鞍钢股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王义栋、主管会计工作负责人马连勇及会计机构负责人(会计主
管人员)龚金声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币百万元
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减（%）
总资产 89,649 90,024 -0.42
归属于上市公司股东的净资产 52,064 51,962 0.20
本报告期比上年 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
同期增减（%） 上年同期增减（%）
营业收入 26,549 -1.49 77,623 -0.24
归属于上市公司股东的净利润 297 -87.70 1,722 -74.88
归属于上市公司股东的扣除非
289 -86.72 1,655 -72.08
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -- -- 6,348 -17.98
基本每股收益（元/股） 0.032 -87.55 0.183 -74.90
稀释每股收益（元/股） 0.032 -87.40 0.180 -75.07
加权平均净资产收益率（%） 0.57 下降 3.47 个百分点 3.29 下降 9.18 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币百万元
项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -37
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
61
量享受的政府补助除外）
2
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交易性金融资产公允价值变动 7
其他非流动负债（衍生金融工具部分）公允价值变动 56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2
减：所得税影响额 22
合计 67
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 105,756 户，其中 H 股 490 户。
前 10 名股东持股情况
持有有 质押或
持股比 限售条 冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
例（%） 件的股 股份
数量
份数量 状态
鞍山钢铁集团有限公司 国有法人 53.33 5,016,111,529 - - -
香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 14.87 1,398,175,952 - - -
中国石油天然气集团有限公司 国有法人 8.98 845,000,000 - - -
中国电力建设集团有限公司 国有法人 4.98 468,000,000 - - -
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.00 94,348,670 - - -
香港中央结算有限公司 境外法人 1.00 93,953,094 - - -
阿布达比投资局 境外法人 0.32 30,340,730 - - -
3
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招商银行股份有限公司－博时中证央企结构
其他 0.28 25,924,180 - - -
调整交易型开放式指数证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－华夏中证央企
其他 0.21 20,168,560 - - -
结构调整交易型开放式指数证券投资基金
#西藏富通达投资有限公司 境内非国有法人 0.18 16,900,000 - - -
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
鞍山钢铁集团有限公司 5,016,111,529 人民币普通股 5,016,111,529
香港中央结算（代理人）有限公司 1,398,175,952 境外上市外资股 1,398,175,952
中国石油天然气集团有限公司 845,000,000 人民币普通股 845,000,000
中国电力建设集团有限公司 468,000,000 人民币普通股 468,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司 94,348,670 人民币普通股 94,348,670
香港中央结算有限公司 93,953,094 人民币普通股 93,953,094
阿布达比投资局 30,340,730 人民币普通股 30,340,730
招商银行股份有限公司－博时中证央企结构
25,924,180 人民币普通股 25,924,180
调整交易型开放式指数证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－华夏中证央企
20,168,560 人民币普通股 20,168,560
结构调整交易型开放式指数证券投资基金
#西藏富通达投资有限公司 16,900,000 人民币普通股 16,900,000
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期研发费用比上年同期减少人民币37百万元，主要原因是新产品试制费减少影响。
2、本报告期其他收益比上年同期增加人民币6百万元，主要原因是政府补助增加影响。
3、本报告期投资收益比上年同期减少人民币11百万元，主要原因一是合营联营企业投资收益减
少人民币13百万元，二是商品期货投资收益增加人民币2百万元影响。
4、本报告期公允价值变动收益比上年同期增加人民币44百万元，主要原因是交易性金融资产公
允价值变动影响。
5、本报告期资产减值损失比上年同期减少人民币152百万元，主要原因一是上年同期计提存货
跌价准备人民币63百万元，二是本年冲回存货跌价准备人民币89百万元影响。
6、本报告期资产处置收益比上年同期减少人民币6百万元，主要原因是固定资产处置收益减少
影响。
7、本报告期公司营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少，
主要原因一是受国内汽车、家电行业低迷等因素影响钢材价格大幅下滑；二是由于年初巴西淡水河
谷尾矿坝溃坝事故、国内钢铁企业对铁矿石需求仍处高位等因素助推原料价格上涨，大幅压缩钢铁
企业盈利空间。
8、本报告期所得税费用比上年同期减少人民币719百万元，主要原因是利润同比降低影响所得
税费用减少。
9、货币资金较年初增加人民币1,648百万元，主要原因一是经营活动增加现金人民币6,348百万
元，二是投资活动减少现金人民币2,532百万元，三是筹资活动减少现金人民币2,168百万元。
