 681,686,030.99 14.75%
销售费用 21,128,926.86 21,918,670.84 -3.60%
管理费用 56,726,447.59 53,910,426.37 5.22%
财务费用 25,907,456.67 29,852,072.42 -13.21%
主要系本期金属制品分
部的应纳税利润减少，
所得税费用 352,490.88 4,585,775.01 -92.31%
致使相应的所得税费用
减少
本期研发项目处于调研
研发投入 1,996,288.69 5,508,037.74 -63.76%
期，研发投入较上年同
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期减少
主要系本期销售商品提
经营活动产生的现金流 供劳务和收取的利息等
-496,559,821.67 -838,889,184.78 40.81%
量净额 收到的现金较上年同期
增加所致
主要系本期投资支付扣
投资活动产生的现金流
-29,279,491.33 -74,268,113.45 60.58% 除投资收回的净现金较
量净额
上年同期减少所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期偿还债务支
719,585,165.12 1,064,454,197.35 -32.40%
量净额 付较上年同期增加所致
现金及现金等价物净增
193,745,852.12 151,296,899.12 28.06%
加额
主要系本期现金流量净
货币资金 676,002,716.76 518,307,892.90 30.42%
增加所致
主要系本期票据到期托
应收票据 118,969,368.35 183,338,934.30 -35.11%
收所致
主要系本期随采购量的
预付款项 102,539,741.71 67,947,984.00 50.91% 变动而相应增加了预付
款项
主要系本期应收保理款
应收利息 45,416,442.03 78,609,979.00 -42.23%
利息减少所致
主要系本期保理业务规
其他流动资产 2,857,956,575.45 1,886,684,478.38 51.48% 模扩张，保理款本金增
加所致
主要系本期增加以票据
应付票据 623,910,000.00 304,320,000.00 105.02% 方式支付部分股权款所
致
主要系本期收到预收款
预收款项 265,482,453.79 112,761,707.10 135.44%
项增加所致
主要系本期拆入资金利
应付利息 77,745,024.02 57,420,819.17 35.40%
息增加所致
主要系本期企业所得税
应交税费 6,754,441.11 14,265,909.28 -52.65%
及营业税减少所致
主要系应付股利转销所
应付股利 0.00 247,906.50 -100.00%
致
主要系本期增加应付股
其他应付款 913,103,346.45 44,448,869.87 1,954.28%
权款所致
一年内到期的非流动负 主要系本期偿还了到期
15,000,000.00 29,000,000.00 -48.28%
债 的借款
主要系本期增加了借款
长期借款 58,000,000.00 30,000,000.00 93.33%
所致
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主要系本期发生同一控
制下企业合并业务，根
据准则，同一控制下企
业合并取得的长期股权
投资，应当在合并日按
照被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份
资本公积 13,775,438.61 1,072,925,334.45 -98.72%
额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非
现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差
额，调整资本公积-股本
溢价所致
主要系本期发生同一控
制下企业合并业务，根
据准则，同一控制下企
业合并取得的长期股权
投资，应当在合并日按
照被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非
盈余公积 0.00 72,666,575.43 -100.00%
现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差
额，调整资本公积，资
本公积不足冲减的，调
整盈余公积。购买少数
股权而新增的长期股权
投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司净
资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整盈
余公积。
主要系本期计提坏账准
资产减值损失 6,421,883.92 1,075,204.62 497.27%
备较上年同期增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
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本报告期，公司完成收购上海摩山商业保理有限公司 100%股权，公司合并报表范围比上期增加上海摩山商业保理有限
公司，导致公司 2016 年半年度归属于上市公司股东的净利润增加。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
金属制品 712,724,446.47 643,776,978.27 9.67% 0.75% 3.58% -2.47%
商业保理业务 210,458,930.97 130,250,935.01 38.11% 105.05% 154.16% -11.96%
分产品
金属制品 712,724,446.47 643,776,978.27 9.67% 0.75% 3.58% -2.47%
商业保理业务 210,458,930.97 130,250,935.01 38.11% 105.05% 154.16% -11.96%
分地区
境内销售 768,134,402.81 643,601,910.39 16.21% 19.30% 21.31% -1.38%
境外销售 155,048,974.63 130,426,002.89 15.88% -6.71% -8.28% 1.44%
四、核心竞争力分析
公司的主业包括金属制品产业和商业保理产业。
1、 金属制品产业的核心竞争力
公司是目前世界最大的特种中细规格钢丝绳生产基地，生产以“高、精、尖、小”为特色的细规格金属制品，公司生产开
发的大桥用斜拉索、悬索、特种合金绳、开放式胶带绳、吊篮绳、特细绳、铁路绳等新产品均获得国家/省部级认证，还承
担了多个国家重点科技攻关项目，取得多项专利技术。公司的核心竞争力主要表现在一下几个方面：
（1）先进的技术水平
公司积极参加了多项钢丝绳领域的国家标准、规程及行业标准的起草制定工作，先后参与起草或制定的国家标准、规则
有《湿式拉丝用润滑剂使用技术条件》标准、《钢丝绳产品代码编制规则》、《钢丝产品代码编制规则》、《钢丝包装代码
及其包装结构代码编制规则》、《同步带用钢丝绳》、《防扭绳用钢丝绳》、《汽车座椅骨架用钢丝》和《胶管用钢丝绳》
等。
（2）完全的自主知识产权
公司累计获得百余项专利技术。
（3）优秀的研发团队
公司拥有一支高素质、经验丰富、具有极高的研发、创新实力的研发团队，在行业里具有一定的技术权威，具备从方案设
计到终端产品的深厚研发经验。公司坚持以客户和市场需求为导向，充分整合内外部研发能力，保持适当合理的研发项目投
入，确保公司的可持续发展。
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2、 商业保理产业的核心竞争力
（1）高素质、专业化的管理团队，为摩山保理注入持续高效的业务创新能力。重组后的摩山保理，管理团队和核心业务骨
干来自银行、四大会计师事务所、律所、评级机构、大型金融控股集团等专业机构，经验丰富，视野开阔，业务创新层出不
穷；
（2）“资产证券化”等多元化、多层次、稳定性的融资渠道，为摩山保理不断开拓优质客户提供了充足保障。截止目前，
摩山保理已成功发行三期资产证券化产品，募集资金规模17亿，契约型私募基金、银行授信、保理基金等融资渠道也不断拓
宽，资金成本在逐步降低；
（3）摩山保理建立了先进缜密的风险控制流程，有效地防控公司业务风险，为公司持续快速发展保驾护航。公司的风险管
理审批流程包括尽职调查、备案/审批、额度通知和签约、授信后管理四个阶段，环环相扣，最大限度地降低业务操作风险。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,196,241,180.29 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
上海摩山商业保理有限公司 保理业务、与商业保理有关的咨询业务 100.00%
法尔胜阜宁金属制品有限公司 钢丝、钢丝绳的生产、销售 100.00%
金属丝绳及其产品、通用设备、电子产
江苏法尔胜精细钢绳有限公司 100.00%
品的制造、销售；钢材的销售。
金属丝绳及其制品、普通机械、电线电
缆、电子产品、新型合金材料、五金产
品的销售、制造；钢材销售；悬索桥主
江苏法尔胜金属线缆销售有限公司 缆用预制平行钢丝索股、斜拉桥热挤聚 100.00%
乙烯拉索、承重用缆索的防蚀装置、缆
索用锚具的研发、设计和销售；对外技
术服务和咨询。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
保理业务、
上海摩山
商业保理 与商业保 30000 万元 3,806,879,0 527,423,53 210,458,93 55,926,31 58,387,607.1
商业保理 子公司
业 理有关的 人民币 59.15 3.66 0.97 8.01 0
有限公司
咨询业务
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特种胶带
江苏法尔
用钢丝绳、 8126.92874
胜特钢制 164,042,60 105,304,32 152,518,25 -10,254,6 -11,519,230.1
子公司 制造业 航空用钢 7 万元人民
品有限公 6.95 7.65 7.92 30.26 5
丝绳的生 币
司
产。
研发、设
计、生产预
制平行钢
丝束股、预
制被覆斜
拉索、吹干
江苏法尔 空气系统
464,046,93 139,101,57 142,921,96 5,847,352
胜缆索有 子公司 制造业 设备、锚 800 万美元 4,659,776.33
5.24 5.92 7.76 .02
限公司 具、吊杆、
预应力结
构拉索，并
提供相关
产品的技
术咨询服
务。
高档建筑
江阴法尔
用钢丝螺 6391.50587
胜线材制 269,411,00 90,695,269. 234,834,93 -474,545.
子公司 制造业 旋套五金 7 万元人民 -141,040.46
品有限公 8.95 55 4.48 95
件的开发、 币
司
生产。
钢丝、钢丝
江阴法尔
绳及其制
胜金属制 18720 万元 378,769,22 252,360,89 171,484,62 -845,024.
子公司 制造业 品的制造、 -211,533.87
品有限公 人民币 6.96 9.51 9.97 46
加工、销
司
售。
开发生产
高档建筑
用预应力
五金制品、
江阴法尔
波纹五金
胜住电新 128,289,35 23,152,477. 36,014,924. 325,500.3
子公司 制造业 管件、夹片 285 万美元 459,916.21
材料有限 3.15 24 58 9
五金件，并
公司
提供相关
技术咨询
及配套售
后服务。
江苏东纲 生产高档 1100 万美 256,456,60 105,230,78 94,237,935. 7,867,945
子公司 制造业 6,836,723.10
金属制品 建筑五金 元 2.70 1.04 79 .28
15
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司 件
法尔胜阜
钢丝、钢丝
宁金属制 9,858 万人 100,197,93 92,382,477. 35,062,296. -6,203,52
子公司 制造业 绳的生产、 -6,197,522.40
品有限公 民币 4.67 60 79 2.40
销售
司
金属丝绳
及其产品、
江苏法尔
通用设备、
胜精细钢 16,798 万人 178,899,71 167,292,48 48,183,457. -670,878.
子公司 制造业 电子产品 -687,513.71
绳有限公 民币 1.41 6.29 22 10
的制造、销
司
售；钢材的
销售。
金属丝绳
及其制品、
普通机械、
电线电缆、
电子产品、
新型合金
材料、五金
产品的销
售、制造；
钢材销售；
江苏法尔 悬索桥主
胜金属线 缆用预制 5,000 万人 18,593,643. 2,498,851.6 7,212,869.6 -2,501,14
子公司 制造业 -2,501,148.39
缆销售有 平行钢丝 民币 89 1 7 8.39
限公司 索股、斜拉
桥热挤聚
乙烯拉索、
承重用缆
索的防蚀
装置、缆索
用锚具的
研发、设计
和销售；对
外技术服
务和咨询。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
16
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格执行《江苏法尔胜股份有限公司未来三年股东回报规划（2015-2017年）》，实施了持续、稳定的
现金股利分配政策，充分保护中小投资者的合法权益。
公司2015年度利润分配方案（以公司总股本379,641,600股为基数，每10股派0.1元含税，共计派发现金3,796,416元）已
于2016年4月20日召开的2015年度股东大会审议通过，并于2016年6月15日予以分红派息实施。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2016 年 01 月 06 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组是否有后续推进
17
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计划
2016 年 01 月 08 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问为何跌停了还不停牌
2016 年 01 月 11 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问年报
2016 年 01 月 12 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组情况
2016 年 01 月 13 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问何时能上报材料
2016 年 01 月 17 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问股东人数
2016 年 01 月 29 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问为何不盈利
2016 年 02 月 01 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问何时上会
2016 年 02 月 02 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 02 月 03 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 02 月 04 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 02 月 05 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 02 月 26 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 02 月 27 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问何时出业绩快报
2016 年 03 月 01 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 03 月 04 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 03 月 08 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问股东人数
2016 年 03 月 09 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 03 月 10 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问重组进展
2016 年 03 月 15 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问停牌原因
2016 年 03 月 29 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问股权收购资金安排
2016 年 04 月 07 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问何时复牌
询问以何种方式收购摩山
2016 年 04 月 18 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者
保理
2016 年 04 月 25 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问股权质押情况
2016 年 04 月 26 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问摩山保理交割进展
2016 年 05 月 16 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问 5.15 股东人数
2016 年 05 月 23 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问摩山保理交割进展
2016 年 05 月 31 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问摩山保理交割进展
2016 年 06 月 08 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问股东大会
2016 年 06 月 20 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问何时发业绩预告
2016 年 06 月 24 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问何时披露中报
2016 年 06 月 27 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问何时发业绩预告
2016 年 06 月 30 日 董秘办 电话沟通 个人 投资者 询问何时发业绩预告
18
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形）
的比率
2016 年 6 多主业共 巨潮资讯
上海摩山
月 22 日完 同发展的 网
法尔胜泓 商业保理 58,387,607 2016 年 03
120,000 成股权变 转型战略 148.21% 是 控股股东 （http://w
昇集团 有限公司 .10 月 29 日
更备案登 将全面提 ww.cninfo.
