广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
证券代码：000893 证券简称：东凌粮油 公告编号：2014-082
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
2014 年 10 月
1
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人赖宁昌、主管会计工作负责人陈雪平及会计机构负责人(会计主
管人员)张艳春声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 7,622,651,234.97 6,212,091,002.89 22.71%
归属于上市公司股东的净资
793,880,492.39 1,087,188,682.73 -26.98%
产（元）
本报告期比上年 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
同期增减 上年同期增减
营业收入（元） 3,824,954,100.63 17.58% 9,883,124,452.54 21.29%
归属于上市公司股东的净利
90,248,480.83 112.99% -250,436,342.26 -444.72%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
89,109,743.20 151.38% -249,733,159.05 -481.43%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 578,680,489.79 396.16%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.220 37.50% -0.610 -310.34%
稀释每股收益（元/股） 0.220 37.50% -0.610 -310.34%
加权平均净资产收益率 12.05% 7.46% -26.69% -36.43%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 资产使用年限到期正常报
43,996.18
销部分） 废。
油脂精加工项目专项资金
本年度转入损益的发生额、
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
2,050,000.04 本报告期收到民营企业奖
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
励专项资金和外向型民营
企业发展专项资金补贴。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 主要为公司在主营产品相
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -2,888,088.47 关的套期保值业务外发生
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 的衍生品公允价值变动损
3
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
负债和可供出售金融资产取得的投资收益 益、投资收益。
主要为收到上年度因意外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,909.04 情况造成的存货毁损保险
赔款。
合计 -703,183.21 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 17,891
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
广州东凌实业
境内非国有法
投资集团有限 40.22% 163,981,654 0 质押 133,740,000
人
公司
侯勋田 境内自然人 2.23% 9,087,374 6,815,530 质押 3,876,844
王兰香 境内自然人 2.08% 8,499,897 0
全国社保基金
其他 1.59% 6,499,950 0
一一五组合
黄慧珍 境内自然人 1.15% 4,706,640 0
刘御石 境内自然人 1.01% 4,111,916 0
王天翔 境内自然人 0.90% 3,658,800 0
陈耀端 境内自然人 0.87% 3,563,250 0
华宝信托有限
责任公司－时
节好雨 16 号－ 其他 0.86% 3,499,477 0
思考 7 号 A3 集
合资金信托
范钲烽 境内自然人 0.81% 3,321,942 0
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
4
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广州东凌实业投资集团有限公
163,981,654 人民币普通股 163,981,654
司
王兰香 8,499,897 人民币普通股 8,499,897
全国社保基金一一五组合 6,499,950 人民币普通股 6,499,950
黄慧珍 4,706,640 人民币普通股 4,706,640
刘御石 4,111,916 人民币普通股 4,111,916
王天翔 3,658,800 人民币普通股 3,658,800
陈耀端 3,563,250 人民币普通股 3,563,250
华宝信托有限责任公司－时节
好雨 16 号－思考 7 号 A3 集合 3,499,477 人民币普通股 3,499,477
资金信托
范钲烽 3,321,942 人民币普通股 3,321,942
马丰兰 2,951,800 人民币普通股 2,951,800
上述股东中，自然人股东侯勋田在公司控股股东广州东凌实业投资集团有
限公司担任董事，除此之外，公司控股股东广州东凌实业投资集团有限公
上述股东关联关系或一致行动
司与其他股东之间均不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》
的说明
规定的一致行动人；公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他
股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股
东参与融资融券业务股东情况 无
说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》变更对于合并
财务报表的影响：
根据《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》，公司将购入并
持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债单独披露，具体事项如下：
单位：元
调整事项 报表项目 影响金额 是否影响 是否影
2013年12月31日 2014年9月30日 净资产 响净利
期初数 期末数 润
将在“交易性金融资产” 交易性金融资产 -
N N
核算的金融资产追溯调整 -33,781,604.16
至“以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变 112,118,529.
