2019 年三季报财务报表 鞍钢股份有限公司 2019 年三季度财务报表 2019 年三季度报告 合并资产负债表 2019 年 9 月 30 日 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 3,802 2,154 衍生金融资产 1 1 应收票据 2,478 7,184 应收账款 3,373 2,460 预付款项 2,193 1,408 其他应收款 19 50 其中:应收利息 应收股利 存货 13,706 13,125 合同资产 其他流动资产 517 526 流动资产合计 26,089 26,908 非流动资产: 长期股权投资 2,829 2,803 其他权益工具投资 470 519 其他非流动金融资产 42 35 固定资产 48,928 50,064 在建工程 2,819 1,458 无形资产 6,196 6,315 递延所得税资产 724 781 其他非流动资产 1,552 1,141 非流动资产合计 63,560 63,116 资产总计 89,649 90,024 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 1 2019 年三季度报告 合并资产负债表 (续) 2019 年 9 月 30 日 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 14,595 13,180 衍生金融负债 5 3 应付票据 2,244 1,400 应付账款 6,058 7,663 预收款项 合同负债 5,214 4,795 应付职工薪酬 241 183 应交税费 (59) 589 其他应付款 2,626 2,286 其中:应付利息 7 9 应付股利 一年内到期的非流动负债 103 2,648 其他流动负债 流动负债合计 31,027 32,747 非流动负债: 长期借款 3,692 2,295 应付债券 1,509 1,574 长期应付职工薪酬 95 97 递延收益 598 630 递延所得税负债 79 77 其他非流动负债 83 139 非流动负债合计 6,056 4,812 负 债 合 计 37,083 37,559 股东权益: 股本 9,405 7,235 资本公积 33,485 35,655 减:库存股 其他综合收益 (139) (241) 专项储备 103 49 盈余公积 3,628 3,628 未分配利润 5,582 5,636 归属于母公司股东权益合计 52,064 51,962 少数股东权益 502 503 股东权益合计 52,566 52,465 负债和股东权益总计 89,649 90,024 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 2 2019 年三季度报告 合并利润表 截至 2019 年 9 月 30 日止 9 个月期间 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 项 目 2019 年 2018 年 一、营业总收入 77,623 77,813 其中:营业收入 77,623 77,813 二、营业总成本 75,753 69,280 其中:营业成本 70,616 63,930 税金及附加 694 924 销售费用 2,287 2,253 管理费用 953 872 研发费用 297 265 财务费用 906 1,036 其中:利息费用 881 1062 利息收入 30 29 加:其他收益 60 41 投资收益(损失以“-”号填列) 93 212 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 107 205 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 62 (20) 资产减值损失(损失以“-”号填列) 186 (89) 信用减值损失(损失以“-”号填列) (27) (6) 资产处置收益(损失以“-”号填列) (4) 9 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,240 8,680 加:营业外收入 11 21 减:营业外支出 41 72 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,210 8,629 减:所得税费用 490 1,776 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,720 6,853 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 1,720 6,853 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 1,722 6,855 2.少数股东损益 (2) (2) 六、其他综合收益的税后净额 (83) 13 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (83) 13 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 (83) 13 1.其他权益工具投资公允价值变动 (83) 13 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,637 6,866 归属于母公司股东的综合收益总额 1,639 6,868 归属于少数股东的综合收益总额 (2) (2) 八、每股收益: (一)基本每股收益(人民币元/股) 0.183 0.729 (二)稀释每股收益(人民币元/股) 0.180 0.722 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 3 2019 年三季度报告 合并本报告期利润表 截至 2019 年 9 月 30 日止 3 个月期间 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 截至 9 月 30 日止 3 个月期间 项 目 2019 年 2018 年 一、营业总收入 26,549 26,951 其中:营业收入 26,549 26,951 二、营业总成本 26,330 23,708 其中:营业成本 24,654 21,897 税金及附加 222 299 销售费用 748 704 管理费用 338 348 研发费用 83 120 财务费用 285 340 其中:利息费用 250 381 利息收入 8 19 加:其他收益 24 18 投资收益(损失以“-”号填列) 18 29 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 37 50 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 33 (11) 资产减值损失(损失以“-”号填列) 89 (63) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列) (5) 1 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 378 3,217 加:营业外收入 (1) 11 减:营业外支出 13 23 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 364 3,205 减:所得税费用 68 787 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 296 2,418 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 296 2,418 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 297 2,415 2.