10、应收票据较年初减少人民币4,706百万元，主要原因一是前三季度货币收款比例提升，二是
公司抓住票据贴现率较低时点，加大票据贴现，提升资金使用效率。
11、应收账款较年初增加人民币913百万元，主要原因是被后手贴现方追索到期未获偿付银行
注1
承兑汇票转作应收账款影响。
12、预付款项较年初增加人民币785百万元，主要原因是预付原燃料采购款和设备备件采购款增
加影响。
13、其他应收款较年初减少人民币31百万元，主要原因是收回广州汽车钢借款影响。
14、在建工程较年初增加人民币1,361百万元，主要原因是本期发生技改等工程支出增加影响。
15、其他非流动资产较年初增加人民币411百万元，主要原因是预付工程款增加。
16、衍生金融负债较年初增加人民币2百万元，主要原因是期货持仓浮动亏损增加。
17、应付票据较年初增加人民币844百万元，主要原因是开出票据大于票据到期解付数影响。
18、应付职工薪酬较年初增加人民币58百万元，主要原因是计提应付职工薪酬影响。
19、应交税费较年初减少人民币648百万元，主要原因是本年上缴上年延期缴纳的税款影响。
20、一年内到期的非流动负债较年初减少人民币2,545百万元，主要原因是偿还一年内到期借款
影响。
21、长期借款较年初增加人民币1,397百万元，主要原因是公司调整融资结构，减少短期借款、
增加长期借款影响。
22、其他非流动负债较年初减少人民币56百万元，主要原因是可转换债券权益部分公允价值变
动影响。
23、其他综合收益较年初增加人民币102百万元，主要原因是其他权益工具投资公允价值变动影
响。
24、专项储备较年初增加人民币54百万元，主要原因是计提安全生产费影响。
25、筹资活动产生的现金净流出量比上年同期减少人民币3,080百万元，主要原因一是取得借款
5
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收到的现金减少人民币2,876百万元；二是偿还债务支付的现金减少人民币5,764百万元；三是分配股
利、偿付利息支付的现金减少人民币424百万元影响。
26、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加了人民币1,976百万元，主要原因一是经营活动
现金净流入减少人民币1,392百万元；二是投资活动净流出减少人民币303百万元；三是筹资活动净
流出减少人民币3,080百万元，四是汇率变动减少人民币15百万元影响。
注1：2019年8月1日和8月5日，公司发布了《关于部分银行承兑汇票到期未获清偿的公告》和《关
于部分银行承兑汇票到期未获清偿的补充公告》（以下合称“公告”）后，部分逾期票据陆续获得
偿付。同时，公告中“尚有未来可能被后手贴现方追索银行承兑汇票人民币4.94亿元”已被后手贴
现方追索。另外，截至本公告日，公司持有公告中相关财务公司出具的银行承兑汇票逾期未获偿付
净额为人民币8.25亿元，占公司最近一期经审计净资产的1.57%。除此之外，公司已无上述财务公司
出具的其他银行承兑汇票。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未
履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承 承 承 履
承
诺 诺 承诺 诺 行
诺 承诺内容
事 类 时间 期 情
方
由 型 限 况
《鞍山钢铁集团有限公司避免同业竞争承诺函》：
（1）鞍山钢铁及其下属全资、控股公司在避免同业竞争方面符合国家
有关规定。
（2）鞍山钢铁及其下属全资、控股公司未从事对你公司钢铁主业构成
鞍 直接或间接竞争的业务。
资
山 （3）鞍山钢铁承诺给予你公司在同等条件下优先购买鞍山钢铁或鞍山
产
钢 同 钢铁的全资、控股公司拟出售的与你公司钢铁主业有关的资产、业务
重 未
铁 业 的权利。 2007 长
组 违
集 竞 （4）如鞍山钢铁参股企业所生产产品或所从事业务与你公司构成或可 年 05 期
时 反
团 争 能构成竞争，鞍山钢铁承诺，在你公司提出要求时，鞍山钢铁将出让 月 20 有
所 承
有 承 鞍山钢铁所持该等企业的全部出资、股份或权益，并承诺在同等条件 日 效
作 诺
限 诺 下给予你公司优先购买该等出资、股份或权益的权利。
承
公 （5）如果鞍山钢铁及其下属全资、控股公司存在与你公司钢铁主业构
诺
司 成或可能构成同业竞争的资产和业务，在你公司提出收购要求时，鞍
山钢铁及其下属全资、控股公司将以合理的价格及条件按照法律规定
的程序优先转让给你公司。
（6）在本承诺有效期内，鞍山钢铁与你公司具有同等投资资格的前提
下，对于新业务机会，鞍山钢铁应先通知你公司。
6
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如你公司接受该新业务机会，鞍山钢铁需无偿将该新业务机会转让给
你公司。如你公司明确拒绝该新业务机会，鞍山钢铁及其下属全资、
控股公司才有权进行投资。
此后若你公司提出收购要求，鞍山钢铁及其下属全资、控股公司仍需
将新业务机会所形成的资产和业务以合理的价格及条件优先转让给你
公司。
（7）采取其他有效措施避免和消除同业竞争。
上述承诺并不限制鞍山钢铁及其全资、控股公司从事或继续从事与你
公司不构成竞争的业务，特别是提供你公司经营所需相关材料或服务
的业务。
鞍山钢铁所有承诺均以符合国家规定为准，可依据国家规定对承诺的
内容做相应调整，国家规定不予禁止的事项鞍山钢铁有权从事。
该承诺自出具之日起生效，直至发生下列情形之一时终止：
（1）鞍山钢铁不再作为你公司的控股股东；
（2）你公司的股份终止在任何证券交易所上市（但你公司的股票因任
何原因暂停买卖除外。）
（3）国家规定对某项承诺的内容无要求时，相应部分自行终止。
鉴于目前鞍山钢铁不存在与你公司构成同业竞争的、已投产的钢铁主
业生产项目，因此，本承诺出具之日前，鞍山钢铁就其与你公司之间
竞争关系的一切承诺，如有与本承诺相抵触之处，以本承诺为准。
承诺是否按
是
时履行
四、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币百万元
本期 计入权
最初 会计 期初 公允 益的累 本期 本期 期末
证券 证券 证券 报告期 会计核 资金
投资 计量 账面 价值 计公允 购买 出售 账面
品种 代码 简称 损益 算科目 来源
成本 模式 价值 变动 价值变 金额 金额 价值
损益 动
公允 交易性
境内外 株冶 自筹
600961 81 价值 45 -3 - - - -3 42 金融资
股 票 集团 资金
计量 产
合计 81 - 45 -3 - - - -3 42 - -
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
7
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六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币百万元
衍
是 衍生 计提 期末投
衍生 生
关 否 品投 终 报告 报告 减值 资金额 报告期
品投 品 期初 期末
联 关 资初 起始 止 期内 期内 准备 占公司 实 际
资操 投 投资 投资