变动计入当期损益的金融 动计入当期损益的金融 33,781,604.16 07 N N
资产” 资产
将在“交易性金融负债” 交易性金融负债 -
N N
核算的金融负债追溯调整 -21,993,768.40
至“以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变 35,074,723.7
变动计入当期损益的金融 动计入当期损益的金融 21,993,768.40 0 N N
负债” 负债
上述会计准则变更，仅对交易性金融资产、交易性金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债报表项目金额产生影响，对公司2013年度
及本期财务状况、经营成果和现金流量不产生任何影响。
（二）《企业会计准则第30号-财务报表列报》变更对于合并财务报表的影响：
根据《企业会计准则第30号-财务报表列报》，公司将利润表中其他综合收益项目分为两类列报：（1）
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目;（2)以后会计期间不能重分类进损益的项目。上
述会计政策变更对公司2013年度及本期财务状况、经营成果和现金流量不产生任何影响。
（三）《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准
则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中
权益的披露》变更对于合并财务报表的影响：
公司2013年度及本期财务报表中关于长期股权投资、职工薪酬、合并财务报表、合营安排及与在其他
主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，上述会计准则的变更未对公司2013
年度及本期财务状况、经营成果和现金流量产生影响。
（四）报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
6
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
1、合并资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因
货币资金 3,439,155,606.26 2,262,008,385.02 52.04% 货币资金期末数较期初数增加52.04%，
主要是由于本报告期付汇组合中质押的
定期存款增加所致。
以公允价值计量 112,118,529.07 33,781,604.16 231.89% 以公允价值计量且其变动计入当期损益
且其变动计入当 的金融资产期末数较期初数增加
期损益的金融资 231.89%，主要是由于本报告期末持仓
产 的期货、期权浮动盈利增加所致。
应收票据 678,076,289.09 645,112,663.73 5.11%
应收账款 88,028,395.90 36,825,774.62 139.04% 应收账款期末数较期初数增加
139.04%，主要是由于本报告期营业收
入增加所致。
预付款项 268,574,367.23 170,763,113.92 57.28% 预付款项期末数较期初数增加57.28%，
主要由于元通船运(香港)有限公司业务
增长较快，报告期末预付船租增加所致。
应收利息 46,037,903.36 44,684,797.27 3.03%
其他应收款 88,898,856.94 3,148,613.80 2723.43% 其他应收款期末数较期初数增加
2723.43%，主要是由于本报告期末应收
出口退税及开证保证金所致。
存货 1,338,699,474.12 1,468,028,079.61 -8.81%
其他流动资产 257,258,010.22 284,527,855.41 -9.58%
固定资产 1,202,192,542.02 850,982,461.44 41.27% 固定资产期末数较期初数增加41.27%，
主要是由于本报告期食用油综合加工项
目、食用油包装车间项目及二期项目配
套码头工程由在建工程转为固定资产。
在建工程 4,493,505.09 264,294,324.35 -98.30% 在建工程期末数较期初数减少98.3%，
主要是由于本报告期食用油综合加工项
目、食用油包装车间项目及二期项目配
套码头工程由在建工程转为固定资产。
无形资产 52,679,733.31 53,767,258.53 -2.02%
长期待摊费用 2,290,686.77 1,402,413.20 63.34% 长期待摊费用期末数较期初数增加
63.34%，主要是由于本报告期公司生产
厂区围墙修缮所致。
递延所得税资产 12,193,584.82 7,232,121.32 68.60% 递延所得税资产期末数较期初数增加
68.6%，主要是由于本报告期增加了资
产减值的递延所得税资产所致。
其他非流动资产 31,953,750.77 85,531,536.51 -62.64% 其他非流动资产期末数较期初数减少
62.64%，主要是由于本报告期食用油综
合加工项目、食用油包装车间项目及二
7
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
期项目配套码头工程由其他非流动资产
转为固定资产。