少数股东损益 (1) 3 六、其他综合收益的税后净额 (1) 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (1) (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.其他权益工具投资公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 (1) 1.权益法下可转损益的其他综合收益 (1) 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 296 2,417 归属于母公司股东的综合收益总额 297 2,414 归属于少数股东的综合收益总额 (1) 3 八、每股收益: (一)基本每股收益(人民币元/股) 0.032 0.257 (二)稀释每股收益(人民币元/股) 0.032 0.254 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 4 2019 年三季度报告 合并现金流量表 截至 2019 年 9 月 30 日止 9 个月期间 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 项 目 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 70,082 64,605 收到的税费返还 154 40 收到其他与经营活动有关的现金 148 53 经营活动现金流入小计 70,384 64,698 购买商品、接受劳务支付的现金 55,844 46,351 支付给职工以及为职工支付的现金 3,215 3,492 支付的各项税费 2,494 4,264 支付其他与经营活动有关的现金 2,483 2,851 经营活动现金流出小计 64,036 56,958 经营活动产生的现金流量净额 6,348 7,740 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 189 371 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2 8 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 55 96 投资活动现金流入小计 246 475 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,661 1,709 投资支付的现金 70 22 支付其他与投资活动有关的现金 47 1,579 投资活动现金流出小计 2,778 3,310 投资活动产生的现金流量净额 (2,532) (2,835) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 3 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 16,065 18,941 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 33 180 筹资活动现金流入小计 16,098 19,124 偿还债务所支付的现金 15,948 21,712 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,234 2,658 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 84 2 筹资活动现金流出小计 18,266 24,372 筹资活动产生的现金流量净额 (2,168) (5,248) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15 五、现金及现金等价物净增加额 1,648 (328) 加:期初现金及现金等价物余额 2,154 2,670 六、期末现金及现金等价物余额 3,802 2,342 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 5 2019 年三季度报告 母公司资产负债表 2019 年 9 月 30 日 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1,983 1,125 衍生金融资产 1 1 应收票据 2,181 6,249 应收账款 4,052 3,239 预付款项 1,948 1,136 其他应收款 69 46 其中:应收利息 应收股利 存货 10,010 9,813 合同资产 其他流动资产 105 178 流动资产合计 20,349 21,787 非流动资产: 长期股权投资 11,418 11,275 其他权益工具投资 470 519 其他非流动金融资产 42 35 投资性房地产 固定资产 42,107 43,283 在建工程 2,682 1,373 无形资产 5,755 5,866 递延所得税资产 689 589 其他非流动资产 1,537 1,094 非流动资产合计 64,700 64,034 资产总计 85,049 85,821 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 6 2019 年三季度报告 母公司资产负债表 (续) 2019 年 9 月 30 日 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 15,235 13,210 衍生金融负债 5 3 应付票据 2,171 1,370 应付账款 5,272 6,976 预收款项 合同负债 3,226 3,209 应付职工薪酬 209 169 应交税费 (127) 502 其他应付款 2,453 1,969 其中:应付利息 5 2 应付股利 一年内到期的非流动负债 2,545 其他流动负债 流动负债合计 28,444 29,953 非流动负债: 长期借款 3,500 2,000 应付债券 1,509 1,574 长期应付职工薪酬 94 94 递延收益 458 494 递延所得税负债 79 74 其他非流动负债 83 139 非流动负债合计 5,723 4,375 负 债 合 计 34,167 34,328 股东权益: 股本 9,405 7,235 资本公积 26,527 28,697 减:库存股 其他综合收益 (139) (241) 专项储备 57 19 盈余公积 3,618 3,618 未分配利润 11,414 12,165 归属于母公司股东权益合计 50,882 51,493 少数股东权益 股东权益合计 50,882 51,493 负债和股东权益总计 85,049 85,821 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 7 2019 年三季度报告 母公司利润表 截至 2019 年 9 月 30 日止 9 个月期间 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 项 目 2019 年 2018 年 一、营业总收入 73,286 71,203 其中:营业收入 73,286 71,203 二、营业总成本 72,728 63,975 其中:营业成本 68,183 59,217 税金及附加 595 819 销售费用 1,921 1,923 管理费用 839 766 研发费用 297 263 财务费用 893 987 其中:利息费用 860 1,007 利息收入 22 20 加:其他收益 48 36 投资收益(损失以“-”号填列) 403 211 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 106 204 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 