关 联 始投 日期 日 购入 售出 金额 报告期 损 益
作方 资 金额 金额
系 交 资金 期 金额 金额 （如 末净资 金 额
名称 类
易 额 有） 产比例
型
期
鞍钢 货 2015 年 04 月
无 否 1 - 184.98 990.74 509.88 - 166.60 0.32% -18.38
股份 套 29 日
保
合计 1 - - 184.98 990.74 509.88 - 166.60 0.32% -18.38
衍生品投资
自有资金
资金来源
涉诉情况（如适用）无
衍生品投资审批董
2019 年 3 月 18 日，第七届董事会第五十三次会议批准《关于公司 2019 年度
事会公告披露日期
套期保值业务额度的议案》。
（如有)
衍生品投资审批股
东会公告披露日期 无
（如有)
报告期衍生品持仓 (1)市场风险，持仓品种为钢铁产业相关品种，与公司现货经营具有高度的相
的风险分析及控制 关性，定期对市场进行分析预测，但对市场判断可能存在偏差，具有一定的
措施说明（包括但不 风险性，但有期现货对冲后，风险可控。
限于市场风险、流动 (2)持仓品种流动性充裕，无流动性风险。
性风险、信用风险、(3)期货交易所对持仓品种进行信用担保，信用风险较小。
操作风险、法律风险 (4)完全按照套期保值相关规定执行，持仓数量和时间符合公司批准。公司已
等） 对相关法律风险进行评估，按国家期货交易法律法规开展业务，风险可控。
已投资衍生品报告
期内市场价格或产 上海期货交易所螺纹钢、热轧卷板；大连商品交易所铁矿石、焦煤、焦炭。
品公允价值变动的 2019 年 1 月 2 日主连合约结算价：螺纹 3389 元/吨、热轧 3306 元/吨、铁矿
情况，对衍生品公允 491.5 元/吨、焦煤 1159.5 元/吨、焦炭 1885 元/吨；2019 年 9 月 30 日主连合约
价值的分析应披露 结算价：螺纹 3485 元/吨、热轧 3480 元/吨、铁矿 652 元/吨、焦煤 1242.5 元/
具体使用的方法及 吨、焦炭 1884.5 元/吨。公允价值变动：螺纹+96 元/吨、热轧+174 元/吨、铁
相关假设与参数的 矿+160.5 元/吨、焦煤+83 元/吨、焦炭-0.5 元/吨。
设定
报告期公司衍生品
的会计政策及会计
核算具体原则与上
不适用
一报告期相比是否
发生重大变化的说
明
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（1）公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展期货套期保值业
务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关
规定，有利于公司降低经营风险，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
独立董事对公司衍
（2）公司建立了《鞍钢股份有限公司商品期货套期保值管理办法》，明确了
生品投资及风险控
业务操作流程、审批流程及风险防控等内部控制程序，对公司控制期货风险
制情况的专项意见
起到了保障的作用。
（3）公司确定的年度套期保值保证金的最高额度和交易品种合理，符合公司
的实际生产经营情况，有利于公司合理的控制交易风险。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 07 月 25 日 实地调研 机构 调研活动信息 20190726
2019 年 07 月 26 日 实地调研 机构 调研活动信息 20190726
2019 年 09 月 05 日 其 他 机构 000898 鞍钢股份其他 20190909
2019 年 09 月 20 日 实地调研 机构 2019 年 9 月 20 日投资者关系活动记录表
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,802 2,154
衍生金融资产 1 1
应收票据 2,478 7,184
应收账款 3,373 2,460
预付款项 2,193 1,408
其他应收款 19 50
其中：应收利息
应收股利
存货 13,706 13,125
合同资产
其他流动资产 517 526
流动资产合计 26,089 26,908
非流动资产：
长期股权投资 2,829 2,803
其他权益工具投资 470 519
其他非流动金融资产 42 35
固定资产 48,928 50,064
在建工程 2,819 1,458
无形资产 6,196 6,315
递延所得税资产 724 781
其他非流动资产 1,552 1,141
非流动资产合计 63,560 63,116
资产总计 89,649 90,024
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
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合并资产负债表 (续)
2019 年 9 月 30 日
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 14,595 13,180
衍生金融负债 5 3
应付票据 2,244 1,400
应付账款 6,058 7,663
预收款项
合同负债 5,214 4,795
应付职工薪酬 241 183
应交税费 (59) 589
其他应付款 2,626 2,286
其中：应付利息 7 9
应付股利
一年内到期的非流动负债 103 2,648
其他流动负债
流动负债合计 31,027 32,747
非流动负债：
长期借款 3,692 2,295
应付债券 1,509 1,574
长期应付职工薪酬 95 97
递延收益 598 630
递延所得税负债 79 77
其他非流动负债 83 139
非流动负债合计 6,056 4,812
负 债 合 计 37,083 37,559
股东权益：
股本 9,405 7,235
资本公积 33,485 35,655
减：库存股
其他综合收益 (139) (241)
专项储备 103 49
盈余公积 3,628 3,628
未分配利润 5,582 5,636
归属于母公司股东权益合计 52,064 51,962
少数股东权益 502 503
股东权益合计 52,566 52,465
负债和股东权益总计 89,649 90,024
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
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鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合并利润表
截至 2019 年 9 月 30 日止 9 个月期间
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
截至 9 月 30 日止 9 个月期间
项 目
2019 年 2018 年
一、营业总收入 77,623 77,813
其中:营业收入 77,623 77,813
二、营业总成本 75,753 69,280