短期借款 4,894,552,150.29 3,925,208,187.83 24.70%
以公允价值计量 35,074,723.70 21,993,768.40 59.48% 以公允价值计量且其变动计入当期损益
且其变动计入当 的金融负债期末数较期初数增加
期损益的金融负 59.48%，主要是由于本报告期末持仓的
债 期货、期权浮动亏损增加所致。
应付票据 450,505,644.50 214,353,956.64 110.17% 应付票据期末数较期初数增加
110.17%，主要是由于本报告期增加了
因采购而开出的应付票据所致。
应付账款 608,534,301.87 84,114,431.53 623.46% 应付账款期末数较期初数增加
623.46%，主要是由于本报告期增加贸
易采购业务导致应付货款增加所致。
预收款项 545,321,097.13 310,755,164.61 75.48% 预收款项期末数较期初数增加75.48%，
主要由于元通船运(香港)有限公司业务
量较去年同期增加较大，期末预收船租
未达到结转状态及预收贸易业务应收货
款所致。
应付职工薪酬 567,927.29 12,053,703.80 -95.29% 应付职工薪酬期末数较期初数减少
95.29%，主要是由于本报告期支付了上
年度计提的应付职工薪酬所致。
应交税费 1,027,964.89 13,910,952.69 -92.61% 应交税费期末数较期初数减少92.61% ，
主要是由于本报告期缴交了上年度计提
的企业所得税所致。
应付利息 29,193,856.29 25,784,639.26 13.22%
其他应付款 2,552,037.35 4,949,076.91 -48.43% 其他应付款期末数较期初数减少
48.43%，主要是由于本报告期支付了上
年度计提的物流费用所致 。
一年内到期的非 0.00 215,503,099.01 -100.00% 一年内到期的非流动负债期末数较期初
流动负债 数减少100%，主要是由于本报告期归还
了一年内到期的非流动负债所致 。
其他流动负债 13,455,653.73 12,251,891.46 9.83%
长期借款 200,629,441.70 247,621,460.70 -18.98%
其他非流动负债 12,349,999.75 13,299,999.79 -7.14%
实收资本（或股 407,670,000.00 271,780,000.00 50.00% 股本期末数较期初数增加50%，是由于
本） 本报告期实施以资本公积金向全体股东
每10股转增5股所致 。
资本公积 462,393,491.67 598,283,491.67 -22.71%
盈余公积 31,563,109.20 31,563,109.20 0.00%
未分配利润 -103,239,536.52 187,963,805.74 -154.93% 未分配利润期末数较期初数减少
154.93%，主要是由于本报告期营业利
润的减少所致。
8
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
外币报表折算差 -4,506,571.96 -2,401,723.88 -87.64% 外币报表折算差额期末数较期初数减少
额 87.64%，主要是由于本报告期人民币兑
美元贬值导致折算差额减少较大所致。
少数股东权益 35,005,944.09 23,101,987.53 51.53% 少数股东权益期末数较期初数增加
51.53%，主要是由于本报告期孙公司
Translink Grains Inc(友联谷物有限公司)
吸收少数股东的投资款及孙公司元通船
运（香港）有限公司利润增加所致。
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
营业收入 9,883,124,452.54 8,148,034,493.05 21.29%
营业成本 10,006,995,183.20 8,027,554,746.72 24.66%
营业税金及附 94,821.42 2,084,594.67 -95.45% 主要由于本报告期流转税减少导致相
加 应的城建税以及教育费附加减少。
销售费用 20,132,418.35 9,427,187.61 113.56% 主要是由于本报告期出口销售收入和
贸易业务的增长导致物流费用增加及
公司中小包装油市场推广而增加了业
务拓展费用。
管理费用 73,585,895.67 66,447,025.03 10.74%
财务费用 75,564,777.86 -49,017,677.72 254.16% 主要是由于本报告期受到汇兑损益变
动的影响。本报告期人民币贬值，而上
年同期人民币对美元汇率上升幅度较
大所致。
资产减值损失 32,756,181.56 7,241,281.16 352.35% 主要是由于报告期末存货可变现净值
比存货账面余额低，存货跌价准备计提
增加所致。
公允价值变动 73,461,839.73 8,570,044.04 757.19% 主要是由于本报告期发生的套期保值
收益 事项的浮动盈利增加所致。
投资收益 -323,443.87 -20,892,944.11 98.45% 主要是由于本报告期发生的套期保值
事项的平仓亏损减少所致。
营业利润 -252,866,429.66 71,974,435.51 -451.33% 主要原因是：2014年上半年，美国芝加
哥期货由于美国国内大豆库存紧缺，期