100%股权
记手续 升公司的 com.cn ）
19
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持续盈利 公告编号：
能力。 2016-013.
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初
资产出
起至出
售为上 与交易
售日该 所涉及 所涉及
出售对 市公司 对方的
交易价 资产为 资产出 是否为 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 关联关 披露 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 产权是 债务是
方 资产 影响（注 净利润 系（适用 日期 引
元） 司贡献 原则 易 否已全 否已全
3） 占净利 关联交
的净利 部过户 部转移
润总额 易情形）
润（万
的比例
元）
本公司
持有的
江苏法
通过剥
尔胜特
离传统
钢制品 巨潮资
制造业
有限公 讯网
务，加强
司、江阴 （http:/
资本运
法尔胜 2016 /www.c
法尔胜 作，改善 同一实
金属制 2016-07 资产基 年 05 ninfo.co
集团有 45,890 和提升 是 际控制 否 否
品有限 -31 础法 月 27 m.cn ）
限公司 公司的 人
公司、江 日 公告编
资产质
苏法尔 号：
量，增强
胜线缆 2016-0
公司的
销售有 30.
持续盈
限公司
利能力。
三家公
司 100%
股权
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
20
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮
资讯
网《江
苏法
以市场 尔胜
价格为 股份
基础，遵 有限
循公平 公司
法尔胜
同一实 采购商 合理的 2016 年 2016
集团进 按合同
际控制 品/接受 原材料 定价原 市价 397.34 2,500 否 无 03 月 29 年度
出口有 约定
人 劳务 则，双方 日 日常
限公司
协商确 关联
定交易 交易
价格交 预计
易价格 的公
告
（201
6-011）
》
巨潮
资讯
网《江
以市场
苏法
价格为
尔胜
基础，遵
股份
江阴法 循公平
有限
尔胜钢 同一实 采购商 合理的 2016 年
按合同 公司
铁制品 际控制 品/接受 原材料 定价原 市价 225.48 2,000 否 无 03 月 29
约定 2016
有限公 人 劳务 则，双方 日
年度
司 协商确
日常
定交易
关联
价格交
交易
易价格
预计
的公
告
21
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（201
6-011）
》
巨潮
资讯
网《江
苏法
以市场 尔胜
价格为 股份
江苏法 基础，遵 有限
尔胜泓 循公平 公司
昇集团 同一实 采购商 合理的 2016 年 2016
按合同
有限公 际控制 品/接受 原材料 定价原 市价 80.07 300 是 无 03 月 29 年度
约定
司不锈 人 劳务 则，双方 日 日常
钢制品 协商确 关联
分公司 定交易 交易
价格交 预计
易价格 的公
告
（201
6-011）
》
巨潮
资讯
网《江
苏法
以市场 尔胜
价格为 股份
基础，遵 有限
循公平 公司
江阴泓
同一实 采购商 合理的 2016 年 2016
安物业 按合同
际控制 品/接受 服务 定价原 市价 137.86 600 否 无 03 月 29 年度
管理有 约定
人 劳务 则，双方 日 日常
限公司
协商确 关联
定交易 交易
价格交 预计
易价格 的公
告
（201
6-011）
》
江苏法 同一实 采购商 以市场 2016 年 巨潮
按合同
尔胜材 际控制 品/接受 服务 价格为 市价 238.37 300 否 无 03 月 29 资讯
约定
料分析 人 劳务 基础，遵 日 网《江
22
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
测试有 循公平 苏法
限公司 合理的 尔胜
定价原 股份
则，双方 有限
协商确 公司
定交易 2016
价格交 年度
易价格 日常
关联
交易
预计
的公
告
（201
6-011）
》
巨潮
资讯
网《江
苏法
以市场 尔胜
价格为 股份
基础，遵 有限
江苏法 循公平 公司
尔胜新 同一实 采购商 合理的 2016 年 2016
按合同
型管业 际控制 品/接受 电费 定价原 市价 168.5 2,000 否 无 03 月 29 年度
约定
有限公 人 劳务 则，双方 日 日常
司 协商确 关联
定交易 交易
价格交 预计
易价格 的公
告
（201
6-011）
》
以市场 巨潮
价格为 资讯
基础，遵 网《江
法尔胜 出售商
同一实 循公平 2016 年 苏法
集团进 品/提供 成品及 按合同
际控制 合理的 市价 8,591.87 28,000 否 无 03 月 29 尔胜
出口有 劳务情 材料 约定
人 定价原 日 股份
限公司 况
则，双方 有限
协商确 公司
定交易 2016
23
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价格 年度
日常
关联
交易
预计
的公
告
（201
6-011）
》
巨潮
资讯
网《江
苏法
尔胜
以市场
股份
价格为
有限
基础，遵
公司
江苏法 出售商 循公平
同一实 2016 年 2016
尔胜光 品/提供 专利许 合理的 按合同
际控制 市价 296.28 592.56 否 无 03 月 29 年度
子有限 劳务情 可 定价原 约定
人 日 日常
公司 况 则，双方
关联
协商确
交易
定交易
预计
价格
的公
告
（201
6-011）
》
10,135.7 36,292.5
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
7 6
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
24
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）2016年3月29日公司第八届董事会第十四次会议，审议通过了《关于筹划重大资产重组事项的议案》和《江苏法尔胜股
份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》等相关议案，并经2015年度股东大会审议通过。2016年6月22日上海
摩山商业保理有限公司完成股权变更备案登记手续，取得了中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局换发的营业执照，
(统一社会信用代码：91310115301622145P)。摩山保理正式成为本公司的全资子公司。
（2）2016年5月25日公司第八届董事会第十六次会议审议通过了向法尔胜集团有限公司转让本公司持有的江苏法尔胜特钢制
品有限公司、江阴法尔胜金属制品有限公司、江苏法尔胜线缆销售有限公司三家公司100%股权，并经2016年第一次临时股
东大会审议通过。于2016年7月31日完成股权变更工商登记手续。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《江苏法尔胜股份有限公司重大事项重组 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn ）
2016 年 03 月 29 日
关联交易的公告》 公告编号：2016-013.
《江苏法尔胜股份有限公司关于转让股权 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn ）
2016 年 05 月 27 日
暨关联交易的公告》 公告编号：2016-030.
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
25
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
①本公司作为出租方
出租方名称 承租方名称 租赁资产种 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价 年度确认的租
类 依据 赁收益
江苏法尔胜股份有限 江 苏 法 尔 胜 光 子 有 限 设备 2008-10-1 2018-9-30 协议价格 2,070.61
公司 公司
江苏法尔胜股份有限 法尔胜泓昇集团有限公司不锈 设备 2011-7-1 2019-12-31 协议价格 158.81
公司 钢制品分公司
②本公司作为承租方：
出租方名称 承租方名称 租赁资产种 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依 年度确认的租
类 据 赁费
法尔胜集团有限公司 江苏法尔胜特钢制品有 设备 2009-6-25 2017-12-31 协议价格 50.00
限公司
江阴法尔胜钢铁制品 江苏法尔胜缆索有限公 房屋 2013-1-1 2017-12-31 协议价格 37.79
有限公司 司
江阴法尔胜钢铁制品 江苏法尔胜缆索有限公 土地 2013-1-1 2017-12-31 协议价格 77.08
有限公司 司
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
江苏法尔 江苏法尔 部分光纤
2008 年 10 2018 年 09 同一实际
胜股份有 胜光子有 生产设备 11,503.38 2,070.61 租赁协议 1035.3 是
月 01 日 月 30 日 控制人
限公司 限公司 资产
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
26
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
江苏法尔胜缆索 2015 年 10 2015 年 11 月 16 连带责任保
3,000 3,000 12 个月 否 否
有限公司 月 23 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
3,000 3,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
3,000 3,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
3,000 3,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
3,000 3,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.34%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
27
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
法尔胜泓昇集团有限公司在收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺：为保证关联交易的公允性，法尔
胜泓昇集团有限公司承诺："1、不利用泓昇公司控制
地位及影响谋求法尔胜股份公司在业务合作等方面
给予泓昇公司优于市场第三方的权利；2、不利用对
法尔胜股份公司控制地位及影响谋求与法尔胜股份
公司达成交易的优先权利；3、如果确属需要，关联
交易将以市场公允价格与法尔胜股份公司进行交易，
不利用该类交易从事任何损害法尔胜股份公司利益
的行为；4、保证不会以侵占法尔胜股份公司利益为
目的，与法尔胜股份公司之间开展显失公平的关联交
易。"为消除将来可能与法尔胜股份公司之间的同业
报告期内，法
竞争，泓昇公司及其实际控制人承诺：1、泓昇公司
尔胜泓昇集
法尔胜泓昇 及其所控制的企业、泓昇公司实际控制人所控制的企
收购报告书或权益变 2009 年 09 团有限公司
集团有限公 业均未从事任何对法尔胜股份公司构成直接或间接 长期有效
动报告书中所作承诺 月 07 日 严格按照承
司 竞争的生产经营业务或活动，并保证将来亦不从事任
诺内容履行
何对法尔胜股份公司构成直接或间接竞争的生产经
了上述承诺。
营业务或活动；2、泓昇公司及其实际控制人将对相
关企业产品的生产经营活动进行监督和约束，如果将
来泓昇公司及其所控制的企业、泓昇公司实际控制人
所控制的企业的产品或业务与法尔胜股份公司的产
品或业务出现相同或类似的情况，将采取以下措施解
决：（1）法尔胜股份公司认为必要时，泓昇公司及其
实际控制人将相关企业减持直至全部转让有关业务
的资产；（2）法尔胜股份公司在认为必要时，可以通
过适当的方式优先收购构成或者可能构成同业竞争
的资产及业务；（3）如与法尔胜股份公司因同业竞争
产生利益冲突，则优先考虑法尔胜股份公司的利益。
（4）有利于避免同业竞争的其他措施。
摩山保理
2015 年度完
根据公司与泓昇集团签署的《业绩补偿协议》，摩山 成了扣除非
法尔胜泓昇 保理 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度 经常性损益
2016 年 03 2018 年 12
集团有限公 实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 后的归属于
月 31 日 月 31 日
司 净利润分别为 11,000.00 万元、12,000.00 万元、 母公司股东
资产重组时所作承诺
16,000.00 万元、18,450.00 万元。 的净利润承
诺数 11,000
万元
法尔胜泓昇 一、关于同业竞争的承诺：1、本公司（或本人）及 报告期内，法
2016 年 03
集团有限公 本公司（或本人）控制的其他企业（法尔胜及其子公 长期有效 尔胜泓昇集
月 31 日
司;邓峰;缪 司除外）均未从事任何对法尔胜及其子公司构成直接 团有限公司
28
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
勤;徐波;姚 或间接竞争的生产经营业务或活动，并保证将来亦不 及其八名实
冬敏;张薇; 从事任何对法尔胜及其子公司构成直接或间接竞争 际控制人严
张炜;周江; 的生产经营业务或活动；2、本公司将对相关企业产 格按照承诺
周津如 品的生产经营活动进行监督和约束，如果将来本公司 内容履行了
及本公司控制的企业（法尔胜及其子公司除外）的产 上述承诺。
品或业务与法尔胜及其子公司的产品或业务出现相
同或类似的情况，将采取以下措施解决：（1）法尔胜
认为必要时，本公司将相关企业减持直至全部转让有
关业务的资产；（2）法尔胜认为必要时，可以通过适
当的方式优先收购构成或者可能构成同业竞争的资
产及业务；（3）本公司如与法尔胜因同业竞争产生利
益冲突，则优先考虑法尔胜及其子公司的利益；（4）
有利于避免同业竞争的其他措施。3、本公司若因不
履行或不适当履行上述承诺，给法尔胜及其相关方造
成损失的，本公司以现金方式全额承担该等损失。二、
关于关联交易的承诺 1、尽量避免或减少本公司（或
本人）及本公司（或本人）所控制的其他子公司、分
公司、合营或联营公司与法尔胜及其子公司之间发生
交易。2、不利用股东（或实际控制人）地位影响谋
求法尔胜及其子公司在业务合作等方面给予优于市
场第三方的权利。3、不利用股东（或实际控制人）
地位影响谋求与法尔胜及其子公司达成交易的优先
权利。4、将以市场公允价格与法尔胜及其子公司进
行交易，不利用该类交易从事任何损害法尔胜及其子
公司利益的行为。5、本公司（或本人）及本公司（或
本人）的关联方承诺不以借款、代偿债务、代垫款项
或者其他方式占用法尔胜及其子公司资金，也不要求
法尔胜及其子公司为本公司及本公司的关联方企业
进行违规担保。6、就本公司（或本人）及下属其他
子公司与法尔胜及其子公司之间将来可能发生的关
联交易，将督促法尔胜履行合法决策程序，按照《股
票上市规则》和法尔胜《公司章程》的相关要求及时
详细进行信息披露；对于正常商业项目合作均严格按
照市场经济原则，采用公允价格定价。7、若违反上
述承诺给法尔胜造成损失，本公司（或本人）将向法
尔胜作出赔偿。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
无
因及下一步计划（如
29
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
30
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 75,894 0.02% 9,796 9,796 85,690 0.03%
3、其他内资持股 75,894 0.02% 9,796 9,796 85,690 0.03%
379,565,7 379,555,9
二、无限售条件股份 99.98% -9,796 -9,796 99.97%
06 10
379,565,7 379,555,9
1、人民币普通股 99.98% -9,796 -9,796 99.97%
06 10
379,641,6 379,641,6
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份中境内自然人持股增加9796股的原因是：（1）新任董事黄芳女士增加750股有限售条件股份；（2）前任董
事长蒋纬球先生所持有的54903股原75%为有限售条件股份，现由于离任原因100%全部变为有限售条件股份，导致增加13726
股有限售条件股份；（3）前任董事曹豫先生在2016年1月12日出售所持有的无限售条件4680股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 34,023 0
股东总数（如有）（参见注 8）
31
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
法尔胜泓昇集 79,973,91
境内非国有法人 21.07% 79,973,918 质押 72,960,000
团有限公司 8
江阴耀博泰邦
55,446,22
投资中心（有限 境内非国有法人 14.61% 55,446,228
8
合伙）
全国社保基金
其他 1.87% 7,080,000 7,080,000
四零四组合
中国工商银行
股份有限公司
－鹏华优质治
其他 1.22% 4,642,665 4,642,665
理混合型证券
投资基金
（LOF）
中国民生银行
股份有限公司
－东方精选混 其他 0.92% 3,484,732 3,484,732
合型开放式证
券投资基金
中国工商银行
股份有限公司
－富国研究精
其他 0.71% 2,699,697 2,699,697
选灵活配置混
合型证券投资
基金
李锦文 境内自然人 0.55% 2,099,055 2,099,055
刘燕萍 境内自然人 0.53% 2,000,000 2,000,000
朱秀兰 境内自然人 0.53% 2,000,000 2,000,000
吴建英 境内自然人 0.47% 1,800,000 1,800,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
公司控股股东法尔胜泓昇集团有限公司与前十名股东之间不存在关联关系，也不属于
上述股东关联关系或一致行动的
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，
说明
也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类
32
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份种类 数量
法尔胜泓昇集团有限公司 79,973,918 人民币普通股 79,973,918
江阴耀博泰邦投资中心（有限合
55,446,228 人民币普通股 55,446,228
伙）
全国社保基金四零四组合 7,080,000 人民币普通股 7,080,000
中国工商银行股份有限公司－鹏
华优质治理混合型证券投资基金 4,642,665 人民币普通股 4,642,665
（LOF）
中国民生银行股份有限公司－东
方精选混合型开放式证券投资基 3,484,732 人民币普通股 3,484,732
金
中国工商银行股份有限公司－富
国研究精选灵活配置混合型证券 2,699,697 人民币普通股 2,699,697
投资基金
李锦文 2,099,055 人民币普通股 2,099,055
刘燕萍 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
朱秀兰 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
吴建英 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司控股股东法尔胜泓昇集团有限公司与前十名股东之间不存在关联关系，也不属于
间，以及前 10 名无限售条件普通
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，
股股东和前 10 名普通股股东之间
也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
股东李锦文通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,099,055 股；
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东刘燕萍通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,000,000 股；
业务股东情况说明（如有）（参见 股东朱秀兰通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,000,000 股；
注 4） 股东吴建英通过中国国际金融有限公司客户信用交易担保证券账户账户持有 1,800,000
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√ 适用 □ 不适用
股东名称/一致 计划增持股份 计划增持股份 股份增持计划 股份增持计划实
实际增持股份数量 实际增持股份比例
行动人姓名 数量 比例 初次披露日期 施结束披露日期
江阴耀博泰邦投
2016 年 05 月 10
资中心（有限合 18,982,109 5.00%
日
伙）
江阴耀博泰邦投
2016 年 05 月 14
资中心（有限合 18,982,100 5.00%
日
伙）
江阴耀博泰邦投
2016 年 07 月 07
资中心（有限合 18,982,015 5.00%
日
伙）
其他情况说明
34
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
曹豫 董事 离任 26,719 4,680 22,039 20,039 20,039 22,039
合计 -- -- 26,719 0 4,680 22,039 20,039 20,039 22,039
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
蒋纬球 董事长 离任 2016 年 06 月 15 日 由于退休的原因申请辞职
董东 董事 离任 2016 年 06 月 15 日 由于公司内部产业结构调整的工作原因申请辞职
曹豫 董事 离任 2016 年 06 月 15 日 由于公司内部产业结构调整的工作原因申请辞职
张韵 董事 被选举 2016 年 06 月 15 日 2016 年第一次临时股东大会审议通过被选举
黄芳 董事 被选举 2016 年 06 月 15 日 2016 年第一次临时股东大会审议通过被选举
周玲 董事 被选举 2016 年 06 月 15 日 2016 年第一次临时股东大会审议通过被选举
李茜 职工监事 离任 2016 年 05 月 27 日 由于公司内部产业结构调整的工作原因申请辞职
王晓君 职工监事 被选举 2016 年 05 月 27 日 2016 年职工代表大会审议通过被选举
36