其中：营业成本 70,616 63,930
税金及附加 694 924
销售费用 2,287 2,253
管理费用 953 872
研发费用 297 265
财务费用 906 1,036
其中：利息费用 881 1,062
利息收入 30 29
加：其他收益 60 41
投资收益（损失以“－”号填列） 93 212
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 107 205
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 62 (20)
资产减值损失（损失以“-”号填列） 186 (89)
信用减值损失（损失以“-”号填列） (27) (6)
资产处置收益（损失以“-”号填列） (4) 9
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,240 8,680
加：营业外收入 11 21
减：营业外支出 41 72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,210 8,629
减：所得税费用 490 1,776
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,720 6,853
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,720 6,853
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1,722 6,855
2.少数股东损益 (2) (2)
六、其他综合收益的税后净额 (83) 13
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (83) 13
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 (83) 13
1.其他权益工具投资公允价值变动 (83) 13
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,637 6,866
归属于母公司股东的综合收益总额 1,639 6,868
归属于少数股东的综合收益总额 (2) (2)
八、每股收益：
（一）基本每股收益（人民币元/股） 0.183 0.729
（二）稀释每股收益（人民币元/股） 0.180 0.722
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
12
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合并本报告期利润表
截至 2019 年 9 月 30 日止 3 个月期间
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
截至 9 月 30 日止 3 个月期间
项 目
2019 年 2018 年
一、营业总收入 26,549 26,951
其中:营业收入 26,549 26,951
二、营业总成本 26,330 23,708
其中：营业成本 24,654 21,897
税金及附加 222 299
销售费用 748 704
管理费用 338 348
研发费用 83 120
财务费用 285 340
其中：利息费用 250 381
利息收入 8 19
加：其他收益 24 18
投资收益（损失以“－”号填列） 18 29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37 50
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 33 (11)
资产减值损失（损失以“－”号填列） 89 (63)
信用减值损失（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） (5) 1
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 378 3,217
加：营业外收入 (1) 11
减：营业外支出 13 23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 364 3,205
减：所得税费用 68 787
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 296 2,418
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 296 2,418
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 297 2,415
2.少数股东损益 (1) 3
六、其他综合收益的税后净额 (1)
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (1)
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.其他权益工具投资公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 (1)
1.权益法下可转损益的其他综合收益 (1)
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 296 2,417
归属于母公司股东的综合收益总额 297 2,414
归属于少数股东的综合收益总额 (1) 3
八、每股收益：
（一）基本每股收益（人民币元/股） 0.032 0.257
（二）稀释每股收益（人民币元/股） 0.032 0.254
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
13
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合并现金流量表
截至 2019 年 9 月 30 日止 9 个月期间
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
截至 9 月 30 日止 9 个月期间
项 目
2019 年 2018 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,082 64,605
收到的税费返还 154 40
收到其他与经营活动有关的现金 148 53
经营活动现金流入小计 70,384 64,698
购买商品、接受劳务支付的现金 55,844 46,351
支付给职工以及为职工支付的现金 3,215 3,492
支付的各项税费 2,494 4,264
支付其他与经营活动有关的现金 2,483 2,851
经营活动现金流出小计 64,036 56,958
经营活动产生的现金流量净额 6,348 7,740
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 189 371