货价格有较大幅度的上升，造成公司原
材料采购成本和套保费用大幅增加，原
材料采购与成品销售价格倒挂情况严
重，导致上半年全行业压榨利润出现严
重亏损，净利润减少。第三季度随着美
豆丰收的预期实现，美豆期货价格大幅
回落，公司原材料采购成本也大幅下
降，套保收益显著增加，且国内豆粕和
豆油市场开始复苏，价格倒挂现象已经
9
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
逐步消除。
营业外收入 2,726,527.30 7,126,234.54 -61.74% 主要是由于本报告期收到的政府补贴
较上年同期减少所致。
营业外支出 541,622.04 49,243.42 999.89% 主要是由于本报告期支付海域使用费
增加所致。
利润总额 -250,681,524.40 79,051,426.63 -417.11% 主要是由于本报告期营业利润的减少
所致。
所得税费用 -6,017,277.08 3,754,617.26 -260.26% 主要是由于本报告期增加了资产减值
的递延所得税资产相应的递延所得税
费用所致。
净利润 -244,664,247.32 75,296,809.37 -424.93% 主要是由于本报告期营业利润的减少
所致。
归属于母公司 -250,436,342.26 72,649,325.11 -444.72% 主要是由于本报告期营业利润的减少
所有者的净利 所致。
润
少数股东损益 5,772,094.94 2,647,484.26 118.02% 主要是由于本报告期孙公司元通船运
（香港）有限公司利润增加所致。
3、合并现金流量表
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
经营活动产生的 578,680,489.79 116,631,239.68 396.16% 主要是本报告期理财产品到期金额较
现金流量净额 上年同期增加所致。
投资活动产生的 -86,845,773.75 -188,526,123.86 53.93% 主要是由于上年同期包装油项目在建
现金流量净额 设中，而本报告期，项目已经完工并
转为固定资产，导致本报告期投资固
定资产现金流较上年同期减少所致。
筹资活动产生的 -274,441,628.18 151,780,291.83 -280.82% 主要是本报告期付汇组合较上年同期
现金流量净额 减少所致。
汇率变动对现金 1,942,751.71 -194,175.51 1100.51% 主要是由于本报告期受到汇兑损益变
及现金等价物的 动的影响。
影响
现金及现金等价 219,335,839.57 79,691,232.14 175.23% 主要是本报告期理财产品到期金额较
物净增加额 上年同期增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、重大资产重组事项的进展情况
广州东凌粮油股份有限公司（以下简称“公司”）于 2014 年 3 月 26 日发布了《重大事项停牌公告》，
于 2014 年 4 月 2 日发布了《关于筹划重大投资事项的停牌公告》，并于 2014 年 4 月 9 日发布了《关
于筹划发行股份购买资产并募集配套资金继续停牌的公告》， 停牌期间，公司每五个交易日发布一次相
10
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
关事项进展公告。其中，于 2014 年 4 月 23 日发布《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》、于 2014
年 6 月 24 日发布《关于筹划重大资产重组事项的延期复牌公告》。
2014 年 8 月 22 日，公司第六届董事会第四会议审议通过了重大资产重组预案及相关的其他议案。在
本次重大资产重组中，公司以非公开发行股份的方式购买交易对方中国农业生产资料集团公司、新疆江之
源股权投资合伙企业（有限合伙）、上海劲邦劲德股权投资合伙企业（有限合伙）、上海凯利天壬资产管
理有限公司、上海联创永津股权投资企业（有限合伙）、天津赛富创业投资基金（有限合伙）、重庆建峰
化工股份有限公司、金诚信集团有限公司、智伟至信商务咨询（北京）有限公司、庆丰农业生产资料集团
有限责任公司合计持有的中农国际钾盐开发有限公司100%股权，同时募集配套资金用于标的资产的扩建建
设及补充流动资金。 具体方案详见公司同日发布的《广州东凌粮油股份有限公司发行股份购买资产并募
集配套资金暨关联交易预案》。公司股票于 2014 年 8 月 26 日开市起复牌。
2、持股5%以上股东变化情况
新华基金管理有限公司于2013年3月认购公司非公开发行股票4,478万股(公司2013年度权益分派实施
前)，限售期满解除限售后于2014年3月31日上市流通， 截至2014年9月11日，新华基金管理有限公司通过
协议转让及大宗交易合计出售东凌粮油61,985,000股，占东凌粮油总股本的15.20%，本次减持后，新华基
金管理有限公司持有东凌粮油的股份比例低于5%，详见公司于2014年8月27日、2014年9月5日、2014年9
月12日在《证券时报》、《中国证券报》与巨潮资讯网刊登的相关公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