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏法尔胜股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 676,002,716.76 518,307,892.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 118,969,368.35 183,338,934.30
应收账款 863,343,723.98 714,480,658.42
预付款项 102,539,741.71 67,947,984.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 45,416,442.03 78,609,979.00
应收股利 6,352,131.69
其他应收款 12,518,339.40 13,892,281.51
买入返售金融资产
存货 518,859,271.34 499,022,638.76
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
37
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动资产 2,857,956,575.45 1,886,684,478.38
流动资产合计 5,201,958,310.71 3,962,284,847.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 327,765,845.15 275,909,350.64
持有至到期投资
长期应收款 631,780,000.00 788,779,600.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 559,232,279.79 606,680,971.92
在建工程 98,521,486.20 90,935,442.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 135,041,637.65 124,201,474.98
开发支出
商誉 330,000,000.00 330,000,000.00
长期待摊费用 539,277.78 614,111.11
递延所得税资产 17,045,320.60 15,193,179.69
其他非流动资产
非流动资产合计 2,099,925,847.17 2,232,314,130.41
资产总计 7,301,884,157.88 6,194,598,977.68
流动负债：
短期借款 3,309,400,000.00 2,549,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 623,910,000.00 304,320,000.00
应付账款 521,591,263.71 403,426,846.02
预收款项 265,482,453.79 112,761,707.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,976,088.93 7,705,361.19
38
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应交税费 6,754,441.11 14,265,909.28
应付利息 77,745,024.02 57,420,819.17
应付股利 247,906.50
其他应付款 913,103,346.45 44,448,869.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 29,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,738,962,618.01 3,522,997,419.13
非流动负债：
长期借款 58,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 705,000,000.00 705,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 805,000.00 805,000.00
递延所得税负债 3,837,203.88
其他非流动负债
非流动负债合计 767,642,203.88 735,805,000.00
负债合计 6,506,604,821.89 4,258,802,419.13
所有者权益：
股本 379,641,600.00 379,641,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 13,775,438.61 1,072,925,334.45
减：库存股
其他综合收益 10,360,450.47
专项储备
盈余公积 72,666,575.43
一般风险准备
39
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
未分配利润 287,377,392.27 263,422,737.17
归属于母公司所有者权益合计 691,154,881.35 1,788,656,247.05
少数股东权益 104,124,454.64 147,140,311.50
所有者权益合计 795,279,335.99 1,935,796,558.55
负债和所有者权益总计 7,301,884,157.88 6,194,598,977.68
法定代表人：张越 主管会计工作负责人：周玲 会计机构负责人：周玲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 323,875,550.03 338,062,567.04
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 96,052,739.18 100,541,594.37
应收账款 564,307,095.14 388,817,478.05
预付款项 66,558,134.21 92,940,985.41
应收利息 1,868,580.16 1,509,926.67
应收股利 46,352,131.69
其他应收款 53,344,952.08 113,907,667.23
存货 42,243,535.11 74,886,965.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 581,303.91
流动资产合计 1,194,602,717.60 1,111,248,487.88
非流动资产：
可供出售金融资产 275,909,350.64 275,909,350.64
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,756,596,491.30 560,355,311.01
投资性房地产
固定资产 60,627,145.34 225,867,704.93
在建工程 94,339.62 8,433,108.63
40
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,526,563.74 33,651,137.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,488,626.62 6,752,824.80
其他非流动资产
非流动资产合计 2,110,242,517.26 1,110,969,437.38
资产总计 3,304,845,234.86 2,222,217,925.26
流动负债：
短期借款 569,800,000.00 669,800,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 549,610,000.00 297,570,000.00
应付账款 194,785,986.51 142,861,580.34
预收款项 248,050,264.14 93,815,580.79
应付职工薪酬 81,647.46 805,527.07
应交税费 171,674.73 2,490,381.89
应付利息 817,648.88 1,172,065.23
应付股利 247,906.50
其他应付款 900,241,802.21 3,764,887.77
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 29,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,478,559,023.93 1,241,527,929.59
非流动负债：
长期借款 58,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
41
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长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,000,000.00 30,000,000.00
负债合计 2,536,559,023.93 1,271,527,929.59
所有者权益：
股本 379,641,600.00 379,641,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 203,087,563.96 478,405,456.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 72,666,575.43 72,666,575.43
未分配利润 112,890,471.54 19,976,363.49
所有者权益合计 768,286,210.93 950,689,995.67
负债和所有者权益总计 3,304,845,234.86 2,222,217,925.26
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 944,347,806.08 831,340,539.50
其中：营业收入 944,347,806.08 831,340,539.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 903,851,958.45 797,446,549.36
其中：营业成本 782,258,736.47 681,686,030.99
利息支出
42
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手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,408,506.94 9,004,144.12
销售费用 21,128,926.86 21,918,670.84
管理费用 56,726,447.59 53,910,426.37
财务费用 25,907,456.67 29,852,072.42
资产减值损失 6,421,883.92 1,075,204.62
加：公允价值变动收益（损失以
843,129.83
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
8,334,031.13 9,757,168.98
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,829,878.76 44,494,288.95
加：营业外收入 3,299,219.87 862,474.52
其中：非流动资产处置利得 145,527.85 122,832.75
减：营业外支出 1,806,368.86 436,709.25
其中：非流动资产处置损失 1,288,841.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,322,729.77 44,920,054.22
减：所得税费用 352,490.88 4,585,775.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,970,238.89 40,334,279.21
归属于母公司所有者的净利润 39,394,903.55 33,246,405.25
少数股东损益 10,575,335.34 7,087,873.96
六、其他综合收益的税后净额 11,511,611.63
归属母公司所有者的其他综合收益
10,360,450.47
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
43
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其他
10,360,450.47
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
10,360,450.47
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
1,151,161.16
税后净额
七、综合收益总额 61,481,850.52 40,334,279.21
归属于母公司所有者的综合收益
49,755,354.02 33,246,405.25
总额
归属于少数股东的综合收益总额 11,726,496.50 7,087,873.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1038 0.0876
（二）稀释每股收益 0.1038 0.0876
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：58,387,607.10 元，上期被合并方实现的净利润为：
33,664,310.48 元。
法定代表人：张越 主管会计工作负责人：周玲 会计机构负责人：周玲
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 667,164,064.61 626,230,570.60
减：营业成本 638,569,624.35 594,826,405.46
营业税金及附加 732,978.71 1,056,587.71
销售费用 3,096,635.74 4,707,925.75
管理费用 9,647,522.68 14,523,255.18
财务费用 19,925,920.39 20,593,738.12
资产减值损失 2,617,466.23 54,121.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
44
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
49,352,131.69 11,205,937.33
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,926,048.20 1,674,474.22
加：营业外收入 50,306,568.87 791,773.07
其中：非流动资产处置利得 50,013,235.01 122,832.75
减：营业外支出 54,310.84 28,624.43
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
92,178,306.23 2,437,622.86
列）
减：所得税费用 -735,801.82 -176,406.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,914,108.05 2,614,028.93
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 92,914,108.05 2,614,028.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
45
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,004,473,178.60 912,766,998.26
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 260,249,332.02 58,196,273.74
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,175,547.05 7,945,735.44
经营活动现金流入小计 1,269,898,057.67 978,909,007.44
购买商品、接受劳务支付的现金 676,141,158.78 711,173,851.33
客户贷款及垫款净增加额 796,348,915.45 888,983,034.14
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 114,561,708.44 25,323,677.13
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
82,403,359.29 79,464,383.44
金
支付的各项税费 52,948,064.81 68,582,888.89
支付其他与经营活动有关的现金 44,054,672.57 44,270,357.29
经营活动现金流出小计 1,766,457,879.34 1,817,798,192.22
经营活动产生的现金流量净额 -496,559,821.67 -838,889,184.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 744,000,000.00 1,025,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,086,721.08 9,604,917.53
46
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处置固定资产、无形资产和其他
214,336.50 30,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 745,301,057.58 1,039,634,917.53
购建固定资产、无形资产和其他
20,759,593.91 18,903,030.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 753,820,955.00 1,095,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 774,580,548.91 1,113,903,030.98
投资活动产生的现金流量净额 -29,279,491.33 -74,268,113.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,294,900,000.00 1,936,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,275,695.41 486,683,000.00
筹资活动现金流入小计 2,306,175,695.41 2,423,183,000.00
偿还债务支付的现金 1,520,900,000.00 1,049,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
30,718,530.29 35,656,774.94
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,000,000.00 2,000,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 34,972,000.00 273,272,027.71
筹资活动现金流出小计 1,586,590,530.29 1,358,728,802.65
筹资活动产生的现金流量净额 719,585,165.12 1,064,454,197.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 193,745,852.12 151,296,899.12
加：期初现金及现金等价物余额 185,332,505.35 216,410,755.77
六、期末现金及现金等价物余额 379,078,357.47 367,707,654.89
47
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 686,080,901.15 668,088,516.73
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,832,946.75 6,029,992.31
经营活动现金流入小计 687,913,847.90 674,118,509.04
购买商品、接受劳务支付的现金 448,942,958.47 608,168,984.53
支付给职工以及为职工支付的现
5,478,206.68 16,758,703.86
金
支付的各项税费 9,744,651.16 15,433,357.09
支付其他与经营活动有关的现金 11,625,673.07 19,246,770.18
经营活动现金流出小计 475,791,489.38 659,607,815.66
经营活动产生的现金流量净额 212,122,358.52 14,510,693.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,000,000.00 11,205,937.33
处置固定资产、无形资产和其他
125,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 103,125,000.00 11,205,937.33
购建固定资产、无形资产和其他
926,216.46 1,629,527.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金 135,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 135,926,216.46 1,629,527.82
投资活动产生的现金流量净额 -32,801,216.46 9,576,409.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 377,900,000.00 449,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,275,695.41
48
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筹资活动现金流入小计 389,175,695.41 449,900,000.00
偿还债务支付的现金 463,900,000.00 394,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,436,151.05 23,603,554.83
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 483,336,151.05 417,603,554.83
筹资活动产生的现金流量净额 -94,160,455.64 32,296,445.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 85,160,686.42 56,383,548.06
加：期初现金及现金等价物余额 33,736,815.82 57,923,460.23
六、期末现金及现金等价物余额 118,897,502.24 114,307,008.29
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
379,641, 478,405,4 72,666,57 19,976, 950,689,9
一、上年期末余额
600.00 56.75 5.43 363.49 95.67