62 (20) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 资产减值损失(损失以“-”号填列) 189 (85) 信用减值损失(损失以“-”号填列) (27) 资产处置收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,233 7,370 加:营业外收入 5 15 减:营业外支出 23 69 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,215 7,316 减:所得税费用 187 1,779 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,028 5,537 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 1,028 5,537 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 1,028 5,537 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 (83) 13 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (83) 13 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 (83) 13 1.其他权益工具投资公允价值变动 (83) 13 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 945 5,550 归属于母公司股东的综合收益总额 945 5,550 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 8 2019 年三季度报告 母公司本报告期利润表 截至 2019 年 9 月 30 日止 3 个月期间 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 截至 9 月 30 日止 3 个月期间 项 目 2019 年 2018 年 一、营业总收入 24,419 24,180 其中:营业收入 24,419 24,180 二、营业总成本 24,705 21,530 其中:营业成本 23,210 19,933 税金及附加 192 261 销售费用 633 587 管理费用 299 305 研发费用 83 117 财务费用 288 327 其中:利息费用 250 341 利息收入 5 14 加:其他收益 16 16 投资收益(损失以“-”号填列) 17 28 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 37 50 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 33 (11) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 资产减值损失(损失以“-”号填列) 89 (62) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) (131) 2,621 加:营业外收入 9 减:营业外支出 13 22 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) (144) 2,608 减:所得税费用 (33) 603 五、净利润(净亏损以“-”号填列) (111) 2,005 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) (111) 2,005 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 (111) 2,005 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 (1) 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (1) (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.其他权益工具投资公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 (1) 1.权益法下可转损益的其他综合收益 (1) 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 (111) 2,004 归属于母公司股东的综合收益总额 (111) 2,004 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 9 2019 年三季度报告 母公司现金流量表 截至 2019 年 9 月 30 日止 9 个月期间 编制单位:鞍钢股份有限公司 单位:人民币百万元 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 项 目 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 67,443 59,970 收到的税费返还 149 21 收到其他与经营活动有关的现金 147 46 经营活动现金流入小计 67,739 60,037 购买商品、接受劳务支付的现金 56,194 42,932 支付给职工以及为职工支付的现金 2,802 3,189 支付的各项税费 1,976 3,682 支付其他与经营活动有关的现金 2,544 2,907 经营活动现金流出小计 63,516 52,710 经营活动产生的现金流量净额 4,223 7,327 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 498 371 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 243 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 47 90 投资活动现金流入小计 788 461 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,590 1,580 投资支付的现金 188 1,672 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 47 73 投资活动现金流出小计 2,825 3,325 投资活动产生的现金流量净额 (2,037) (2,864) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 16,595 18,435 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 69 180 筹资活动现金流入小计 16,664 18,615 偿还债务所支付的现金 15,765 20,860 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,227 2,517 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 17,992 23,377 筹资活动产生的现金流量净额 (1,328) (4,762) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15 五、现金及现金等价物净增加额 858 (284) 加:期初现金及现金等价物余额 1,125 1,785 六、期末现金及现金等价物余额 1,983 1,501 法定代表人:王义栋 主管会计工作负责人:马连勇 会计机构负责人:龚金 10