重大资产重组进展公告 2014 年 04 月 30 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 05 月 07 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 05 月 14 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 05 月 21 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 05 月 28 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 06 月 04 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 06 月 11 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 06 月 18 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 07 月 01 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 07 月 08 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 07 月 15 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 07 月 22 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 07 月 29 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 08 月 05 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 08 月 12 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 08 月 19 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告 2014 年 08 月 23 日 巨潮资讯网
关于重大资产重组的一般风险提示
暨复牌公告：2014 年 8 月 22 日，
公司第六届董事会第四会议审议通 2014 年 08 月 26 日 巨潮资讯网
过了重大资产重组预， 2014 年 8
月 26 日开市起复牌。
11
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
发行股份购买资产并募集配套资金
2014 年 08 月 26 日 巨潮资讯网
暨关联交易预案
关于持股 5%以上股东股份变动的
提示性公告：2014 年 8 月 22 日
新华基金管理有限公司通过股份协 2014 年 08 月 27 日 巨潮资讯网
议转让减持了东凌粮油的 2150 万
股股份。
简式权益变动报告书：2014 年 8
月 22 日新华基金管理有限公司通
过股份协议转让减持了东凌粮油的
2150 万股股份，减持比例为东凌粮
2014 年 08 月 27 日 巨潮资讯网
油总股本的 5.27%。本次减持后，
新华基金管理有限公司将于 12 个
月内继续减持不超过 11.20%的东
凌粮油的股票。
关于持股 5%以上股东股份变动的
公告：2014 年 8 月 26 日至 2014
年 9 月 3 日新华基金管理有限公 2014 年 09 月 05 日 巨潮资讯网
司通过大宗交易减持了东凌粮油的
2034 万股股份。
简式权益变动报告书：2014 年 8
月 26 日至 2014 年 9 月 3 日新华
基金管理有限公司通过大宗交易减
持了东凌粮油的 2034 万股股份，
减持比例为东凌粮油总股本的 2014 年 09 月 05 日 巨潮资讯网
4.99%。本次减持后，新华基金管理
有限公司未来 12 个月内拟继续减
持不超过 6.21%的东凌粮油的股
票。
关于持股 5%以上股东股份变动的
公告：2014 年 9 月 11 日新华基金
2014 年 09 月 12 日 巨潮资讯网
管理有限公司通过大宗交易减持了
东凌粮油的 2014.5 万股股份。
简式权益变动报告书：2014 年 9
月 11 日新华基金管理有限公司通
过大宗交易减持了东凌粮油的
2014.5 万股股份，减持比例为总股
2014 年 09 月 12 日 巨潮资讯网
本的 4.94%。本次减持后，本次减
持后，新华基金管理有限公司未来
12 个月内拟继续减持不超过
1.27%的东凌粮油的股票。
12
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、关于避免
同业竞争的
承诺；2、关
广州东凌实
于规范关联 2009 年 09 月 严格履行承
业投资集团 长期有效
交易的承诺； 25 日 诺
有限公司
3、关于保持
上市公司独
立性的承诺。
一、本公司已
向东凌粮油
及为本次重
大资产重组
提供审计、评
估、法律及财
务顾问专业
服务的中介
机构提供了
本公司有关
本次重大资
资产重组时所作承诺 产重组的相
关信息和文
件（包括但不
2014 年 8
广州东凌实 限于原始书
2014 年 08 月 月 22 日至 严格履行承
业投资集团 面材料、副本
22 日 本次重大资 诺