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
379,641, 478,405,4 72,666,57 19,976, 950,689,9
二、本年期初余额
600.00 56.75 5.43 363.49 95.67
三、本期增减变动
-275,317, 92,914, -182,403,
金额（减少以“－”
892.79 108.05 784.74
号填列）
（一）综合收益总 92,914, 92,914,10
额 108.05 8.05
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
49
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-275,317, -275,317,
（六）其他
892.79 892.79
379,641, 203,087,5 72,666,57 112,890 768,286,2
四、本期期末余额
600.00 63.96 5.43 ,471.54 10.93
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
379,64 1,072,9 1,807,8
72,666, 152,249 130,390
一、上年期末余额 1,600. 25,334. 73,814.
575.43 ,462.51 ,842.18
00 45 57
50
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
379,64 1,072,9 1,807,8
72,666, 152,249 130,390
二、本年期初余额 1,600. 25,334. 73,814.
575.43 ,462.51 ,842.18
00 45 57
三、本期增减变动
33,246, 5,087,8 38,334,
金额（减少以“－”
405.25 73.96 279.21
号填列）
（一）综合收益总 33,246, 7,087,8 40,334,
额 405.25 73.96 279.21
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-2,000, -2,000,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -2,000, -2,000,0
股东）的分配 000.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
51
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亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
379,64 1,072,9 1,846,2
72,666, 185,495 135,478
四、本期期末余额 1,600. 25,334. 08,093.
575.43 ,867.76 ,716.14
00 45 78
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
379,641, 478,405,4 72,666,57 19,976, 950,689,9
一、上年期末余额
600.00 56.75 5.43 363.49 95.67
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
379,641, 478,405,4 72,666,57 19,976, 950,689,9
二、本年期初余额
600.00 56.75 5.43 363.49 95.67
三、本期增减变动
-275,317, 92,914, -182,403,
金额（减少以“－” -
892.79 108.05 784.74
号填列）
（一）综合收益总 92,914, 92,914,10
额 108.05 8.05
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
52
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4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-275,317, -275,317,
（六）其他
892.79 892.79
379,641, 203,087,5 72,666,57 112,890 768,286,2
四、本期期末余额
600.00 63.96 5.43 ,471.54 10.93
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
379,641, 478,405,4 72,666,57 -4,487,3 926,226,3
一、上年期末余额
600.00 56.75 5.43 11.67 20.51
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
379,641, 478,405,4 72,666,57 -4,487,3 926,226,3
二、本年期初余额
600.00 56.75 5.43 11.67 20.51
三、本期增减变动
2,614,0 2,614,028
金额（减少以“－”
28.93 .93
号填列）
53
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）综合收益总 2,614,0 2,614,028
额 28.93 .93
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
379,641, 478,405,4 72,666,57 -1,873,2 928,840,3
四、本期期末余额
600.00 56.75 5.43 82.74 49.44
三、公司基本情况
公司的历史沿革
江苏法尔胜股份有限公司原名江阴钢绳股份有限公司（以下简称“本公司”），系于1993年3月18日经江
苏省体改委苏体改生（1993）132号文《关于同意设立江阴钢绳股份有限公司的批复》批准，由法尔胜集
团公司（原江苏钢绳集团公司，其前身为江阴钢绳厂）为主要发起人，联合中国冶金进出口江苏公司、青
岛橡胶六厂、山东安泰橡胶有限公司（原枣庄橡胶厂）、辽宁省五金矿产进出口公司等五家单位共同发起，
以定向募集方式设立的股份有限公司，领取了13479250-9号企业法人营业执照。公司设立时的股本总额为
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
人民币6,000万元。1997年6月18日经股东大会审议通过，并经江苏省人民政府苏政复（1997）74号文批准，
将1995、1996年度的可供分配利润按每10股送4股的比例向全体股东派送股票股利，送股后公司股本总额
增至人民币8,400万元。
1998年4月25日经本公司临时股东大会审议通过并经江苏省工商行政管理局批准，公司更名为江苏法
尔胜股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）273号文批复，1998年11月6日本公司向社会公众增量
发行人民币普通股6,000万股。发行后公司股本增至14,400.00万股。
2000年9月7日（除权日），根据本公司股东大会通过的2000年度中期利润分配方案，按总股本每10股
送红股2股，并以资本公积每10股转赠2股，增加股本5,760万股，送转股后本公司股本增至20,160万股。
2000年5月8日经本公司1999年度股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字
[2000]179号文批准，本公司以1999年末总股本14,400万股为基数，向全体股东每10股配售3股。截止2001
年1月4日，因法人股东全部放弃配股权，本公司实际配售2,304万股，配股价每股14元，共募集资金32,256
万元。配股完成后，本公司注册资本增至22,464万股。
2001年5月22日经本公司2000年度股东大会决议通过2000年利润分配方案，决定以现有总股本22,464
万股为基数，每10股送1股红股，并以资本公积每10股转增2股。送股和转增股本6,739.2万股后，本公司股
本增至29,203.2万股。
2006年3月21日股东大会决议通过股权分置改革方案，流通股股东每持10股流通股股份于2006年4月3
日获得非流通股股东支付的3股对价股份，原非流通股股东持有的非流通股股份的性质变更为有限售条件
的流通股。
根据本公司2005年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司以2005年末总股本292,032,000股为基
数，每10股转增3股，每股面值1元，增加注册资本人民币87,609,600元，变更后的股本为人民币379,641,600
元。
2010年1月，江阴泓昇有限公司更名为江苏法尔胜泓昇集团有限公司（现更名为法尔胜泓昇集团有限
公司），已完成工商变更登记。本次更名未涉及本公司的股权变动；法尔胜泓昇集团有限公司（原江阴泓
昇有限公司）收购了法尔胜集团公司，法尔胜集团公司成为法尔胜泓昇集团有限公司全资子公司，法尔胜
集团公司更名为法尔胜集团有限公司，已完成工商变更登记。
1、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市澄江中路165号。
本公司的组织形式：股份有限公司。
本公司下设总经理办公室、财务部、审计部、市场营销部、内控部、综合管理部、人事管理部等职能
部门。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围为：金属丝绳及其制品、普通机械、电线电缆、仪器仪表、电子产品、光纤预制棒、
光纤、光缆及光传感元器件、机电产品、新型合金材料、高档建筑用、精密仪器用及日用五金件的制造、
销售；钢材销售；悬索桥主缆用预制平行钢丝索股、斜拉桥热挤聚乙烯拉索、承重用缆索的防蚀装置、缆
索用锚具的研发、设计和销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；对外投资、技术服务和咨询。
本公司实际从事的主要业务：钢丝、钢丝绳、缆索等产品的生产及销售；钢材的销售；对外投资。
3、财务报告的批准报出者和报出日期
本财务报告于2016年8月24日经公司第八届董事会第二十次会议批准报出。
4、合并财务报表范围
子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围
江苏法尔胜特钢制品有限公司 8,126.93万人民币 100.00 生产特种胶带用钢丝绳、航空用钢丝绳。
江苏法尔胜缆索有限公司 800万美元 60.00 研发、设计、生产预制平行钢丝束股、预制
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
被覆斜拉索、吹干空气系统设备、锚具、吊
杆、预应力结构拉索
江阴法尔胜线材制品有限公司 6,391.51万人民币 100.00 开发、生产高档建筑用钢丝螺旋套五金件
江阴法尔胜金属制品有限公司 26,417万人民币 100.00 钢丝、钢丝绳及其制品的制造、加工、销售
江阴法尔胜住电新材料有限公司 285万美元 70.00 开发生产高档建筑用预应力五金制品、波纹
五金管件、夹片五金件
江苏东纲金属制品有限公司 1,100万美元 60.00 生产高档建筑五金件
法尔胜阜宁金属制品有限公司 9,858万人民币 100.00 钢丝、钢丝绳的生产、销售
江苏法尔胜精细钢绳有限公司 16,798万人民币 100.00 金属丝绳及其产品、通用设备、电子产品的
制造、销售；钢材的销售。
江苏法尔胜金属线缆销售有限公司 5,000万人民币 100.00 金属丝绳及其制品、普通机械、电线电缆、
电子产品、新型合金材料、五金产品的销售、
制造；钢材销售；悬索桥主缆用预制平行钢
丝索股、斜拉桥热挤聚乙烯拉索、承重用缆
索的防蚀装置、缆索用锚具的研发、设计和
销售；对外技术服务和咨询。
上海摩山商业保理有限公司 30,000万人民币 100.00 保理业务、与商业保理有关的咨询业务
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则
——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司从事钢丝、钢丝绳、缆索等产品的生产及销售；钢材的销售；保理业务、与商业保理
有关的咨询业务。本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等
交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”各项描述。关于管理层所作
出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、32“重大会计判断和估计”。
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务
状况及2016年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本
位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在最终控制方的账面价值计量。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股
本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接
费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公
司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生
或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为
正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当
期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务
报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务
报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子
公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合
并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，
对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中
间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额
的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化
的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率
中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中
国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负
债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时
的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，
将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊
余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。
（3）金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以
是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：
① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付
给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部
或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确
认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部
分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认
条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资
产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生
了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司
根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流
量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
60
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人
支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处
行业不景气等；
⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流
量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性
下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损
失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 1,000 万元以上（含）的应收账款和金额 100 万元以上（含）
单项金额重大的判断依据或金额标准
的其他应收款
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 面价值的差额，计提坏账准备, 经单独测试未发生减值的，以
账龄为信用风险特征根据账龄
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内母子公司之间的应收款项 其他方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内（含 6 个月） 0.00% 0.00%
6 个月-1 年 0.50% 0.50%
1-2 年 5.00% 5.00%
2-3 年 20.00% 20.00%
3-4 年 30.00% 30.00%
4-5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
正常类 0.00% 0.00%
关注类 5.00% 5.00%
次级类 25.00% 25.00%
可疑类 50.00% 50.00%
损失类 100.00% 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其
单项计提坏账准备的理由
风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
（1）存货的分类
本公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工材料和抵债物资
等。
（2）发出存货的计价方法
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发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭
受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准
备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货
跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
② 包装物的摊销方法
公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其
当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如
按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销
的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达
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到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承
担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应
分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作
为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），
全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资
产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确
认。
③ 其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长
期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）长期股权投资的后续计量
① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全
额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
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担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否
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集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同
意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按20年计提折旧，地产按50年摊销。
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直
接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或
协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 3-10% 4.50%-4.85%
机器设备 年限平均法 10 年 3-10% 9.00%-9.70%
电子设备 年限平均法 5-6 年 3-10% 15.00%-19.40%
运输设备 年限平均法 5年 3-10% 18.00%-19.40%
其他设备 年限平均法 5-10 年 3-10% 9.00%-19.40%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条