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2 8
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 55 96
投资活动现金流入小计 246 475
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,661 1,709
投资支付的现金 70 22
支付其他与投资活动有关的现金 47 1,579
投资活动现金流出小计 2,778 3,310
投资活动产生的现金流量净额 (2,532) (2,835)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 16,065 18,941
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 33 180
筹资活动现金流入小计 16,098 19,124
偿还债务所支付的现金 15,948 21,712
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,234 2,658
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 84 2
筹资活动现金流出小计 18,266 24,372
筹资活动产生的现金流量净额 (2,168) (5,248)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15
五、现金及现金等价物净增加额 1,648 (328)
加：期初现金及现金等价物余额 2,154 2,670
六、期末现金及现金等价物余额 3,802 2,342
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
14
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,983 1,125
衍生金融资产 1 1
应收票据 2,181 6,249
应收账款 4,052 3,239
预付款项 1,948 1,136
其他应收款 69 46
其中：应收利息
应收股利
存货 10,010 9,813
合同资产
其他流动资产 105 178
流动资产合计 20,349 21,787
非流动资产：
长期股权投资 11,418 11,275
其他权益工具投资 470 519
其他非流动金融资产 42 35
投资性房地产
固定资产 42,107 43,283
在建工程 2,682 1,373
无形资产 5,755 5,866
递延所得税资产 689 589
其他非流动资产 1,537 1,094
非流动资产合计 64,700 64,034
资产总计 85,049 85,821
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
15
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
母公司资产负债表 (续)
2019 年 9 月 30 日
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 15,235 13,210
衍生金融负债 5 3
应付票据 2,171 1,370
应付账款 5,272 6,976
预收款项
合同负债 3,226 3,209
应付职工薪酬 209 169
应交税费 (127) 502
其他应付款 2,453 1,969
其中：应付利息 5 2
应付股利
一年内到期的非流动负债 2,545
其他流动负债
流动负债合计 28,444 29,953
非流动负债：
长期借款 3,500 2,000
应付债券 1,509 1,574
长期应付职工薪酬 94 94
递延收益 458 494
递延所得税负债 79 74
其他非流动负债 83 139
非流动负债合计 5,723 4,375
负 债 合 计 34,167 34,328
股东权益：
股本 9,405 7,235
资本公积 26,527 28,697
减：库存股
其他综合收益 (139) (241)
专项储备 57 19
盈余公积 3,618 3,618
未分配利润 11,414 12,165
归属于母公司股东权益合计 50,882 51,493
少数股东权益
股东权益合计 50,882 51,493
负债和股东权益总计 85,049 85,821
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
16
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
母公司利润表
截至 2019 年 9 月 30 日止 9 个月期间
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
截至 9 月 30 日止 9 个月期间
项 目
2019 年 2018 年
一、营业总收入 73,286 71,203
其中:营业收入 73,286 71,203
二、营业总成本 72,728 63,975
其中：营业成本 68,183 59,217
税金及附加 595 819
销售费用 1,921 1,923
管理费用 839 766
研发费用 297 263
财务费用 893 987
其中：利息费用 860 1,007
利息收入 22 20
加：其他收益 48 36
投资收益（损失以“－”号填列） 403 211
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 106 204
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 62 (20)
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 189 (85)
信用减值损失（损失以“-”号填列） (27)
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,233 7,370
加：营业外收入 5 15
减：营业外支出 23 69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,215 7,316
减：所得税费用 187 1,779
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,028 5,537
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,028 5,537
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1,028 5,537
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 (83) 13
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (83) 13