有限公司 材料或访谈
产重组完成
记录等），本
公司承诺：所
提供的文件
资料的副本
或复印件与
正本或原件
一致，且该等
文件资料的
签字与印章
都是真实的，
该等文件的
签署人也经
合法授权并
有效签署该
13
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
文件；所提供
信息和文件
的真实性、准
确性和完整
性，保证不存
在虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏并承担个
别和连带的
法律责任。
本公司将杜
绝一切非法
占用广州东
凌粮油股份
有限公司资
金、资产的行
广州东凌实 为，在任何情
2014 年 08 月 严格履行承
业投资集团 况下，不要求 长期有效
22 日 诺
有限公司 东凌粮油向
本公司及本
公司投资或
控制的其他
企业提供任
何形式的担
保。
承诺真实、准
确、完整、公
平和及时地
公布定期报
告、披露所有
广州东凌粮
首次公开发行或再融资时所作承 对投资者有 2013 年 03 月 严格履行承
油股份有限 长期有效
诺 重大影响的 29 日 诺
公司
信息，并接受
中国证监会
和深圳证券
交易所的监
督管理。
股权激励相
广州东凌粮 关承诺：激励 本次股权激
2013 年 06 月 严格履行承
其他对公司中小股东所作承诺 油股份有限 对象的资金 励计划实施
26 日 诺
公司 来源为激励 完毕
对象自筹资
14
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
金。公司承诺
不为激励对
象依据本激
励计划获取
有关权益提
供贷款以及
其他形式的
财务资助，包
括为其贷款
提供担保。
公司未来三
年股东回报
规划：1、公
司可以采取
现金、股票或
现金与股票
相结合方式
分配股利，可
以进行中期
现金分红。
2 、未来三年
内，公司将积
极采取现金
方式分配利
润。在符合相
关法律法规
广州东凌粮
及公司章程 2012 年 06 月 2014 年 12 月 严格履行承
油股份有限
和制度的有 14 日 31 日 诺
公司
关规定和条
件下，在公司
盈利，现金流
满足公司正
常经营需要
且无重大投
资计划的情
况下，公司未
来三年以现
金方式累计
分配的利润
不少于最近
三年实现的
年均可分配
利润的百分
之三十。3、
15
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
根据公司长
远和可持续
发展的实际
情况，董事会
认为以股票
股利方式分
配利润符合
全体股东的
整体利益时，
公司可以采
用股票股利
方式进行利
润分配。
赖宁昌先生
计划在未来
12 个月内（自
2014 年 8 月
25 日起计算）
根据市场情
况增持公司
实际控制人： 2014 年 08 月 2015 年 8 月 严格履行承
股份，增持数
赖宁昌先生 25 日 24 日 诺
量不超过公
司总股本
（40,767 万
股）的 2%，
增持价格为
每股不超过
12.00 元。
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
16
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
衍生品 衍生品 计提减 资金额
衍生品 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 值准备 期末投 占公司
投资类 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 金额（如 资金额 报告期
型 益金额
称 金额 有） 末净资
产比例
广州植
2014 年 2014 年
之元实 全资子 期货合 67,952.8 -2,569.8
否 0 01 月 01 09 月 30 0 0 0.00%
业有限 公司 约 1 7
日 日
公司
广州植
2014 年 2014 年
之元实 全资子 期权合
否 75.94 01 月 01 09 月 30 32.2 0 2,873.37 3.62% 841.53
业有限 公司 约
日 日
公司
上海汇
2014 年 2014 年
华农产 控股子 期货合
否 436.8 01 月 08 09 月 30 0 0 437.1 0.55% -54.23
品有限 公司 约
日 日
公司
东凌粮
全资子 2014 年 2014 年
油（香 期权合 -2,523.5
公司之 否 1,715.75 01 月 01 09 月 30 130.78 0 5,724.48 7.21%
港）有限 约 9
子公司 日 日
公司
东凌粮
全资子 2014 年 2014 年
油（香 期货合 58,273.7 40,922.8 53,389.5
公司之 否 01 月 01 09 月 30 0 67.25% 1,500.59
港）有限 约 9 3 1
子公司 日 日
公司
东凌粮
全资子 远期运 2014 年 2014 年
油（香
公司之 否 费及服 0 01 月 01 09 月 30 0 0 0 0.00% 0
港）有限
子公司 务合约 日 日
公司
元通船
全资子 远期运 2014 年 2014 年
运（香
公司之 否 费及服 2,247.45 01 月 01 09 月 30 634.75 0 1,777.13 2.24% 2,773.23