件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；②本公司有购买租赁固定资产的选择权，
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所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使
这种选择权；③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；④本公司在租赁开始日
的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额
现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才
能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工
程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差
额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或
存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时
确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预
定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发
生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产
的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款
费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且
其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（1）无形资产的计价方法：
本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。
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通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实
质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
（2）无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定
的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进
行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的
长期待摊费用有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5年平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损
益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就
离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，
是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是
指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于
设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定
受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充
退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益
或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
23、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义
务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公
司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
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权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes（布
莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS模型）期权定价模型确定。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资
本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届
满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
产品销售收入：在产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单提交买方，相关收入和成本能可
靠计量时，确认销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
本公司确认让渡资产使用权收入的依据
租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定
的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
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期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融
资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入
应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
资产证券化业务
公司将部分应收保理款证券化，将基础资产出售给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产
支持证券，公司认购次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转
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让。公司作为资产服务机构，为专项计划提供与基础资产及其回收有关的管理服务及其他服务。基础财产
对应的应收保理款在支付税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付
之后剩余的基础财产对应的应收保理款作为次级资产支持证券的收益，归公司所有。
在运用证券化金融资产的会计政策时，公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以
及公司对该实体行使控制权的程度：
①当公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，公司将终止确认该金融资产；
②当公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，公司将继续确认该金融资产；
③如公司既未转移也未保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，公司将考虑对该金融资产是否
存在控制。如果公司并未保留控制权，公司将终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义
务分别确认为资产或负债。如公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应
确认有关负债。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期
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的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，
本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金
额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金
融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出
现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融
工具风险管理策略。
（4）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发
行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本
金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的
影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
（6）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能
够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，
则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%、6%
营业税 应税劳务及服务收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏法尔胜缆索有限公司 15%
霍尔果斯摩山商业保理有限公司 0%
2、税收优惠
（1）2014年10月11日，本公司控股子公司江苏法尔胜缆索有限公司取得江苏省科学技术厅、江苏省
财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合批准下发的编号为GR201432002729高新技术企业证书，
有效期三年，本公司2015年度企业所得税税率为15%。
（2）本公司全资子公司上海摩山商业保理有限公司之子公司霍尔果斯摩山商业保理有限公司在2015
年已经新疆维吾尔自治区经信委认定属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内，
并已向主管税务机关提交申请办理减免税备案，享受所得税减免
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,551,747.66 1,529,081.52
银行存款 377,526,609.81 183,803,423.83
其他货币资金 296,924,359.29 332,975,387.55
合计 676,002,716.76 518,307,892.90
其他说明
期末其他货币资金中主要为银行承兑汇票保证金、银行保函保证金及信用证保证金，无潜在的回收风
险。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 95,297,807.15 95,230,148.11
商业承兑票据 23,671,561.20 88,108,786.19
合计 118,969,368.35 183,338,934.30
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 35,116,813.56
合计 35,116,813.56
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 176,959,478.98
合计 176,959,478.98
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
954,806, 91,462,4 863,343,7 803,122 88,642,02 714,480,65
合计提坏账准备的 100.00% 9.58% 100.00% 11.04%
186.07 62.09 23.98 ,683.02 4.60 8.42
应收账款
954,806, 91,462,4 863,343,7 803,122 88,642,02 714,480,65
合计 100.00% 9.58% 100.00% 11.04%
186.07 62.09 23.98 ,683.02 4.60 8.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 664,706,556.86 33,235,327.84 5.00%
1 年以内小计 664,706,556.86 33,235,327.84 5.00%
1至2年 93,544,018.98 9,354,401.90 10.00%
2至3年 34,988,215.00 6,997,643.00 20.00%
3至4年 42,841,543.98 12,852,463.19 30.00%
4至5年 16,992,168.24 8,496,084.12 50.00%
5 年以上 20,256,020.17 20,256,020.17 100.00%
合计 873,328,523.23 91,191,940.22
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
账 龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6个月以内 27,373,287.67 -- --
6个月-1年 54,104,375.17 270,521.87 0.50
合 计 81,477,662.84 270,521.87 0.33
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,039,908.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 219,471.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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无锡法尔胜实业有
应收货款 219,471.00 账龄较长，无法收回 总经理审批 否
限公司
合计 -- 219,471.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为286,978,457.29 元，占应收账款期末余额
合计数的比例为30.06%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为11,213,276.21元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 92,876,677.33 90.58% 58,978,847.57 86.80%
1至2年 6,558,974.61 6.40% 5,719,739.14 8.42%
2至3年 717,928.03 0.70% 532,645.14 0.78%
3 年以上 2,386,161.74 2.32% 2,716,752.15 4.01%
合计 102,539,741.71 -- 67,947,984.00 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为91,862,066.72元，占预付账款期末余额合计
数的比例为89.59 %。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,868,580.16 1,509,926.67
保理款利息 43,547,861.87 77,100,052.33
合计 45,416,442.03 78,609,979.00
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6、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中国贝卡尔特钢帘线有限公司 6,352,131.69
合计 6,352,131.69
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
13,987,7 1,469,39 12,518,33 15,475, 1,583,364 13,892,281.
合计提坏账准备的 100.00% 10.50% 100.00% 10.23%
34.00 4.60 9.40 645.70 .19 51
其他应收款
13,987,7 1,469,39 12,518,33 15,475, 1,583,364 13,892,281.
合计 100.00% 10.50% 100.00% 10.23%
34.00 4.60 9.40 645.70 .19 51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 4,894,462.83 244,723.14 5.00%
1 年以内小计 4,894,462.83 244,723.14 5.00%
1至2年 263,832.23 26,383.22 10.00%
2至3年 950,423.25 190,084.65 20.00%
3至4年 100,000.00 30,000.00 30.00%
4至5年 303,807.10 151,903.55 50.00%
5 年以上 821,300.04 821,300.04 100.00%
合计 7,333,825.45 1,464,394.60 19.97%
确定该组合依据的说明：
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
账 龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
6个月以内 5,653,908.55 -- --
6个月-1年 1,000,000.00 5,000.00 0.50
合 计 6,653,908.55 5,000.00 0.08
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,446,855.59 1,201,936.23
保证金 11,662,325.65 13,573,753.22
备用金 878,552.76 699,956.25
合计 13,987,734.00 15,475,645.70
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中融国际信托 保证金 5,026,000.00 6 个月以内 35.93%
上海沁江资产管理
往来款 1,000,000.00 6 个月-1 年 7.15% 5,000.00
有限公司
湖北省公共资源交
保证金 800,000.00 1 年之内 5.72% 40,000.00
易中心（石首桥）
湖北嘉鱼长江公路
大桥有限公司（嘉鱼 保证金 800,000.00 1 年之内 5.72% 40,000.00
长江大桥）
中铁大桥局集团有
保证金 800,000.00 1 年之内 5.72% 40,000.00
限公司
合计 -- 8,426,000.00 -- 60.24% 125,000.00
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
79
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 141,907,182.94 141,907,182.94 102,941,745.47 404,209.41 102,537,536.06
在产品 123,649,195.81 123,649,195.81 169,731,745.75 169,731,745.75
库存商品 265,468,034.25 13,640,328.95 251,827,705.30 238,505,899.39 13,490,174.52 225,015,724.87
低值易耗品 1,475,187.29 1,475,187.29 1,737,632.08 1,737,632.08
合计 532,499,600.29 13,640,328.95 518,859,271.34 512,917,022.69 13,894,383.93 499,022,638.76
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 404,209.41 404,209.41
库存商品 13,490,174.52 150,154.43 13,640,328.95
合计 13,894,383.93 150,154.43 404,209.41 13,640,328.95
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保理款本金 2,777,028,748.16 1,852,603,520.38
资产计划产品 20,000,000.00
基金理财产品 71,895,178.36
未抵扣增值税 9,032,648.93 12,871,901.56
预缴企业所得税 1,209,056.44
合计 2,857,956,575.45 1,886,684,478.38
其他说明：
2016年6月30日保理款本金前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 占保理款本金总额的
比例(%)
广州承兴营销管理有限公司 保理客户 1,470,500,000.00 52.88
山西华商盛天城市投资建设有限公司 保理客户 400,000,000.00 14.38
江苏国中医药有限公司 保理客户 200,000,000.00 7.19
上海九盛宏业建设有限公司 保理客户 138,000,000.00 4.96
重庆金点园林股份有限公司 保理客户 100,000,000.00 3.60
合 计 2,308,500,000.00 83.01
80
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 275,909,350.64 275,909,350.64 275,909,350.64 275,909,350.64
按成本计量的 275,909,350.64 275,909,350.64 275,909,350.64 275,909,350.64
其他-信托财产 51,856,494.51 51,856,494.51
合计 327,765,845.15 327,765,845.15 275,909,350.64 275,909,350.64
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
恒泰保险
1,000,000. 1,000,000.
经纪有限 1.85%
00 00
公司
中国贝卡
尔特钢帘 178,102,75 178,102,75 6,352,131.
10.00%
线有限公 0.00 0.00 69
司
普天法尔
95,000,000 95,000,000
胜光通信 19.00%
.00 .00
有限公司
江阴法尔
胜佩尔新 1,806,600. 1,806,600.
19.50%
材料科技 64 64
有限公司
275,909,35 275,909,35 6,352,131.