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 (83) 13
1.其他权益工具投资公允价值变动 (83) 13
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 945 5,550
归属于母公司股东的综合收益总额 945 5,550
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
17
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
母公司本报告期利润表
截至 2019 年 9 月 30 日止 3 个月期间
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
截至 9 月 30 日止 3 个月期间
项 目
2019 年 2018 年
一、营业总收入 24,419 24,180
其中:营业收入 24,419 24,180
二、营业总成本 24,705 21,530
其中：营业成本 23,210 19,933
税金及附加 192 261
销售费用 633 587
管理费用 299 305
研发费用 83 117
财务费用 288 327
其中：利息费用 250 341
利息收入 5 14
加：其他收益 16 16
投资收益（损失以“－”号填列） 17 28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37 50
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 33 (11)
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 89 (62)
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） (131) 2,621
加：营业外收入 9
减：营业外支出 13 22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） (144) 2,608
减：所得税费用 (33) 603
五、净利润（净亏损以“－”号填列） (111) 2,005
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） (111) 2,005
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 (111) 2,005
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 (1)
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (1)
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.其他权益工具投资公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 (1)
1.权益法下可转损益的其他综合收益 (1)
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 (111) 2,004
归属于母公司股东的综合收益总额 (111) 2,004
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
18
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
母公司现金流量表
截至 2019 年 9 月 30 日止 9 个月期间
编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
截至 9 月 30 日止 9 个月期间
项 目
2019 年 2018 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67,443 59,970
收到的税费返还 149 21
收到其他与经营活动有关的现金 147 46
经营活动现金流入小计 67,739 60,037
购买商品、接受劳务支付的现金 56,194 42,932
支付给职工以及为职工支付的现金 2,802 3,189
支付的各项税费 1,976 3,682
支付其他与经营活动有关的现金 2,544 2,907
经营活动现金流出小计 63,516 52,710
经营活动产生的现金流量净额 4,223 7,327
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 498 371
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 243
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 47 90
投资活动现金流入小计 788 461
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,590 1,580
投资支付的现金 188 1,672
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 47 73
投资活动现金流出小计 2,825 3,325
投资活动产生的现金流量净额 (2,037) (2,864)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 16,595 18,435
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 69 180
筹资活动现金流入小计 16,664 18,615
偿还债务所支付的现金 15,765 20,860
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,227 2,517
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,992 23,377
筹资活动产生的现金流量净额 (1,328) (4,762)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15
五、现金及现金等价物净增加额 858 (284)
加：期初现金及现金等价物余额 1,125 1,785
六、期末现金及现金等价物余额 1,983 1,501
法定代表人：王义栋 主管会计工作负责人：马连勇 会计机构负责人：龚金
19
鞍钢股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目
情况
□ 适用 √ 不适用
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
鞍钢股份有限公司
董事会
2019 年 10 月 29 日
20