港）有限
孙公司 务合约 日 日
公司
62,749.7 109,673. 64,201.5
合计 -- -- 0 80.87% -32.34
3 37 9
衍生品投资资金来源 衍生品投资的资金来源均为公司自有资金。
17
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
涉诉情况（如适用） 无。
衍生品投资审批董事会公告披露
2013 年 12 月 24 日
日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露
2014 年 1 月 9 日
日期（如有)
风险分析： 1、市场风险: 在期货行情变动急剧时，公司可能无法完
全实现锁定原材料价格或产品价格，造成损失；2、流动性风险：衍生
品交易在公司《衍生品交易管理制度》、《衍生品交易操作规程》中规
定的权限内下达操作指令， 如市场波动过大， 可能导致因来不及补
充保证金而被强行平仓所带来的实际损失；3、操作风险：可能因为计
算机系统操作出现问题而导致技术风险；4、信用风险：原材料大豆及
其产成品价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违
反合同的相关规定，取消合同，造成公司损失；5、法律风险：因相关
报告期衍生品持仓的风险分析及
法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正
控制措施说明（包括但不限于市场
常执行而给公司带来损失。控制措施：公司衍生品交易计划是根据市
风险、流动性风险、信用风险、操
场及实际经营情况制定， 目的在于规避价格波动对经营效益的不利影
作风险、法律风险等）
响。公司严格按照公司《衍生品交易管理制度》、《衍生品交易操作规
程》的规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环节
并进行相应的管理。此外，公司设立衍生品交易决策委员会， 由董事
长及负责相关业务的公司高管担任委员， 负责公司衍生品交易决策及
日常管理。衍生品交易决策委员会任命专职的风险管理员，负责日常
的衍生品交易实时监控及风险评估。公司安排专业人员密切关注市场
波动情况，针对可能存在的各项风险及时评估分析及汇报，由衍生品
交易决策委员会做出包括止损限额在内的所有风险管理决策。
公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品
已投资衍生品报告期内市场价格
期货交易所交易，市场透明度大，成交非常活跃，成交价格和当日结
或产品公允价值变动的情况，对衍
算单价能充分反映衍生品的公允价值。公司远期运费合约是通过场外
生品公允价值的分析应披露具体
交易，市场参与者主要包括船务公司、交易商、国际投资者等，市场
使用的方法及相关假设与参数的
成交活跃，成交价格及每天结算单价也能充分反映出远期运费的预期
设定
价值。
报告期公司衍生品的会计政策及 公司衍生品交易相关会计政策及核算原则一直按照中华人民共和国财
会计核算具体原则与上一报告期 政部发布的《企业会计准则－金融工具确认和计量》及相关规定执行。
相比是否发生重大变化的说明 与上一报告期相比没有发生重大变化。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董
事制度的指导意见》和《公司章程》的有关规定，公司独立董事就公
司开展衍生品交易发表以下独立意见：1、公司使用自有资金开展衍生
品交易的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有
独立董事对公司衍生品投资及风
关规定。2、公司已就开展衍生品交易建立了健全的组织机构及《衍生
险控制情况的专项意见
品交易管理制度》、 衍生品交易操作规程》，并严格按照制度要求执行。
3、公司衍生品交易主要是与企业经营相关的谷物、杂粕、油脂、大豆、
产成品、船务等经营行为的相关方面，不存在损害公司和全体股东利
益的情形。 我们认为公司将衍生品交易作为规避价格波动风险的有效
18
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
工具，通过加强内部管理，落实风险防范措施，提高经营水平，有利
于充分发挥公司竞争优势。公司开展衍生品交易是必要的，风险是可
以控制的。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
华商基金梁皓、
光大证券毛伟、
中邮基金王曼、
国泰君安证券
主要谈论内容围绕：公
周新明、天弘基
司发展战略、重大资产
2014 年 09 月 03 北京环球财讯 金于洋、银华基
实地调研 机构 重组进展情况及公司
日 中心 金向伊达、国金
业务经营等情况；未提
证券孙蔚、益民
供资料。
基金牛明俊、阳
光保险于庭泽、
安邦保险谢吉
等。
主要谈论内容围绕：公
华泰证券赵森；
2014 年 09 月 16 利通广场 29 楼 司未来长期战略、主营
实地调研 机构 广发基金吴兴
日 会议室 业务情况等；未提供资
武、王小松等。
料。
主要谈论内容围绕：公
2014 年 09 月 24 利通广场 29 楼 易方达基金萧 司并购思路设计及下
实地调研 机构
日 会议室 楠、廖振华。 半年展望等；未提供资
料。
广州东凌粮油股份有限公司
董事长：赖宁昌
2014 年 10 月 24 日
19