合计 --
0.64 0.64 69
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
81
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
631,780,000.0 631,780,000.0 788,779,600.0 788,779,600.0
资产证券化
0 0 0 0
631,780,000.0 631,780,000.0 788,779,600.0 788,779,600.0
合计 --
0 0 0 0
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 466,874,064.24 966,163,587.16 17,245,280.10 21,709,754.20 19,591,769.65 1,491,584,455.35
2.本期增加金
6,623,358.98 2,061,788.26 271,038.64 104,706.83 9,060,892.71
额
（1）购置 6,623,358.98 2,061,788.26 271,038.64 104,706.83 9,060,892.71
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
51,640,648.52 36,215,346.21 4,720,294.93 1,447,611.02 1,919,777.43 95,943,678.11
额
（1）处置或
51,640,648.52 36,215,346.21 4,720,294.93 1,447,611.02 1,919,777.43 95,943,678.11
报废
4.期末余额 415,233,415.72 936,571,599.93 14,586,773.43 20,533,181.82 17,776,699.05 1,404,701,669.95
二、累计折旧
1.期初余额 174,548,713.57 660,233,104.17 13,145,377.71 18,899,235.54 15,801,194.96 882,627,625.95
2.本期增加金
9,602,387.81 33,003,087.07 821,509.56 466,134.71 555,855.50 44,448,974.65
额
（1）计提 9,602,387.81 33,003,087.07 821,509.56 466,134.71 555,855.50 44,448,974.65
3.本期减少金
40,938,471.79 35,128,885.78 4,554,661.66 1,391,444.50 1,869,604.19 83,883,067.92
额
（1）处置或
40,938,471.79 35,128,885.78 4,554,661.66 1,391,444.50 1,869,604.19 83,883,067.92
报废
4.期末余额 143,212,629.59 658,107,305.46 9,412,225.61 17,973,925.75 14,487,446.27 843,193,532.68
82
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额 2,275,857.48 2,275,857.48
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 2,275,857.48 2,275,857.48
四、账面价值
1.期末账面价
272,020,786.13 276,188,436.99 5,174,547.82 2,559,256.07 3,289,252.78 559,232,279.79
值
2.期初账面价
292,325,350.67 303,654,625.51 4,099,902.39 2,810,518.66 3,790,574.69 606,680,971.92
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 29,030,627.53
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江阴法尔胜线材制品有限公司自建厂房 1,912,830.76 验收手续尚未完成
江阴法尔胜金属制品有限公司专项厂房 53,990,164.74 验收手续尚未完成
其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
928 工业园精细 8,338,769.01 8,338,769.01 8,338,769.01 8,338,769.01
83
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
钢绳项目
集团化的 B/S 结
构网络应用软件 94,339.62 94,339.62 94,339.62 94,339.62
开发
金属制品项目 90,088,377.57 90,088,377.57 82,502,333.44 82,502,333.44
合计 98,521,486.20 98,521,486.20 90,935,442.07 90,935,442.07
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
928 工业
园精细 24,890,0 8,338,76 8,338,76
70.00% 70 其他
钢绳项 00.00 9.01 9.01
目
金属制 163,000, 82,502,3 7,586,04 90,088,3
92.00% 95 其他
品项目 000.00 33.44 4.13 77.57
187,890, 90,841,1 7,586,04 98,427,1
合计 -- -- --
000.00 02.45 4.13 46.58
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 127,358,448.84 53,560,000.00 17,316,433.91 1,100,840.00 199,335,722.75
2.本期增加金
14,241,576.73 139,200.00 1,438,776.73
额
（1）购置 14,241,576.73 139,200.00 14,380,776.73
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
84
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4.期末余额 141,600,025.57 53,560,000.00 17,316,433.91 1,240,040.00 213,716,499.48
二、累计摊销
1.期初余额 20,499,404.43 42,894,778.35 11,346,803.54 393,261.45 75,134,247.77
2.本期增加金
1,395,129.82 1,534,812.30 435,521.94 175,150.00 3,540,614.06
额
（1）计提 1,395,129.82 1,534,812.30 435,521.94 175,150.00 3,540,614.06
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 21,894,534.25 44,429,590.65 11,782,325.48 568,411.45 78,674,861.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
119,705,491.32 9,130,409.35 5,534,108.43 671,628.55 135,041,637.65
值
2.期初账面价
106,859,044.41 10,665,221.65 5,969,630.37 707,578.55 124,201,474.98
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
85
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江苏东纲金属制
3,386,283.70 3,386,283.70
品有限公司
上海摩山商业保
330,000,000.00 330,000,000.00
理有限公司
合计 333,386,283.70 333,386,283.70
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏东纲金属制
3,386,283.70 3,386,283.70
品有限公司
合计 3,386,283.70 3,386,283.70
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 614,111.11 42,000.00 116,833.33 539,277.78
合计 614,111.11 42,000.00 116,833.33 539,277.78
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 75,413,344.65 15,516,072.97 73,260,205.79 13,968,953.94
存货跌价准备 2,366,990.51 591,747.63 2,621,045.49 655,261.38
保理款坏账准备 3,750,000.00 937,500.00
固定资产减值准备 2,275,857.48 568,964.37
合计 81,530,335.16 17,045,320.60 78,157,108.76 15,193,179.69
86
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
15,348,815.51 3,837,203.88
价值变动
合计 15,348,815.51 3,837,203.88
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 17,045,320.60 15,193,179.69
递延所得税负债 3,837,203.88
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 113,417,989.05 109,237,774.34
坏账准备 17,518,512.04 16,965,183.00
存货跌价准备 11,273,338.44 11,273,338.44
商誉减值准备 3,386,283.70 3,386,283.70
固定资产减值准备 2,275,857.48
合并抵销未实现毛利 1,508,869.56 1,508,869.56
合计 149,380,850.27 142,371,449.04
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 19,986,949.67 19,986,949.67
2017 年 17,372,203.88 17,372,203.88
2018 年 38,243,593.04 38,243,593.04
2019 年 19,445,364.50 19,445,364.50
2020 年 14,189,663.25 14,189,662.91
2021 年 4,180,214.71
合计 113,417,989.05 109,237,774.00 --
87
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 64,900,000.00 50,000,000.00
抵押借款 1,848,100,000.00 1,440,600,000.00
保证借款 1,396,400,000.00 908,800,000.00
150,000,000.00
合计 3,309,400,000.00 2,549,400,000.00
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 270,000,000.00
银行承兑汇票 353,910,000.00 304,320,000.00
合计 623,910,000.00 304,320,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 489,072,947.24 380,683,598.19
1-2 年 19,410,406.02 15,008,394.09
2-3 年 6,335,547.66 1,935,227.25
3 年以上 6,772,362.79 5,799,626.49
合计 521,591,263.71 403,426,846.02
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
88
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内 261,754,244.38 109,297,723.03
1-2 年 2,659,930.04 1,861,081.46
2-3 年 215,161.44 545,912.55
3 年以上 853,117.93 1,056,990.06
合计 265,482,453.79 112,761,707.10
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,491,462.93 84,760,864.18 86,448,731.00 4,803,596.11
二、离职后福利-设定提
1,213,898.26 9,639,980.56 9,681,386.00 1,172,492.82
存计划
合计 7,705,361.19 94,400,844.74 96,130,117.00 5,976,088.93
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,044,431.44 72,135,361.63 74,508,987.23 670,805.84
补贴
2、职工福利费 287,005.42 2,076,202.43 1,952,620.44 410,587.41
3、社会保险费 698,328.58 4,543,695.23 4,139,239.58 1,102,784.23
其中：医疗保险费 525,185.01 3,561,437.89 3,586,302.60 500,320.30
工伤保险费 104,244.52 791,059.09 399,131.84 496,171.77
生育保险费 68,899.05 191,198.25 153,805.14 106,292.16
4、住房公积金 693,744.54 5,013,609.84 4,917,365.67 789,988.71
5、工会经费和职工教育
1,730,211.56 991,995.05 892,776.69 1,829,429.92
经费
8、职工奖福基金 37,741.39 37,741.39
合计 6,491,462.93 84,760,864.18 86,448,731.00 4,803,596.11
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,135,533.05 9,059,707.40 9,084,315.84 1,110,924.61
89
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、失业保险费 78,365.21 580,273.16 597,070.16 61,568.21
合计 1,213,898.26 9,639,980.56 9,681,386.00 1,172,492.82
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司
不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,133,452.43 3,138,092.68
营业税 66,049.73 4,953,817.68
企业所得税 -2,605,867.15 2,781,302.13
个人所得税 534,260.48 605,155.96
城市维护建设税 407,342.12 366,916.29
教育费附加 308,827.04 401,309.60
房产税 1,036,724.20 1,035,323.82
土地使用税 798,418.28 798,418.28
印花税 71,064.68 154,082.89
河道管理费 4,169.30 31,489.95
合计 6,754,441.11 14,265,909.28
其他说明：
24、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 848,047.63 1,540,765.93
拆入资金利息 76,896,976.39 55,880,053.24
合计 77,745,024.02 57,420,819.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
25、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
90
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普通股股利 247,906.50
合计 247,906.50
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业拆入资金 4,741,000.00 39,713,000.00
往来款 900,377,803.74 4,110,825.65
押金 236,500.00 363,290.56
保证金 7,686,724.00
借款 33,033.60
其他 61,318.71 228,720.06
合计 913,103,346.45 44,448,869.87
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 15,000,000.00 29,000,000.00
合计 15,000,000.00 29,000,000.00
其他说明：
此项借款由法尔胜泓昇集团有限公司提供担保。
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 58,000,000.00 30,000,000.00
合计 58,000,000.00 30,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
此项借款由法尔胜集团有限公司提供担保。
91
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29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
摩山保理一期资产支持专项计划募集资
394,000,000.00 394,000,000.00
金
摩山保理二期资产支持专项计划募集资
311,000,000.00 311,000,000.00
金
合 计 705,000,000.00 705,000,000.00
其他说明：
30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 805,000.00 805,000.00 收到政府补助
合计 805,000.00 805,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
5,000 吨胶带绳
技改扩能项目贴 805,000.00 805,000.00 与收益相关
息
合计 805,000.00 805,000.00 --
其他说明：
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 379,641,600.00 379,641,600.00
其他说明：
32、资本公积
单位： 元
92
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,059,150,822.76 1,059,150,822.76
其他资本公积 13,774,511.69 926.92 13,775,438.61
合计 1,072,925,334.45 926.92 1,059,150,822.76 13,775,438.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 15,348,815. 3,837,203.8 10,360,450. 1,151,161.1 10,360,45
合收益 51 8 47 6 0.47
可供出售金融资产公允价值 15,348,815. 3,837,203.8 10,360,450. 1,151,161.1 10,360,45
变动损益 51 8 47 6 0.47
15,348,815. 3,837,203.8 10,360,450. 1,151,161.1 10,360,45
其他综合收益合计
51 8 47 6 0.47
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 72,666,575.43 72,666,575.43
合计 72,666,575.43 72,666,575.43
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 263,422,737.17 152,249,462.51
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 141,771,883.44 36,104,146.52
调整后期初未分配利润 263,422,737.17 152,249,462.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,394,903.55 111,195,919.49
提取职工奖福基金 22,644.83
其他 15,440,248.45
期末未分配利润 287,377,392.27 263,422,737.17
93
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 141,771,883.44 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 923,183,377.44 774,027,913.28 810,051,720.27 672,761,293.08
其他业务 21,164,428.64 8,230,823.19 21,288,819.23 8,924,737.91
合计 944,347,806.08 782,258,736.47 831,340,539.50 681,686,030.99
37、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 7,253,623.22 5,536,891.65
城市维护建设税 2,206,703.16 1,969,097.96
教育费附加 1,879,223.77 1,498,154.51
河道管理费 68,956.79
合计 11,408,506.94 9,004,144.12
其他说明：
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 3,798,222.85 3,504,088.59
业务招待费 4,077,418.00 4,787,520.11
运输费 11,090,255.81 11,674,667.79
差旅费 1,472,952.24 1,529,425.49
广告费 9,000.00 147,931.89
其他 681,077.96 275,036.97
合计 21,128,926.86 21,918,670.84
其他说明：
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39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 23,756,740.21 19,362,407.55
一般行政开支 16,922,513.12 11,725,402.63
折旧及摊销 5,702,775.13 7,163,475.54
税金 5,008,440.59 4,349,543.23
研发费用 1,996,288.69 5,508,037.74
其他 3,339,689.85 5,801,559.68
合计 56,726,447.59 53,910,426.37
其他说明：
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25,409,811.99 32,059,627.06
减：利息收入 2,326,784.07 3,994,501.61
手续费 2,920,745.76 1,054,383.33
汇兑损益 -996,317.01 -227,886.36
贴息 900,000.00 958,750.00
其他 1,700.00
合计 25,907,456.67 29,852,072.42
其他说明：
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,925,938.90 2,476,213.00
二、存货跌价损失 -254,054.98 -1,401,008.38
十四、其他 3,750,000.00
合计 6,421,883.92 1,075,204.62
其他说明：
42、公允价值变动收益
单位： 元
95
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-127,750.00
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
-127,750.00
值变动收益
交易性金融资产产生的公允价值变动收
970,879.83
益
合计 843,129.83
其他说明：
43、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,352,131.69 8,205,937.33
其他收益 1,981,899.44 1,551,231.65
合计 8,334,031.13 9,757,168.98
其他说明：
44、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 145,527.85 122,832.75 145,527.85
其中：固定资产处置利得 145,527.85 122,832.75 145,527.85
政府补助 2,410,100.00 100,000.00 2,410,100.00
罚款收入 327,816.20 350.00 327,816.20
赔款收入 179,548.13 62,466.28 179,548.13
其他收入 236,227.69 576,825.49 236,227.69
合计 3,299,219.87 862,474.52 3,299,219.87
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
江苏法尔胜
地方性政府 技术更新及
股份有限公 补助 是 否 940,100.00 100,000.00 与收益相关
补助 改造等获得
司
的补助
企业扶持资 霍尔果斯摩 补助 因符合地方 是 否 1,470,000.00 与收益相关
96
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金 山商业保理 政府招商引
有限公司 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 2,410,100.00 100,000.00 --
其他说明：
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,288,841.46 1,288,841.46
其中：固定资产处置损失 1,288,841.46 1,288,841.46
对外捐赠 200,000.00 200,000.00
罚款支出 533.10 33,658.00 533.10
其他支出 316,944.30 3,051.25 316,944.30
合计 1,806,368.86 436,709.25 1,806,318.86
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,204,631.79 4,650,423.87
递延所得税费用 -1,852,140.91 -64,648.86
合计 352,490.88 4,585,775.01
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 50,322,729.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,580,682.44
子公司适用不同税率的影响 -16,975,306.26
调整以前期间所得税的影响 156,726.26
非应税收入的影响 -1,588,032.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -829,406.34
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使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 705,356.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,302,471.06
损的影响
所得税费用 352,490.88
其他说明
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 1,968,130.58 3,682,593.67
政府补助 1,470,000.00 738,141.77
营业外收入等 323,416.47 1,525,000.00
收回的保证金等往来款 1,414,000.00 2,000,000.00
合计 5,175,547.05 7,945,735.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 17,317,874.01 18,266,650.36
管理费用 21,194,840.32 23,628,301.21
财务费用-手续费 1,204,806.76 1,046,266.72
营业外支出 276,904.06 436,709.25
支付的往来款等 4,060,247.42 892,429.75
合计 44,054,672.57 44,270,357.29
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回企业拆借的款项 5,000,000.00
合计 5,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到企业拆入资金 48,683,000.00
收到资产证券化资金 438,000,000.00
租赁收入 11,274,768.49
其他 926.92
合计 11,275,695.41 486,683,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
偿还企业拆入资金 34,972,000.00 273,272,027.71
合计 34,972,000.00 273,272,027.71
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 49,970,238.89 40,334,279.21
加：资产减值准备 6,421,883.92 1,075,204.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
44,448,974.65 50,236,774.09
物资产折旧
无形资产摊销 3,540,614.06 3,424,177.98
长期待摊费用摊销 116,833.33 149,295.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,143,313.61 -122,832.75
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -970,879.83
财务费用（收益以“－”号填列） 28,025,811.99 33,018,377.06
投资损失（收益以“－”号填列） -8,334,031.13 -9,757,168.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,852,140.91 -64,648.86
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,836,632.58 -1,776,871.10
99
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-612,343,729.07 -919,446,335.63
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
12,139,041.57 -34,988,556.57
列）
经营活动产生的现金流量净额 -496,559,821.67 -838,889,184.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 379,078,357.47 367,707,654.89
减：现金的期初余额 185,332,505.35 216,410,755.77
现金及现金等价物净增加额 193,745,852.12 151,296,899.12
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 379,078,357.47 185,332,505.35
其中：库存现金 1,551,747.66 1,529,081.52
可随时用于支付的银行存款 377,526,609.81 183,803,423.83
三、期末现金及现金等价物余额 379,078,357.47 185,332,505.35
其他说明：
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 296,924,359.29 银票承兑汇票及信用证保证金
应收票据 35,116,813.56 银行借款质押
固定资产 67,331,250.06 银行借款抵押
无形资产 4,157,706.40 银行借款抵押
其他流动资产 1,226,251,287.30 未终止确认的保理款收益权转让
长期应收款 631,780,000.00 未终止确认的资产证券化保理款转让
合计 2,261,561,416.61 --
其他说明：
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
100
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 9,060,825.50 6.6312 60,084,146.06
日元 18,474,799.00 0.0645 1,191,624.54
日元 14,284,650.00 0.0645 921,359.93
预收账款
其中：美元 273,665.20 6.6312 1,814,728.67
其他说明：
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
上海摩山商
同一最终控 2016 年 06 月 权利义务转 210,458,930. 58,387,607.1 102,639,836. 33,664,310.4
业保理有限 100.00%
制方 30 日 移 97 0 41 8
公司
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本 上海摩山商业保理有限公司
--现金 1,200,000,000.00
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
上海摩山商业保理有限公司
合并日 上期期末
货币资金 116,505,277.97 53,332,355.26
应收款项 81,207,140.97 65,242,697.56
固定资产 286,125.14 301,435.07
无形资产 671,628.55 707,578.55
101
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
借款 2,478,100,000.00 1,620,600,000.00
应付款项 440,000.00 210,000.00
净资产 527,423,533.66 457,524,314.93
取得的净资产 527,423,533.66 457,524,314.93
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏法尔胜特钢
江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
制品有限公司
江苏法尔胜缆索
江阴市 江阴市 制造业 60.00% 设立
有限公司
江阴法尔胜线材
江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
制品有限公司
江阴法尔胜金属
江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
制品有限公司
江阴法尔胜住电
江阴市 江阴市 制造业 70.00% 同一控制下合并
新材料有限公司
江苏东纲金属制 非同一控制下合
江阴市 江阴市 制造业 60.00%
品有限公司 并
法尔胜阜宁金属
江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
制品有限公司
江苏法尔胜精细
江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
钢绳有限公司
江苏法尔胜金属
线缆销售有限公 江阴市 江阴市 销售 100.00% 设立
司
上海摩山商业保 非同一控制下合
上海市 上海市 商业保理业 100.00%
理有限公司 并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
102
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 损益 分派的股利
江苏法尔胜缆索有限公司 40.00% 1,863,910.53 2,000,000.00 55,640,630.37
江阴法尔胜住电新材料有限公司 30.00% 137,974.86 6,928,872.68
江苏东纲金属制品有限公司 40.00% 2,734,689.24 41,554,951.59
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏法
尔胜缆 420,638, 43,408,1 464,046, 324,945, 324,945, 387,763, 45,409,6 433,172, 293,731, 293,731,
索有限 743.54 91.70 935.24 359.32 359.32 192.77 63.83 856.60 057.01 057.01
公司
江阴法
尔胜住
118,942, 9,346,94 128,289, 105,136, 105,136, 106,626, 9,693,56 116,320, 93,627,9 93,627,9
电新材
409.14 4.01 353.15 875.91 875.91 979.30 0.49 539.79 78.76 78.76
料有限
公司
江苏东
纲金属 202,316, 54,139,6 256,456, 151,225, 151,225, 215,543, 55,763,6 271,306, 172,912, 172,912,
制品有 999.33 03.37 602.70 821.66 821.66 251.81 68.42 920.23 862.29 862.29
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏法尔胜
142,921,967. 12,201,580.0 148,777,058. -19,412,142.5
缆索有限公 4,659,776.33 4,659,776.33 4,235,944.73 4,235,944.73
76 7 92 9
司
江阴法尔胜
36,014,924.5 21,467,493.5
住电新材料 459,916.21 459,916.21 -819,505.24 119,836.56 119,836.56 -7,591,065.96
8 7
有限公司
江苏东纲金 94,237,935.7 6,836,723.10 6,836,723.10 14,066,434.8 63,481,691.9 4,977,785.13 4,977,785.13 14,832,206.3
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属制品有限 9 5 7 8
公司
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计
和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执
行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程
序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的
客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期
限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，
特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因公司借款均系固定利率，故无人民币基准利率变动风
险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以
达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
项 目 期末余额 期初余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
外币金融资产
货币资金 12,133,014.16 1,065,474.56 13,198,488.72
60,084,146.06 1,191,624.54 61,275,770.60
应收账款 -- -- -- -- -- --
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
小 计 60,084,146.06 1,191,624.54 61,275,770.60 12,133,014.16 1,065,474.56 13,198,488.72
外币金融负债 -- -- -- -- -- --
应付账款 -- -- -- --
921,359.93 921,359.93
预收款项 -- -- -- --
1,814,728.67 1,814,728.67
小 计 -- -- --
1,814,728.67 921,359.93 2,736,088.60
净 额 61,898,874.73 2,112,984.47 64,011,859.20 12,133,014.16 1,065,474.56 13,198,488.72
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部
门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合
理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 51,856,494.51 51,856,494.51
（3）其他 51,856,494.51 51,856,494.51
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产为本公司的控股子公司江苏东纲金属制品有限公司与银行签订的250万美元的远期美元结
汇合约的公允价值变动。
3、其他
资产证券化业务的会计处理
恒泰证券股份有限公司以本公司43,896.38万元的应收保理款作为基础资产，设立一期资产支持专项管
理计划，上述计划于2015年5月14日取得上海证券交易所无异议函，该计划于 2015年5月20日成立，实际
募集资金 43,800.00万元，其中优先级资产支持证券为 39,400.00万元，次级资产支持证券为4,400.00万元，
预期到期日为专项计划设立日起满三年的对应日。本公司作为基础资产的卖方，同时也认购该计划的次级
资产支持证券。因此，本公司继续全额确认应收保理款的账面金额计入长期应收款，并将因该计划而收取
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的现金确认为长期应付款。截至2016 年6月30日止，该计划的基础资产账面余额为40,600.00万元，相关负
债的账面金额为39,400.00万元。
恒泰证券股份有限公司以本公司34,629.00万元的应收保理款作为基础资产，设立二期资产支持专项管
理计划，上述计划于2015年10月27日取得上海证券交易所无异议函，该计划于 2015年10月29日成立，实
际募集资金 34,500.00万元，其中优先级资产支持证券为 31,100.00万元，次级资产支持证券为3,400.00万元，
预期到期日为专项计划设立日起满三年的对应日。本公司作为基础资产的卖方，同时也认购该计划的次级
资产支持证券。因此，本公司继续全额确认应收保理款的账面金额计入长期应收款，并将因该计划而收取
的现金确认为长期应付款。截至2016年6月30日止，该计划的基础资产账面余额为22,578.00万元，相关负
债的账面金额为31,100.00万元。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
法尔胜泓昇集团有
江阴 投资控股 15,000.00 21.07% 21.07%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是法尔胜泓昇集团有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1、在子公司的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
法尔胜集团有限公司 同一实际控制人
法尔胜泓昇集团有限公司不锈钢制品分公司 同一实际控制人
江阴纺织器材厂 实际控制人的受托管理企业
江阴法尔胜钢铁制品有限公司 同一实际控制人
江阴泓安物业管理有限公司 同一实际控制人
江阴宝丽石建材科技有限公司 同一实际控制人
江阴法尔胜大酒店有限公司 同一实际控制人
江阴泓昇苑酒店有限公司 同一实际控制人
江苏法尔胜光子有限公司 同一实际控制人
江苏法尔胜技术开发中心有限公司 同一实际控制人
法尔胜集团进出口有限公司 同一实际控制人
江苏法尔胜材料分析测试有限公司 同一实际控制人
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江阴鼎天科技有限公司 同一实际控制人
江阴法尔胜佩尔新材料科技有限公司 参股企业
普天法尔胜光通信有限公司 参股企业
江苏法尔胜新型管业有限公司 原子公司，现同一实际控制人
上海摩山投资管理有限公司 前参股股东
常州京江资本管理有限公司 前参股股东
中植资本管理有限公司 前参股股东的实际控制方
深圳汇金创展商业保理有限公司 前参股股东实际控制方有重大影响的企业
江苏润兴融资租赁有限公司 前参股股东实际控制方同一执行董事
丰汇租赁有限公司 前参股股东实际控制方有重大影响的企业
高晟财富（北京）投资管理有限公司 前参股股东实际控制方控制的企业
北京晟视天下投资管理有限公司 前参股股东实际控制方控制的企业
北京恒天财富投资管理有限公司 前参股股东实际控制方控制的企业
恒天融泽资产管理有限公司 前参股股东实际控制方控制的企业
植瑞投资管理有限公司 前参股股东实际控制方控制的企业
财富恒天投资管理有限公司 前参股股东实际控制方控制的企业
新湖财富投资管理有限公司 前参股股东实际控制方控制的企业
上海凯拿资产管理有限公司 公司前法定代表人控制的企业
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 万元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
法尔胜集团进出口
原材料 397.34 2,500.00 否 908.51
有限公司
江阴法尔胜钢铁制
原材料及水电气 225.48 2,000.00 否 350.78
品有限公司
法尔胜泓昇集团有
限公司不锈钢制品 原材料 80.07 300.00 否 173.94
分公司
江阴泓安物业管理
服务 137.86 600.00 否 156.49
有限公司
江苏法尔胜材料分
服务及原材料 238.37 300.00 否 141.72
析测试有限公司
江苏法尔胜新型管 电费 168.50 2,000.00 否 798.74
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
业有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 万元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
法尔胜集团进出口有限公司 成品及材料 8,591.87 16,626.51
江苏法尔胜光子有限公司 专利许可 296.28 296.28
江苏法尔胜技术开发中心有限
成品及材料 44.93 82.20
公司
普天法尔胜光通信有限公司 成品及材料 123.70 62.74
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 万元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏法尔胜光子有限公司 设备 1,035.30 1,035.30
法尔胜泓昇集团有限公司不
设备 79.40 79.40
锈钢制品分公司
本公司作为承租方：
单位： 万元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
法尔胜集团有限公司 设备 25.20 25.20
江阴法尔胜钢铁制品有限公司 房屋 37.79 37.79
江阴法尔胜钢铁制品有限公司 土地 77.08 77.08
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 万元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江苏法尔胜缆索有限公司 3,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 否
本公司作为被担保方
单位： 万元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
法尔胜泓昇集团有限公司 2,000.00 2015 年 09 月 11 日 2016 年 09 月 11 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 2,400.00 2016 年 01 月 07 日 2016 年 07 月 07 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 5,000.00 2016 年 01 月 19 日 2016 年 07 月 30 日 否
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江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
法尔胜泓昇集团有限公司 5,000.00 2016 年 03 月 04 日 2016 年 12 月 02 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 1,000.00 2016 年 05 月 03 日 2016 年 11 月 03 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 5,000.00 2015 年 11 月 30 日 2016 年 11 月 30 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 5,000.00 2015 年 10 月 08 日 2016 年 10 月 08 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 4,000.00 2015 年 07 月 31 日 2016 年 07 月 29 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 5,990.00 2015 年 09 月 09 日 2016 年 09 月 08 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 5,000.00 2016 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 14 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 2,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 24 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 3,000.00 2016 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 25 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 3,000.00 2016 年 01 月 22 日 2016 年 11 月 03 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 3,000.00 2016 年 03 月 22 日 2017 年 03 月 21 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 4,000.00 2015 年 09 月 17 日 2016 年 09 月 16 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 132.00 2011 年 05 月 11 日 2016 年 07 月 01 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 1,368.00 2012 年 01 月 09 日 2016 年 07 月 01 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 4,980.00 2016 年 05 月 09 日 2016 年 11 月 09 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 5,000.00 2015 年 07 月 28 日 2016 年 07 月 28 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 1,852.00 2016 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 18 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 1,028.00 2015 年 08 月 25 日 2016 年 08 月 25 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 3,200.00 2016 年 05 月 04 日 2016 年 11 月 04 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 4,000.00 2016 年 03 月 14 日 2016 年 09 月 12 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 5,000.00 2016 年 06 月 13 日 2616 年 12 月 12 日 否
法尔胜集团有限公司 5,800.00 2016 年 04 月 15 日 2018 年 04 月 14 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 43,800.00 2015 年 05 月 20 日 2018 年 05 月 20 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 34,500.00 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 29 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 30,000.00 2016 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 10 日 否
法尔胜泓昇集团有限公司 30,000.00 2016 年 06 月 17 日 2017 年 06 月 17 日 否
关联担保情况说明
（4）关联方资金拆借
单位： 万元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
恒天财富投资管理有限公司 6,860.00 2016 年 01 月 22 日 2016 年 11 月 22 日
恒天财富投资管理有限公司 13,140.00 2016 年 02 月 02 日 2016 年 12 月 02 日
恒天财富投资管理有限公司 5,000.00 2016 年 04 月 06 日 2017 年 01 月 13 日
恒天财富投资管理有限公司 10,000.00 2016 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 06 日
恒天财富投资管理有限公司 25,000.00 2016 年 04 月 08 日 2016 年 07 月 08 日
109
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
恒天财富投资管理有限公司 11,750.00 2016 年 04 月 19 日 2017 年 03 月 19 日
恒天财富投资管理有限公司 9,200.00 2016 年 03 月 18 日 2016 年 12 月 18 日
恒天财富投资管理有限公司 16,800.00 2016 年 06 月 16 日 2017 年 05 月 16 日
恒天财富投资管理有限公司 5,000.00 2016 年 06 月 22 日 2017 年 05 月 22 日
恒天融泽资产管理有限公司 10,000.00 2016 年 06 月 16 日 2017 年 05 月 16 日
植瑞投资管理有限公司 7,800.00 2016 年 04 月 08 日 2017 年 03 月 03 日
注：上述资金拆入属于上海摩山商业保理有限公司发生的业务。
（5）关键管理人员报酬
单位： 万元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 164.04 162.28
（6）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 万元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
法尔胜集团进出口
应收账款 14,265.21 713.26 11,847.74 592.39
有限公司
江阴法尔胜佩尔新
应收账款 6.05 0.30 1.50 0.07
材料科技有限公司
普天法尔胜光通信
应收账款 144.73 7.24 48.23 2.41
有限公司
江阴法尔胜技术开
预付款项 27.74
发中心有限公司
法尔胜泓昇集团有
预付款项 限公司不锈钢制品 96.15 22.74
分公司
江阴宝丽石建材科
预付款项 0.88
技有限公司
上海摩山投资管理
预付款项 213.98 379.83
有限公司
法尔胜泓昇集团有
预付款项 52.88 12.69
限公司
110
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京晟视天下投资
预付款项 101.26
管理有限公司
新湖财富投资管理
预付款项 78.83
有限公司
北京恒天财富投资
预付款项 62.35
管理有限公司
财富恒天投资管理
预付款项 876.81
有限公司
（2）应付项目
单位： 万元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 法尔胜泓昇集团有限公司 81,003.83 11.42
应付账款 法尔胜集团进出口有限公司 573.51 573.51
应付账款 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 213.39 210.16
应付账款 江阴法尔胜大酒店有限公司 2.64 6.80
应付账款 江阴泓昇苑酒店有限公司 6.62 59.69
应付账款 江阴高新科技开发有限公司 19.06 27.00
应付账款 江阴泓安物业管理有限公司 25.06 64.32
应付账款 江阴鼎天科技有限公司 6.48 2.00
应付账款 江苏法尔胜新型管业有限公司 3.62 390.33
应付账款 江苏法尔胜技术开发中心有限公司 12.47
应付账款 江苏法尔胜材料分析测试有限公司 284.16 89.29
预收账款 法尔胜集团有限公司 10,000.00 8.00
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果
项目 内容 无法估计影响数的原因
的影响数
本公司 2016 年 5 月 25 日第八届董事会第十六次会议
审议通过了向法尔胜集团有限公司转让本公司持有的
江苏法尔胜特钢制品有限公司、江阴法尔胜金属制品
出售子公司
有限公司、江苏法尔胜线缆销售有限公司三家公司
100%股权，并经 2016 年第一次临时股东大会审议通
过。于 2016 年 7 月 31 日完成股权变更工商登记手续。
111
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 3,796,416.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 3,796,416.00
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本
公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
公司确定了2个报告分部，分别为金属制品分部和商业保理分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。
本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为金属制品生产和销售和商业保理相关产品销售。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注五、23所述的会计政策按权责发生制确认收入；
分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出
的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 金属制品分部 商业保理分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 712,724,446.47 210,458,930.97 923,183,377.44
主营业务成本 643,776,978.27 130,250,935.01 774,027,913.28
资产总额 3,495,005,098.73 3,806,879,059.15 7,301,884,157.88
负债总额 3,227,149,296.40 3,279,455,525.49 6,506,604,821.89
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 602,023, 100.00% 37,716,0 6.26% 564,307,0 423,543 100.00% 34,726,25 8.20% 388,817,47
112
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计提坏账准备的 136.54 41.40 95.14 ,731.21 3.16 8.05
应收账款
602,023, 37,716,0 564,307,0 423,543 34,726,25 388,817,47
合计 100.00% 6.26% 100.00% 8.20%
136.54 41.40 95.14 ,731.21 3.16 8.05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 479,069,281.42 23,953,464.07 5.00%
1 年以内小计 479,069,281.42 23,953,464.07 5.00%
1至2年 28,205,019.94 2,820,501.99 10.00%
2至3年 8,664,124.89 1,732,824.98 20.00%
3至4年 4,374,283.31 1,312,284.99 30.00%
4至5年 1,287,767.66 643,883.83 50.00%
5 年以上 7,253,081.54 7,253,081.54 100.00%
合计 528,853,558.76 37,716,041.40 7.13%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，采用母子公司组合法计提坏账准备的应收账款
账 龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
母子公司组合 73,169,577.78 -- --
合 计 73,169,577.78 -- --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,989,788.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
113
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为276,880,763.24元，占应收账款期末余额合
计数的比例为45.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为10,268,893.58元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
53,708,1 363,237. 53,344,95 114,392 485,315.1 113,907,66
合计提坏账准备的 100.00% 0.68% 100.00% 0.42%
89.39 31 2.08 ,982.33 0 7.23
其他应收款
53,708,1 363,237. 53,344,95 114,392 485,315.1 113,907,66
合计 100.00% 0.68% 100.00% 0.42%
89.39 31 2.08 ,982.33 0 7.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,098,391.80 104,919.59 5.00%
1 年以内小计 2,098,391.80 104,919.59 5.00%
1至2年 5,108.20 510.82 10.00%
2至3年 20.00%
3至4年 100,000.00 30,000.00 30.00%
4至5年 50.00%
5 年以上 227,806.90 227,806.90 100.00%
合计 2,431,306.90 363,237.31 14.94%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
114
江苏法尔胜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
组合中，采用母子公司组合法计提坏账准备的其他应收款
账 龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
母子公司组合 88,125,261.21 -- --
合 计 88,125,261.21 -- --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 122,077.79 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 51,475,818.72 110,139,447.66
保证金 2,122,000.00 4,107,000.00
备用金 110,370.67 146,534.67
合计 53,708,189.39 114,392,982.33
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江阴法尔胜住电新材料有限公司 资金往来款 39,140,849.56 1 年之内 43.22%
江阴法尔胜金属制品有限公司 资金往来款 36,848,378.72 1 年之内 40.69%
江苏法尔胜缆索有限公司 资金往来款 6,321,209.66 1 年之内 6.98%
江苏法尔胜特钢制品有限公司 资金往来款 4,325,509.01 1 年之内 4.78%
江苏东纲金属制品有限公司 资金往来款 1,489,314.26 1 年之内 1.64%
合计 -- 88,125,261.21 -- 97.32%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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对子公司投资 1,756,596,491.30 1,756,596,491.30 560,355,311.01 560,355,311.01
合计 1,756,596,491.30 1,756,596,491.30 560,355,311.01 560,355,311.01
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏法尔胜特钢
109,928,220.74 109,928,220.74
制品有限公司
江苏法尔胜缆索
39,730,507.84 39,730,507.84
有限公司
江阴法尔胜线材
78,206,418.78 78,206,418.78
制品有限公司
江阴法尔胜住电
12,387,136.00 12,387,136.00
新材料有限公司
江阴法尔胜金属
264,170,000.00 264,170,000.00
制品有限公司
江苏东纲金属制
55,933,027.65 55,933,027.65
品有限公司
法尔胜阜宁金属
98,580,000.00 98,580,000.00
制品有限公司
江苏法尔胜精细
167,980,000.00 167,980,000.00
钢绳有限公司
江苏法尔胜金属
线缆销售有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
上海摩山商业保
924,681,180.29 924,681,180.29
理有限公司
合计 560,355,311.01 1,196,241,180.29 1,756,596,491.30
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 601,837,793.55 582,673,412.26 549,395,381.80 527,639,557.66
其他业务 65,326,271.06 55,896,212.09 76,835,188.80 67,186,847.80
合计 667,164,064.61 638,569,624.35 626,230,570.60 594,826,405.46
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 43,000,000.00 3,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,352,131.69 8,205,937.33
合计 49,352,131.69 11,205,937.33
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,143,313.61
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 940,100.00
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
52,548,846.39
合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 226,114.62
减：所得税影响额 20,900.24
少数股东权益影响额 -26,053.53
合计 52,576,900.69 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.18% 0.1038 0.1038
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.06% -0.0347 -0.0347
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江苏法尔胜股份有限公司董事会
董事长：张越
2016年8月26日
118